第一篇：公司費用報銷管理制度（寫寫幫推薦）

公司費用報銷管理制度

1、目的為了加強公司財務管理，強化費用控制。

2、適用范圍

×××有限公司員工費用報銷管理。

3、職責

3.1行政人事部負責制度的制定；

3.2各部門負責按照制度執(zhí)行。

4、內(nèi)容

4.1費用報銷審批權(quán)限：

4.1.1公司的費用開支均由各部門經(jīng)理、副總經(jīng)理負責審核，財務部核實，但最終批核權(quán)由總經(jīng)理審批。

4.1.2如遇總經(jīng)理外出，又急需于支付時，可按下列情況處理：

費用在500元以下的，經(jīng)副總經(jīng)理審批后，財務部可予以先行報銷；

費用在500元以上的，先由副總經(jīng)理向總經(jīng)理報告，再由總經(jīng)理口頭（電話）或書面（傳真、E-mail）指示財務人員先行處理。

以上兩種情況，財務部出納必須待總經(jīng)理回來時，再將有關(guān)單據(jù)交給補簽。

4.1.3具審批權(quán)限的人員，不得簽涉及自己的費用，其費用由其上級主管負責簽批。

4.1.4所有的費用開支必須先獲享有審批權(quán)人同意，才能實施。不得“先斬后奏”。

4.1.5凡差旅費的借支應提前一天上報財務部。

4.2費用報銷流程：

4.2.1當費用發(fā)生后，受款人必須在三天內(nèi)填寫有關(guān)的報銷憑證，并辦妥本部門的審批手續(xù)，交本部門專人統(tǒng)計費用報銷清單，再送往財務審核，超出三天的費用不予報銷，責任自負。

4.2.2.財務部必須認真、負責地審查有關(guān)的報銷憑證及原始單據(jù)，重點要審查其

內(nèi)容是否真實合理，計算是否正確無誤，手續(xù)是否完備無缺，有無違反公司規(guī)定和作弊嫌疑。如有異議時，財務部應當拒絕受理，并退回當事人重新辦理。情節(jié)嚴重的，必須立即報至其部門經(jīng)理及總經(jīng)理。

4.2.3由部門經(jīng)理審批無誤后，交副總經(jīng)理審批；經(jīng)財務部審核無誤的單據(jù)，應由財務部主管送給總經(jīng)理簽批。

4.2.4出納在收到經(jīng)獲總經(jīng)理，副總經(jīng)理（500元以下）批核的單據(jù)時，應當盡快，足額地支付有關(guān)款項給受款人，由受款人所在部門專人統(tǒng)一領(lǐng)取款項，并在費用統(tǒng)計表上簽收領(lǐng)取金額款項。

4.2.5受款人到出納處領(lǐng)取款項，在收款時，應當面點清款項，并在費用統(tǒng)計表上相應領(lǐng)取的金額欄內(nèi)簽字確認。

4.3借款：

4.3.1當事人因公辦理涉及到費用需借款，必須填寫借款申請單。

4.3.2借款時寫清借款的理由或用途，當日借款金額在500元（含）以內(nèi)的經(jīng)部門經(jīng)理審核，副總審批。借款金額超過500元時，除完成以上程序外，還須上報至總經(jīng)理報準后方可支付。

4.3.3借款人在辦妥相應的事項后，應及時辦理報銷手續(xù)，盡速與出納結(jié)算清楚。

4.3.4、借款人在出納處已有借款沒有還清時，出納有權(quán)拒付二次借款。

4.3.5當借款人不及時結(jié)清借款之項目時，出納有權(quán)從薪資中抵扣。

4.4重點費用有關(guān)規(guī)定：

4.4.1工資：

4.4.1.1每月15日為寫字樓薪金發(fā)放日，15日為各商場薪金發(fā)放日。

4.4.1.2薪資計算周期，每月1日至最后一日為一個月周期，每月25日后入職當月不發(fā)放薪資，計入下一個月薪資內(nèi)。

4.4.1.3行政部在每月5日前，將上月各部門員工的“考勤情況”上報財務部。

4.4.1.4各商場的薪金核算必須在每月10日前，上報財務部核審。

4.4.1.5財務部在每月13日前，將所有員工的工資計算完畢，并交總經(jīng)理簽批。

4.4.2差旅費：

4.4.2.1出差人員住宿費、伙食補助實行限額控制，部分包干的辦法，標準請見下表：類別 地區(qū)類別 交通工具 手機補貼 住宿補貼

（元/天）餐費補貼（元）

董事長/總經(jīng)理飛機經(jīng)濟倉實報實銷 實報實銷 實報實銷

副總經(jīng)理/總監(jiān)級 一級地區(qū) 飛機經(jīng)濟倉 20元/天 200 45

二級地區(qū)180 35

三級地區(qū)150 20

經(jīng)理/主管級 一級地區(qū) 火車硬臥 10元/天 150 35

二級地區(qū)130 25

三級地區(qū)120 15

主管級以下員工 一級地區(qū) 火車硬臥 5元/天 130 30

二級地區(qū)100 20

三級地區(qū)80 15

注：

（1）副總經(jīng)理級包括：副總經(jīng)理、總監(jiān)、項目經(jīng)理

（2）經(jīng)理/主管級包括：公司各部門經(jīng)理（指部門第一負責人）。

（3）主管級以下員工：各部門普通員工及各專柜店長。

4.4.2.2交通工具

4.4.2.2.1普通人員不能乘坐飛機，如遇特殊情況確需乘飛機的，必須獲總經(jīng)理特批方可。

4.4.2.2.2購買飛機票工作，由行政部負責訂購，盡量享受票價的優(yōu)惠。

4.4.2.2.3凡獲可乘坐飛機者，在出入機場時一律乘坐民艦班車。

4.4.2.2.4凡乘坐火車的，如遇可乘坐硬臥而坐了硬座時，可獲兩者之差額的60%補貼。改乘長途大巴不予補貼。

4.4.2.3住宿費

4.4.2.3.1住宿標準是以一個標準間同時住兩位同性同事為準，并以入住者最高職位的檔次為限。

4.4.2.3.2員工出差時，如能自行解決住宿（由客戶提供住宿的除外），可按相應的標準之50%給予獎勵。

4.4.2.3.3當天離開出差住地的，必須在當日中午12時前辦理退房手續(xù)，公司不再報銷半天的住宿費。

4.4.2.3.4一級城市為上海、北京、深圳；二級城市為省會城市；三級城市為一、二級城市以外的地方。

4.4.2.3.5駐地之省內(nèi)出差應盡量安排當天往返。

4.4.2.3.6住宿費必須有附具住宿費用清單，公司只負責住宿費用，其它產(chǎn)生的雜費（如洗衣費，電話費，餐費）一概不予報支。

4.4.2.3.7住宿費低于住宿標準的部分，按其差額給予80%的獎勵。

4.4.2.4出差伙食補貼：

4.4.2.4.1出差過程發(fā)生交際應酬餐費時，需扣除參與人員當天出差補貼的50%餐補。

4.4.2.4.2出差補貼最小計算單位半天，計算方法為：出發(fā)日12：00前算1天；12：00~18：00算半天；18：00后不算；返回日12：00前不算；12：00~18：00算半天；18：00后算1天。

4.4.2.5出差手機費（指漫游區(qū)）補貼，非漫游區(qū)不另行補貼：

如特殊情況需加手機話費補貼的，需提供充分的理由，總經(jīng)理批準后方能生效。

4.4.2.6出差地的市內(nèi)交通費（含的士費）定額：

職位 一級城市 二級城市 三級城市

副總經(jīng)理/總監(jiān)級 45 35 25

經(jīng)理/主管級 35 25 15

主管級以下員工 15 10 10

以上定額憑出差地的車票實報實銷，最高不可超過上述補貼標準，如本次出差累計數(shù)超出定額的由個人承擔。

4.4.2.7、銷售部外派督導及專店裝修人員出差

定義：是指員工到已設(shè)專柜所在地出差，不區(qū)分常駐和臨時外派公干。

4.4.2.7.1 住宿規(guī)定：

在外派期間，公司統(tǒng)一安排外派員工居住于公司的宿舍中。若無公司宿舍情況下，住宿標準按公司差旅費報銷標準執(zhí)行

4.4.2.7.2交通費用及其他費用報銷規(guī)定：

外派員工在所派地的市內(nèi)交通費及其他費用，財務部一律不直接受理報銷；該部分費用由該地專店負責人根據(jù)實際情況，按經(jīng)手人提供的合法發(fā)票實報實銷；財務部根據(jù)該專店負責人提供的費用報銷單，審核有效后，予以銷賬；否則，費用由該專店負責人承擔。

4.4.2.7.3伙食補貼標準：

凡外派員工均享有外派伙食補貼，標準與公司差旅費報銷標準一致。出差報銷起止日期算頭不算尾。

4.4.3交際應酬費：

4.4.3.1一般人員不能以任何理由請客送禮，確因需請客送禮，應當掌握分寸，發(fā)生金額在200元以下，事先須經(jīng)副總經(jīng)理同意。如發(fā)生額在300元以上/餐次的，必須先獲總經(jīng)理的批準。

4.4.3.2一次的金額應控制在人均50元以內(nèi)，如發(fā)生額在500元以上的，必須有證明人簽字。

4.4.3.3一次發(fā)生的交際費，必須如實填寫清楚所應酬的項目方可報支。出差時發(fā)生的交際應酬費應在差旅費報銷中填報。

4.4.3.4每月的交際實行總量控制，并與部門當月業(yè)績掛鉤。

4.4.3.5市內(nèi)交通費（出差時發(fā)生的按4.4.2.6條辦理）：

（1）因公事外出的車費可實報實銷；

（2）交通工具均以公交車、專線、小巴、地鐵為主；

4.4.3.6出租車費一般不予報銷，但以下情況除外：

陪同客戶辦事（如：看板、看貨、看場）的，先向副總經(jīng)理申請：

提款在現(xiàn)金壹萬元以上的：

其他特殊情況，總經(jīng)理批準的。

4.5費用報銷的有關(guān)規(guī)定：

4.5.1每次報銷費用，必須在事項結(jié)束起3日內(nèi)，特殊情況一周內(nèi)完成，過期財務部可不予報銷。

4.5.2有關(guān)費用必須按相關(guān)“費用報銷憑證”準確、如實地填寫，具體要求如下：

4.5.2.1報銷憑證一律使用鋼筆或簽字筆填寫：

4.5.2.2受款人姓名一律使用中文字書寫，字體要清楚。

4.5.2.3所屬部門按受款人所在部門的名稱填寫：

4.5.2.4填報日期按填寫當日的日期填寫：

4.5.2.5附件張數(shù)按所附單據(jù)數(shù)量填寫：

4.5.2.6大、小寫金額必須填寫一致，不得涂改：

4.5.2.7發(fā)票、收據(jù)必須分開填寫有關(guān)“費用報銷憑證”；

4.5.2.8凡涉及購物或非本人事項的報銷，必須有本部門同事作驗收或證明人的簽名；

4.5.3如填報未符合上述要求，財務部有權(quán)要求經(jīng)辦人重新填報。

4.5.4所有費用報銷，必須憑“發(fā)票”或“收據(jù)”為原始憑證，如確實無法取得原始票據(jù)的，須以“支付證明單”代替，并必須注明未能取得票據(jù)的原因。

4.5.5如遇有票據(jù)丟失的，將視同沒有發(fā)生費用，相關(guān)的損失由票據(jù)丟失人承擔。

4.5.6所有票據(jù)必須真實，如發(fā)現(xiàn)作弊時，財務部將按票面金額的兩倍處罰當事人。

4.6出差管理辦法

4.6.1員工因公出差，應填寫《出差申請單》，明確工作任務、出差地點、路線、時間及出差費用預算。《出差申請單》由部門負責人批準后報總經(jīng)理審批，員工憑審批單據(jù)到財務部辦理借支手續(xù)后交行政人事部備案。

4.6.2出差期間，在不影響公務前提下就近回家省親辦事的，其繞道車船費及其他非因公開支的一切費用均由個人自理。

4.6.3出差期間若公休日加班未休息的，跨度1次周末假日的可以在返程兩日內(nèi)申請補休一日，跨度2次周末假日的則可補休兩日，以此類推。

4.6.4出差期間除因工作需要或其他不可抗力，需要延時可電話請批外，不得因私事或其他原因借故延長出差時間，否則額外費用由個人承擔，并以事假處理。

4.6.5員工出差費用，應據(jù)實提供真實票據(jù)，不得虛報。對出差報賬有弄虛作假者除 扣回虛報金額外，并按嚴重過失予以處罰。

4.6.6出差人員出差完畢應及時回公司報到，在行政人事部辦理銷差考勤登記，否則按曠工處理；同時應在兩天內(nèi)到財務辦理費用報銷手續(xù)。

4.6.7出差期間，出差人員應每天用出差所在地電話及短信形式向直接上級匯報工作情況；出差結(jié)束后，出差人員應就本次出差工作任務完成情況提交《出差工作反饋表》。

4.7關(guān)于辦公用品的采購及維修：

4.7.1各業(yè)務公司所需辦公用品必須于每月3日前上報行政部，由行政部進行審核匯總，上報總經(jīng)理審批。

4.7.2行政部根據(jù)審批采購計劃，填寫“借支單”，到財務部借支采購。

4.7.3所采購的物品必須統(tǒng)一保管，領(lǐng)用物品時填寫領(lǐng)用表。

4.7.4辦公設(shè)備的維修，要求事先申請到行政部備案，由行政部負責，請專人維修及購置維修所需物件，各部門無權(quán)自行處理。

5、引用文件

無

6、記錄

《出差申請單》

《出差工作反饋表》

7、其它

7．1本規(guī)定由行政部制訂并歸口管理；

7．2本規(guī)定將會根據(jù)公司實際情況隨時修訂；

7．3本規(guī)定自簽發(fā)之日起實施。

出 差 申 請 單

申請日期：年月日

出差人姓名部門職務職務代理人

出差事由

出差地點

日期 自年月日時起至年月日時止共天預支旅費 人民幣：萬仟佰拾元整

備注 經(jīng)總經(jīng)理簽字后，出差人憑本單向財務部預支差旅費，然后存行政部備案。部門主管：行政部主管：總經(jīng)理：

出 差 申 請 單

申請日期：年月日

出差人姓名部門職務職務代理人

出差事由

出差地點

日期 自年月日時起至年月日時止共天預支旅費 人民幣：萬仟佰拾元整

備注 經(jīng)總經(jīng)理簽字后，出差人憑本單向財務部預支差旅費，然后存行政部備案。部門主管：行政部主管：總經(jīng)理：

出 差 申 請 單

申請日期：年月日

出差人姓名部門職務職務代理人

出差事由

出差地點

日期 自年月日時起至年月日時止共天預支旅費 人民幣：萬仟佰拾元整

備注 經(jīng)總經(jīng)理簽字后，出差人憑本單向財務部預支差旅費，然后存行政部備案。部門主管：行政部主管：總經(jīng)理：×××有限公司

出差工作反饋表

姓名部門職務

出差時間

出差地點

出差辦理工作及達成效果

部門負責人

意見

總經(jīng)理

意見

起至止，共計天。

第二篇：公司費用報銷管理制度

公司費用報銷管理制度

一、目的

為了加強公司財務管理，強化費用控制。

二、適用范圍

河北XXX——費用報銷管理。

三、職責

1、財務部負責制度的制定；

2、各部門負責按照制度執(zhí)行。

四、費用報銷規(guī)定

1、費用報銷審批權(quán)限：

公司的費用開支均由各部門經(jīng)理負責審核，財務部核實，但最終批核權(quán)由總經(jīng)理審批。

2、如遇總經(jīng)理外出，又急需于支付時，可按下列情況處理：

費用在500元以下的，經(jīng)部門經(jīng)理審批后，財務部可予以先行報銷；

費用在500元以上的，先由部門經(jīng)理向總經(jīng)理報告，再由總經(jīng)理口頭（電話）或書面（傳真、E-mail）指示財務人員先行處理。

以上兩種情況，財務部必須待總經(jīng)理回來時，再將有關(guān)單據(jù)交給補簽。

3、具審批權(quán)限的人員，不得簽涉及自己的費用，其費用則由其上級主管人員負責簽批。

4、所有的費用開支必須先獲享有審批權(quán)人同意，才能實施。不得“先斬后奏”。

五、費用報銷流程：

1、當費用發(fā)生后，受款人必須在三天內(nèi)填寫有關(guān)的報銷憑證，并辦妥本部門的審批手續(xù)，再送往財務審核，超出3日的費用不予報銷，責任自負。

2、.財務部必須認真、負責地審查有關(guān)的報銷憑證及原始單據(jù)，重點要審查其內(nèi)容是否真實合理，計算是否正確無誤，手續(xù)是否完備無缺，有無違反公司規(guī)定和作弊嫌疑。如有異議時，財務部應當拒絕受理，并退回當事人重新辦理。情節(jié)嚴重的，必須立即報至其部門經(jīng)理及總經(jīng)理知曉。

3、由受款人按規(guī)定填寫好《費用報銷單》，交部門經(jīng)理審批；經(jīng)財務部審核無誤的單據(jù)，由財務部送給總經(jīng)理簽批。

4、財務部在收到經(jīng)獲總經(jīng)理，部門經(jīng)理（500元以下）批核的單據(jù)時，應當盡快，足額地支付有關(guān)款項給受款人，并在費用統(tǒng)計表上簽收領(lǐng)取金額款項。

5、受款人到財務部領(lǐng)取款項，在收款時，應當面點清款項，并在費用統(tǒng)計表上相應領(lǐng)取的金額欄內(nèi)簽字確認。

六、借款事項：

1、當事人因公辦理涉及到費用需借款，必須填寫借款申請單。

2、借款時寫清借款的理由或用途，當日借款金額在500元（含）以內(nèi)的經(jīng)部門經(jīng)理審核、審批。借款金額超過500元時，除完成以上程序外，還須上報至總經(jīng)理報準后方可支付。

3、借款人在辦妥相應的事項后，應及時辦理報銷手續(xù)，盡速與財務結(jié)算清楚。

4、借款人在財務處已有借款沒有還清時財務部有權(quán)拒付二次借款。

5、當借款人不及時結(jié)清借款之項目時，財務部有權(quán)從薪資中抵扣。

七、重點費用有關(guān)規(guī)定：

1、工資： 每月15日為薪金發(fā)放日。

①、薪資計算周期，每月1日至最后一日為一個月周期，每月25日后入職當月不發(fā)放薪資，計入下一個月薪資內(nèi)。

②、公司行政部在每月6日前，將上月各部門員工的“考勤工資”上報財務部。

③、財務部在每月10日前，將所有員工的工資計算完畢，并交總經(jīng)理簽批。

2、交通費用及其他費用報銷規(guī)定：

員工在市內(nèi)交通費及其他費用根據(jù)實際情況，由經(jīng)手人到行政部申領(lǐng)報銷單據(jù)，經(jīng)部門經(jīng)理核實批準簽字后，按經(jīng)手人提供的合法發(fā)票實報實銷。

3、交際應酬費：

①、一般人員不能以任何理由請客送禮，確因需請客送禮，應當掌握分寸，發(fā)生金額在100元以下，事先須經(jīng)部門經(jīng)理同意。如發(fā)生額在200元以上/餐次的，必須先獲總經(jīng)理的批準。

②、一次的金額應控制在人均50元以內(nèi)，如發(fā)生額在500元以上的，必須有證明人簽字。

4、市內(nèi)交通費： ①、經(jīng)部門經(jīng)理批準，因公外出的車費、油費（僅限公司車輛）可實報實銷；

②、無特殊事由交通工具均以公交車、地鐵為主；如遇緊急情況和惡略天氣可以乘坐出租車。

④、其他特殊情況，總經(jīng)理批準。

5、費用報銷的有關(guān)規(guī)定：

①、每次報銷費用，必須在事項結(jié)束起3日內(nèi)完成，特殊情況一周內(nèi)完成，過期財務部可不予報銷。

②、有關(guān)費用必須按相關(guān)“費用報銷憑證”準確、如實地填寫，具體要求如下：

●報銷憑證一律使用黑色水筆或鋼筆填寫：

●報銷人姓名一律使用中文字書寫，字體要清楚。

●所屬部門按報銷人所在部門的名稱填寫：

●填報日期按填寫當日的日期填寫：

●附件張數(shù)按所附單據(jù)數(shù)量填寫：

●大、小寫金額必須填寫一致，不得涂改：

●發(fā)票、收據(jù)必須分開填寫有關(guān)“費用報銷單”；

●凡涉及購物或非本人事項的報銷，必須有本部門同事作驗收或證明人的簽名；

●如填報未符合上述要求，財務部有權(quán)要求經(jīng)辦人重新填報。

●所有費用報銷，必須憑“發(fā)票”或“收據(jù)”為原始憑證，如確實無法取得原始票據(jù)的，須以“支付證明單”代替，并必須注明未能取得票據(jù)的原因。

●如遇有票據(jù)丟失的，將視同沒有發(fā)生費用，相關(guān)的損失由票據(jù)丟失人承擔。

●所有票據(jù)必須真實，如發(fā)現(xiàn)作弊時，財務部將按票面金額的兩倍處罰當事人。

6、關(guān)于辦公用品的采購及維修：

①、各業(yè)務部門及各分部所需采購辦公用品必須于每月10日前上報行政部，由行政部進行審核匯總，上報總經(jīng)理審批。

②、行政部根據(jù)審批采購計劃，填寫“借支單”，到財務部借支采購。

③、所采購的物品必須統(tǒng)一保管，領(lǐng)用物品時填寫領(lǐng)用表。

④、辦公設(shè)備的維修，要求事先申請到行政部備案，由行政部負責，請專人維修及購置維修所需物件，各部門無權(quán)自行處理。

7、其它

7．1本規(guī)定由財務部制訂并歸口管理；

7．2本規(guī)定將會根據(jù)公司實際情況隨時修訂；

7．3本規(guī)定自簽發(fā)之日起實施。

財務部

2017/10/17

第三篇：公司費用報銷管理制度

公司費用報銷管理制度

一、目的為加強對公司費用的管理，確保員工更好開展工作，有效節(jié)約費用成本，特制訂本制度。

二、適用范圍

本制度適用于本公司全體員工。

三、報賬流程

1、取得所經(jīng)辦內(nèi)容事項的批復；

2、根據(jù)所辦事項的內(nèi)容取得符合法律法規(guī)的發(fā)票，發(fā)票上填明購買日期，購買單位，數(shù)量，單價，金額。（如所購買的品種較多，需提供附件加以說明）發(fā)票上必須加蓋對方有效的發(fā)票專用章；

3、經(jīng)辦人員粘貼好票據(jù)（超過費用報銷單篇幅的1/2的單據(jù)不用粘貼），粘貼以梯形從右到左先大后小的原則（上邊緣對齊）；

4、經(jīng)辦人員填好費用報銷單并簽字。要求書寫規(guī)范，不得涂改，大小寫一致；

5、主管領(lǐng)導對所經(jīng)辦內(nèi)容的真實性，票據(jù)的合法性負責并簽字；

7、財務對票據(jù)的合法性進行審核。對本單位取得的外來原始憑證進行稽核，如不符合規(guī)定應予以退回，或進行重新填制，符合要求后方能報銷。

8、企業(yè)執(zhí)行一支筆簽字生效（本單位張總）。所有票據(jù)只要沒有張總的簽字（不論金額大小），一律不得報銷。

9、出納對所報費用進行審核，沒有完成所有有關(guān)人員簽字的費用報賬單拒絕報銷（如果報銷就是出納的責任，出納自行處理）。對符合規(guī)定的票據(jù)無條件的、及時的給予報銷。

（備注：對小區(qū)按規(guī)定公攤到業(yè)主的費用，經(jīng)辦人員自覺復印交到出納雷光紅處）

四、出差管理

1、員工因公出差，必須填寫《出差報告》和《員工外勤單》，經(jīng)部門經(jīng)理同意后，報分管副總經(jīng)理批準（可電話確認）。

2、員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差報告》《出差總結(jié)》部分。

五、差旅費

差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預定任務所發(fā)生的必要的合理費用，具體包括：在途交通費、住宿費、市內(nèi)交通費、其他公務雜費等。

1、員工出差使用交通工具為火車硬席、汽車、輪船三等艙以下等交通工具。

2、特殊情況，經(jīng)公司領(lǐng)導批準后，可選擇飛機經(jīng)濟艙。

3、違反公司規(guī)定使用交通工具，一律按火車票報銷（超出部分由個人支付）

4、市內(nèi)交通工具應使用公交車、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據(jù)上注明起始地點和原因。（如果是一人報多人的出差費用需提供人員名單，也要注明起始地點和原因）

5、員工出差期間，標準內(nèi)住宿費用實報實銷（但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用）。

6、員工外出期間產(chǎn)生的公務費，如郵電費、文件復印費、傳真費等，實報實銷。

1、城內(nèi)交通費：城內(nèi)，部門/片區(qū)負責人城內(nèi)交通費已包含在工資內(nèi)，不再另行報銷，其它員工的城內(nèi)交通費按城內(nèi)公交車費據(jù)實報銷；市區(qū)內(nèi)，有交通火車的按火車票價報銷交通費，無交通火車的按公共汽車費報銷交通費；市外，有交通火車的按火車票價報銷交通費，無交通火車的按公共汽車費報銷交通費；需要派專車或乘坐飛機的，需總經(jīng)理簽字批準。

2、主城區(qū)內(nèi)：需要在主城區(qū)內(nèi)住宿的出差人員，按普通標間75元/人/夜標準報銷住宿，同時按50元/人/天標準報銷出差補助；出差當日能夠轉(zhuǎn)回公司的按20元/人/天的標準報銷出差補助；市區(qū)內(nèi)其他城市的差旅標準參照本標準執(zhí)行。

3、市 外：住宿標準參照當?shù)胤切羌壘频陿碎g費用每人每天的標準報銷出差住宿費，同時按70元/人/天標準報銷出差補助。

（備注：本城交通費，出差外地的車費、住宿費，補助的標準需領(lǐng)導研究決定）

五、備用金管理

1、根據(jù)工作需要，員工出差或業(yè)務活動可預先向公司借支備用金，借支額度根據(jù)實際需要確定，由總經(jīng)理簽批。

2、備用金借支后應及時沖帳，備用金占用時間應不超過15天，如遇特殊情況不能按時沖帳，可書面申請，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期，但最長不可超一個月。

3、對于長期占用備用金的，財務部將從員工的個人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。

六、報銷管理

1、駐外人員原則上每月報銷一次；

2、費用報銷單應嚴格按公司要求妥善貼好，不符合標準，或填報單據(jù)不符、金額不符、重復報銷，一律退回經(jīng)辦人員；

3、單據(jù)按報銷規(guī)定填寫和粘貼；

粘貼注意事項：將各類車標按面額的大小分類粘貼，并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。

4、有采購物品的票據(jù)需有關(guān)的人員進行驗證并簽字，有關(guān)人員對所采購物品的數(shù)量、金額負責。

5、報銷內(nèi)容必須與粘貼的票據(jù)一致，如不相符予以退回。

發(fā)票的管理

1.財務部對所有的發(fā)票負責

2.財務部對所有的票據(jù)進出進行登記，并根據(jù)交回發(fā)票進行審核銷號。

3.如有統(tǒng)一出具的收據(jù)，客戶需正式發(fā)票需出示統(tǒng)一收據(jù)換取正式發(fā)票。

4.財務部開出的所有發(fā)票，執(zhí)行誰簽字誰負責的原則

5.如有特殊情況（開具發(fā)票不能回款）者，請手執(zhí)張總的親筆簽字批條，財務部予以受理。相反，予以拒絕。（備注：為了維護企業(yè)在社

會上的良好形象，盡量拒絕這種發(fā)票的填開）

本制度解釋權(quán)歸財務部。

現(xiàn)就本單位存在的費用報銷問題提出以下幾點建議

1.生活垃圾費用以承包的方式承包給對方，對方結(jié)算時需提供簽訂的合同，稅收法律法規(guī)認可的正式發(fā)票。目前是以油票報賬，財政小區(qū)甚至沒有任何票據(jù)。按規(guī)定油票的報銷只有本單位的車輛才能予以報銷。

2.報銷費用說明與粘貼的票據(jù)嚴重不合。要求員工根據(jù)所辦事項提

供相應的票據(jù)。

3.辭職員工的工資，臨工的工資報到人事部統(tǒng)一造發(fā)，平時不能有

工資表的發(fā)生。

4.員工交流費需拿出一個方案。

以上建議請領(lǐng)導考慮，不盡之處請批正指出，盡量完善。

第四篇：公司費用報銷管理制度

公司費用報銷管理制度

一、目的

為加強對市場人員費用管理力度，確保市人員更好開展工作，有效節(jié)約用

成本，特制訂本制度。

二、適用范圍

本制度適用于市場部及其它相關(guān)部門。

三、出差管理

1、員工因公出差，必須填寫《出差報告》和《員工外勤單》，經(jīng)部門經(jīng)理同意后，報市場總監(jiān)批準（可電話確認）。

2、員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差報告》的《出差總結(jié)》部分。

四、差旅費

差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預定任務所發(fā)生的必要的合理費用，具體包括：在途交通費、住宿費、市內(nèi)交通費、其他公務雜費等。

1、員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。

2、特殊情況，經(jīng)公司領(lǐng)導批準后，可選擇飛機。

3、違反公司規(guī)定使用交通工具，一律按火車票報銷（超出部分由個人支付）

4、市場交通工具應使用公交車、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據(jù)上注明起始地點和原因。

5、員工出差期間，標準內(nèi)住宿費用實報實銷（但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用）。

6、員工外出期間產(chǎn)生的公務費，如郵電費、文件復印費、傳真費等，實報實銷。

7、辦事處主任、部門經(jīng)理的手機話費在公司報銷標準內(nèi)，扣除私人話費，實報實銷。

五、備用金管理

1、根據(jù)工作需要，員工出差或業(yè)務活動可預先向公司借支備用金，借支額度根據(jù)實際城要確定，由總經(jīng)理簽批。

2、備用金借支后應及時沖帳，備用金占用時間應不超過15天，如遇特殊情況不能按時沖帳，可書面申請，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期，但最長不可超一個月。

3、對于長期占用備用金的，財務部將從員工的個人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。

六、報銷管理

1、駐外人員原則上每月報銷一次，各辦事處人員的報銷票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。

2、費用報銷單應嚴格按公司要求妥善貼好，不符合標準，或填報單據(jù)不符、金額不符、重復報銷，一律退回業(yè)務人員。

3、單據(jù)報銷規(guī)定填寫和粘貼方法：

差旅費報銷單

a、填寫內(nèi)容按照《差旅費報銷單》單上的要求填寫。

b、粘貼注意事項：將各類車標按面額的大小分類粘貼，并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。

費用報銷單

a、填寫內(nèi)容按單上的要求填寫。費用一般是指銷售人員在工作中所產(chǎn)生的辦公、餐費

等（不含差旅費）。

b、粘貼注意事項：原則上只報銷發(fā)票，無發(fā)票，需事先向財務說明情況?；蛞云渌睋?jù)充抵，但需要票據(jù)背面注明情況。

c、充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼。不能在一個報銷單中報銷。

此制度適用于公司全體員工，本制度解釋權(quán)歸財務部。

第五篇：公司費用報銷管理制度

公司費用報銷管理制度

一、目的為加強對市場人員費用管理力度，確保市人員更好開展工作，有效節(jié)約用

成本，特制訂本制度，公司費用報銷管理制度。

二、適用范圍

本制度適用于市場部及其它相關(guān)部門。

三、出差管理

1、員工因公出差，必須填寫《出差報告》和《員工外勤單》，經(jīng)部門經(jīng)理同意后，報市場總監(jiān)批準（可電話確認）。

2、員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差報告》的《出差總結(jié)》部分。

四、差旅費

差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預定任務所發(fā)生的必要的合理費用，具體包括：在途交通費、住宿費、市內(nèi)交通費、其他公務雜費等。

1、員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。

2、特殊情況，經(jīng)公司領(lǐng)導批準后，可選擇飛機。

3、違反公司規(guī)定使用交通工具，一律按火車票報銷（超出部分由個人支付）

4、市場交通工具應使用公交車、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據(jù)上注明起始地點和原因。

5、員工出差期間，標準內(nèi)住宿費用實報實銷（但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用），管理制度《公司費用報銷管理制度》。

6、員工外出期間產(chǎn)生的公務費，如郵電費、文件復印費、傳真費等，實報實銷。

7、辦事處主任、部門經(jīng)理的手機話費在公司報銷標準內(nèi)，扣除私人話費，實報實銷。

五、備用金管理

1、根據(jù)工作需要，員工出差或業(yè)務活動可預先向公司借支備用金，借支額度根據(jù)實際城要確定，由總經(jīng)理簽批。

2、備用金借支后應及時沖帳，備用金占用時間應不超過15天，如遇特殊情況不能按時沖帳，可書面申請，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期，但最長不可超一個月。

3、對于長期占用備用金的，財務部將從員工的個人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。

六、報銷管理

1、駐外人員原則上每月報銷一次，各辦事處人員的報銷票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。

2、費用報銷單應嚴格按公司要求妥善貼好，不符合標準，或填報單據(jù)不符、金額不符、重復報銷，一律退回業(yè)務人員。

3、單據(jù)報銷規(guī)定填寫和粘貼方法：

差旅費報銷單

a、填寫內(nèi)容按照《差旅費報銷單》單上的要求填寫。

b、粘貼注意事項：將各類車標按面額的大小分類粘貼，并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。

費用報銷單

a、填寫內(nèi)容按單上的要求填寫。費用一般是指銷售人員在工作中所產(chǎn)生的辦公、餐費

等（不含差旅費）。

b、粘貼注意事項：原則上只報銷發(fā)票，無發(fā)票，需事先向財務說明情況。或以其他票據(jù)充抵，但需要票據(jù)背面注明情況。

c、充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼。不能在一個報銷單中報銷。

此制度適用于公司全體員工，本制度解釋權(quán)歸財務部。