第一篇：農(nóng)信社信貸結構調整探析

今年來，國家陸續(xù)出臺了一系列宏觀調控政策，及時、正確領會這些政策，對于農(nóng)信社進一步準確把握經(jīng)營方向、適時調整信貸結構，有效防范信貸風險，實現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營和可持續(xù)發(fā)展具有十分重要的意義。

一、農(nóng)信社信貸結構調整的制約因素

（一）經(jīng)濟環(huán)境的制約。經(jīng)濟決定金融，信貸結構調整必須依托于當?shù)氐慕?jīng)濟基礎。欠發(fā)達地

區(qū)的經(jīng)濟條件，決定了信貸結構調整的低起點。欠發(fā)達地區(qū)的農(nóng)信社調整信貸結構面臨的首要問題，就是怎樣找到最佳切入點，通過各種要素的最佳組合，求得低起點上高標準的調整效果。

（二）存量因素的制約。由于歷史和主觀方面的原因，農(nóng)信社形成了大量的不良貸款，卻不能享受國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)剝離的優(yōu)惠政策，造成存量貸款結構板結，存量貸款結構調整力度較小，這一實際決定了信貸結構調整還必須依靠適度的信貸擴張來實現(xiàn)。

（三）風險因素的制約。在欠發(fā)達地區(qū)，由于市場化程度不高，經(jīng)濟層次不分明，市場主體素質低下，加之信用環(huán)境不佳，導致黃金客戶難以尋找和培養(yǎng)，信貸經(jīng)營的預期風險較大。這一因素決定了農(nóng)信社在調整信貸結構過程中，必須從嚴控制和化解信貸風險。

（四）人員素質和管理水平的制約。由于受多種因素影響，農(nóng)信社信貸人員素質普遍較低，其信貸管理水平遠遠不能適應“以客戶為中心”的信貸經(jīng)營模式的需要，人員素質和管理水平將嚴重牽制著農(nóng)信社信貸結構調整的步伐。

二、農(nóng)信用社信貸結構調整的策略

（一）走管理型調整的路子。這是由農(nóng)信社人員素質和管理水平?jīng)Q定的。信貸結構調整首先應是信貸管理模式的調整。農(nóng)信社應從信貸管理機制、信貸決策機制、信貸運作機制等方面大膽改革，使信貸管理模式適應信貸結構調整的需要。

（二）走內涵式調整的路子。這是由存量因素決定的。農(nóng)信社要把信貸結構調整的重點真正放在盤活存量上。當前要借助農(nóng)信社體制改革的機遇抓好存量盤活，努力把不良貸款降下來。同時要建立信貸退出機制，堅決退出低效的信貸市場，對列入名單的淘汰限制客戶，要堅決退出，不能存在地方客戶保護主義，不得發(fā)放新貸款，不得辦理匯票承兌和信用證等表外業(yè)務。

（三）走擴張性調整的路子。這是由存量因素決定的。農(nóng)信社要牢固樹立以客戶為中心，以市場為導向的經(jīng)營理念，全方位開展爭奪、培植具有地域經(jīng)濟特色和成長潛力的骨干客戶，通過良性的外延擴張，拉動信貸整體結構的改善。

（四）走穩(wěn)健經(jīng)營的調整路子。這是由風險因素決定的。信貸風險是農(nóng)信社最主要的風險，在信貸經(jīng)營中，農(nóng)信社要合理控制貸款規(guī)模和貸款增長幅度，始終把貸款的安全性放在首位，走穩(wěn)健經(jīng)營和可持續(xù)發(fā)展的路子。

三、農(nóng)信社信貸結構調整的途徑

（一）加強市場開發(fā)，拓展優(yōu)良客戶。農(nóng)信社調整信貸結構的著力點應放在優(yōu)質客戶和低風險貸款市場的拓展上，在拓展過程中牢固樹立“面向農(nóng)村、面向市場、面向客戶、面向效益”的經(jīng)營理念，充分發(fā)揮農(nóng)信社點多面廣和經(jīng)營靈活的優(yōu)勢搶占優(yōu)質客戶及低風險貸款市場。一是樹立以客戶為中心的營銷理念。農(nóng)信社要真正視廣大客戶是其“衣食父母”的觀念，樹立以客戶為中心、以市場為導向的營銷理念，一改過去“等客上門”為“營銷下鄉(xiāng)”，摒棄過去“官辦”作風，真正為客戶需求著想。二是要加強優(yōu)質客戶市場開發(fā)的領導。各級農(nóng)信社都要成立以理事長（主任）為組長的信貸市場開發(fā)領導小組，負責對優(yōu)質客戶的篩選、認定，以及制訂優(yōu)質客戶市場的營銷措施和考核辦法等，確保拓展優(yōu)質客戶市場這一戰(zhàn)略穩(wěn)步推進。三是加大信貸市場開發(fā)力度。對優(yōu)質客戶，農(nóng)信社要在嚴格信用等級評定的基礎上，公開統(tǒng)一授信，切實享受利率優(yōu)惠、貸款程序簡便的政策；要創(chuàng)新服務手段，提高辦事效率，大膽投放；要加強金融產(chǎn)品開發(fā)，提高服務層次，滿足客戶需求；要大力推行客戶經(jīng)理制，努力為客戶提供“一攬子”金融服務。四是要引進鮮活的激勵機制，建立市場開發(fā)獎，調動農(nóng)信社廣大干部職工開發(fā)客戶市場的積極性。

（二）建立退出機制，淘汰劣質客戶。一是對國家禁止投放的項目和“五小”企業(yè)，要進行全面清理，堅決予以壓縮；對鋼鐵、水泥、電解鋁、汽車制造及房地產(chǎn)等五大行業(yè)的貸款投放進行嚴格限制；其它非禁止、限制類的“散小差”客戶，也要區(qū)別情況，逐步壓縮。各社要列出限制、淘汰類企業(yè)名單，建立臺帳，專項考核。二是對環(huán)境污染嚴重、重復建設、技術含量低、資源浪費嚴重的企業(yè)，其存量貸款只收不放。三是對于高風險地區(qū)要采取審慎的信貸投入政策。對那些地方保護主義嚴重，社會信用環(huán)境較差，尤其在企業(yè)改制過程中大量故意逃廢懸空銀行債務的地區(qū)，在嚴格控制新增授信的同時，采取多種措施，清收壓縮存量貸款。四是承貸主體不合規(guī)的貸款堅決清壓。如對財政、法院等國家財政撥款單位，由于貸款主體資格不合規(guī)，其存量貸款實行“一刀

第二篇：農(nóng)信社信貸人員培訓專題

農(nóng)村合作金融機構信貸人員培訓專題

一.小微企業(yè)貸款產(chǎn)品設計與營銷

時長：2天

●金融產(chǎn)品創(chuàng)新的出發(fā)點及其評價方法

●金融IT產(chǎn)品

●金融營銷服務產(chǎn)品

●農(nóng)戶金融產(chǎn)品

●農(nóng)民專業(yè)合作社金融產(chǎn)品

●微型創(chuàng)業(yè)金融產(chǎn)品

●消費信貸產(chǎn)品

●小微企業(yè)金融產(chǎn)品

二.縣域金融產(chǎn)品營銷與創(chuàng)新

時長：2天

●縣域金融發(fā)展面臨的機遇與挑戰(zhàn)

●金融營銷觀念及營銷戰(zhàn)略原則

●金融營銷環(huán)境與營銷策略

●銀行服務營銷分析

●小額信貸市場是縣域金融機構的的藍海

●中小企業(yè)：縣域金融機構營銷的重點——中小企業(yè)信貸營銷創(chuàng)新思路 ●抵押缺乏約束的農(nóng)戶與中小企業(yè)信貸供給方式創(chuàng)新案例 ●農(nóng)信社（農(nóng)商行）農(nóng)戶小額信貸營銷案例

三.小微企業(yè)信貸操作技術指導

1天

小額信貸及其理論基礎

小額信貸運作的基本原理

小額信貸成功的要素

基于個人的信貸技術

基于群體的信貸技術

德國IPC小貸技術介紹

大型金融機構/銀行的中小企業(yè)信貸模式

中小型金融機構/銀行的中小企業(yè)信貸模式

四.小微企業(yè)貸款客戶經(jīng)理薪酬設計

1天

薪酬的構成及薪酬模式

薪酬設計的原則與程序

薪酬體系設計方案——某城市商業(yè)銀行薪酬改革案例分析 小微企業(yè)貸款對客戶經(jīng)理的要求

小微企業(yè)貸款銷售人員薪酬體系設計

小微企業(yè)貸款客戶經(jīng)理薪酬設計要點

客戶經(jīng)理績效薪酬考核案例

五.農(nóng)村合作金融機構信貸業(yè)務法律風險防范

1.農(nóng)村合作金融機構信貸業(yè)務相關法律法規(guī)

2.個人信貸業(yè)務法律風險防范

3.公司信貸業(yè)務法律風險防范

4.資產(chǎn)保全業(yè)務法律風險防范

六.貸款客戶財務報表分析識別技巧與信貸風險防范

1.分析識別客戶報表的意義

2.客戶報表構成及三張表的分析

3.虛假報表的識別技巧

4.報表分析識別實際案例講解

七.客戶貸前調查分析操作技巧與風險防范 3天

1、宏觀經(jīng)濟形勢與客戶行業(yè)風險調查

2、客戶經(jīng)營管理風險與信用狀況調查

3、銀行自身授信策略與信貸管理制度

4、客戶償還債務可能性調查分析

5、客戶償還債務現(xiàn)實性調查分析

6、客戶對借款擔保能力調查分析

7、貸前調查報告因素及寫作方法

第三篇：信貸結構調整調研報告

一、總體評價

XX年，總行制定實施了信貸結構調整5年綱要，5年來，按照總行的文件要求，我行在信貸結構調整的各方面作了大量艱苦細致的工作，行業(yè)、區(qū)域、期限、業(yè)務品種結構得到明顯改善，信貸風險得到較好控制。信貸結構的調整優(yōu)化，為下一階段全行的體制機制改革和加快有效發(fā)展奠定了基礎。

截止XX年末，我行貸款結構按客戶類型分為：優(yōu)良客戶11戶，金額47548萬元，占比64%，XX年初無優(yōu)良客戶，較XX年優(yōu)良客戶上升100%;一般客戶735戶，金額15309萬元，占比20%，較XX年下降36%，;限制客戶6戶，金額3677萬元，占比5%，較XX年下降15%;淘汰客戶878戶，金額8238萬元，占比11%，較XX年上升13%。截止XX年末，按貸款四級分類不良貸款14347萬元，不良占比19%，較XX年6174萬元，占比下降21個百分點;按貸款五級分類不良貸款12473萬元，不良占比17%，較XX年5870萬元，占比下降23個百分點。

二、我行采取的主要政策、措施及實施的效果

(一)、調整信貸結構，確定投放重點：

XX年我行把xx理工大學作為重點營銷對象。理工大學是我省重點高校，有著豐富的人才資源和研發(fā)優(yōu)勢，是我國激光行業(yè)研發(fā)的領軍力量。時逢xx省構建“xx光谷”計劃出臺，我行領導及時捕捉到這樣一條信息：xx理工大學欲進行南校區(qū)項目建設，急需銀行的信貸扶植，于是他們敏銳地意識到這無疑是一個合理調整信貸資產(chǎn)結構，積極培植黃金客戶，切實提高信貸資產(chǎn)盈利水平的絕好項目。經(jīng)過周密準備，統(tǒng)籌規(guī)劃，我行把“繡球”拋向了xx理工大學。xx理工大學項目的巨大效益引來了共行、建行、交行等多家實力雄厚的競爭者，均欲將其收入自家囊中。面對這種局面，我行領導并沒有淺嘗輒止，知難而退，在上級行的大力支持下，積極開展市場營銷。同時，提升服務質量，改進服務方式，優(yōu)化服務設施，一次不行，就去兩次，在對學校營銷的同時，又巧妙地對該校的主管部門開展更高層次的營銷。當我行領導第23次來到該校領導面前時，校領導終于被感動了。XX年初總行成功與xx理工大學簽定合作協(xié)議，XX年4月30日xx支行與xx理工大學建立信貸關系，為其發(fā)放3億元7年期項目貸款。此次銀校合作我行每年利息收入1752萬元，保費每年收入30萬元左右，提供銀行卡服務，除帶動存款增長外，年費收取10元，預計辦卡2萬張，可實現(xiàn)收入20萬元。帶來了良好的經(jīng)濟效益與社會效益?，F(xiàn)將該?；厩闆r及貸款情況報告如下：

1、學院基本情況

xx理x工大學(以下簡稱理x工大學)始建于1958年，是中國科學院創(chuàng)辦的一所理工科高等院校。學校座落在xx風光秀美的x湖之畔，占地71.1萬平方米，建筑面積54.5萬平方米,是一所以工為主，理工滲透，文理交融，軍民兼顧，技術特色明顯，重點學科優(yōu)勢突出，博士、碩士、本科、?？婆囵B(yǎng)層次齊全，工、理、文、經(jīng)、管、法多學科協(xié)調發(fā)展的多科性大學。其前身是頗負盛名的中國光學人才的搖籃——xx精密機械學院(簡稱xxxx學院)，XX年更為現(xiàn)名。建校40多年來，該校聚精會神搞教育，一心一意促發(fā)展，踏踏實實，孜孜以求，各項工作屢攀新高，累計為祖國社會主義建設事業(yè)輸送了4XX余名各類專門人才，贏得了政府和社會各界的充分肯定和普遍贊譽。截至XX年末，該校中外文圖書120.9萬冊，在校本專研學生總數(shù)22659人。xx理x工大學開設省部級重點學科11個，本科專業(yè)43個，覆蓋工、理、文、經(jīng)、管、法6大學科門類。現(xiàn)有實驗室56個，有教學、科研儀器設備11038臺(套)。XX年，該校招生3850人，招生省份增至30個，部分或全部進入一批次錄取的省份增至22個，有效地提高了生源的質量。在畢業(yè)生就業(yè)方面，由于素質過硬，畢業(yè)生受到用人單位的普遍歡迎，1998年以來，畢業(yè)生一次就業(yè)率都在95%以上。XX年一次就業(yè)率達到98.07%，被教育部授予“全國普通高等學校畢業(yè)生就業(yè)先進單位”。XX年一次就業(yè)率達到95%，在xx省高校排名位居首位。此外，該校在國際學術交流與合作方面也取得豐碩的成果，先后與多所國際知名大學建立了校際友好合作關系。XX年，學校招生形勢喜人，錄取分數(shù)線達到480分，較xx省錄取分數(shù)線392分超出近90分，今年錄取人數(shù)過4000人，無論是從生源質量還是招生數(shù)量上都步入了一個新的臺階，這直接導致學校人氣和社會知名度的飚升，一時間，xx理工大學成為我省高校中的熱門院校。

2、項目建設情況

xx理工大學在我行項目貸款3億元，貸款到期日為2011年4月28日，信貸資金全部用于該項目中，自籌資金已到位。該校本次貸款用于南校區(qū)項目建設。規(guī)劃總占地面積16.75公頃，土地原為xx精密機械與物理研究所廠區(qū)。按項目設計，總投資51762萬元，項目建設包括面積為39050平方米的科技樓，15440平方米的體育館，28150平方米的國際交流中心，27000平方米的研究生宿舍樓?，F(xiàn)工程已進入施工階段，施工單位如下：體育館由xx建工集團吉潤建設股份有限公司施工，監(jiān)理單位為xx市建設監(jiān)理公司;研究生宿舍樓由xx省第二建筑公司施工，監(jiān)理單位為xx市建設監(jiān)理公司;學生宿舍三舍由xx建工集團xxx建設有限公司施工，監(jiān)理單位為xx省遠大工程監(jiān)理有限責任公司;科技樓由xx省一建集團有限公司施工，監(jiān)理單位也為xx市建設監(jiān)理公司;研究生教學樓由xx建工集團xx建設有限公司施工;國際交流中心由xx省新生建筑工程公司施工;研究生宿舍二舍由xx省鑫安高新建筑有限公司施工。由于我省氣候影響，冬季過于寒冷，工程項目的施工受到影響，無法繼續(xù)施工，所以自XX年末至今，南校區(qū)工程處于停工階段。各項工程進展與去年進程相當。即研

究生教學樓由于工程開工前拆遷工作不順利，影響了工程的進度，所以該項目無法按期完工，現(xiàn)工程主體已經(jīng)封閉完畢。研究生宿舍1舍與國際交流中心工程進度上由于工程主體二次設計延誤時間，使照預計進度稍有滯后，現(xiàn)工程主體已經(jīng)封閉完畢。研究生宿舍樓2舍、3舍現(xiàn)已經(jīng)竣工并已經(jīng)交付使用。體育館項目由于欲采用省內先進的建筑技術，先前的設計施工單位無相應資質，故變更影響了工程的進度，差距較大，網(wǎng)架安裝的工期長短暫時無法確定?？萍紭菫闁|西塔樓形狀，實現(xiàn)封閉。至報告日，各項工程預計將全面開工。

(二)、積極清收盤活不良貸款

我行在確定開發(fā)優(yōu)良客戶的同時，加大限制淘汰客戶退出的工作力度。

xx工業(yè)大學的前身為xx工學院，是xx省省屬重點工科大學，自XX年與xx支行建立信貸關系。由于種種原因，該校對到期貸款未能及時履行償還義務，致使至XX年末，1000萬元貸款全部呆滯，形成較大的信貸風險。為了維護x行權益，xx支行成立了以黨總支書、行長xx同志為組長的專項清收領導小組，并會同相關部門人員多次召開專題會議，研究解決方案。經(jīng)過認真分析，達成共識：xx工業(yè)大學基于其行業(yè)特點及自身實力，具備還款實力，貸款之所以久拖不還，究其原因是還款意愿不強所致。所以，清收的關鍵是在增強其還款意愿方面把工作做實、做細、做出成效。XX年，當“非典”疫情初現(xiàn)春城的時候，支行領導發(fā)動全行員工捐款，購置了部分板藍根等藥品送到了該校，xx支行的xxx行長在繁忙的工作中抽出時間，天天打電話去校方，卻絕口不提貸款之事，道句平安，說聲珍重，送去祝福，在熱情的關心和體貼的問候中，通過人性化溝通使銀企關系愈加融洽起來。一個月后，該校積極籌措資金，一次性還清了貸款1000萬元。

(三)、加大客戶退出力度。

在金融同業(yè)競爭激烈的今天，劣質客戶已嚴重阻礙了我行信貸業(yè)務的發(fā)展?；诖耍龊昧淤|客戶的退出工作也是我行另一重點工作。

貸款到期后，企業(yè)無力履行償付手續(xù)，致使貸款全部逾期，形成不良。針對這種情況，為了最大限度地保全我行信貸資產(chǎn)，經(jīng)行領導研究決定，對該戶實施積極的客戶清退工作。認真作好貸后管理。定期檢查同走訪相結合，及時了解企業(yè)經(jīng)營動態(tài)，征求客戶意見;主動、熱情地為企業(yè)提供資訊服務，與企業(yè)交朋友。XX年7月，該企業(yè)還清全部貸款。應該說，積極的客戶清退策略為改善提高我行信貸資產(chǎn)質量和結構提供了有力保障。

三、存在問題

貸款投放速度較慢，由于我行貸款從申請到貸款批復操作環(huán)節(jié)多、鏈條長，影響了銀企雙方的效益，同比其他金融機構，貸款從申請到批復的時間不超1個月，使我行流失很多優(yōu)良客戶。

xx支行

第四篇：農(nóng)信社信貸人員培訓教材

最新農(nóng)村合作金融機構信貸人員培訓專用圖書 1.小微企業(yè)信用分析與貸款風險管理實務

怎么認識小微企業(yè)在我國國民經(jīng)濟中的地位與作用？怎么認識我國小微企業(yè)貸款市場空間？怎么開展小微企業(yè)客戶信用評級？小微企業(yè)信貸運作過程中存在哪些風險、風險怎么防范？怎么針對小微企業(yè)進行貸款營銷與創(chuàng)新小微企業(yè)貸款產(chǎn)品？怎么促進銀行信貸人員開展小微企業(yè)貸款客戶？為此，我們組織編寫了《小微企業(yè)信用分析與貸款風險管理》一書，對上述問題從理論與實踐角度做了一定的歸納分析。是銀行開展小微企業(yè)貸款業(yè)務培訓的專用教材。

2.農(nóng)村合作金融機構依法管貸與依法收貸實用手冊

《農(nóng)村合作金融機構依法管貸與依法收貸實用手冊》包括兩部分內容，第一部分采用問答形式，對農(nóng)村金融機構信貸工作中可能遇到的法律問題進行了詳盡的解釋；第二部分收集了農(nóng)村金融機構員工尤其是信貸人員應當掌握和了解的法律法規(guī)部門規(guī)章和司法解釋。

3.農(nóng)村合作金融機構信貸業(yè)務法律風險控制知識讀本信貸業(yè)務是農(nóng)村合作金融機構的最基本業(yè)務。農(nóng)村合作金融機構在經(jīng)營信貸資產(chǎn)的過程中，應當遵循安全性、流動性、盈利性原則。但是，經(jīng)營風險是時有發(fā)生的。對于貸款業(yè)務當中的法律風險控制防范也是非常重要的。

4.新編農(nóng)村信貸人員培訓手冊

本書在新的經(jīng)濟金融環(huán)境下，運用信貸管理基本機理，借鑒國

內銀行信貸管理與運作中的新規(guī)則、新技術、新模式，對我國

農(nóng)村合作金融系統(tǒng)的信貸業(yè)務、風險管理等方面進行了較為

深入系統(tǒng)的分析與闡釋。一，內容新穎。本書所涉及的信貸管

理制度、規(guī)則、辦法等，都以近年來國家制定的有關經(jīng)濟金融

法律、法規(guī)、政策，和中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委

員會等頒布實施的有關文件規(guī)定為依據(jù)。二，操作性強。信貸

風險是信用社最大的風險，而信貸風險又主要體現(xiàn)為操作風

險。本書以風險控制為核心，突出信貸業(yè)務的規(guī)范化操作，把信貸風險控制的體系、機制、方法和手段貫穿于整個信貸業(yè)

務。著重介紹了信貸業(yè)務新制度、操作程序、信用分析、項目評估、擔保應用、貸款風險分類等具體操作實務。因此具有很強的實踐性和實用性。5.農(nóng)村合作金融機構執(zhí)行新信貸管理辦法培訓手冊

為幫助農(nóng)村合作金融機構的信貸經(jīng)營管理者準確理解新的信貸管理制度，提高對"三個辦法一個指引”的執(zhí)行力，促進信貸業(yè)務的有效發(fā)展，提升信貸業(yè)務的風險管理水平，我們編寫了《農(nóng)村合作金融機構執(zhí)行新信貸管理辦法培訓手冊》。該培訓手冊建立在信貸管理的基本理論和方法的基礎上，以“三個辦法一個指引”為指導，以信貸業(yè)務流程為線索。全面系統(tǒng)地介紹了信貸業(yè)務經(jīng)營管理的新理念、新規(guī)定和新的操作方法。

6.信貸風險管理

到目前為止，商業(yè)銀行仍然是我國金融體系中最為重要的主體，信貸業(yè)務仍然是我國商業(yè)銀行尤其是中小商業(yè)銀行最為主要的業(yè)務，信貸業(yè)務收入仍然是其最主要的利潤來源。因此，商業(yè)銀行的信貸管理水平不僅決定了中小銀行自身的資產(chǎn)質量、盈利水平和生存狀態(tài)，也在很大程度上決定了整個金融體系的安全與穩(wěn)定。因此，信貸風險管理作為商業(yè)銀行經(jīng)營管理的核心環(huán)節(jié)，具有重要的現(xiàn)實意義。

7.農(nóng)村合作金融機構客戶經(jīng)理培訓手冊

爭取優(yōu)質客戶是農(nóng)村合作金融機構在農(nóng)村金融市場上

與其他金融機構競爭的焦點之一。只有擁有優(yōu)質客戶，才

能擁有穩(wěn)定的資金來源和優(yōu)質的資產(chǎn)，才會有豐厚的利

潤。從市場營銷的角度看，在農(nóng)村合作金融機構實行客戶

經(jīng)理制，樹立“以客戶為中心、以市場為導向、以經(jīng)營效

益為目標“的經(jīng)營理念，做好市場定位、客戶選擇、客戶

開發(fā)、客戶維護、客戶管理、產(chǎn)品營銷等一系列工作，正

是爭取優(yōu)質客戶的一條有效途徑。

8.財務報表分析識別與信貸風險防范

企業(yè)財務報表是運用“商業(yè)語言”，向財務報表使

用者提供企業(yè)財務狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量等財務信

息的書面報告。企業(yè)財務報表能反映企業(yè)管理層受托責

任履行情況，有助于投資者、債權人、政府及其有關部

門和社會公眾作出經(jīng)濟決策。本書主要從債權人的視

角，基于信貸風險的防范來介紹企業(yè)財務報表的分析與

識別，并力求凸顯以下特點：1．結構清晰2．重點突出

3．注重實用。本書主要適用于商業(yè)銀行、農(nóng)村合作金

融機構、郵政儲蓄銀行、財務公司中從事信貸業(yè)務經(jīng)營管理的人士等。

第五篇：加強信貸結構調整,切實防范貸款風險

加強信貸結構調整力度，切實防范貸款風險 ——調結構、控風險專題會議發(fā)言材料三

當前宏觀經(jīng)濟形勢判斷。今年我國宏觀調控的首要任務是穩(wěn)定物價，抗通脹仍是今年政策的主基調，目前國內通脹還在高位,判斷下半年不可能出現(xiàn)所謂貨幣政策大轉向的情況。在這一宏政政策背景下，反通脹措施對經(jīng)濟的一些不利影響正在微觀層面顯現(xiàn)出來,并且在短期內難以改變,主要是:資金短缺,民間“錢荒”,銀行利率上調和高企的民間借貸利率使企業(yè)付出了更多的財務成本，加之“用工荒”“電荒”“油荒”和原材料上漲,企業(yè)的生存環(huán)境和資金運營環(huán)境出現(xiàn)不利的變化。而“十二五”又是我國面臨經(jīng)濟結構調整的關鍵時刻，環(huán)保政策更趨嚴厲，如最近我市蓄電池環(huán)保問題對銀行產(chǎn)生的不利影響，因此，當前銀行信用風險和政策性風險日趨突出。為此，我行主動適應環(huán)境變化，積極采取應對措施，根據(jù)總行出臺的《關于當前形勢下加強公司信貸結構調整的指導意見》要求，加強授信動態(tài)管理，積極實施信貸結構調整工作。

一、首先要堅持國家產(chǎn)業(yè)政策，合理信貸投向

國家產(chǎn)業(yè)政策是為了實現(xiàn)一定的經(jīng)濟和社會目標而對產(chǎn)業(yè)的形成和發(fā)展進行干預的各種政策的總和。包括“支持”和“限制”兩個方面。我行作為地方法人銀行，必須要堅持國家產(chǎn)業(yè)政策，將信貸結構的調整與國家經(jīng)濟調整相結合，與地方的產(chǎn)業(yè)升級轉型相結合。要通過堅持“有保有壓”信貸原則，合理引導信貸資金投向，不斷優(yōu)化信貸結構。“有保有壓”原則中，“保”就是明確信貸支持的方向，“壓”則是信貸的禁止、控制和退出方面?！氨！钡哪康氖菫榱烁玫匕l(fā)展，而發(fā)展則是防范風險的重要舉措?！皦骸钡哪康膭t是為了能夠使發(fā)展保持持續(xù)和健康。

（一）從“?！钡慕嵌瘸霭l(fā)，各行要采取以下措施： 一是要優(yōu)化資源配臵，加快推進客戶結構轉型。全行要從“對稱”的立場出發(fā)，堅持走差異化、特色化之路，堅持業(yè)務發(fā)展與市場和客戶的匹配，形成與自身定位和發(fā)展戰(zhàn)略相適應的客戶群體，把小企業(yè)視為自己的成長伙伴。今年在小企業(yè)發(fā)展上有新的突破。要將有限的貸款重點投向于零售領域，按照《小企業(yè)金融服務方案》確定的目標和措施，授信增量的大部頭應配臵于符合小企業(yè)定義且單戶授信敞口在500萬元以下的小企業(yè)，各行應根據(jù)業(yè)務輻射區(qū)域內產(chǎn)業(yè)特點，靈活運用“百合花”系列授信產(chǎn)品，通過有效擴大知識產(chǎn)權質押、股權質押、應收賬款質押貸款等創(chuàng)新產(chǎn)品試點，通過深化“誠信通”業(yè)務，擴大小企業(yè)基礎客戶服務面，提高我行小企業(yè)金融服務能力，確保全年小企業(yè)貸款滿足“兩個不低于”的監(jiān)管要求，完成或超額完成全年225戶小企業(yè)增量任務和6億元新增貸款額度計劃。全行要通過服務小企業(yè)，意在打實發(fā)展基礎和提高本行影響，要在連續(xù)多年被市銀監(jiān)局評為湖州市小企業(yè)金融服務先進單位和被市人行評為中小企業(yè)信貸政策執(zhí)行效果A類行的基礎上，2011年要延續(xù)這一榮譽。

二是信貸投向要與國家發(fā)展戰(zhàn)略結合起來，即信貸與未來經(jīng)濟 成長空間的結合。我行要積極把握“十二五”規(guī)劃的開局階段，依據(jù)國家規(guī)劃的重點，加強對新興領域和重點領域的金融服務，貸款要優(yōu)先配臵于節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、現(xiàn)代服務業(yè)、低碳經(jīng)濟等有利于經(jīng)濟結構調整的行業(yè)與客戶。同時，隨著我國將進入第三次消費結構升級的重要階段，國家更加會重視民生和促進消費，貸款要優(yōu)先配臵于商貿物流、社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生、教育、文化旅游等行業(yè)與客戶。我行還要緊緊把握好推進城市化進程中的發(fā)展機遇，做好相關金融配套服務，挖掘需求，不斷發(fā)展壯大自已。

三是信貸投向與地方發(fā)展規(guī)劃和經(jīng)濟的轉型升級結合起來。全行要結合本區(qū)域經(jīng)濟與產(chǎn)業(yè)結構的特點，結合地方產(chǎn)業(yè)振興計劃，支持湖州生物醫(yī)藥、新能源、裝備制造、金屬管道和不銹鋼、特色紡織、竹木地板等六大特色產(chǎn)業(yè)，重點支持和培育其中的優(yōu)質客戶。分行也要結合區(qū)域經(jīng)濟轉型升級內容，優(yōu)化區(qū)域資源配臵。

依據(jù)本市工業(yè)轉型升級要求，信貸資源配臵要突出以下行業(yè)和產(chǎn)業(yè)。一是要重點支持戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)如重點支持整機、關鍵核心部件等先進裝備項目建設；支持光伏、LED、非鉛酸新型動力電池等新能源項目建設；支持工藝技術達到國內先進水平、三廢排放及能耗低于行業(yè)標準的醫(yī)藥及中間體、工業(yè)生物、生物試劑、現(xiàn)代中藥及天然提取物、醫(yī)療器械等生物醫(yī)藥項目建設。二是重點支持特色產(chǎn)業(yè)：主要工藝技術達到國內先進水平、三廢排放及能耗低于行業(yè)標準的金屬管道與不銹鋼、特色紡織品、竹木地板項目建設。支持發(fā)展前景好、產(chǎn)業(yè)引領性強、財政貢獻大的節(jié)能環(huán)保、新能源汽車、新材料、電子信息、綠色食品項目，三是重點支持企業(yè)加強品牌建設。支持被認定為中國名牌、中國馳名商標、國家出口名牌、浙江省名牌、浙江省著名商標以及湖州市知名品牌的產(chǎn)品。

我行的信貸投向還應與本市發(fā)展規(guī)劃相契合。我行信貸要介入規(guī)劃中的重點產(chǎn)業(yè)平臺建設，這些平臺中隱含著相當豐富的金融資源。如湖州南太湖產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)是我市經(jīng)濟發(fā)展一個最重要平臺，涉及環(huán)太湖長興縣、太湖旅游度假區(qū)、吳興區(qū)和南潯區(qū)，該平臺是我市加快科學發(fā)展、促進轉型升級的主戰(zhàn)場。計劃通過5至10年的開發(fā)建設，將湖州南太湖產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)建設成為戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)和重點特色產(chǎn)業(yè)的集聚地、對外開放和創(chuàng)新引領的示范區(qū)、湖州濱湖大城市的新興功能組團。我行信貸還應滲入本市其他重點平臺，如臨滬節(jié)能電梯產(chǎn)業(yè)園、臨港重裝產(chǎn)業(yè)園、臨杭裝備產(chǎn)業(yè)制造園、吳興東部光電產(chǎn)業(yè)園、南太湖生物醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)園等平臺。依據(jù)規(guī)劃，我行信貸還應滲入本市現(xiàn)代服務業(yè)集聚示范區(qū)平臺，如湖州南太湖科研設計服務集聚區(qū)、德清臨杭物流園區(qū)、湖州織里童裝生產(chǎn)性服務業(yè)集聚區(qū)，南潯建材城等四家省級現(xiàn)代服務集聚示范服務區(qū)平臺。信貸還要與規(guī)劃中的本市服務業(yè)的有效結合，支持本市休閑旅游業(yè)、文化創(chuàng)意業(yè)、現(xiàn)代物流業(yè)、現(xiàn)代商貿業(yè)的發(fā)展。

我行信貸要廣泛介入在全國和省內有影響力的本市特色產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟，包括織里童裝、長興化纖織物、德清生物醫(yī)（獸）藥、安吉椅業(yè)、安吉竹業(yè)、吳興印染織造、長興蓄電池、八里店金屬制品業(yè)、南潯木地板、南潯電梯等，并在促進傳統(tǒng)塊狀經(jīng)濟向現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)集群 轉型中把握商機，通過頻繁地對市場的調查、征詢、了解，充分掌握了板塊經(jīng)濟的市場規(guī)模、市場變化、供應鏈資源及金融需求情況，開展相應的金融服務。

（二）從“壓”的角度出發(fā)，就是要堅持綠色信貸。全行要嚴格執(zhí)行《湖州銀行節(jié)能減排授信管理辦法》要求，授信堅決不介入國家明令淘汰與禁止領域，嚴禁對環(huán)保不合格企業(yè)貸款，嚴格控制對高耗能、高排放行業(yè)和產(chǎn)能過剩行業(yè)的貸款。當前我行要熟悉并執(zhí)行國家的最新產(chǎn)業(yè)政策：新的產(chǎn)業(yè)政策有《國務院關于進一步加強淘汰落后產(chǎn)能工作的通知》（國發(fā)?2010?7號）?！秶鴦赵宏P于進一步加大工作力度確保實現(xiàn)“十一五”節(jié)能減排目標的通知》國發(fā)?2010?12號?！墩憬∪嗣裾k公廳轉發(fā)省發(fā)改委等部門關于貫徹國發(fā)?2009?38號文件實施意見的通知》（浙政辦發(fā)?2010?27號）。

相對明細化的最新產(chǎn)業(yè)政策有：

一是2010年末國家環(huán)保部出臺的《環(huán)境經(jīng)濟政策配套綜合名錄》包括《2010年重污染工藝和環(huán)境友好工藝名錄》、《“高污染、高環(huán)境風險”產(chǎn)品名錄（2010年修訂版）》、《污染減排重點環(huán)保設備名錄（2010年修訂版）》。環(huán)保部針對名錄提出了采取的相關政策措施要求：對于名錄中“高污染、高環(huán)境風險”產(chǎn)品、重污染工藝，實施限制性或者淘汰性的產(chǎn)業(yè)政策。對于明確了淘汰時限的“雙高”產(chǎn)品、重污染工藝，通過必要的財稅、信貸等措施，推動企業(yè)進行技術升級、轉產(chǎn)轉型，在淘汰時限之前及早、主動退出市場。對于 《環(huán)境經(jīng)濟政策配套綜合名錄》中的環(huán)境友好工藝、污染減排重點環(huán)保設備，適當實施鼓勵性的產(chǎn)業(yè)政策。中國銀監(jiān)會、浙江省銀監(jiān)分局也下發(fā)了文件，要求各銀行業(yè)金融機構，以該名錄為參考依據(jù)，制定和調整相關信貸政策，在授信工作中做好盡職調查，根據(jù)貸款合同約定和執(zhí)行情況，采取必要的風險管理措施。尤其是對于采用名錄中重污染工藝或者生產(chǎn)“雙高”產(chǎn)品的企業(yè)，要嚴格控制新增授信，提高撥備計提標準，直至采取壓縮退出、代償補救、資產(chǎn)保全等必要措施。

二是2010年7月本省出臺的《浙江省淘汰和禁止發(fā)展的落后生產(chǎn)能力目錄（2010年版）》，規(guī)定本《目錄》是當前及今后一段時期內我省加快淘汰落后產(chǎn)能的重點行業(yè)或領域，涉及鋼鐵、有色、建材、石化、輕工、紡織等6大行業(yè)，共94項工藝技術、裝備和產(chǎn)品。省政府要求各地、各部門要制定規(guī)劃，出臺政策，采取法律、經(jīng)濟、技術和必要的行政手段，多管齊下，有力推動，限期堅決淘汰本《目錄》所列的落后生產(chǎn)裝備、工藝技術和產(chǎn)品。

本市的最新產(chǎn)業(yè)政策：

一是《湖州市人民政府辦公室關于下達2011年工業(yè)行業(yè)淘汰落后產(chǎn)能目標任務的通知》（湖政辦發(fā)?2011?69號），涉及淘汰落后產(chǎn)能企業(yè)42家，其中：德清縣18家、長興縣4家、安吉縣3家、吳興區(qū)5家、南潯區(qū)10家、湖州開發(fā)區(qū)2家，主要是造紙、印染、紡織、建材、化工、鋼鐵等六個行業(yè)，淘汰落后設備378臺套，預計可騰出用能空間11.6萬噸標準煤。規(guī)定各縣區(qū)、湖州開發(fā)區(qū)于 2011年9月底前，全部拆除已公告應淘汰的落后產(chǎn)能主體設備、生產(chǎn)線（粘土磚瓦窯12月底前完成淘汰），使其不能恢復生產(chǎn)。

二是市環(huán)保局等12個部門下發(fā)了《關于開展2011年整治違法排污企業(yè)保障群眾健康環(huán)保專項行動實施意見》，實施《湖州市重金屬污染綜合防治規(guī)劃(2010—2015)》，嚴把重金屬污染項目立項關和環(huán)保準入關，規(guī)范環(huán)保“三同時”驗收。堅決淘汰達不到環(huán)保要求的小電鍍、小制革和小冶煉等重金屬行業(yè)工藝裝備和生產(chǎn)能力。對依法關閉的企業(yè)，必須落實斷電措施、及時注銷或吊銷營業(yè)執(zhí)照、拆除生產(chǎn)設備、妥善處臵危險廢物；對停產(chǎn)整治企業(yè)，要督促企業(yè)制訂整改方案，明確整改目標和時限要求，未經(jīng)驗收不得恢復生產(chǎn)。并在2011年7月底前，在媒體上公布轄區(qū)內所有鉛酸蓄電池企業(yè)名單、地址以及產(chǎn)能、工藝、清潔生產(chǎn)和污染物排放情況，接受公眾監(jiān)督。同時將完善重金屬生產(chǎn)企業(yè)監(jiān)管機制。強化清潔生產(chǎn)審核工作，涉鉛、汞、鎘、鉻、砷五個重金屬污染防治重點行業(yè)的重點企業(yè)，做到每兩年完成一次清潔生產(chǎn)審核，2011年底前全部完成第一輪清潔生產(chǎn)審核和評估驗收工作。提出加強火電熱電等重點企業(yè)日常監(jiān)管。嚴肅查處故意不正常運轉脫硫設施，無故開啟煙氣旁路、煙氣連續(xù)監(jiān)測數(shù)據(jù)弄虛作假的違法行為。對可能影響飲用水安全的化工、電鍍、制革、印染、造紙、釀造等重點行業(yè)和企業(yè)實行重點監(jiān)督管理。對列入環(huán)境風險源名錄的單位，要加強日常巡查和突擊檢查，發(fā)現(xiàn)問題要嚴格執(zhí)法，及時通報，并督促相關責任主體嚴格落實有關措施。三是《湖州市人民政府關于重申國家和省鉛蓄電池行業(yè)污染防治有關要求的通知》（湖政發(fā)?2011?14號），要求各縣(區(qū))政府要堅決執(zhí)行省政府依照國家要求提出的“七個一律”規(guī)定，即：對未經(jīng)發(fā)改、經(jīng)貿、安全、環(huán)保、衛(wèi)生、規(guī)劃等相關部門審批或達不到審批要求的，一律停止建設；對現(xiàn)有企業(yè)選址、相關防護距離達不到要求的，一律停產(chǎn)并盡快落實搬遷；對環(huán)境保護、勞動保護、安全生產(chǎn)“三同時”執(zhí)行不到位的，一律停止生產(chǎn)；對無污染治理設施、污染治理設施運行不正?；虺瑯伺欧诺?，一律停產(chǎn)整治并從嚴處罰；對整治不到位的，一律關閉或轉產(chǎn)；對無危險廢物資質從事廢鉛蓄電池回收的，一律停止非法經(jīng)營活動；對發(fā)生重大鉛污染事件的，一律嚴肅追究責任。

請各行在外網(wǎng)中搜索以上最新產(chǎn)業(yè)政策文件，并下載打印分發(fā)到各授信人員。

我行要根據(jù)國家、部委、省、市關于節(jié)能減排、淘汰落后產(chǎn)能政策精神和銀監(jiān)會的要求，加強授信盡職調查，加強貸后管理，嚴格項目授信準入環(huán)境評介報告，環(huán)評報告審批，項目竣工環(huán)評驗收，生產(chǎn)經(jīng)營中取得特許經(jīng)營許可和排污許可要求，密切關注特許經(jīng)營許可和排污許可年審通過情況，動態(tài)注意政府職能部門檢查企業(yè)的節(jié)能減排情況環(huán)保達標情況。全行要從嚴控制對落后產(chǎn)生產(chǎn)能力、高耗能高污染行業(yè)和節(jié)能減排未達標企業(yè)的信貸投放。對屬于淘汰落后產(chǎn)能和存在各類重大違法違規(guī)行為的借款企業(yè)，加強跟蹤監(jiān)測，制定信貸風險化解預案，有效防范信貸風險。同時各行要與政府有 關部門密切聯(lián)系溝通，及時獲取“淘汰落后產(chǎn)能企業(yè)名單”和各類重大違法違規(guī)企業(yè)名單，及時識別和防范環(huán)保風險。

二、信貸結構調整要著眼于提高信貸資產(chǎn)質量

提高信貸資產(chǎn)質量是信貸結構調整最重要內容，我行必須從加強信貸增量準入管理和存量結構調整兩方面來提高資產(chǎn)質量。從貸款準入管理來，說是要切實把握好第一還款來源和第二還款來源。從存量結構調整來看，就是要強化對存量的動態(tài)管理，積極開展客戶分類排隊，持續(xù)跟蹤和甄別存量信貸風險。要通過加強對客戶的前瞻性退出，把一些潛在的、隱藏在信貸結構中的風險問題提前化解。存量結構調整需要做好以下工作，第一要實施對現(xiàn)實風險客戶的退出，發(fā)現(xiàn)有危及貸款重大風險預敬信號的，立即采取措施，及時做好問題貸款的清收和轉化；第二要實施不符合綠色信貸的客戶退出，降低“兩高一資”行業(yè)客戶在其轉型、轉產(chǎn)、轉制等帶來的信貸風險損失；第三要實施潛在風險客戶的退出，就是要對一些產(chǎn)品技術含量低、管理水平差、經(jīng)濟效益不好、前景不明朗，生存空間有限的客戶的退出，以降低信貸資產(chǎn)質量的不穩(wěn)定性。一季度總行下發(fā)了《關于開展信用風險排查的通知》，組織開展對存量授信業(yè)務的風險排查工作，要求對現(xiàn)有信貸客戶進行全面分析評估，做到按戶梳理，逐戶排查，逐戶評價，切實發(fā)現(xiàn)一些問題和薄弱環(huán)節(jié)，并采取積極措施，對符合壓縮類、退出類條件的，制定個性化的方案，積極實施貸款退出工作。但從本次排查效果來看，存量信貸結構調整還不盡人意，各行提出的退出客戶名單偏少，是否存在退出 預見性不強問題。如是，還需要做一些補課工作。

三、調整信貸結構要有利于提高盈利能力

提高效益是銀行經(jīng)營的目標，在我行當前資產(chǎn)結構條件下，要進一步提高效益，關鍵在于提高信貸資產(chǎn)收益率，更重要的是提高存量貸款收益率，要通過存量低收益率轉化，實現(xiàn)貸款整體收益率的提高。今年在信貸新增規(guī)模有限的情況下，各行要節(jié)約信貸資源使用、要將有限的貸款投放于經(jīng)營好、前景好、回報高、收益好的客戶。同時，要把握信貸結構質量特征，對綜合貢獻度差的一般存量客戶（即符合經(jīng)營狀況一般、存在不平等協(xié)作、存貸比例低、貸款收益率低、綜合回報率低五個特征的客戶）進行貸款壓縮或退出，要通過向存量要規(guī)模、向存量要增量實現(xiàn)資源再配臵，將騰出的信貸規(guī)模投放于收益率更高、綜合回報更好的客戶或領域，從而提高盈利水平，提高經(jīng)營效益。

另外，要提高信貸資產(chǎn)收益率，關鍵在于建立科學的定價機制。各行要按照客戶信用等級、基本結算賬戶開立、存貸比例、結算歸行、擔保方式、綜合回報等建立科學的貸款定價評價體系，結合區(qū)域市場環(huán)境、同業(yè)競爭態(tài)勢，出臺貸款定價管理辦法，對信貸業(yè)務進行規(guī)范有序定價，合理確定不同客戶的信貸定價，主動引導客戶提高對本行的綜合貢獻度。當前，是銀行與客戶定價談判的最佳時期，各行要順勢而為，以利率管理辦法為依據(jù)，注意談判技巧，提高議價能力，切實提高信貸資產(chǎn)的收益率。上次嘉興會議要求各行制定定價管理辦法，并將辦法報備總行。目前，大部分支行的定價 辦法已上報總行，還沒有報備行請抓緊報備。

四、信貸結構調整要有利于維護和培育我行的基本客戶群 基本客戶群體是我行的寶貴資源和財富，是我行持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展的基礎。因此，各行要處理好業(yè)務發(fā)展和穩(wěn)定客戶的關系，處理好做業(yè)務與做客戶的關系。有客戶才有業(yè)務，通過提供優(yōu)質服務，雙贏的業(yè)務合作，才能留住客戶，留住客戶才能進一步發(fā)展業(yè)務。只考慮業(yè)務不考慮客戶的，可能只是一錘子買賣。因此，我們只有先做客戶，以客戶為中心，設身處地為客戶所想，當好參謀，量身定做，以滿足客戶需求為已任，這樣才能做好自已的業(yè)務。因此，在調整信貸結構過程中，要把握好發(fā)展、質量和當前貢獻度三者的關系，要著眼于長遠利益和持續(xù)發(fā)展，在當前信貸規(guī)模有限的情況下，要優(yōu)先安排存量優(yōu)質客戶的合理資金需求，特別是去年因規(guī)模問題而被壓縮貸款的優(yōu)質客戶，要通過雪中送炭行動，與其攜手共渡難關。

各行還要避免對存量客戶的簡單退出，對目前綜合貢獻度低的客戶，要分析弄清原因，對癥采取措施，要通過進一步的金融服務，促進其貢獻度由低到高的轉化，避免單純地為提高收益而擠走一些忠誠度高的客戶和潛在優(yōu)質客戶。

各行要采取“做客戶優(yōu)先”的經(jīng)營策略，培育出一批對本行依存度高、忠誠度高、綜合貢獻度大、相對穩(wěn)定的基本客戶群體，共創(chuàng)銀企雙贏局面。

五、信貸結構調整要有利于降低信貸風險 降低信貸風險根本途徑是提高信貸資產(chǎn)質量，而信貸資產(chǎn)的風險結構則是影響信貸資產(chǎn)質量的重要方面。就我行實際情況來，在當前信貸結構調整工作中，要注意以下三方面風險結構調整。

一是要調整和優(yōu)化擔保結構。合理的擔保結構有利于降低客戶的違約損失率。

我行擔保結構中，抵押擔保比例偏低，且呈逐年小幅下降趨勢。同時，我行還存在一定量關聯(lián)擔保和互保。為此，各行要重視對擔保方式結構的調整，在日常授信工作中，要強化有效擔保，盡力減少關聯(lián)擔保和互保，要在控制現(xiàn)有抵質押貸款比重不再降的基礎上，通過擔保臵換等措施，積極找尋易變現(xiàn)的有效資產(chǎn)抵押，每年抵押率要有所提高，并使總體貸款抵質押率達到45%以上，要通過努力切實提高貸款風險緩釋能力和代償能力。

二是要加強授信集中度管理

全行要重視集團客戶和較大客戶的風險管理工作。本市較多企業(yè)實施了跨行業(yè)、跨區(qū)域的多元化發(fā)展戰(zhàn)略，企業(yè)的融資渠道不斷多元化，內部關聯(lián)交易增多，信貸資金流向更為復雜。我行要認識集團客戶和大客戶信貸投放背景下風險的積累和暴露問題，做好集團客戶和較大客戶授信業(yè)務風險預警，切實采取措施，強化企業(yè)資金鏈、擔保鏈的風險防控，密切關注部分企業(yè)擴張過快可能導致的貸款違約風險。

各行在授信盡職調查時，要徹底摸清客戶的關聯(lián)關系，業(yè)務操作表式中要全面反映關聯(lián)客戶名單和貸款金額，在信貸管理系統(tǒng)中，詳細錄入關聯(lián)客戶相關情況。屬集團客戶進行財務并表的，由主辦行負責所屬集團客戶的授信測算和申報。

要分析集團客戶的關聯(lián)交易情況，注意集團客戶通過關聯(lián)交易虛假做優(yōu)子公司業(yè)績并作為集團公司的融資平臺。要嚴格控制貸款關聯(lián)擔保，原則上不能由關聯(lián)企業(yè)承擔貸款主擔保責任，對關聯(lián)擔保，保證能力除按一般方法計算外，還應扣除關聯(lián)公司的出資額和被其他關聯(lián)企業(yè)所占用的資金。在授信集中度控制方面，要認真執(zhí)行《湖州銀行2011年信用風險管理政策》的要求，減少單戶大額貸款發(fā)放，降低大戶貸款比例，嚴格控制單一集團客戶和前十大集團關聯(lián)客戶的授信風險敞口。在貸款投向上，主要選擇經(jīng)營穩(wěn)定、發(fā)展前景好、綜合貢獻度大的集團客戶和較大客戶，對大戶貸款方法是進行“補丁”和“搭橋”，貸款效果是“四兩撥千斤”。

三是要優(yōu)化客戶信用等級結構?？蛻粜庞玫燃壥且罁?jù)客戶的經(jīng)營管理能力、償債能力、運營能力、盈利能力、發(fā)展能力等指標對客戶信用狀況的一個綜合判斷，為本行信貸授權管理、授信額度測算、業(yè)務定價、風險預警、績效考核等提供依據(jù)，其主要作用為提高授信決策的科學性，從而更有效地防范信貸風險。

2010年末，我行A級以下信用等級客戶貸款也占有一定的比重。為此，各行要認真開展信用等級評定工作，做好新建立信貸關系客戶及其擔保單位的臨時性信用評級工作。要選擇非小企業(yè)A級或以上、小企業(yè)a級或以上客戶進行業(yè)務合作，加強對A（a）級以下客戶貸款的清收退出。并嚴格客戶準入管理，新增授信業(yè)務準入客戶標準應為A級（a）及以上；對客戶評級為A-的，原則上不敘做新的授信業(yè)務；客戶評級為BBB(b)級及以下等級客戶，只允許敘做低風險業(yè)務。各行要通過加強對客戶信用評級管理，不斷優(yōu)化客戶信用等級結構，逐步使我行Ａ（a）及以上的客戶貸款比重達到90%以上。

六、持續(xù)推進貸款新規(guī)貫徹落實

要進一步按照銀監(jiān)會“三辦法一指引”要求，強化貸款新規(guī)執(zhí)行，嚴密操作環(huán)節(jié)，加強信貸精細化管理。要按總行制定的《固定資產(chǎn)貸款管理辦法》和《流動資金貸款管理辦法》規(guī)定的流程要求進行操作，強化信貸全流程管理，注重資金需求評估和現(xiàn)金流測算的科學性和有效性，落實貸款用途管理義務，確保全行按貸款新規(guī)走款比重達到90%以上。

具體業(yè)務辦理時，要注意以下環(huán)節(jié)工作：

一是要合理測算借款人營運資金需求，審慎確定借款人的流動資金授信總額及具體貸款額度，對非小企業(yè)新增流動資金貸款要按總行已開發(fā)的電子模塊進行貸款額度的測算，對存量貸款也至少進行一次測算，并打印測算表存檔；

二是流動資金貸款要明確資金回籠賬戶，對于項目融資，也要約定專門項目收入賬戶；

三是在借款合同中要有約定受托支付金額，按制衡原則落實好支付審核崗人員，做好貸款發(fā)放前的支付審核工作，查驗是否滿足提款條件，并填寫好支付審核表； 四是對按約定進行受托支付的，要做到實貸實付，當天發(fā)放，當天入客戶賬，當天出賬到受益人賬戶，做不到當天出賬的，至少在第二天要出賬完畢；

五是貸款發(fā)放后，要按規(guī)定進行貸后管理，對自主支付的，在借款人提出提款申請時要求提供貸款資金使用計劃，每個季度報備貸款用途表，通過賬戶分析、憑證查驗、現(xiàn)場調查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。

七、加強地方政府融資平臺貸款管理

各行要根據(jù)國務院《關于加強地方政府融資平臺公司管理有關問題的通知》精神、銀監(jiān)會有關平臺貸款管理的相關政策以及《湖州銀行關于加強地方政府融資平臺貸款管理指導意見》的要求，規(guī)范地方政府融資平臺貸款操作，做到合規(guī)經(jīng)營、把控風險。要加強平臺貸款的常態(tài)化監(jiān)測，建立“平臺貸款”臺賬，對平臺貸款實行“名單制”管理，禁止發(fā)放名單外“平臺貸款”；

經(jīng)2010年清理規(guī)范的“平臺貸款”以及新發(fā)生的“平臺貸款”業(yè)務，全部納入一般公司貸款管理；只允許列入“整改為公司類貸款”且已被監(jiān)管部門同意統(tǒng)一做“調出處理”的平臺發(fā)放貸款，主要在有償還能力的保障性住房建設領域和水利建設領域發(fā)放和適度新增；

對列入未做“調出處理”的平臺公司，貸款到期必須收回，不得展期和重新發(fā)放；新發(fā)生的“平臺貸款”業(yè)務，必須要直接對應于項目，以企業(yè)或項目法人公司作為承貸主體； 要審慎評估借款人財務能力和還款來源，項目要有充分的第一還款來源，產(chǎn)生的經(jīng)營性現(xiàn)金流要全覆蓋貸款本息，或至少做到項目本身加平臺公司內部其他經(jīng)營性現(xiàn)金流的全覆蓋，還款來源要對應明確，如用土地使用權出讓收入歸還的，應提供可供出讓地塊的土地證；

四是合理確定貸款償還期限，綜合考慮項目預期現(xiàn)金流和投資回收期等情況，原則上項目建成后，每年至少兩次償還本金；新發(fā)生的“平臺貸款”不得由政府及其所屬部門提供任何形式的擔保及還款承諾。擔保不得有估值缺口，要有足值、合法、有效的土地抵押擔?；蚱渌行?，并確保有充足的代償能力。

八、要審慎開展房地產(chǎn)貸款業(yè)務

中國房地產(chǎn)開發(fā)貸款主要是系統(tǒng)性風險，但單個企業(yè)的風險不容忽視。盡管房價是否下跌難以一時作出判斷，但房產(chǎn)新政策下高庫存壓力很可能最終導致房企被迫降價，新政造成的流動性持續(xù)緊張肯定是個問題，并隨著時間推延問題將會變得嚴重，資金實力不強的房地產(chǎn)企業(yè)引起資金鏈斷裂的風險有可能存在。我行要積極防范因政策效應帶來的風險。全行要審慎開展房地產(chǎn)貸款業(yè)務，對未到期的存量房地產(chǎn)貸款，要密切關注項目進度情況及銷售資金回籠情況，做到按銷售進度或合同約定收回貸款。要加強新項目準入管理，選擇信譽好、資質等級高、綜合實力強的優(yōu)質開發(fā)企業(yè)進行合作。項目做到“四證”齊全，自有資金達到30％以上。在房地產(chǎn)開發(fā)貸款總量控制的基礎上，對單個房地產(chǎn)企業(yè)貸款發(fā)放控制在4000 萬元以內。要重視房地產(chǎn)貸款擔保的有效性、足值性和可實現(xiàn)性，以開發(fā)土地為抵押擔保的，另要追加其他有效的保證擔保，要積極探索和推進房地產(chǎn)“在建工程”抵押。對已合作的房地產(chǎn)公司，要加強資金的封閉運行管理，盡可能地簽訂售樓款歸集我行管理的協(xié)議。

九、加強授信業(yè)務日常管理

1、重視票據(jù)質押及存單質押授信風險。全行要嚴格按照銀監(jiān)會相關制度要求，嚴防操作風險和道德風險，嚴防克隆等假票據(jù)假存單質押授信。

2、重視表外授信業(yè)務風險。各行在辦理表外授信業(yè)務時，要加強對客戶資金運營能力分析，從客戶的經(jīng)營規(guī)模、結算特點、上下游配套關系等入手，審慎判斷票據(jù)業(yè)務合理性；從貿易合同、票據(jù)、稅票記載內容的對應邏輯關系入手，認真核對原件，確保貿易背景的真實性；從銀行轉賬憑證等入手，仔細檢查保證金來源的合規(guī)性。要注重節(jié)約銀行表外信用資源，盡力提高表外授信業(yè)務保證金比例，減少風險敞口，加強風險控制，提高風險收益。同時，根據(jù)《浙江省銀監(jiān)局關于轄內銀行機構高息攬存等問題抽查情況的通報》（浙銀監(jiān)發(fā)（2011）83號）精神，強調各行嚴格執(zhí)行銀行承兌匯票保證金按活期存款規(guī)范計息的規(guī)定。

3、加強對中長期貸款期限結構風險管理。各行要認真貫徹銀監(jiān)會《關于規(guī)范中長期貸款還款方式的通知》精神，重視中長期貸款期限結構風險，根據(jù)監(jiān)管要求和本部門本月布臵，對本行的中長期 貸款進行全面的梳理，對原定期限不合理的，要重新確定還款期限，并做到與客戶的溝通工作，銀行雙方同意的基礎上，在中長期貸款合同中追加條款予以明確。該項工作要求各行在今天將疏理情況上報，在6月中旬完成不合理期限的調整工作。請各行領導再注意一下該項工作進度。對于新增的中長期貸款，要根據(jù)項目建設運營周期和項目預期現(xiàn)金流情況，合理確定貸款期限，原則不得整貸整還，貸款根據(jù)自有資金和自籌資金配比到位時間分次發(fā)放，項目建成后，原則上每年至少兩次償還本金。同時應加強中長期貸款發(fā)放后的管理，有效監(jiān)控資金流向，適時掌握風險因素變動情況，及早防范和化解中長期貸款風險。

4、加強委托貸款管理。各行應加強對委托貸款業(yè)務的風險防范。在辦理委托貸款業(yè)務時，應注意資金來源的合法性和合理性，資金用途要符合國家產(chǎn)業(yè)政策；房地產(chǎn)委托貸款要比照自營貸款操作；辦理融資性擔保公司委托貸款業(yè)務時，應按照總行《關于規(guī)范融資性擔保公司委托貸款業(yè)務管理的請示》要求進行管理，單戶委托貸款金額應控制在融資擔保公司凈資產(chǎn)的20％以內；要合理確定委貸手續(xù)費率，注重委托貸款業(yè)務收益與風險的匹配；要切實防范委托貸款法律風險和操作風險，盡量要求委托人董事會出具承諾，承諾所引起的法律風險、操作風險等由委托方自行承擔；應防范委托貸款借款方的信用風險，嚴防風險轉嫁。

5、要規(guī)范與擔保機構的合作。根據(jù)湖州銀監(jiān)分局監(jiān)管要求，2011年3月31日前，已取得湖州市經(jīng)信委設立（變更）批復、暫未取得 融資性擔保機構經(jīng)營許可證的擔保公司，自2011年3月31日起，銀行不得與其進行新的業(yè)務合作，原有業(yè)務合作到期后終止。為此，各行要按照總行《關于開展擔保機構業(yè)務合作檢查清理的通知》要求，做好合作擔保中的風險防范。

6、要加強征信管理。各行要按照總行《關于加強公司業(yè)務征信數(shù)據(jù)質量管理的通知》要求，切實提高征信數(shù)據(jù)質量報送。同時，二季度要按照總行統(tǒng)一部署，認真做好新一輪的貸款卡年審和新開戶企業(yè)的征信數(shù)據(jù)入庫工作。