第一篇：發(fā)票及合同相關(guān)單詞

形式發(fā)票及合同相關(guān)單詞

? Proforma Invoice/PI形式發(fā)票 ? Shipper/seller賣家 ? Buyer 買家 ? Date日期

? Product Name產(chǎn)品名稱 ? Cargo貨物 ? Price價格 ? Piece / pcs 件 ? Total 總的 ? Unit price 單價 ? Total Price 總價 ? Freight運(yùn)費(fèi)/運(yùn)輸 ? Fee 費(fèi)用

? Total Amount(USD)總計（價格）? No.（=number）號碼 ? Code編號 ? Origin產(chǎn)地

? specification規(guī)格、說明書 ? Guarantee質(zhì)保 ? Pictures圖片 ? Note備注 ? Density 密度 ? package包裝 ? Brightness亮度 ? Free charge免費(fèi) ? Receipt收據(jù) ? Validity有效期

? Consigner 發(fā)貨人，委托人 ? Consignee承銷人

? Partial shipment分批裝運(yùn) ? Transport運(yùn)輸

? Discharging port卸貨港 ? Loading port 裝貨港

? Terms of payment付款方式 ? Transaction交易? Currency貨幣

? Destination 目的地 ? Beneficiary受益者 ? Commodity商品 ? Description描述 ? Weight/wt 重量 ? Net weight凈重 ? Gross weight總重 ?

Item條款、項(xiàng)目

? Details 細(xì)節(jié) ? Producer生產(chǎn)者 ? Bank銀行

? Address/Add地址 ? Swift code 銀行代碼 ? Fax 傳真

? Telephone/Tel 電話 ? Signature簽名

? Expenditure花銷、支出 ? Signatory簽名人 ? Airport機(jī)場 ? Location地點(diǎn) ? Trade貿(mào)易

? Payment 付款、支付 ? Delivery交付、交貨 ? Deliver投遞

? Charge 費(fèi)用，收費(fèi) ? Mark標(biāo)志

? Shipping mark 嘜頭（發(fā)貨標(biāo)記/裝運(yùn)標(biāo)記）

? Container集裝箱 ? Kg(=kilogram)公斤 ? T（=ton）噸

? MT（=metric ton）公噸 ? TNE（=tonne）公噸 ? Cube立方（指體積）? Commercial 商業(yè)的? Reference 參考，證明書 ? Standard標(biāo)準(zhǔn)

? Date of issue出票日期，簽發(fā)日期 ? Reject 拒收 ? Basis price 基價 ? Adjustment 調(diào)整

? Documents票據(jù)、文件 ? Arbitration 仲裁

? Information 信息、資料

? TT（Telegraphic Transfer）電匯 ? LC（Letter of credit）信用證 ? FOB（free on board）離岸價 ? FOT（free on truck）出廠價 ? CNF（Cost and freight）成本加運(yùn)費(fèi)價 ? CIF（Cost, insurance and freight）成本、保險加運(yùn)費(fèi)?

insurance保險

第二篇：內(nèi)部合同提供材料發(fā)票

重慶韻業(yè)建筑有限公司 建設(shè)工程施工內(nèi)部承包合同

合同編號：2015-05 重慶韻業(yè)建筑有限公司(以下簡稱甲方)重慶韻業(yè)建筑有限公司 合川區(qū)消防支隊(duì)2015年三項(xiàng)基本建設(shè)

項(xiàng)目

工程部負(fù)責(zé)人：李斌(以下簡稱乙方)根據(jù)甲方建設(shè)工程施工實(shí)際情況,為了進(jìn)一步適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展，加強(qiáng)企業(yè)經(jīng)營管理，工程項(xiàng)目實(shí)行宏觀管理。按照《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國建筑法》、《建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例》及有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。充分發(fā)揮各部門職能作用和各方面的積極因素。遵守平等、自愿、公平和誠實(shí)信用的原則，雙方協(xié)商一致本著“誰主管誰負(fù)責(zé)的原則”訂立本合同。

第一條 承包人（乙方）具備的條件

乙方為本公司守信用、重合同、有經(jīng)濟(jì)實(shí)力、懂技術(shù)、會經(jīng)營管理的各類工程經(jīng)濟(jì)技術(shù)人員、上崗人員及外聘的工作人員。嚴(yán)禁掛靠承包。

第二條 承包方式

一、乙方自己優(yōu)化組合人員、技術(shù)、設(shè)備和資金。按規(guī)定健全帳務(wù)，依法納稅。實(shí)行自主經(jīng)營、獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧的大包干辦法。

二、乙方承包工程的利潤歸自己享有，自主分配，而對其債務(wù)、虧損、質(zhì)量、安全等損失獨(dú)立承擔(dān)賠償責(zé)任和民事責(zé)任。并對工程質(zhì)量承擔(dān)終身責(zé)任。

第三條 承包期限：

承包期限：執(zhí)行與重慶市合川區(qū)消防支隊(duì)簽訂的 合川區(qū)消

防支隊(duì)2015年三項(xiàng)基本建設(shè)項(xiàng)目施工總承包合同工期為止（包括乙方全權(quán)負(fù)責(zé)履行義務(wù)，直到執(zhí)行終止）。

第四條 承包范圍：

甲方依據(jù)與建設(shè)單位（重慶市合川區(qū)消防支隊(duì)）簽訂的 合川區(qū)消防支隊(duì)2015年三項(xiàng)基本建設(shè)項(xiàng)目（含補(bǔ)充合同、承諾及工程施工安全合同）的全部范圍承包給乙方施工，嚴(yán)禁該項(xiàng)目轉(zhuǎn)包和肢解分包。無論何種原因造成的一切損失均由乙方承擔(dān)全部違約責(zé)任、賠償責(zé)任、民事責(zé)任等一切責(zé)任。

第五條 乙方承包履約保證

一、本合同成立之日起，如乙方不能按照甲方與業(yè)主簽訂合同規(guī)定按質(zhì)、按量、按時完成所承擔(dān)的工程，中途退場（無論什么原因）和乙方不能按照甲方與乙方簽訂的內(nèi)部承包合同履約，視為乙方違約，甲方有權(quán)收回乙方承包權(quán)。

二、承包經(jīng)濟(jì)指標(biāo)為: 絕對指標(biāo)按乙方施工竣工結(jié)算總產(chǎn)值（工程竣工結(jié)算總造價）的 8% 上繳甲方綜合服務(wù)費(fèi)及稅費(fèi)。綜合服務(wù)費(fèi)及稅費(fèi)暫定費(fèi)用為 33942.05（大寫：叁萬叁仟玖佰肆拾貳元零伍分），竣工結(jié)算時多退少補(bǔ)。（注：稅費(fèi)按結(jié)算時的稅務(wù)政策，綜合服務(wù)費(fèi)按1%算）。

三、交納綜合服務(wù)費(fèi)的辦法:在辦理完稅手續(xù)后從工程款中一次性付清。

第六條 稅費(fèi)交納辦法：按稅務(wù)部門及相關(guān)職能部門規(guī)定期限繳納。

一、乙方必須按稅務(wù)部門規(guī)定交清各種稅費(fèi)，不得欠稅、漏稅、拖稅，并向甲方提供合同款項(xiàng)百分之七十的原材料發(fā)票。所交各種稅費(fèi)發(fā)票原件上交甲方存查。必須按營業(yè)額按時繳納各項(xiàng)稅金，無論建設(shè)單位有無拖欠工程進(jìn)度款，都必須繳納否則視為乙方違約，甲方有權(quán)從工程款中代扣代繳。所得稅

乙方必須按國家現(xiàn)行企業(yè)所有稅率足額交納。

二、乙方按有關(guān)職能部門規(guī)定自行交納規(guī)費(fèi)。第七條 財務(wù)管理

甲方為了對國家和工程業(yè)主負(fù)責(zé)，監(jiān)督乙方加強(qiáng)財務(wù)管理，必須健全帳冊，甲方對乙方的資金流向、財務(wù)進(jìn)行監(jiān)管（甲方不干涉乙方利益分配情況），工程款劃入甲方帳戶，?？顚Ｓ?。嚴(yán)禁挪作他用和私設(shè)帳戶，不得擅自雕刻公章，如有違紀(jì)行為，甲方有權(quán)按規(guī)定嚴(yán)肅處理，情節(jié)嚴(yán)重的移交司法機(jī)關(guān)處理。乙方必須按時支付民工工資和材料款，工程竣工后必須付清（無論建設(shè)單位有無拖欠工程款），否則視為違約。甲方有權(quán)從工程款中代扣代繳。

第八條 權(quán)利和義務(wù)

一、甲方的權(quán)利和義務(wù)

1、甲方是企業(yè)法人，監(jiān)督乙方遵守國家政策、法律法規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行建筑法規(guī)，建筑質(zhì)量規(guī)范和技術(shù)規(guī)程，確保建筑工程質(zhì)量和安全生產(chǎn)，若乙方違約，甲方有權(quán)追究其違約責(zé)任，收取違約金，終止合同，由此帶來的直接、間接經(jīng)濟(jì)損失由乙方自行負(fù)責(zé)。

2、協(xié)助乙方辦理工程施工相關(guān)手續(xù)，期費(fèi)用由乙方負(fù)責(zé)。

3、享有乙方交納綜合服務(wù)費(fèi)的使用分配權(quán)和規(guī)費(fèi)收繳攤銷處臵權(quán)。

4、按本合同規(guī)定維護(hù)乙方自主經(jīng)營、獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧權(quán)。

5、對乙方的工程質(zhì)量、安全、進(jìn)度、財務(wù)及文明施工等工作的監(jiān)督和檢查。發(fā)現(xiàn)質(zhì)量不合格和安全隱患。及時提出合理整改意見，并限期整改。情節(jié)嚴(yán)重的有權(quán)要求停工整改。在規(guī)定期內(nèi)乙方未按要求整改的，根據(jù)公司規(guī)章制度有處理權(quán)。并

視為乙方違約甲方有權(quán)追究其違約責(zé)任，終止合同，由此帶來的直接、間接經(jīng)濟(jì)損失由乙方自行負(fù)責(zé)。

6、按時收集乙方上報工程資料，監(jiān)督檢查上崗人員資格。

7、傳達(dá)上級下達(dá)的各種文件和有關(guān)通知精神。

8、對項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人有任免權(quán)（項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人不能正常履行其義務(wù)和權(quán)利時），對乙方聘用的項(xiàng)目施工技術(shù)管理人員有監(jiān)督管理權(quán)。聘用的人員不符合行業(yè)要求，甲方有免去其職務(wù)的權(quán)利。

9、有權(quán)從工程款中代扣代繳各種稅費(fèi)、民工工資、材料款。

10、此項(xiàng)目撥付的款項(xiàng)專項(xiàng)專用，7日內(nèi)日撥付乙方使用。

二、乙方的權(quán)利和義務(wù)

1、在甲方授權(quán)范圍內(nèi)從事經(jīng)營活動，有經(jīng)營自主權(quán)、有盈利分配權(quán)、有人事和用工權(quán)、有決定職工工資、福利待遇權(quán)。

2、遵守國家政策、法律法規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行建筑法規(guī)，建筑質(zhì)量規(guī)范和技術(shù)規(guī)程，確保建筑工程質(zhì)量和安全生產(chǎn)，嚴(yán)格執(zhí)行文明施工規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)，若有違法規(guī)造成工程質(zhì)量和安全事故，負(fù)責(zé)一切經(jīng)濟(jì)損失和法律責(zé)任。（在規(guī)定期內(nèi)未按要求整改的，承擔(dān)公司按有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范、規(guī)程按排人員進(jìn)行直接整改的全部費(fèi)用）。

3、自覺維護(hù)消費(fèi)者的利益，嚴(yán)格信守執(zhí)行工程合同，不偷工減料，不挪用工程款，實(shí)行?？顚Ｓ?，確保工程按質(zhì)、按量、按期完成。所投入的資金必須完全滿足工程流動資金的運(yùn)轉(zhuǎn)，確保工程進(jìn)度。

4、按規(guī)定辦理工程項(xiàng)目必備的保證資料，交甲方審核存檔。即：文物保護(hù)措拖、安全防護(hù)措施、施工方案、中標(biāo)通知書、合同書、開工通知書、施工許可證、施工圖、竣工圖、工程結(jié)算書、工程竣工驗(yàn)收質(zhì)量評定書、質(zhì)量保修書、安全評價書等。

（中標(biāo)通知書、合同書、工程竣工驗(yàn)收質(zhì)量評定書為原件）

5、按時支付施工項(xiàng)目的工、料、費(fèi)和稅費(fèi)等，特別是民工工資，乙方必須保證將民工工資按月直接支付到民工人頭，否則，甲方有權(quán)從乙方工程款中扣付。

6、遵守勞動法規(guī)，關(guān)心職工生活，保障職工合法權(quán)益，不得招用童工、超齡工和無證人員上崗作業(yè)（上崗人員指工程技術(shù)人員、九大員、特種行業(yè)人員）。應(yīng)根據(jù)現(xiàn)行建筑行業(yè)管理標(biāo)準(zhǔn)配備足夠的項(xiàng)目施工管理班子人員，（管理班子人員必須有職稱證或上崗證。如聘用的人員不符合要求，甲方有免去其職務(wù)的權(quán)利，乙方無條件服從。如果乙方需要到區(qū)建委押證施工，需另外支付人員費(fèi)用，其收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為5000.00元/月。

7、按本合同規(guī)定按時足額交納稅費(fèi)和甲方綜合服務(wù)費(fèi)，承擔(dān)逾期交納甲方綜合服務(wù)費(fèi)的滯納金和承擔(dān)支付甲方派駐人員工資待遇及甲方來人檢查幫助協(xié)調(diào)工作的差旅費(fèi)。

8、一切稅費(fèi)及債務(wù)由乙方負(fù)責(zé)。

9、乙方承包范圍的訴訟活動，由甲方指派律師參加，委托乙方全權(quán)負(fù)責(zé)終了。發(fā)生的費(fèi)用（不論什么原因）由乙方全部承擔(dān)。

10、乙方在施工過程中，要嚴(yán)格按照建設(shè)行政主管部門的規(guī)定進(jìn)行施工，如因乙方違反規(guī)定造成甲方企業(yè)誠信綜合評價得分低于85分，甲方按乙方工程總造價的1%扣取費(fèi)用。

第九條 爭議解決：甲乙雙方若發(fā)生爭議糾紛，雙方平等協(xié)商解決，和解不成，可訴訟合川區(qū)法院仲裁。

第十條 乙方在經(jīng)營期間，若因管理不到位、資金周轉(zhuǎn)困難等原因?qū)е略V訟事件發(fā)生，法院及有關(guān)部門凍結(jié)總公司銀行帳戶，乙方必須在甲方收到凍結(jié)帳戶通知書后三天內(nèi)將凍結(jié)金額支付到凍結(jié)帳戶上。

第十一條 簽訂本合同時，隨同簽訂〈工程質(zhì)量目標(biāo)、工程安全目標(biāo)責(zé)任書〉特別約定雙方責(zé)任。本合同雙方當(dāng)事人簽字蓋章生效，乙方承包項(xiàng)目的責(zé)任義務(wù)履行終了后失效，工程質(zhì)量乙方承擔(dān)終身責(zé)任。

第十二條 本合同簽訂后，其未盡事宜，經(jīng)雙方協(xié)商一致后，形成補(bǔ)充協(xié)議，并作為本合同的附件具有同等法律效力。

第十三條 本合同一式貳份，甲方一份，乙方一份存查。

注：

1、附乙方項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的身份證復(fù)印件。

2、甲方的帳戶：

開戶名稱：重慶韻業(yè)建筑有限公司

開戶銀行：重慶農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司合川支行蟠龍分理處 開戶賬號：***1531

甲 方： 乙 方：

法定代表人： 負(fù)責(zé)人（簽字按手?。?/p>

二0一六年 月 日

重慶韻業(yè)建筑有限公司 安全生產(chǎn)目標(biāo)責(zé)任書

重慶韻業(yè)建筑有限公司(以下簡稱甲方)重慶韻業(yè)建筑有限公司

合川區(qū)消防支隊(duì)2015年三項(xiàng)基本建設(shè)項(xiàng)目項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人：李斌(以下簡稱乙方)為了認(rèn)真貫徹《安全生產(chǎn)法》的精神，切實(shí)抓好安全生產(chǎn)工作，確保各項(xiàng)安全生產(chǎn)工作控制在國家規(guī)定的范圍，甲乙雙方特簽訂本責(zé)任書。

一、甲、乙雙方必須認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家安全生產(chǎn)的法律、法規(guī)和方針政策，嚴(yán)格按照國家，《安全生產(chǎn)法》、《安全生產(chǎn)許可證條例》進(jìn)行安全生產(chǎn)、施工建設(shè)管理，狠抓各項(xiàng)安全生產(chǎn)工作的落實(shí)。

二、甲方責(zé)任

1、及時傳達(dá)貫徹上級下發(fā)的安全生產(chǎn)文件及安全生產(chǎn)會議精神內(nèi)容，定期或不定期組織乙方負(fù)責(zé)人或?qū)Ｂ毎踩珕T學(xué)習(xí)有關(guān)法律、法規(guī)政策，學(xué)習(xí)時間由甲方提前通知乙方。

2、負(fù)責(zé)對乙方安全生產(chǎn)工作的調(diào)控、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)，督促乙方貫徹執(zhí)行有關(guān)安全生產(chǎn)法律、法規(guī)、政策及本公司的有關(guān)規(guī)定，對乙方安全生產(chǎn)工作情況進(jìn)行嚴(yán)格的監(jiān)督，堅(jiān)持定期或不定期對乙方進(jìn)行安全檢查。

三、乙方責(zé)任

1、對本項(xiàng)目工程工作范圍內(nèi)的安全生產(chǎn)工作全面負(fù)責(zé)，設(shè)臵專職安全生產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)，配備專（兼）職安全管理人員，落實(shí)各級安全生產(chǎn)責(zé)任制，定期（每月至少兩次）或不定期進(jìn)行安全檢查，及時整改事故隱患，杜絕重大傷亡事故的發(fā)生，做好事故的上報工作，并按規(guī)定組織和配合參與事故的調(diào)查處理。

2、責(zé)任目標(biāo)：施工現(xiàn)場安全生產(chǎn)合格率100%，重大傷、亡事故的發(fā)生率為零，輕度負(fù)傷率2‰以內(nèi)。

3、嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真做好施工現(xiàn)場十四本臺帳及有關(guān)安全生產(chǎn)資料，層層簽訂安全生產(chǎn)目標(biāo)和落實(shí)安全生產(chǎn)責(zé)任制。

4、配合甲方每月定期或不定期的安全生產(chǎn)檢查工作，甲方在檢查中發(fā)現(xiàn)的安全隱患，發(fā)出隱患整改通知后，乙方應(yīng)立即組織人員按時整改，整改完畢后應(yīng)書面報告甲方整改結(jié)果。若乙方未按時整改，甲方根據(jù)公司有關(guān)章程規(guī)定對乙方進(jìn)行處罰或由甲方委托有關(guān)人員進(jìn)行整改，費(fèi)用由乙方負(fù)責(zé)。

5、保證施工現(xiàn)場職工的合法權(quán)益，工程施工前必須給職工辦理意外傷害保險和社會養(yǎng)老保險，勞保用品應(yīng)發(fā)放到位并要求職工正確使用。

6、施工現(xiàn)場上崗人員必須做到持證上崗、進(jìn)場三級教育和每天進(jìn)行上崗前的班前教育和下崗后的驗(yàn)評工作，并作好記錄。

7、各施工現(xiàn)場在施工過程中，如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)場存在安全隱患或出現(xiàn)事故，必須立即停止施工，并上報公司及有關(guān)單位進(jìn)行處理。公司視情節(jié)輕重給予處罰，一般事故處罰500元，較大的事故處罰2000元至20000元，重大事故處罰50000元以上并收回乙方施工權(quán)利，乙方還得承擔(dān)全部相關(guān)經(jīng)濟(jì)損失和法律責(zé)任。

四、其他事宜

乙方必須認(rèn)真履行職責(zé)，發(fā)生安全事故，依照有關(guān)規(guī)定，及時上報甲方及有關(guān)部門查清責(zé)任進(jìn)行處理，觸犯法律的移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任，并承擔(dān)全部責(zé)任和全部損失。

五、本責(zé)任書自簽訂之日起生效，履行完畢后自然失效。

六、本責(zé)任書一式貳份，雙方各執(zhí)壹份。

甲 方： 乙 方：

責(zé)任人： 責(zé)任人（簽字按手印）：

二0一六年 月 日

重慶韻業(yè)建筑有限公司 工程質(zhì)量目標(biāo)責(zé)任書

重慶韻業(yè)建筑有限公司(以下簡稱甲方)重慶韻業(yè)建筑有限公司，合川區(qū)消防支隊(duì)2015年三項(xiàng)基本建設(shè)項(xiàng)目項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人：李斌(以下簡稱乙方)為了確保工程質(zhì)量，創(chuàng)精品工程，根據(jù)《中華人民共和國建筑法》、《合同法》、《建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例》及相關(guān)的法律法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)情，為明確雙方責(zé)任，特制定本責(zé)任書。現(xiàn)與合川區(qū)消防支隊(duì)2015年三項(xiàng)基本建設(shè)項(xiàng)目 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人 李書勇

簽訂本責(zé)任書。

一、甲方的權(quán)利和義務(wù)

1、認(rèn)真組織乙方學(xué)習(xí)國家以及各級主管部門相關(guān)的法律、法規(guī)、政策及文件精神和公司的有關(guān)質(zhì)量管理規(guī)定，宣傳、教育、督促各分公司、項(xiàng)目部及各施工班組認(rèn)真學(xué)習(xí)操作規(guī)程，遵章守紀(jì)，確保工程優(yōu)質(zhì)高效的完成。

2、定期或不定期地對下設(shè)各單位或施工項(xiàng)目進(jìn)行質(zhì)量檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時指出，限期督促整改，絕不留下任何質(zhì)量隱患和漏洞以及不合格現(xiàn)象，杜絕質(zhì)量故事的發(fā)生。認(rèn)真、仔細(xì)地檢查施工技術(shù)交底工作，指導(dǎo)并協(xié)助各施工單位保質(zhì)保量完成各項(xiàng)施工任務(wù)。

3、施工過程中，甲方及有關(guān)技術(shù)單位檢查出乙方存在質(zhì)量隱患，應(yīng)發(fā)出隱患整改通知書限期整改。如乙方拒絕執(zhí)行，甲方將按公司有關(guān)章程有權(quán)收回乙方工程施工權(quán)利。

二、乙方權(quán)利和義務(wù)

1、必須嚴(yán)格控制工程質(zhì)量，按設(shè)計圖紙施工，并符合國家

有關(guān)工程質(zhì)量驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)。

2、工程質(zhì)量交驗(yàn)合格率必須達(dá)到100%，優(yōu)良率必須達(dá)到90%。

3、認(rèn)真做好工程質(zhì)量管理工作，做好施工技術(shù)交底工作。按照交底要求和操作規(guī)程進(jìn)行施工作業(yè)，做到不違章指揮，不違章操作，不接受違章指揮，對質(zhì)量不符要求的，應(yīng)及時解決在事前，全面預(yù)防質(zhì)量事故的發(fā)生。

4、認(rèn)真學(xué)習(xí)和貫徹執(zhí)行國家有關(guān)質(zhì)量管理規(guī)定以及相關(guān)的法律、法規(guī)和操作規(guī)程，嚴(yán)格執(zhí)行國家的質(zhì)量強(qiáng)制標(biāo)準(zhǔn)，接受公司的質(zhì)量管理指導(dǎo)和監(jiān)督，強(qiáng)化質(zhì)量意識，提高操作技能和管理水平，杜絕質(zhì)量事故的發(fā)生，把事故發(fā)生率控制在國家規(guī)定的范圍以內(nèi)。

5、接受上級各有關(guān)部門和公司的質(zhì)量檢查，對查出的問題和隱患要及時組織整改，并由專人負(fù)責(zé)，杜絕類似問題的重復(fù)發(fā)生。做到文明施工、安全生產(chǎn)，確保工程質(zhì)量，按時保質(zhì)地完成各項(xiàng)施工任務(wù)。

6、按規(guī)定做好各個分項(xiàng)工程的施工組織設(shè)計、質(zhì)檢資料、隱蔽資料、簽證資料，制訂切實(shí)可行的質(zhì)量保證措施，對竣工工程要及時整理竣工資料，在工程交驗(yàn)壹個月內(nèi)必須將工程竣工資料交回公司存檔備查。

7、所有的在建分項(xiàng)工程必須報公司質(zhì)安部備案，公司便于工作安排和管理。未報建工程所發(fā)生的一切質(zhì)量安全事故，公司不承擔(dān)任何責(zé)任，且不參與處理；所有在建工程項(xiàng)目報建后，對重要結(jié)構(gòu)部位的驗(yàn)收、工程竣工驗(yàn)收必須通知甲方到場參與驗(yàn)收，否則，甲方有權(quán)處罰乙方。

8、在做好安全生產(chǎn)、文明施工的同時，還必須強(qiáng)化內(nèi)部管

理，并接受甲方有關(guān)人員的督促和檢查，發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問題要及時上報和整改，甲方安排人員監(jiān)督執(zhí)行，甲方所派人員發(fā)生的一切費(fèi)用由乙方全部負(fù)責(zé)承擔(dān)。

9、施工過程中如發(fā)生質(zhì)量事故，乙方必須立即上報甲方，甲方在接到乙方報告后及時派出人員參加事故處理，根據(jù)“四不放過”的原則，及時調(diào)查事故原因，分析事故責(zé)任，提出挽救和整改措施，并會同有關(guān)部門處理善后事宜。

10、施工現(xiàn)場每天必須進(jìn)行質(zhì)量宣傳學(xué)習(xí)，各崗位人員必須做到持證上崗。

11、乙方必須做到施工現(xiàn)場場地整潔，所有施工人員做到儀表整潔、語言文明。

三、本責(zé)任書自簽訂之日起生效，一式貳份，甲乙雙方各執(zhí)壹份。

甲方： 乙方：

代表： 代表（簽字按手印）：

聯(lián)系電話：023-42879313 聯(lián)系電話：

二0一五年 月 日

第三篇：發(fā)票領(lǐng)購代理合同

發(fā)票領(lǐng)購、代理、代開合同

甲方：

乙方：吉林省精英商務(wù)秘書有限公司

根據(jù)《合同法》、《會計法》有關(guān)規(guī)定，以平等自愿為原則，甲乙雙方簽訂本合同。

第一條：甲方委托乙方購買國、地稅發(fā)票，需配合乙方提供購買發(fā)票所需的資料。

第二條：乙方負(fù)責(zé)為甲方到稅務(wù)局辦理發(fā)票審批、購買事宜。

第三條：乙方必須保守甲方的商業(yè)機(jī)密。

第四條：甲方應(yīng)在簽訂合同時應(yīng)足額向乙方支付代辦費(fèi)用。初次領(lǐng)購發(fā)票代辦費(fèi)300.00元，以后每代理購買一次或代開一次代辦費(fèi)用為50.00；如全權(quán)委托乙方代理購買或開具單項(xiàng)代理費(fèi)用為每年500.00元。

第五條：如甲方全權(quán)委托乙方代理發(fā)票的購買或開具事宜，乙方需為甲方保管好所有發(fā)票（已開具的發(fā)票存根聯(lián)及未開具的發(fā)票）及發(fā)票領(lǐng)購本。

第六條：甲方應(yīng)設(shè)專人告知乙方每次開票的具體信息，如因甲方失誤造成發(fā)票錯開，損失由甲方負(fù)責(zé)。

第七條：乙方未經(jīng)允許私自開具發(fā)票或因操作失誤給甲方造成的損失由乙方負(fù)責(zé)。

第八條：合同期內(nèi)遇有不可抗力，給一方造成損失，另一方不承擔(dān)責(zé)任。

第九條：合同期限從_____年____月____日至_____年____月_____日，期限_____個月。

第十條：若甲方拖欠乙方乙方有權(quán)單方隨時終止合同；合同期滿后，甲方若無解除合同的書面申請或未及時辦理交接，合同期自動延長壹年。

本合同一式二份，甲乙雙方各執(zhí)一份。一經(jīng)簽訂，立即生效。若有違約，違約金協(xié)商解決。

甲方（公章）：乙方：吉林省精英商務(wù)秘書有限公司

負(fù)責(zé)人：負(fù)責(zé)人：

地址：地址：南關(guān)區(qū)長春大街680號

電話：電話：89951528995359

201年月日201年月日

第四篇：發(fā)票、合同管理規(guī)定

發(fā)票、合同管理制度

一、目的根據(jù)目前公司合同、發(fā)票的管理狀況，為了進(jìn)一步規(guī)范公司各類合同、發(fā)票的管理，特制定本管理制度。

二、適用范圍

總部及各分公司

三、發(fā)票及收據(jù)的管理

1、發(fā)票的管理：

（1）建立發(fā)票購買、發(fā)放、使用、作廢、回款的發(fā)票管理臺賬，及時登記，以備查錄。

（2）發(fā)票的使用必須符合國家規(guī)定。

（3）發(fā)票必須在財務(wù)保存，并由財務(wù)人員開具。

（4）發(fā)票項(xiàng)目必須填寫完整，不得向任何人提供無收款單位及金額的發(fā)票。

（5）業(yè)務(wù)人員憑合同或收據(jù)到財務(wù)部門開具發(fā)票，發(fā)票所載客戶與合同中所載客戶及實(shí)際付款的客戶單位名稱必須一致，如不一致必須附上付款單位簽章的代付款及委托開發(fā)票證明，否則所造成的稅金損失由業(yè)務(wù)人員承擔(dān)，開具發(fā)票后在此合同上注明“發(fā)票已開”字樣。收據(jù)換發(fā)票，需同時交回收據(jù)。

（6）如需先開具發(fā)票后收款，業(yè)務(wù)人員填寫《先開發(fā)票后收款申請》，并經(jīng)總裁（或營銷總監(jiān)）簽字同意后方可開具。業(yè)務(wù)人員收款后需及時交回合同款項(xiàng)并取回《先開發(fā)票后收款申請》，財務(wù)人員在此申請上注明“款項(xiàng)收回”字樣。若未將《先開發(fā)票后收款申請》取回，則視同款項(xiàng)未收回處理。

（7）未足額收到發(fā)票開具的款項(xiàng)，將發(fā)票交予客戶時，需由客戶在發(fā)票回執(zhí)表上簽字加蓋公章，并開具欠條，加蓋客戶財務(wù)章。

(8)若因合同不成功等原因款項(xiàng)未收回，一周內(nèi)須將發(fā)票交回財務(wù)進(jìn)行作廢處理，原則上不能跨月，如未交回，按發(fā)票遺失處理。

（9）如有特殊情況，對領(lǐng)出的發(fā)票，跨月申請作廢的，對經(jīng)辦業(yè)務(wù)人員給予發(fā)票金額10％的處罰。

（10）發(fā)票視同現(xiàn)金管理，如丟失發(fā)票，視情況對責(zé)任人進(jìn)行處理，原則上需按票面金額將款項(xiàng)交至財務(wù)部，經(jīng)由總裁審批處理決定。

2、收據(jù)的管理

（1）收據(jù)的管理視同發(fā)票管理，建立收據(jù)管理臺賬，由公司財務(wù)部門統(tǒng)一進(jìn)行。（2）對外開具的收據(jù)需加蓋財務(wù)專用章，收據(jù)必需注明業(yè)務(wù)人員姓名、合同號、客戶名稱及金額，一式三聯(lián)，一聯(lián)由業(yè)務(wù)人員交客戶，一聯(lián)財務(wù)做為入賬依據(jù)，一聯(lián)隨同合同統(tǒng)一保管。

3、發(fā)票回執(zhí)

業(yè)務(wù)人員在借出發(fā)票當(dāng)月盤點(diǎn)日前必須將有客戶蓋章（公章或合同章）及接收人員簽字之回執(zhí)（格式見附件二）交回給公司財務(wù)，如無法按時交回符合規(guī)定的發(fā)票回執(zhí)則視同發(fā)票遺失，辦理相關(guān)責(zé)任承擔(dān)手續(xù)。

四、合同管理

1、合同書由行政部門統(tǒng)一按順序編號打印發(fā)放，由專門的合同管理人員負(fù)責(zé)打印、發(fā)出、回收、清點(diǎn)、存檔的工作。

2、建立合同檔案臺賬，合同書的領(lǐng)出、交回、結(jié)存都要作記錄，每周做一次實(shí)物核對清點(diǎn)，收回遺失合同說明及作廢合同。

3、每份合同的領(lǐng)用必須經(jīng)由總裁（銷售合同可由營銷總監(jiān)）在合同檔案管理統(tǒng)計表上簽字審批。

4、業(yè)務(wù)人員領(lǐng)用的合同，如簽約成功，須交回有客戶簽章的我司存留聯(lián)次；如在月盤點(diǎn)前簽約不成功，須交回合同全部聯(lián)次（包括附加合同及合同附件）辦理合同作廢；

5、合同書要嚴(yán)格保管，不能留存在客戶處，特殊情況要經(jīng)主管經(jīng)理同意，但不能超過一周時間。

6、凡遺失合同書必須向公司做出書面報告，如是客戶所遺失，要提供客戶遺失證明并

加蓋公章。報告書或客戶遺失證明都要有業(yè)務(wù)員簽名及業(yè)務(wù)經(jīng)理簽名。

7、除向公司提交責(zé)任報告書或客戶遺失證明外還必須進(jìn)行倍進(jìn)式扣罰。一個內(nèi)（從1月1日-12月31日）遺失一份扣100元，遺失二份扣200元，遺失三份扣400元如此類進(jìn)，并承擔(dān)由此產(chǎn)生的登報聲明等費(fèi)用。

8、作廢合同書必須要有作廢原因,日期及業(yè)務(wù)員簽名，主管經(jīng)理意見，處理結(jié)果，并且一式幾聯(lián)全部收回及在其上注明“作廢”字樣，每周清理一次，主管經(jīng)理簽名后交回行政部門。

9、作廢合同書欠缺任何一聯(lián)都按遺失一整份處理。

10、每月進(jìn)行一次合同盤點(diǎn)，須按合同類別整理裝訂并附上合同清單；作廢合同需單獨(dú)裝訂并附上作廢合同清單。

五、本制度自公布之日起生效

附件

附件一先開發(fā)票后收款申請表 附件二發(fā)票簽收回執(zhí)表 附件三合同檔案管理統(tǒng)計表 附件四發(fā)票（收據(jù)）匯總臺賬

附件一：

先開發(fā)票后收款申請表

審批人：

附件二：

申請人：

發(fā)票簽收回執(zhí)

發(fā)票簽收單位（公章）：

發(fā)票簽收人（簽字）：

附件三：

合同檔案管理統(tǒng)計表

合同類別：

銷售

采購

勞務(wù) 其他

附件四：

發(fā)票(收據(jù)）匯總臺賬

第五篇：采購合同、付款及發(fā)票管理制度

湖北武鐵山橋軌道裝備有限公司

采購貨物（工程勞務(wù)）合同、付款及發(fā)票管理制度

目的：為規(guī)范公司各類采購貨物（工程勞務(wù)）合同、付款及采購（或勞務(wù)）發(fā)票的管理，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。

內(nèi)容：公司各類采購業(yè)務(wù)、工程勞務(wù)業(yè)務(wù)按實(shí)際情況不同分以下幾種情況處理：（1）、預(yù)付款業(yè)務(wù)，（2）、貨到付款業(yè)務(wù)，（3）、以貨易貨業(yè)務(wù)。

第一條、財務(wù)對合同管理規(guī)定

公司各類貨物采購及工程勞務(wù)業(yè)務(wù)均需簽訂合同（對于零星辦公用品的采購，價值在500元以下的，憑經(jīng)部門經(jīng)理核準(zhǔn)的采購計劃單進(jìn)行采購，不需簽訂合同），具體規(guī)定如下：

（一）、合同的簽訂及審批

1、采購業(yè)務(wù)合同：公司生產(chǎn)用各類材料物資及固定資產(chǎn)的采購合同的簽訂應(yīng)由采購業(yè)務(wù)經(jīng)辦人經(jīng)根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的《采購計劃單》及《采購合同價格申報單》進(jìn)行。

《采購計劃單》、《采購價格申報單》及《采購合同》按采購物資屬性及價值不同由相應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)審批：（1）、正常生產(chǎn)用直接原輔材料及機(jī)物料等低值易耗品采購由分管副總批準(zhǔn)；（2）、技術(shù)改造、設(shè)備等固定資產(chǎn)采購，采購價值2萬元以下的由分管副總批準(zhǔn)，超過2萬元的由總經(jīng)理批準(zhǔn)。（3）、對于設(shè)立最低庫存量的材料物資，由生產(chǎn)保障部提出《采購計劃單》經(jīng)保管員核實(shí)庫存報分管副總批準(zhǔn)后實(shí)施采購

2、工程勞務(wù)業(yè)務(wù)合同：公司所有工程建設(shè)及設(shè)備安裝、維修等接受勞務(wù)業(yè)務(wù)，應(yīng)提前簽訂工程勞務(wù)合同及工程預(yù)算表。合同額在2萬元以下的由分管副總批準(zhǔn)，超過2萬元的工作勞務(wù)合同由總經(jīng)理批準(zhǔn)。

（二）、合同內(nèi)容填寫要求

（1）、合同內(nèi)容應(yīng)按規(guī)范格式內(nèi)容完整填寫，合同中要特別約定發(fā)票事項(xiàng)（采購業(yè)務(wù)需分增值稅專用發(fā)票與增值稅普通發(fā)票，接受勞務(wù)需取得本公司主管稅務(wù)機(jī)關(guān)許可的勞務(wù)發(fā)票，并注明出具時限為收貨后一個月內(nèi)寄達(dá)）、詳細(xì)品名規(guī)格單價、結(jié)算方式、結(jié)算時限、費(fèi)用承擔(dān)及供應(yīng)商（服務(wù)商）帳號信息等內(nèi)容。

（三）、合同的報送及執(zhí)行

（1）、合同報送：各類采購及工程勞務(wù)合同由公司各分管業(yè)務(wù)責(zé)任人負(fù)責(zé)簽訂，報分管領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)后由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人將生效的合同報送一份到計財部材料會計處存，同時實(shí)施采購。

（2）、合同執(zhí)行：所有采購合同業(yè)務(wù)均應(yīng)由生產(chǎn)保障部實(shí)施采購，勞務(wù)合同由行管部執(zhí)行實(shí)施，對于特殊情況下經(jīng)總經(jīng)理特批的采購（工程勞務(wù)）業(yè)務(wù)除外。計財務(wù)部將按合同約定執(zhí)行付款事宜，款項(xiàng)支付與否及支付方式原則上按合同規(guī)定正常辦理。在付款時，除支付財務(wù)帳面應(yīng)付帳款外，在提交用款申請的同時還應(yīng)附有合同，對一次簽定合同、同一價格多次進(jìn)貨的，在第一次進(jìn)貨時發(fā)票要附合同,在以后價格不變的業(yè)務(wù)發(fā)票后可不附合同，但要在價格發(fā)生變化時的第一筆業(yè)務(wù)發(fā)票后附有供貨方的調(diào)價函。

（3）、計財部不受理涂改及未經(jīng)公司總經(jīng)理或有權(quán)簽字副總簽批的合同。第二條、付款管理規(guī)定

采購（往來）付款業(yè)務(wù)流程圖：業(yè)務(wù)經(jīng)手人持用款申請（含附件）→

1、計財部往來會計核實(shí)→

2、申請人分管領(lǐng)導(dǎo)簽字→

3、財務(wù)負(fù)責(zé)人簽字→

4、總經(jīng)理簽批→

5、財務(wù)出納員付款

所有因采購貨物、接受勞務(wù)的付款業(yè)務(wù)均需憑經(jīng)核準(zhǔn)的“用款申請”付款?！坝每钌暾垺庇蓸I(yè)務(wù)經(jīng)辦人出具，經(jīng)計財部往來會計、部門負(fù)責(zé)人及分管領(lǐng)導(dǎo)審核，報財務(wù)及總經(jīng)理審批后，按財務(wù)管理制度規(guī)定手續(xù)辦理付款事宜。各采購業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員應(yīng)對所提交的用款申請中列示的收款人信息及帳號的真實(shí)性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，如因提供收款人信息不真實(shí)造成財務(wù)誤付款，給公司帶來經(jīng)濟(jì)損失的，由采購業(yè)務(wù)責(zé)任人承擔(dān)責(zé)任；因用款申請中收款人帳號信息錯誤造成退匯、退票的，該筆業(yè)務(wù)金融機(jī)構(gòu)手續(xù)費(fèi)由業(yè)務(wù)責(zé)任人個人承擔(dān)，由此造成的誤工誤產(chǎn)及一切后果由業(yè)務(wù)責(zé)任人承擔(dān)。所有付款業(yè)務(wù)的用款申請單，除第一次付款的新增供應(yīng)商外，均需由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人到財務(wù)部往來會計處查詢并填寫與收款單位帳面往來余額情況后方可繼續(xù)下一流程環(huán)節(jié)。業(yè)務(wù)經(jīng)辦人在申請正常業(yè)務(wù)付款時需持“用款申請”依上述簽批流程圖順序依次履行簽字手續(xù)，如因總經(jīng)理出差不能及時簽批的，經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人簽批后付款；如屬特殊業(yè)務(wù)付款，則由業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理簽批，最后交財務(wù)負(fù)責(zé)人審核后付款。出納員在接到業(yè)務(wù)經(jīng)辦人交來的經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人或總經(jīng)理批準(zhǔn)付款的用款申請時，按實(shí)際批復(fù)的付款金額及付款方式付款，如果批復(fù)付款欄及批復(fù)付款方式欄為空的，按申請付款金額及付款方式辦理付款手續(xù)。

1、預(yù)付款業(yè)務(wù)：無特殊情況，除采購生產(chǎn)急需材料業(yè)務(wù)外，其他預(yù)付款業(yè)務(wù)在未結(jié)算總貨款或工程款前，不得預(yù)付全部價款。預(yù)付款業(yè)務(wù)流程圖：業(yè)務(wù)經(jīng)手人持用款申請（含合同采購計劃單等附件）→財務(wù)部往來會計核填帳面往來余額→分管領(lǐng)導(dǎo)簽字→財務(wù)負(fù)責(zé)人簽字→總經(jīng)理簽字→財務(wù)出納員付款

（1）、預(yù)付款業(yè)務(wù)付款手續(xù)：業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員出具經(jīng)分管經(jīng)理、財務(wù)經(jīng)理及總經(jīng)理批準(zhǔn)的用款申請附合同書、采購計劃單，到財務(wù)辦理支付款項(xiàng)手續(xù)。

（2）、對于預(yù)付貨款的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù), 各物資采購及工程勞務(wù)部門必須慎重把關(guān),確保與供應(yīng)商業(yè)務(wù)關(guān)系良好，合同正常執(zhí)行。對于財務(wù)帳面“應(yīng)付賬款”中連續(xù)半年出現(xiàn)未發(fā)生變化負(fù)數(shù)金額的業(yè)務(wù)單位, 由各物資采購部門業(yè)務(wù)經(jīng)辦人負(fù)責(zé)將款項(xiàng)追回, 以避免公司利益受到損失（預(yù)付工程款不在此內(nèi)）。

2、貨到付款業(yè)務(wù)：原則上必須先取得發(fā)票再付款，但在不超出財務(wù)規(guī)定的到票時間內(nèi)付款的，按《財務(wù)管理制度—貨幣資金及承兌匯票管理制度》中的付款規(guī)定辦理。具體如下：

貨到付款流程圖：業(yè)務(wù)經(jīng)手人持用款申請（含附件）→財務(wù)部往來會計核填應(yīng)付款余額→分管領(lǐng)導(dǎo)簽字→財務(wù)負(fù)責(zé)人簽字→總經(jīng)理簽字→財務(wù)出納員付款

（1）、對貨到付款，發(fā)票未到的規(guī)定： 對于貨到入庫、發(fā)票未到，需按合同付款的，由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人出具用款申請，報材料會計在付款申請單上標(biāo)示驗(yàn)收入庫單號或臨時收料單號（注：入庫單必須在付款之前傳達(dá)材料會計處），及貨款金額，并附“采購合同”。材料會計簽名確認(rèn)后報財務(wù)負(fù)責(zé)人審簽、總經(jīng)理核準(zhǔn)后付款。對于含量待檢的，原則上在未辦理入庫手續(xù)前（即入庫單未傳達(dá)財務(wù)前），計財部不受理該筆業(yè)務(wù)付款，特殊情況確需付款的需總經(jīng)理特批（由財務(wù)認(rèn)定）。

(2)、對貨到已驗(yàn)收、發(fā)票已到要求付款的（即帳面應(yīng)付款）：貨到驗(yàn)收入庫，相關(guān)單據(jù)傳遞手續(xù)已完畢，并收到該筆業(yè)務(wù)發(fā)票的，要求該筆業(yè)務(wù)經(jīng)手人對發(fā)票的內(nèi)容（貨物數(shù)量、價格、金額）進(jìn)行審核，參照該業(yè)務(wù)入庫單及合同等進(jìn)行核對，確認(rèn)無誤后在發(fā)票右下角簽章確認(rèn)，將發(fā)票附入庫單等單據(jù)交計財部，并按規(guī)定出具用款申請，交計財部辦理付款手續(xù)：材料會計核填帳面應(yīng)付該供應(yīng)商款項(xiàng)金額、申請部門負(fù)責(zé)人簽字、財務(wù)負(fù)責(zé)人審簽、總經(jīng)理核準(zhǔn)后付款。

（3）支付帳面應(yīng)付款：對于支付帳面應(yīng)付款的業(yè)務(wù)，由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人開具用款申請單，填明申請支付金額，到財務(wù)部往來會計處核填帳面應(yīng)付金額，經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人審核，總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后方可交出納員辦理付款手續(xù)。

第三條、付款方式及收據(jù)的取得要求：

付款方式主要有現(xiàn)金、銀行電匯、轉(zhuǎn)帳支票、銀行承兌匯票等，為了規(guī)范開支的管理，防止產(chǎn)生不必要的損失和糾紛，款項(xiàng)的支付主要以銀行付款或銀行承兌匯票付款為主，原則上超過1萬元的業(yè)務(wù)或經(jīng)常性的供應(yīng)商款項(xiàng)均以銀行電匯、轉(zhuǎn)帳支票或承兌匯票支付，無特殊情況的均不能支付現(xiàn)金。對于付出的款項(xiàng)原則上均應(yīng)取得收款方的收款收據(jù)，具體付款方式及相關(guān)要求如下：

1、現(xiàn)金付款：對于確需以現(xiàn)金支付的業(yè)務(wù)，在業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員交來的經(jīng)相關(guān)人員審核及總經(jīng)理批準(zhǔn)的用款申請后，視其具體情況分別處理：

（1）、收款人派人上門收款的，公司業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員（指采購員）對來人身份進(jìn)行確認(rèn)，財務(wù)部出納員驗(yàn)證來人持有的對方業(yè)務(wù)單位開具并加蓋行政公章的介紹信或?qū)Ψ綐I(yè)務(wù)單位傳真加蓋行政公章或財務(wù)公章的委托收款證明（傳真件證明中需注明來人姓名、身份證號、委托事項(xiàng)，并注明“本傳真件與原件內(nèi)容一致，具有法律效力”字樣），經(jīng)確認(rèn)無誤的，再辦理支付手續(xù)在收款人點(diǎn)驗(yàn)貨款無誤后，直接開據(jù)收款收據(jù)后交出納員。收款人要在收款憑據(jù)上注明“收款人：XX”字樣，并由出納員填寫該收款人的身份證號，特殊情況下經(jīng)批準(zhǔn)后可不需填寫收款人身份證號。

（2）、如果是要求公司將款項(xiàng)匯入收款人（指業(yè)務(wù)單位）指定卡號（或業(yè)務(wù)經(jīng)辦人提供的收款人卡號）的業(yè)務(wù)，在匯款前由公司業(yè)務(wù)經(jīng)辦人負(fù)責(zé)提供收款人出具的收款帳號、戶名并加蓋蓋有財務(wù)章（或公章）及收款方經(jīng)辦人簽字蓋章的“收款信息確認(rèn)函”傳真件（格式見后附件2），確認(rèn)函要求注明“本傳真件與原件內(nèi)容一致，具有法律效力”字樣。計財部收到符合要求的確認(rèn)函傳真件并經(jīng)公司業(yè)務(wù)經(jīng)辦人簽字確認(rèn)后，方可匯款。在辦理完匯款手續(xù)，收款人在確認(rèn)款項(xiàng)收到后，由公司業(yè)務(wù)經(jīng)辦人負(fù)責(zé)：當(dāng)日內(nèi)將收款人開具的此筆現(xiàn)金業(yè)務(wù)的收款據(jù)的傳真件交至公司計財部，并在匯款日起7日內(nèi)（以銀行業(yè)務(wù)單時間為準(zhǔn)計算起始時間），將收據(jù)原件交至公司計財部。對于沒有經(jīng)過審批或有關(guān)人員越權(quán)審批的付款業(yè)務(wù)，出納員不予受理。為控制公司資金風(fēng)險，計財部對手續(xù)不全或有疑問的現(xiàn)金打卡付款業(yè)務(wù)有權(quán)拒付?，F(xiàn)金打卡手續(xù)費(fèi)由收款方承擔(dān)，特殊情況經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)的除外。

（3）、公司派人帶現(xiàn)金外出采購業(yè)務(wù)：除零星辦公用品及低值易耗品外的現(xiàn)金，采購金額在10000元以上的材料采購業(yè)務(wù)，需由總經(jīng)理批準(zhǔn)。由采購業(yè)務(wù)經(jīng)辦人提出用款申請，經(jīng)核準(zhǔn)后到財務(wù)辦理現(xiàn)金借款手續(xù)（借款人應(yīng)為采購業(yè)務(wù)經(jīng)辦人指定的公司員工），無特殊情況超10000元的采購業(yè)務(wù)不得以此種方式進(jìn)行采購，（4）、對于正常采購（或勞務(wù)）業(yè)務(wù)付款，因相關(guān)申請部門計劃不到位、不及時，導(dǎo)致原可以電匯或承兌匯票支付的款項(xiàng)，而需要計財部以現(xiàn)金打卡方式加急支付的，計財部有權(quán)拒絕，對于總經(jīng)理特批的此種情況下的付款，在保證手續(xù)完備，所支付款項(xiàng)安全的前提下，付款手續(xù)費(fèi)由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人（即付款申請人）承擔(dān)，如果造成資金損失的，還要由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人承擔(dān)相應(yīng)損失。

2、銀行電匯付款：計財部憑業(yè)務(wù)經(jīng)辦人出具的經(jīng)核準(zhǔn)無誤的用款申請中列示的收款人信息辦理電匯付款業(yè)務(wù)。銀行電匯付款可暫不要對方出具收據(jù)，但對同一供應(yīng)商，既有現(xiàn)金付款、又有銀行付款業(yè)務(wù)的，原則上，只要對方收款,就要出具收款據(jù)。

退匯重辦業(yè)務(wù)：是指銀行已辦理電匯付款手續(xù)，因收款人信息填寫有誤或其它原因，造成正常電匯付款業(yè)務(wù)退匯，需要重新辦理付款的。退匯重辦業(yè)務(wù)按以下幾種情況處理：

（1）、收款單位提供收款信息有誤的，由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人負(fù)責(zé)重新出具用款申請辦理付款；（2）、公司采購（或勞務(wù)）業(yè)務(wù)經(jīng)辦人工作失誤造成退匯的，由責(zé)任人在退匯單上簽名確認(rèn)，并由經(jīng)辦人提供準(zhǔn)確信息，重新辦理匯款，同時該退匯業(yè)務(wù)的原付款手續(xù)費(fèi)由責(zé)任人承擔(dān)。

（3）、出納員個人工作失誤退匯的，由出納員據(jù)退匯單重新填制電匯單辦理匯款，同時，原匯款手續(xù)費(fèi)由出納員個人承擔(dān)。

（4）、因銀行間業(yè)務(wù)劃轉(zhuǎn)不成功或其它非公司可控原因造成正常電匯付款退匯的，由出納員在第一時間內(nèi)報分管領(lǐng)導(dǎo)核銷原電匯退匯單據(jù)并重新辦理付款。

3、承兌匯票付款

（1）、對于付出的承兌匯票，原則由收款單位派人上門收取【來人身份確認(rèn)程序同本制度第三條，1，（1）】，經(jīng)計財部出納員確認(rèn)無誤的，再辦理支付手續(xù)，在來人對所收承兌匯票驗(yàn)查無誤后，開具加蓋收款單位財務(wù)專章的收據(jù)交出納員（其它簽字手續(xù)參照貨幣資金付款業(yè)務(wù)），且本公司業(yè)務(wù)經(jīng)辦人要在相應(yīng)的原始付款憑證上簽字確認(rèn)。

（2）、如收款單位派人上門收款，且來人未帶收款據(jù)的，經(jīng)計財部出納員對來人身份確認(rèn)無誤后，再辦理付款手續(xù)【來人身份確認(rèn)程序同本制度第三條，1，（1）】，在來人對所收承兌匯票驗(yàn)查無誤后，開具收條（可由收款人在收條上注明“收據(jù)原件到后此收條自動轉(zhuǎn)作附件”，并在收條上填寫EMS特快專遞單號，注明“以收款方實(shí)際收到此特快件為開具收據(jù)之依據(jù)”），簽字蓋手印，計財部經(jīng)辦人當(dāng)收款人面將匯票裝袋以EMS特快郵寄給收款單位。

（3）、如收款人不能上門收款，需以郵寄方式付款的（此方法存在很大風(fēng)險，無特殊情況，財務(wù)一律不受理該付款方式），由采購業(yè)務(wù)經(jīng)辦人負(fù)責(zé)辦理郵寄承兌匯票的財務(wù)登記手續(xù)，即在承兌匯票備查簿上對所支付承兌票號及金額簽名確認(rèn)，出納員將需郵寄承兌匯票，當(dāng)付款申請人面封好快遞袋，并將EMS號填寫在用款申請單申請人下方，再由付款申請人按收款單位傳真的加蓋財務(wù)公章的詳細(xì)收件地址證明(證明內(nèi)容含匯票金額、收件人姓名、收件地址、郵編、聯(lián)系電話，并注明“本傳真件與原件內(nèi)容一致，具有法律效力”字樣)，填寫快遞單，交出納員辦理投郵（收款單位傳真的收件地址證明交財務(wù)作此筆付款業(yè)附件。公司業(yè)務(wù)經(jīng)辦人應(yīng)及時與收款人溝通，跟蹤收款人對該快件的查收情況，并負(fù)責(zé)在承兌匯票郵寄之日起15日內(nèi)將收款人開具的收款據(jù)原件郵至計財部出納員處。

4、票據(jù)的背書：所有需支付的承兌匯票，原則上均應(yīng)由出納員據(jù)批準(zhǔn)的用款申請單中列示的收款單位，在匯票“被背背書人”欄填寫收款單位全稱并加蓋我公司在銀行預(yù)留印鑒后方可對外支付或特快郵寄。但對于公司自行從銀行申請辦理的承兌匯票（即應(yīng)付票據(jù)），在支付給匯票列示的收款人之外的第三方單位時，原則上不能再背書（即不能回頭背書），但出票銀行及該匯票實(shí)際接收人許可可以背書的，則需要背書后支付。

5、對取得的原始收據(jù)的要求：對于現(xiàn)金、銀行、承兌匯票支付業(yè)務(wù)，外來原始憑證原則上一律不得更改、涂抹，錯開的原始憑證要重新開具。對于原始憑證內(nèi)容或金額有誤的，如未按規(guī)定改錯的（即在錯誤處劃線后，填寫正確內(nèi)容，并加蓋出票單位財務(wù)章及改錯人私章），或在同一處錯誤更改兩次（含）以上的，出納員一律不予受理；如出納員收受不合規(guī)定的單據(jù)，發(fā)現(xiàn)一次處罰出納員50元。對于確屬特殊情況的，不合財務(wù)規(guī)定業(yè)務(wù)單據(jù)經(jīng)總經(jīng)理特批處理的，應(yīng)有總經(jīng)理在該單據(jù)上的親筆簽批說明。

對于一筆業(yè)務(wù)款項(xiàng)同時以不同方式支付的，應(yīng)根據(jù)實(shí)際付款方式及金額由收款單位分別開具收款收據(jù)，不能合開一張收據(jù)。

6、對單筆業(yè)務(wù)口徑一致性的要求：每一筆業(yè)務(wù)，收款人、簽定合同人及出票人、實(shí)際供貨人必需一致，如果有特殊情況，經(jīng)總經(jīng)理特批的業(yè)務(wù)，簽定合同人（即為公司提供勞務(wù)及貨物人），在結(jié)算款項(xiàng)時，出具的發(fā)票與合同不符時，在簽定合同時，應(yīng)單獨(dú)有合同補(bǔ)充說明，收款據(jù)必須用出發(fā)票人的收據(jù)，以免給財務(wù)工作造成混亂，如果是先預(yù)付款后來發(fā)票的業(yè)務(wù)，在結(jié)算時，發(fā)票出具人（以發(fā)票專用章確認(rèn)）與收款人不符的，對前面已支付的數(shù)額，收款人應(yīng)補(bǔ)足與原收款時間金額一致的出發(fā)票單位收款據(jù)，在補(bǔ)齊手續(xù)之前，財務(wù)將不受理該發(fā)票，并停止付款。如果預(yù)付款已全額支付后來發(fā)票的，由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人負(fù)責(zé)催收發(fā)票，結(jié)算發(fā)票報送財務(wù)時間定為經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)結(jié)束之日起30天之內(nèi)。對一些業(yè)務(wù)頻繁、單筆業(yè)務(wù)金額不大，在一定期間內(nèi)，價格不變以業(yè)務(wù)，可按月結(jié)算開票。

7、超過規(guī)定時限未取得付款業(yè)務(wù)收據(jù)的處理：按單筆業(yè)務(wù)計算，每超期1天，給予采購業(yè)務(wù)經(jīng)辦人5元罰款，從工資中扣除，超過一個月未能取得收據(jù)的，停發(fā)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人工資，直至財務(wù)部收到收據(jù)原件為止。如發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人有弄虛作假的，由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人承擔(dān)相應(yīng)的損失，后果嚴(yán)重的追究法律責(zé)任。

第四條、計財部集中辦理付款業(yè)務(wù)時間及付款時限規(guī)定 計財部受理現(xiàn)金、承兌匯票付款業(yè)務(wù)時間：每日上午7：30至11：00,下午自上班起至15：00；銀行付款業(yè)務(wù)受理時間：每日上午8：30前受理需當(dāng)日付款的“用款申請”，上午8：30至15：00前受理次日付款的“用款申請”。由于工廠地理位置的特殊性，車輛緊張，計財部每日上午派專人到銀行辦理付款業(yè)務(wù)，下午不辦。具體的付款時限及責(zé)任劃分如下：

（1）、對于經(jīng)核準(zhǔn)可支付并已傳遞到財務(wù)部出納員處的“用款申請”及其它各類報銷及付款單據(jù)，如無問題的，出納員應(yīng)按本制度規(guī)定的付款手續(xù)按受理用款申請時間的先后辦理付款：對于“用款申請”在當(dāng)日規(guī)定時限內(nèi)提交至財務(wù)部的，當(dāng)日辦理付款手續(xù)，超時限提交的“用款申請”，次日辦理付款手續(xù)，無特殊情況，出納員不得私自壓單延遲付款。如果是以銀行電匯付款的“用款申請”，遇法定節(jié)假日、公休日的，付款時間順延。對因資金緊張，超過2日未付款的“用款申請單”金額，出納員應(yīng)報分管領(lǐng)導(dǎo)確定付款時間，并及時通知提交用款申請人，此處主要是指電匯及現(xiàn)金打卡付款方式支付的款項(xiàng)，如果是收款方提交的相關(guān)證明手續(xù)不完備的，需待公司業(yè)務(wù)經(jīng)辦人協(xié)調(diào)提交完整的手續(xù)后方可付款，補(bǔ)齊手續(xù)前計財部不受理該用款申請。

（2）、如屬對方收款單位派員到公司收取款項(xiàng)的，應(yīng)由分管業(yè)務(wù)經(jīng)辦人負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)計財部備款及收款方到公司收款準(zhǔn)確時間，確保付款工作有序進(jìn)行；（3）、對于特殊情況下，需加急支付的款項(xiàng)，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人在提交“用款申請”的同時還應(yīng)附有經(jīng)核準(zhǔn)的書面“加急付款申請”，否則造成因遲付款而延誤生產(chǎn)的，計財部不承擔(dān)責(zé)任。

（4）、如屬出納員工作不負(fù)責(zé)任延遲付款、錯付款而給公司造成損失或故意刁難報銷人、收款人的，發(fā)現(xiàn)一次處罰責(zé)任出納員50元，給公司造成損失的還要按規(guī)定承擔(dān)相應(yīng)以濟(jì)損失。

（5）、如因業(yè)務(wù)經(jīng)辦人提交用款申請及相關(guān)證明材料不及時、不正確而造成財務(wù)錯誤付款、延期付款誤工誤產(chǎn)的，由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人負(fù)責(zé)。（6）、正常情況下，如已批準(zhǔn)付款的“用款申請”，以實(shí)際簽字核準(zhǔn)日期計算，超過7日未交到計財部的，視同無效申請，計財部不再受理該“用款申請”，再次付款需重新提交“用款申請”，且原已簽批的“用款申請”要交至計財部由出納員加蓋“作廢”印章，作新辦用款申請的附件。

（7）、對于已核準(zhǔn)支付的“用款申請”，相關(guān)提交申請業(yè)務(wù)經(jīng)辦人要負(fù)責(zé)與收款人及時溝通其收款情況，對出現(xiàn)異常情況要及時與財務(wù)部溝通處理，確保公司各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)正常進(jìn)行。

（8）、所有傳遞到計財部的“用款申請”，均應(yīng)進(jìn)行單據(jù)傳遞記錄登記。詳細(xì)記錄傳遞時間及所傳單據(jù)信息，以明確責(zé)任，該傳遞記錄不允許涂改。

第五條、各種情況下采購（或勞務(wù)）業(yè)務(wù)發(fā)票的規(guī)定：

（一）、采購（或勞務(wù)）發(fā)票標(biāo)準(zhǔn)要求及處理

1、所有材料物資（含固定資產(chǎn)）采購業(yè)務(wù)原則上均應(yīng)由供應(yīng)商出具增值稅專用發(fā)票（增值稅專用發(fā)票進(jìn)項(xiàng)稅有效認(rèn)證期為自發(fā)票開具之日起90天內(nèi)），計財部不接收超過認(rèn)證期的增值稅專用發(fā)票，特殊業(yè)務(wù)不能出具增值稅專用發(fā)票的經(jīng)財務(wù)認(rèn)可、總經(jīng)理批準(zhǔn)的可開具增值稅普通發(fā)票；所有勞務(wù)業(yè)務(wù)發(fā)票均應(yīng)由提供勞務(wù)人按實(shí)際業(yè)務(wù)內(nèi)容出具符合本公司主管稅務(wù)機(jī)關(guān)要求的發(fā)票。

2、采購（或勞務(wù)）發(fā)票所開具的內(nèi)容必需與實(shí)際業(yè)務(wù)內(nèi)容（合同內(nèi)容、入庫單、數(shù)量、金額及與合同單價、勞務(wù)內(nèi)容）相符，即貨、款、票、合同相一致，否則，財務(wù)不接受該業(yè)務(wù)的結(jié)算發(fā)票。特殊情況經(jīng)財務(wù)確認(rèn)總經(jīng)理批準(zhǔn)的除外。

3、對于特殊情況下發(fā)票與實(shí)際業(yè)務(wù)內(nèi)容不符的業(yè)務(wù)發(fā)票經(jīng)財務(wù)確認(rèn)、總經(jīng)理特批可以接收的，需對方業(yè)務(wù)單位出具加蓋財務(wù)公章的情況說明書，說明發(fā)票與實(shí)際業(yè)務(wù)內(nèi)容的業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)，經(jīng)公司財務(wù)部確認(rèn)合格后方可接收對方的業(yè)務(wù)發(fā)票。為規(guī)避公司財務(wù)風(fēng)險，計財部有權(quán)拒收任何情況下不合格的采購（或勞務(wù)）業(yè)務(wù)發(fā)票。

4、發(fā)票處理：對經(jīng)常性的供應(yīng)商業(yè)務(wù)，不論當(dāng)次開具發(fā)票金額多少，均做轉(zhuǎn)帳處理，對同一業(yè)務(wù)單位非經(jīng)常性的業(yè)務(wù)（內(nèi)業(yè)務(wù)不超過2萬元的）單筆業(yè)務(wù)金額不超過5000元的，可以憑發(fā)票付款，除此以外的所有采購及工程業(yè)務(wù)發(fā)票均做轉(zhuǎn)帳處理，在付款時，由收款人（收款人必須是出票人）提供收款收據(jù)，避免同一業(yè)務(wù)單位的業(yè)務(wù)既有現(xiàn)金業(yè)務(wù)，又有轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)，不利于財務(wù)管理工作，也容易形成工作隱患。特殊情況下經(jīng)財務(wù)確認(rèn)，總經(jīng)理批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)不受此限。

5、采購（工程勞務(wù)）發(fā)票后附件順序依次為：采購入庫單（或直轉(zhuǎn)單）、臨時收料單（此單實(shí)際業(yè)務(wù)未開具的不附）、質(zhì)檢單、稱重單、采購計劃單、對方送（發(fā)）貨單[隨貨同行聯(lián)或購貨方備存聯(lián)、采購合同及其它必需附件{按比價采購、定點(diǎn)采購、招標(biāo)采購等性質(zhì)不同，附詢價單（即價格申報單）、招標(biāo)合同等}。如發(fā)現(xiàn)有不符合規(guī)定的發(fā)票及附件傳遞到計財部，對當(dāng)事保管員及采購經(jīng)辦人各處罰5元。

注：（1）、如勞?；虻椭狄缀钠凡少彏槎嗥贩N集中下達(dá)采購計劃的，發(fā)票后可不附采購計劃單，但采購人員應(yīng)對已執(zhí)行的采購計劃單做核銷并妥善保管，以作備查用；

（2）、對于設(shè)備及工程勞務(wù)發(fā)票后應(yīng)附有設(shè)備及工程勞務(wù)驗(yàn)收報告單，并應(yīng)注明使用部門，以方便財務(wù)核算。

（3）、如果所采購貨物由物流公司托運(yùn)的，還要有托運(yùn)單，但托運(yùn)單不能代替供貨單位的發(fā)貨單。

（二）、發(fā)票的取得時限管理規(guī)定

1、所有采購結(jié)算發(fā)票（含運(yùn)費(fèi)結(jié)算發(fā)票）應(yīng)由該筆業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員簽字確認(rèn)后，報送計財部。各類采購業(yè)務(wù)發(fā)票應(yīng)由相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人負(fù)責(zé)向供應(yīng)商催收，并自所采購物資驗(yàn)收合格入庫之日起30日內(nèi)取得，交計財部辦理結(jié)算手續(xù)，且發(fā)票信息需與合同及實(shí)際相符；工程、勞務(wù)發(fā)票的取得時限為單項(xiàng)工程、勞務(wù)合同約定的勞務(wù)內(nèi)容結(jié)束之日起60日內(nèi)由相關(guān)分管責(zé)任人負(fù)責(zé)經(jīng)與決算合同內(nèi)容金額相符的發(fā)票交至計財部。結(jié)合公司目前材料貨款結(jié)算可以延期支付的特點(diǎn)，對于未付款的包裝材料結(jié)算發(fā)票，取得時限可延長至自貨物采購入庫之日起90日內(nèi)，此種情況需取得財務(wù)部的書面許可證明。

2、如因結(jié)算價款發(fā)生異議而導(dǎo)致業(yè)務(wù)不能正常辦理結(jié)算手續(xù)，不能在規(guī)定時限取得發(fā)票時，采購（或勞務(wù)）業(yè)務(wù)經(jīng)辦人應(yīng)及時填報“（財務(wù)）問題業(yè)務(wù)報告單”，說明原因及處理方案，報計財部往來會計處經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)后備案，并由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人負(fù)責(zé)在自發(fā)生異議之日起30日內(nèi)處理完畢。如無正當(dāng)理由，又無財務(wù)書面說明可延期取得結(jié)算發(fā)票的業(yè)務(wù)，均以正常業(yè)務(wù)規(guī)定的到票期限為準(zhǔn)。特殊情況下，計財部因?qū)嶋H核算的需要，對某一部分業(yè)務(wù)到票時間要求提前的或延遲的以計財部書面下達(dá)的發(fā)票到票時間調(diào)整說明書為準(zhǔn)。

3、對于特殊業(yè)務(wù)發(fā)票的取得時限，如經(jīng)總經(jīng)理特批處理的，可按特批時限為準(zhǔn)，需由計財部處理的由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人將業(yè)務(wù)移交計財部處理。

4、對于超過規(guī)定時限未將發(fā)票交到財務(wù)部的，每超期一天給予采購業(yè)務(wù)經(jīng)辦人5元罰款，從工資中扣除，對于無客觀原因超過兩個月發(fā)票未到的，停發(fā)當(dāng)事采購業(yè)務(wù)經(jīng)辦人工資，直至取得發(fā)票止。

5、業(yè)務(wù)經(jīng)辦人對收到的供應(yīng)商發(fā)票（不得預(yù)開票），要在收到發(fā)票的當(dāng)日將發(fā)票及相應(yīng)業(yè)務(wù)附件單據(jù)報送至計財部，并在計財部做單據(jù)傳遞記錄登記，對收到的不合要求，財務(wù)不能接收的發(fā)票，由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人填寫快遞單，財務(wù)部負(fù)責(zé)將發(fā)票寄回供應(yīng)商（需作備查記錄），并由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人與供應(yīng)商協(xié)調(diào)及時補(bǔ)票，時限為30天。凡因發(fā)票不合格，財務(wù)不接收而退票的，每筆業(yè)務(wù)處罰采購（或勞務(wù)）業(yè)務(wù)經(jīng)辦人10元。如因業(yè)務(wù)經(jīng)辦人個人原因造成已收到的供應(yīng)商發(fā)票過認(rèn)證期或丟失的，每筆業(yè)務(wù)發(fā)票金額在50000元以下的，對業(yè)務(wù)經(jīng)辦人處以100元罰款，金額在50000元以上的處以200元罰款，并由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人負(fù)責(zé)在退票日或發(fā)現(xiàn)日起30日內(nèi)補(bǔ)換票及提供財務(wù)部所需的其它相關(guān)手續(xù)。對于發(fā)票丟失或過期的情況同時對財務(wù)部往來會計進(jìn)行考核，如發(fā)現(xiàn)屬不按規(guī)定對帳造成的，每筆丟失或過期發(fā)票對往來會計處以20元罰款。如業(yè)務(wù)經(jīng)辦人故意對不規(guī)范業(yè)務(wù)發(fā)票隱瞞不報或私自壓票、退票等處理的，每發(fā)現(xiàn)一筆，處罰當(dāng)事業(yè)務(wù)經(jīng)辦人200元。

6、會計終了前（每年12月31日）,各業(yè)務(wù)經(jīng)辦人應(yīng)將自己經(jīng)辦、屬于當(dāng)已完成的采購(勞務(wù))業(yè)務(wù)發(fā)票全部催收，并交至計財部。

第六條、定期對帳制度

為確保各類業(yè)務(wù)單據(jù)按時取得及保證與供應(yīng)商帳目相符，計財部將實(shí)行定期對帳制度：與公司業(yè)務(wù)經(jīng)辦人備查帳核對時間周期為兩個月一次，時間為次月5-15日；與供應(yīng)商對帳每半年一次，核對范圍為半年內(nèi)與公司發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)往來的單位，由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人負(fù)責(zé)與相應(yīng)的供應(yīng)商協(xié)調(diào)取得對方業(yè)務(wù)往來帳單（需經(jīng)手人簽名并加蓋賬務(wù)或業(yè)務(wù)公章），并最遲于次月10日前交計財部往來會計處，由往來會計負(fù)責(zé)核對并作核對情況備查記錄。凡業(yè)務(wù)經(jīng)辦人未設(shè)立業(yè)務(wù)備查帳或帳目不清的，每次處罰20元，并在10日內(nèi)規(guī)范備查帳；對未按規(guī)定時間取得供應(yīng)商對帳單的，按單個供應(yīng)商計算，每個次處罰業(yè)務(wù)經(jīng)辦人10元，并限定在規(guī)定時間（10天內(nèi)）完成對帳手續(xù)，過期仍未完成的，每日處罰5元，直至對帳業(yè)務(wù)手續(xù)完成，所處罰款項(xiàng)從當(dāng)事業(yè)務(wù)經(jīng)辦人工資中扣除。特殊情況經(jīng)當(dāng)事業(yè)務(wù)經(jīng)辦人提出申請，計財部確認(rèn)的除外。

第七條、補(bǔ)充規(guī)定

（1）、每一筆采購業(yè)務(wù)合同、供貨人、開票人、收款人必需是同一業(yè)務(wù)對象。與新供應(yīng)商第一次合作時，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人應(yīng)及時以書面形式向?qū)Ψ綐I(yè)務(wù)單位提供我方的開票資料。

（2）、對于業(yè)務(wù)單位到公司直接收取往來帳款的業(yè)務(wù)，公司采購業(yè)務(wù)或接受勞務(wù)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人應(yīng)對業(yè)務(wù)單位來人身份進(jìn)行確認(rèn)，經(jīng)計財部驗(yàn)證來人出具的加蓋對方業(yè)務(wù)單位公章的介紹信，確認(rèn)無誤的，計財部方受理付款業(yè)務(wù)，按正常財務(wù)手續(xù)辦理付款事宜，且在相關(guān)付款原始憑證上，本公司業(yè)務(wù)經(jīng)辦人要簽字確認(rèn)。

（3）、如果外購?fù)环N貨物不同供應(yīng)商有多種名稱稱呼的，在簽訂采購合同時，各當(dāng)事業(yè)務(wù)責(zé)任人應(yīng)統(tǒng)一以公司已有的標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范名稱、規(guī)格等填寫，即與用友檔案中信息一致，并及時與供應(yīng)商溝通以免發(fā)錯貨。

（4）、凡外地業(yè)務(wù)單位派人到公司收款的業(yè)務(wù)，應(yīng)由公司業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員確認(rèn)來人身份，并由來人出示對方業(yè)務(wù)單位出具的加蓋行政公章的證明信后，計財部經(jīng)辦人對來人身份及證明信確認(rèn)無誤的，方可受理來人經(jīng)辦業(yè)務(wù)，且公司經(jīng)辦人員應(yīng)在相應(yīng)的業(yè)務(wù)單據(jù)及證明材料上上簽名，以示負(fù)責(zé)(對方上門收款的業(yè)務(wù),必需在付款同時取得對方的收款收據(jù))。對于本地業(yè)務(wù)單位派人到公司收款的業(yè)務(wù)，如彼此熟知情況并對來人確認(rèn)的，可不需證明信，按正常付款手續(xù)辦理。反之則需按財務(wù)要求出具相應(yīng)的證明材料方可辦理付款手續(xù)。（5、各相關(guān)采購業(yè)務(wù)經(jīng)辦人，應(yīng)按月份（以每月20日價格為準(zhǔn)）對自己分管的采購物資進(jìn)行歸類按不同供應(yīng)商分別列示供應(yīng)價格，出具物資采購報價明細(xì)單，于每月25日前報財務(wù)部材料會計處。

（6）、設(shè)立采購備查帳：相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人應(yīng)自采購（或勞務(wù)）合同生效之日起開始分供應(yīng)商進(jìn)行業(yè)務(wù)備查帳記錄（注明供應(yīng)商名稱、電話、聯(lián)系人），按業(yè)務(wù)發(fā)生時間先后順序、詳細(xì)記錄每一筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的采購計劃單號、合同號、品名、規(guī)格、含量、合同數(shù)量、合同金額，到貨時間、規(guī)格、含量、來料數(shù)量、入庫數(shù)量、金額，付款時間、付款方式、付款金額、欠款金額及開票情況等，屬工程勞務(wù)業(yè)務(wù)的，經(jīng)辦人要登記工程勞務(wù)名稱、合同金額、付款金額及開具發(fā)票情況，以便與財務(wù)核對帳目之用。在供應(yīng)商開票時,要求業(yè)務(wù)經(jīng)手人與供應(yīng)商核對無誤（金額、數(shù)量、品名）才能開票，以免取得的發(fā)票與實(shí)際業(yè)務(wù)內(nèi)容不附。

（7）、公司采購貨物或接受勞務(wù)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人以私人名義或未經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)簽批許可，私自以公司各類公章與外部業(yè)務(wù)單位產(chǎn)生的負(fù)債業(yè)務(wù)（即個人行為后果），由行為個人自負(fù)，如因此給公司造成經(jīng)濟(jì)糾紛的，公司將追究當(dāng)事人經(jīng)濟(jì)或刑事責(zé)任。以職務(wù)之便侵吞公司資金的，以貪污論處。

（8）、采購業(yè)務(wù)經(jīng)辦人應(yīng)對所提交財務(wù)部的原始業(yè)務(wù)憑證的合法性、真實(shí)性、完整性、規(guī)范性負(fù)責(zé),并對傳遞至財務(wù)部的用款申請與發(fā)票做好單據(jù)傳遞記錄。

（9）、涉及采購業(yè)務(wù)，應(yīng)由需求部門提出需求計劃單(采購計劃單)，經(jīng)倉庫保管員確認(rèn)庫存、部門負(fù)責(zé)人及分管領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)后，報采購部后進(jìn)入實(shí)際采購流程。

（10）、公司財務(wù)及審計小組對所有采購（工程勞務(wù)）業(yè)務(wù)從需求計劃到采購計劃、合同、價格、質(zhì)量、數(shù)量及采購（工程勞務(wù)）業(yè)務(wù)完成時限、財務(wù)結(jié)算等全過程進(jìn)行跟蹤監(jiān)督與審計。采購人員要自覺接受財務(wù)和審計部門對采購活動的監(jiān)督和質(zhì)詢。對采購人員在采購過程發(fā)生的違犯廉潔制度的行為，審計部門將有權(quán)對有關(guān)人員提出降級、處罰、開除的處理建議，直至追究法律責(zé)任。

（11）、對經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)的特殊業(yè)務(wù)，在規(guī)避公司風(fēng)險的前提下，按總經(jīng)理批復(fù)處理。

第八條、本制度經(jīng)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)之日起執(zhí)行 第九條、本制度由計財部負(fù)責(zé)解釋及修訂 附件：

附件

1、“用款申請單”使用方法 附件

2、收款信息確認(rèn)函。

附件

1、“用款申請單”使用方法：

1、公司對外支付各種業(yè)務(wù)款項(xiàng)時使用本單。本單由公司相關(guān)部門業(yè)務(wù)經(jīng)辦人在提出款項(xiàng)支付申請時開具。

2、本單的開具：

（1）、本單 “收款單位”的相關(guān)信息及申請付款金額、付款依據(jù)由公司相關(guān)業(yè)務(wù)用款申請人填寫，（2）、本單中“帳面應(yīng)付款”相關(guān)信息由計財部往來會計填寫。對本單涉及到的業(yè)務(wù)收款單位，在業(yè)務(wù)經(jīng)辦人申請支付該單位款項(xiàng)時，均應(yīng)將用款申請交往來會計核實(shí)與該單位業(yè)務(wù)往來的余額情況，并簽名確認(rèn)，如是新業(yè)務(wù)單位的要在帳面應(yīng)付款中注明“無”。

（3）、經(jīng)辦人在本單“申請付款依據(jù)”欄填寫時，按所附申請依據(jù)所屬類型，在相對應(yīng)的編號前方格內(nèi)標(biāo)示明確，對于申請付款依據(jù)選擇為：“

1、采購（或勞務(wù)）合同”或“其它”的，要在橫線內(nèi)詳細(xì)注明使用部門、品名、數(shù)量及單價或勞務(wù)內(nèi)容等業(yè)務(wù)內(nèi)容信息。

3、本單簽批及傳遞流程：申請付款人持內(nèi)容填寫完整的用款申請→（1）、財務(wù)往來會計核實(shí)往來余額→（2）、部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審簽→（3）、財務(wù)負(fù)責(zé)人審核→（4）、總經(jīng)理簽批→（5）、交出納員辦理付款手續(xù)。

附件

2、收款信息確認(rèn)函格式

收款信息確認(rèn)函

*********有限公司： 請將款額 元，大寫： 匯入我公司下列帳戶：

戶 名：

開戶行： 帳 號： 貴公司將款項(xiàng)匯入上述帳戶后，我公司將及時為貴公司出具收款收據(jù)。本傳真件與原件內(nèi)容一致，具有法律效力！

現(xiàn)金打卡手續(xù)費(fèi)由收款方承擔(dān)。

謝謝合作！

經(jīng)辦人：

收款方: 公司（公章）

年 月 日