第一篇：會計工作大致流程1

一、會計工作大致流程：

1、根據(jù)原始憑證或原始憑證匯總表填制記賬憑證。

2、根據(jù)收付記賬憑證登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。

3、根據(jù)記賬憑證登記明細(xì)分類賬。

4、根據(jù)記賬憑證匯總、編制科目匯總表。

5、根據(jù)科目匯總表登記總賬。

6、期末，根據(jù)總賬和明細(xì)分類賬編制資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表。

如果企業(yè)的規(guī)模小，業(yè)務(wù)量不多，可以不設(shè)置明細(xì)分類賬，直接將逐筆業(yè)務(wù)登記總賬。實際會計實務(wù)要求會計人員每發(fā)生一筆業(yè)務(wù)就要登記入明細(xì)分類賬中。而總賬中的數(shù)額是直接將科目匯總表的數(shù)額抄過去。企業(yè)可以根據(jù)業(yè)務(wù)量每隔五天，十天，十五天，或是一個月編制一次科目匯總表。如果業(yè)務(wù)相當(dāng)大。也可以一天一編的。

第二篇：發(fā)布會大致流程

發(fā)布會大致流程

由于具體時間不知道，以下每個環(huán)節(jié)具體時間有待商議

一.發(fā)布會主題

螞蟻幫幫軟件發(fā)布大會與微電影首映典禮 二．發(fā)布會主辦方 南京知勉行網(wǎng)絡(luò)有限公司 三．活動時間

2013年11月X日晚上x點 四．活動地點 一號樓四樓報告廳 五．活動準(zhǔn)備 1.前期宣傳

人人，微博，微信平臺線上宣傳：活動前3天與活動前1天，在各個平臺上發(fā)布本次典禮信息（如：前三天宣傳語：螞蟻幫幫軟件發(fā)布大會與微電影首映就要來啦，11月X日，一號樓四樓報告廳我們不見不散，還能打卡喲！前一天宣傳語：大家記得明天晚上幾點，一號樓四樓的發(fā)布會嗎？……）.輔導(dǎo)員宣傳：與輔導(dǎo)員交流，爭取讓輔導(dǎo)員幫助宣傳（爭取拿到名家講壇打卡機會）。

廣告印刷品宣傳：制作三張大海報；50張小海報；地貼若干； 活動前3天，在2號樓，一，三食堂門口放置海報（與線上宣傳一起開始），活動前第2天，在各大宿舍樓下粘貼小海報?；顒忧耙惶?，在人流量較多的路上貼地貼。

制作橫幅兩條，一條放在通往東區(qū)的那條路上，另一條放在通往2號教學(xué)樓的路上（橫幅內(nèi)容：預(yù)祝螞蟻幫幫軟件發(fā)布會圓滿召開+地點時間；螞蟻幫幫微電影首映+時間地點）2.前期準(zhǔn)備

①制作橫幅，宣傳單，海報，地貼，螞蟻幫幫宣傳頁（給進場的觀眾每人一張，這張東西上寫有介紹螞蟻幫幫的文字圖片等，每張宣傳頁上印有數(shù)字為以后抽獎做準(zhǔn)備）。②租借一號樓報告廳

③制作嘉賓邀請函與嘉賓名字號牌，提前一周發(fā)邀請函給嘉賓，并在典禮開始前發(fā)短信通知（如：感謝您百忙之中抽空……）④選取主持人，擬好主持人手稿一份

⑤話筒，攝影機，攝像機準(zhǔn)備，接待人員統(tǒng)一服裝（正裝最好，文化衫也可以，到時具體討論）。

⑥獎品準(zhǔn)備，比如一些印有螞蟻幫幫logo的物品，抽獎箱準(zhǔn)備，剪彩時彩帶與剪刀一把。

⑦典禮當(dāng)天ppt準(zhǔn)備，微電影準(zhǔn)備，暖場音樂。六．典禮當(dāng)天準(zhǔn)備

提前兩個小時布置會場，把第一條橫幅掛在屏幕正對面，讓進來的人一進來就能看到。

在會場門口擺放一張桌子，設(shè)置接待人員，進去額人每人發(fā)一張螞蟻幫幫宣傳頁。

調(diào)試ppt，話筒音量，現(xiàn)場簡單預(yù)演一遍。微電影試播。一切準(zhǔn)備結(jié)束后，播放暖場音樂直到典禮開始 七．典禮開始流程

1.由公司領(lǐng)導(dǎo)人接待領(lǐng)導(dǎo)進入，觀眾進場（發(fā)一張帶有密碼的不同顏色的小卡片，等到最后抽獎的時候用）19：10分嘉賓（嘉賓到達自己所在名字的位置坐好）及同學(xué)坐好

2.發(fā)布會開始，主持人一段開場白（介紹相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、公司的領(lǐng)導(dǎo)人、以及到場的嘉賓。發(fā)布會的簡短說明）19點30分左右

3.由十佳歌手？獻唱引出我們公司的微電影的放映，看完微電影觀眾對我們公司以及我們的產(chǎn)品有了一個初步的了解，中間由主持人來進行行程的推進。19點45分

微電影放完后進行第一輪抽獎由微電影男女主角各抽一張。4.在初步了解之后，由公司的產(chǎn)品開發(fā)人員或者相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人來結(jié)合產(chǎn)品使用的PPT向觀眾進行詳細(xì)的介紹，著重介紹產(chǎn)品有什么用、怎么用，用的效果怎么樣，大家對產(chǎn)品就有一個深入的了解了

介紹完后引出我們軟件的發(fā)布，并與嘉賓們一起進行剪彩（此時燈光要進行改變，其他地方暗下，剪彩中心進行聚光）

5.接下來進行一個小品的表演（我已經(jīng)有初步的思路了）著重表現(xiàn)產(chǎn)品在生活中怎么用，略帶無節(jié)操的表演，讓大家在歡笑中接受我們的產(chǎn)品

6.問答環(huán)節(jié)，讓在場的觀眾對于我們的產(chǎn)品還有什么疑問，或者還有什么期待的都可以盡情的提出來，我們公司的領(lǐng)導(dǎo)人再對每個問題進行滿意的解答（提問者有獎品哦）

7.在現(xiàn)場進行下載，并且添加螞蟻幫幫主頁，并發(fā)布一條狀態(tài)，前10名的用戶得到獎品。

8.由學(xué)院領(lǐng)導(dǎo)對這次產(chǎn)品發(fā)布會進行一個有力量性的總結(jié) 9.典禮結(jié)束，收拾會場。全程ppt進行跟進 八．所需物資 橫幅兩條

大海報三張，海報板三個 小海報50張

螞蟻幫幫宣傳頁400張 地貼若干 桌子一張 租借會場 獎品 抽獎箱

嘉賓邀請函與號牌若干 主持人手稿一份

發(fā)布會ppt一份外加暖場音樂 照相機與攝像機若干 彩帶及剪刀各一個

第三篇：歡送會大致流程

歡送會大致流程

一、主持人致辭

二、各班代表上臺展示圖片、視頻或者回憶（我們班就播事先錄的視頻咯）

三、游戲：搶椅子

四、各班展示自己準(zhǔn)備的節(jié)目（各班必備）

（我們班節(jié)目是每人用粉紅紙【班級已買紙】折個紙飛機，輪到我們班時，集體站起放飛機，齊喊：“祝宏姐和雞哥在今后的生活工作中，走得更遠(yuǎn)，飛得更高！”。最后我們班大合唱《相信自己》。）

五、各班助班對同學(xué)們的寄語

六、各班送上真摯的禮物和祝福語

（我們班送的是T恤、相冊）

七、最后全部人合唱一首“朋友”，送給他們。注意準(zhǔn)備歌詞。

歡送會時間：星期日19:20

歡送會地點：理二樓219

注：星期天晚上六點半，我們班要出四個人到現(xiàn)場布置會場。主要是要在墻上把紅色和紫色的氣球擺成“I ? U 親”。送禮物也要四個人，征集中…… 另：有好建議的可以隨時向我提出！

第四篇：材料會計工作流程

材料會計工作流程

（一）材料采購報賬

根據(jù)應(yīng)付賬款余額及收料單第②聯(lián)督促采購員報賬——→審核簽收采購員傳來的采購發(fā)票、運費發(fā)票及收料單（④采購報賬正聯(lián)④采購報賬副聯(lián)）——→編制

記賬憑證并取下第④聯(lián)副聯(lián)留作配單用

借：原材料/包裝物/低值易耗品—各二級科目

貸：應(yīng)付賬款——客戶單位

注：（1）采購發(fā)票必須真實、合法、有效，原則上須取得增值稅專用發(fā)票。

（2）取得的增值稅專用發(fā)票嚴(yán)格遵守填寫規(guī)范。

（3）運雜費須以收料單的形式與材料合計或單獨計入相應(yīng)材料價款中。

（4）100元以上運輸專用發(fā)票須按運費金額（不包括包裝費、力資費、裝卸費、保險費等）7%計算進項稅，扣稅后的運費計入采購成本中。

（5）收料單填寫須規(guī)范完整，且“收料倉庫”欄的填寫與材料所屬賬本名稱一

致，收料單數(shù)量、金額與發(fā)票必須一致。

（6）根據(jù)最新原輔料招標(biāo)結(jié)果審查招標(biāo)材料采購價格的執(zhí)行情況，關(guān)注價格的波動情況，按季提供采購價格執(zhí)行情況分析報告。

（7）記賬憑證摘要欄須注明材料名稱及數(shù)量，并正確選取明細(xì)科目，注意區(qū)別

同科目中相近客戶名稱、相同客戶名稱位于不同的科目中。

（二）采購付款

1、審核月度資金計劃

根據(jù)下月生產(chǎn)計劃、采購計劃、客戶單位應(yīng)付賬款余額、原材料入庫、發(fā)票所到時間等相關(guān)情況審核生產(chǎn)部下月資金使用計劃——→匯總資金計劃——→報財

務(wù)部長審批

2、審核付款

（1）根據(jù)月度資金計劃審查付款項目——→審核“付款審批單”審批手續(xù)是否完備——→登記資金計劃并簽字——→傳出納崗付款——→月末統(tǒng)計本月資金計

劃使用情況——→同下月資金計劃一同報財務(wù)部長

（2）簽收出納崗傳來的“付款審批單”及銀行付款憑證——→編制記賬憑證

借：應(yīng)付賬款——客戶單位

貸：銀行存款——→傳主管崗復(fù)核

注：（1）付款金額計劃內(nèi)10萬元以下的，直接傳出納崗付款，計劃內(nèi)10萬元

以上或計劃外款項須經(jīng)財務(wù)部長或財務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)。

（2）付款時注意審核收款單位、材料供應(yīng)單位、發(fā)票開具單位三者應(yīng)一致。

（3）有連續(xù)業(yè)務(wù)的客戶單位應(yīng)設(shè)立應(yīng)付賬款明細(xì)科目，設(shè)置科目時須正確選取省名、寫明客戶全稱，編制記賬憑證時實行收料、付款兩條線應(yīng)用明細(xì)科目。

（4）編制記賬憑證時須正確選取應(yīng)付賬款明細(xì)科目，注意區(qū)別同科目中相近客

戶名稱、相同客戶名稱位于不同的科目中。

3、應(yīng)付賬款

不定期督促采購員報賬——→月末打印應(yīng)付賬款科目余額表傳生產(chǎn)部采購員對

賬——→保證應(yīng)付賬款的真實與正確

注：（1）熟悉客戶供貨品種，各客戶對應(yīng)的采購員，便于賬務(wù)清理和催促報賬。

（三）審核倉庫明細(xì)賬

1、收料

（1）入庫

定期審核倉庫原輔材料明細(xì)賬——→核查所登記入庫材料數(shù)量、單價、金額——→抽出收料單第②聯(lián)（材料稽核聯(lián)）——→錄入微機收入模塊——→按賬

本分類以備與采購員傳來的第④報賬聯(lián)副聯(lián)配單

注：以上倉庫明細(xì)賬涉及原料庫、包裝庫、低耗庫、自制半成品庫及塑成品庫

等五大類庫包含的所有明細(xì)賬。

（2）配單

月末將收料單第②聯(lián)與第④聯(lián)副聯(lián)一一配對——→清查貨已到但發(fā)票未到情

況——→憑未配上的第②聯(lián)編制記賬憑證

借：原材料/包裝物/低值易耗品—各二級科目

貸：應(yīng)付賬款——材料暫估——→傳主管崗復(fù)核并督促采購員報賬——→下月初用紅字沖回此憑證——→當(dāng)月末憑未配上的第②聯(lián)收料單重新

掛賬

注：（1）未配上的第②聯(lián)收料單為倉庫已驗收入庫，但采購員還未到財務(wù)部報

賬，此時財務(wù)上按收料單金額暫作入庫處理，以便與倉庫賬保持一致。

（2）未配上的第④聯(lián)為材料已入庫，且已收到發(fā)票，但倉庫未記賬<

第五篇：會計工作流程范文

會計工作流程（手工帳）

1、給原始憑證分類；

↓

2、填制會計憑證；

↓

3、登記會計賬簿

↓

4、記賬憑證匯總

↓

5、記總賬

↓

6、對賬結(jié)賬

↓

7、編制會計報表

下面我按順序講?。?/p>

1、給原始憑證分類首先，拿來原始憑證后，要檢查是否合乎入賬手續(xù)。你們看到這些原始憑證后面的簽字，實際就是報銷手續(xù)，這張票據(jù)最初拿到的人就是經(jīng)手人，他要先簽字，然后拿到財務(wù)部門鑒定這張票據(jù)是否正規(guī)，如果是發(fā)票，要檢查是否有稅務(wù)監(jiān)制章，然后看以下四點：

1）付款單位的名稱、填制憑證的日期、經(jīng)濟業(yè)務(wù)內(nèi)容、數(shù)量、單位、金額等要素是否完備；

2）大小寫金額是否一致，與剪口處是否相符；

3）是否有開發(fā)票單位的簽章；

4）是否有相關(guān)人員的簽名。我們開發(fā)票的時候也要注意這些，金額前要加人民幣符號“￥”封住。如果一次報銷的票據(jù)太多，比如飛機、車、船票，購買機票、車票的延伸服務(wù)費和手續(xù)費，郵電手續(xù)費，定額餐飲發(fā)票，過路過橋費，停車、洗車費等小型零散的發(fā)票，必須使用粘貼單。會計要復(fù)核經(jīng)手人填報的金額是否正確、票據(jù)是否合格，記著：不許用白條子入賬。白條子指的是什么呢？就是你購貨或消費的時候，收到的原始憑證是一些收據(jù)之類的，不是稅務(wù)部門監(jiān)制的，也就是沒有稅務(wù)監(jiān)制章，我們常說不是正規(guī)發(fā)票，在本企業(yè)可以入賬算費用，但是稅務(wù)部門不承認(rèn)，他不允許你當(dāng)作支出抵扣，計提所得稅的時候都要調(diào)整出去?！蹦憧梢詴柫耍憾悇?wù)管那么寬?。磕阆氚?，你購貨的時候?qū)Ψ綉?yīng)該開發(fā)票而沒開，那么他就逃稅了，稅務(wù)局找不到賣貨的人，他不找你算賬??？還有啊，白條子數(shù)額大了還要罰款呢。所以，我們記賬的時候一定要掌握好這一條：一切向稅務(wù)看齊，準(zhǔn)沒錯。就像司機怕交警，會計怕的是稅管，但只要按規(guī)定記賬，誰都不用怕。這些票據(jù)在財務(wù)這里檢查合格了，還要拿到同意這項支出的部門經(jīng)理簽字，然后總經(jīng)理簽字，最后再拿到財務(wù)部做賬務(wù)處理。企業(yè)自己都有自己的管理制度，也不盡相同，但正常的手續(xù)應(yīng)該是這樣的。會計拿來這些原始憑證后，按時間順序排好，再按會計要素分類，就是分析出屬于哪類的經(jīng)濟業(yè)務(wù)，然后確定會計科目，找準(zhǔn)借貸方，就可以做記賬憑證了。這些說出來好像挺麻煩的，做起來就簡單了，一過眼就知道怎么做了。

2、編制記賬憑證：根據(jù)原始憑證的分類，我們就可以做憑證了，憑證也叫傳票。我們拿到一張1 000元的借條，我們根據(jù)它做記賬憑證。先寫日期，再寫摘要，寫上科目，寫上金額，附憑證有幾張原始憑證，就填幾張。記賬憑證編寫完畢，還要進行審核，因為都是自己做的，一不留神可能就出錯。

3、登記賬簿：憑證審核無誤后，就應(yīng)該登記賬簿了。先給憑證按時間順序編號，再根據(jù)記賬憑證上的科目，逐筆登記到對應(yīng)的賬簿上，你看這是現(xiàn)金吧，就登記到現(xiàn)金賬上。賬簿中只有現(xiàn)金和銀行存款日記賬要做到日清月結(jié)，現(xiàn)金賬的余額要和庫存也就是保險柜中的現(xiàn)金數(shù)目核對，銀行賬的余額要和銀行對賬單定期核對，其他的明細(xì)賬是每個月結(jié)一次就行了。記賬時和做憑證一樣，字體要工整，要讓別人也能認(rèn)出來，數(shù)字金額要斜著寫，寫在格的二分之一處，一是好看，二是為了改錯留有余地。我們在學(xué)校的時候，有專門的練習(xí)本，不知道現(xiàn)在有沒有了。記賬憑證做完了，記賬就是抄賬，把憑證上的內(nèi)容抄到賬簿上就完事了，很簡單。

4、記帳憑證匯總：就是把記賬憑證的科目和金額匯集到一起，我一般看積累的憑證有到看看夠兩三公分厚了，就進行一次匯總。匯總的順序是：按憑證上的編號排好順序，然后根據(jù)憑證上的科目做丁字賬（表11），一個科目一個科目的抄寫，最后合計，看借方總合計數(shù)是否等于貸方總合計數(shù)，相等了，說明平了，然后把數(shù)據(jù)抄寫在記賬憑證匯總表上。要是不相等說明你做錯了。你看這憑證，怎么做都是平的，匯總不平，不是抄寫錯了，就是數(shù)字打錯了，或者借貸方寫反了，一查就出來了，所以做會計的一定要細(xì)心，會省很多麻煩。這個錯了還好找，賬記錯了查起來才鬧心呢。不過現(xiàn)在都電算化了，點幾下鍵子就完事了。你可能又要問了：我們還學(xué)手工賬干嘛呀？就像現(xiàn)在都能用電腦打字了，還學(xué)寫字干嘛呀？學(xué)手工會計，學(xué)的是賬理，不懂這些，給你個財務(wù)軟件也不知道怎么用

5、登記總賬：根據(jù)試算平衡的記賬憑證匯總表，登記總賬。登記總賬和明細(xì)賬有點不同，在明細(xì)賬上，借方、貸方各自記一行，而總賬是借貸方在一行上。還有，明細(xì)賬是按照憑證記的，總賬是按著匯總登記的。如果業(yè)務(wù)量小，一個月匯總一次，登記一次總賬就可以，這些都看具體的情況。順便說一下總賬和明細(xì)賬的關(guān)系。它們是相互制約的關(guān)系。總賬，就是記各個明細(xì)賬總數(shù)的，明細(xì)賬，是總賬的細(xì)分類?？傎~記的是會計的一級科目，而明細(xì)賬除了一級科目，還有二級科目，比如固定資產(chǎn)一級科目，固定資產(chǎn)的項目就是它的二級科目。還有費用帳、低值易耗品賬、應(yīng)交稅金賬等等。到了月末，各個明細(xì)賬的余額必須等于相對應(yīng)的總賬余額，如果不等，那多半是明細(xì)賬記錯了或記落了。造成的差錯可能是記錯借貸方了，或者記錯科目了，或者數(shù)字寫錯了，隨著經(jīng)驗的積累，發(fā)現(xiàn)錯誤，很快就能找到，這一點也能衡量出會計對業(yè)務(wù)的熟練程度，都說會計有經(jīng)驗，也指的是這個，就像有經(jīng)驗的老大夫，看一眼病人，大概就知道哪兒不對勁。

6、對賬、結(jié)賬：記完總賬就該對賬和結(jié)賬了，只要憑證是正確的，登記完的賬也應(yīng)該是正確的，現(xiàn)在用財務(wù)軟件的，這個可以保證，但是手工記賬，就不保了，因此要經(jīng)常對賬，做到賬證相符、賬賬相符、賬實相符、賬表相符。結(jié)賬就是結(jié)算出把一段時間內(nèi)本期的發(fā)生額合計和余額，然后將余額結(jié)轉(zhuǎn)下期或者轉(zhuǎn)入新賬。

7、編制會計報表：記完總賬后，試算平衡了，就可以編制財務(wù)會計報表了。就是我最初給你們看的那兩張報表，還有一張是現(xiàn)金流量表，因為小企業(yè)很少有要這張表的，而且制度上

沒有硬性規(guī)定必須要報，所以我們先不學(xué)它，到了崗位，如果需要編報的話，那時候你們已經(jīng)可以獨立編制了，等學(xué)到報表的時候我們看情況定。整個流程就是這樣，這就是會計每個月要做的工作。