第一篇：您對(duì)分紅保險(xiǎn)了解多少哪種分紅保險(xiǎn)好

您對(duì)分紅保險(xiǎn)了解多少哪種分紅保險(xiǎn)好

什么是分紅險(xiǎn)，分紅險(xiǎn)對(duì)百姓自身生活有何意義?這種起源于歐美、初衷是希望讓消費(fèi)者分享更多保險(xiǎn)公司經(jīng)營盈余的保險(xiǎn)產(chǎn)品，到底“保不保險(xiǎn)”，在購買分紅險(xiǎn)時(shí)，作為消費(fèi)者，又應(yīng)該注意哪些問題，才能買“對(duì)”呢?

購買前需認(rèn)清需求

分紅保險(xiǎn)有哪些種類?據(jù)了解，分紅保險(xiǎn)一般分為投資和保障兩類，投資型分紅險(xiǎn)的保障功能相對(duì)較弱，多數(shù)只提供人身死亡或者全殘保障，不能附加各種健康險(xiǎn)或重大疾病保障，這類分紅險(xiǎn)多為養(yǎng)老規(guī)劃中的年金型保險(xiǎn);保障型分紅險(xiǎn)產(chǎn)品與傳統(tǒng)保險(xiǎn)產(chǎn)品功能一致，側(cè)重給予投保人提供災(zāi)害保障，分紅只是附帶功能。

如果是養(yǎng)老，就應(yīng)該購買年金型分紅險(xiǎn);如果看重身故、疾病等各類保障，就應(yīng)買對(duì)應(yīng)的保障類產(chǎn)品。分紅險(xiǎn)并非一般意義上的理財(cái)工具，保障性是它的最大屬性，只不過附屬了分享經(jīng)營收益的功能而已，但很多時(shí)候它都被習(xí)慣歸類于

理財(cái)產(chǎn)品的分紅險(xiǎn)和萬能險(xiǎn)，只是產(chǎn)品形態(tài)的不同，在“分紅”抑或“萬能”的外衣下，重在對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)的保障和補(bǔ)償，諸如生、老、病、死、殘等，保障性是分紅險(xiǎn)的第一屬性。

但在現(xiàn)實(shí)中，購買分紅險(xiǎn)的諸多市民，則把分紅險(xiǎn)作為一種投資方式，對(duì)分紅險(xiǎn)收益率寄予很高期望。

“五年前，我到銀行辦理存款業(yè)務(wù)，卻被告知參與保險(xiǎn)分紅收益比存款所獲得的利息高，所以我購買了一份5萬元的分紅險(xiǎn)?！备叽鬆?shù)降资种械姆旨t險(xiǎn)具體是哪一類，自己不清楚，只知道對(duì)方告知五年后，收益會(huì)比同期存款利息高很多。

“前段時(shí)間那份分紅險(xiǎn)到期了，可是分紅才1100多元，和同期存款銀行利率相比，這樣的結(jié)果有些失望?！备叽鬆旓@得有些無奈。

目前幾大金融類產(chǎn)品，各有所長。比如證券是給普通投資者參與分享產(chǎn)業(yè)發(fā)展紅利的機(jī)會(huì)，銀行主要是保管市民的財(cái)富，保險(xiǎn)則主要是給市民的生命健康和財(cái)產(chǎn)提供保障。丟掉或降低了保障功能，保險(xiǎn)也就丟了“魂”。近幾年，分紅、萬能、投資連結(jié)等投資理財(cái)型保險(xiǎn)產(chǎn)品推動(dòng)了保費(fèi)短期的大幅度增長，但是這些‘熱賣’的銀保產(chǎn)品多是三到五年的躉繳產(chǎn)品，并不適合每一位市民，特別是一些年紀(jì)大的市民。

分紅率、儲(chǔ)蓄利率大不同

和高大爺一樣，在最初接觸分紅險(xiǎn)的時(shí)候，很多購保人都有疑問，就是分紅率可以和儲(chǔ)蓄利率相比嗎?

分紅的計(jì)算和銀行利息的計(jì)算也完全不同。銀行存款利息的計(jì)算是以本金為基礎(chǔ)，乘以利率;而保險(xiǎn)公司計(jì)算分紅金額并不是以投保人的本金投入為基礎(chǔ)來計(jì)算的，如1萬元的分紅險(xiǎn)保費(fèi)，要扣掉保險(xiǎn)公司的開支、保險(xiǎn)代理人的傭金等各項(xiàng)費(fèi)用后(保險(xiǎn)專業(yè)術(shù)語叫做“現(xiàn)金價(jià)值”)，才用來計(jì)算分紅收益，這使得保險(xiǎn)分紅的基數(shù)有著前期低，后期逐漸增高的特點(diǎn)。并且，在現(xiàn)金分紅和保額分紅不同的紅利領(lǐng)取方式下，分紅的計(jì)算也是有區(qū)別的。

對(duì)分紅險(xiǎn)來說，保險(xiǎn)保障是基礎(chǔ)，分紅是附加功能，這一點(diǎn)無論如何不能淡化，只能強(qiáng)化，讓全社會(huì)對(duì)此擁有清醒、理性的認(rèn)識(shí)。同時(shí)，分紅險(xiǎn)之所以成為壽險(xiǎn)行業(yè)的主力軍，得益于其滿足了客戶獲得保險(xiǎn)保障和保證收益之外追求更大

回報(bào)的心理需求，但是，不能讓非主流的附加功能占據(jù)主流，掩蓋保險(xiǎn)保障功能和保證收益部分。

在選擇分紅保險(xiǎn)時(shí)，要調(diào)整心態(tài)，畢竟保險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品重要的是保障功能，而目前大多數(shù)投保人購買分紅保險(xiǎn)等理財(cái)型保險(xiǎn)產(chǎn)品根本不是為了獲得長期的保險(xiǎn)保障和長期的投資收益，而是把它看成了一種短期的投資工具，這種觀念是急需改變的。

保險(xiǎn)專家提醒，保險(xiǎn)消費(fèi)者除了要充分了解分紅型保險(xiǎn)的本質(zhì)和特征，根據(jù)自身需求理性選擇保險(xiǎn)產(chǎn)品時(shí)，還需要注意以下問題：

注意1：不要過分看重短期分紅利潤

保險(xiǎn)看重的是時(shí)間性，時(shí)間越長，其保險(xiǎn)價(jià)值才越高。作為一種穩(wěn)健的保險(xiǎn)類型，分紅險(xiǎn)需要時(shí)間檢驗(yàn)，不應(yīng)只看一時(shí)得失。專家表示，分紅保險(xiǎn)的分紅效應(yīng)會(huì)在中長期顯現(xiàn)出來，1年或2年的分紅水平難以反映保險(xiǎn)公司的經(jīng)營水平和資金運(yùn)作能力。就目前來看，新《保險(xiǎn)法》在保險(xiǎn)資金運(yùn)作渠道上略有放寬，保險(xiǎn)資金的投資收益可能會(huì)有起色。

注意2：老人不太適宜購買分紅險(xiǎn)

大多數(shù)分紅險(xiǎn)對(duì)投保人沒有限制，但對(duì)保險(xiǎn)受益人卻有年齡等方面的限制，70歲以上的老人就不能作為受益人。而一般情況下，老人抗風(fēng)險(xiǎn)能力低，更需要保障，老人買保險(xiǎn)而讓子女受益，不符合一般家庭理財(cái)?shù)男枰?。從投保原則上來說，家庭保險(xiǎn)首先要保的是主要收入創(chuàng)造者，防止因其傷病亡故而中斷家庭收入。

注意3：認(rèn)清保險(xiǎn)公司經(jīng)營能力再購買

一是從回報(bào)上來說，分紅險(xiǎn)的回報(bào)能否超過銀行存款利率，最重要的因素是保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)經(jīng)營能力，以及其在財(cái)務(wù)管理、風(fēng)險(xiǎn)控制、內(nèi)部管理等方面是否做得更好，在購買時(shí)要充分關(guān)注這些因素。二是要考慮風(fēng)險(xiǎn)因素，以免投資時(shí)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。

注意4：不要輕易退保

一些投保人因分紅不滿意去退保，結(jié)果損失一定的本金。其實(shí)，分紅險(xiǎn)都有保險(xiǎn)公司給付的基本利息，雖然與銀行之間存在利率差，但如果退保就要損失本金，顯然不劃算。

注意5：家庭保險(xiǎn)支出不能太多

按目前國內(nèi)居民的收入水平，家庭每年各項(xiàng)保險(xiǎn)支出最好控制在收入的10%以內(nèi)，且這10%保險(xiǎn)支出包含了房險(xiǎn)、車險(xiǎn)、意外險(xiǎn)、養(yǎng)老險(xiǎn)等各項(xiàng)保險(xiǎn)，分紅險(xiǎn)的支出只應(yīng)占其中的一部分。

第二篇：分紅保險(xiǎn)材料

分紅型保險(xiǎn)

保單持有人可以分享保險(xiǎn)公司經(jīng)營成果的保險(xiǎn)種類，保單持有人每年都有權(quán)獲得建立在保險(xiǎn)公司經(jīng)營成果基礎(chǔ)上的紅利分配。簡單的說就是分享紅利，享受公司的經(jīng)營成果。

紅利分配方式

分紅保險(xiǎn)的紅利來源于壽險(xiǎn)公司的“三差收益”即死差異、利差異和費(fèi)差異。紅利的分配方法主要有現(xiàn)金紅利法和增額紅利法，兩種盈余分配方法代表了不同的分配政策和紅利理念，所反映的透明度以及內(nèi)涵的公平性各不相同，對(duì)保單資產(chǎn)份額、責(zé)任準(zhǔn)備金以及壽險(xiǎn)公司現(xiàn)金流量的影響也不同，因此從維護(hù)保單持有人的利益出發(fā)，壽險(xiǎn)公司內(nèi)部應(yīng)當(dāng)對(duì)紅利分配方法的制定及改變持十分審慎的態(tài)度，既要重視保單持有人的合理預(yù)期，貫徹誠信經(jīng)營和紅利分配的公平原則，又要充分考慮紅利分配對(duì)公司未來紅利水平、投資策略以及償付能力的影響。

1.現(xiàn)金紅利法

采用現(xiàn)金紅利法，每個(gè)會(huì)計(jì)結(jié)束后，壽險(xiǎn)公司首先根據(jù)當(dāng)?shù)臉I(yè)務(wù)盈余，由公司董事會(huì)考慮指定精算師的意見后決定當(dāng)?shù)目煞峙溆啵鞅沃g按它們對(duì)總盈余的貢獻(xiàn)大小決定保單紅利。保單之間的紅利分配隨產(chǎn)品、投保年齡、性別和保單年限的不同而不同，反映了保單持有人對(duì)分紅賬戶的貢獻(xiàn)比率。一般情況下，壽險(xiǎn)公司不會(huì)把分紅賬戶每年產(chǎn)生的盈余全部作為可分配盈余，而是會(huì)根據(jù)經(jīng)營狀況，在保證未來紅利基本平穩(wěn)的條件下進(jìn)行分配。未被分配的盈余留存公司，用以平滑未來紅利、支付末期紅利或作為股東的權(quán)益?，F(xiàn)金紅利法下盈余分配的貢獻(xiàn)原則體現(xiàn)了紅利分配在不同保單持有人之間的公平性原則。

在現(xiàn)金紅利法下，保單持有人一般可以選擇將紅利留存公司累計(jì)生息、以現(xiàn)金支取紅利、抵扣下一期保費(fèi)等方法支配現(xiàn)金紅利，對(duì)保單持有人來說，現(xiàn)金紅利的選擇比較靈活，滿

分紅型保險(xiǎn)

足了客戶對(duì)紅利的多種需求。對(duì)保險(xiǎn)公司來說，現(xiàn)金紅利在增加公司的現(xiàn)金流支出的同時(shí)減少了負(fù)債，減輕了壽險(xiǎn)公司償付能力的壓力。但是，現(xiàn)金紅利法這種分配政策較為透明，公司在市場(chǎng)壓力下不得不將大部分盈余分配出去以保持較高的紅利率來吸引保單持有人，這部分資產(chǎn)不能被有效地利用，使壽險(xiǎn)公司可投資資產(chǎn)減少。此外每年支付的紅利會(huì)對(duì)壽險(xiǎn)公司的現(xiàn)金流量產(chǎn)生較大壓力，為保證資產(chǎn)的流動(dòng)性，壽險(xiǎn)公司會(huì)相應(yīng)降低投資于長期資產(chǎn)的比例，這從一定程度上影響了總投資收益，保單持有人最終獲得的紅利也較低?，F(xiàn)金紅利法是北美地區(qū)壽險(xiǎn)公司通常采用的一種紅利分配方法。

2.增額紅利法

增額紅利法以增加保單現(xiàn)有保額的形式分配紅利，保單持有人只有在發(fā)生保險(xiǎn)事故、期滿或退保時(shí)才能真正拿到所分配的紅利。增額紅利由定期增額紅利、特殊增額紅利和末期紅利三部分組成。定期增額紅利每年采用單利法、復(fù)利法或雙利率法將紅利以一定的比例增加保險(xiǎn)金額；特殊增額紅利只在一些特殊情況下如政府稅收政策的變動(dòng)時(shí)將紅利一次性地增加保險(xiǎn)金額；末期紅利一般為已分配紅利或總保險(xiǎn)金額的一定比例，將部分保單期間內(nèi)產(chǎn)生的盈余遞延至保單期末進(jìn)行分配，減少了保單期間內(nèi)紅利來源的不確定性，使每年的紅利水平趨于平穩(wěn)。

增額紅利法賦予壽險(xiǎn)公司足夠的靈活性對(duì)紅利分配進(jìn)行平滑，保持每年紅利水平的平穩(wěn)，并以末期紅利進(jìn)行最終調(diào)節(jié)。由于沒有現(xiàn)金紅利流出以及對(duì)紅利分配的遞延增加了壽險(xiǎn)公司的可投資資產(chǎn)，同時(shí)不存在紅利現(xiàn)金流出壓力，壽險(xiǎn)公司可以增加長期資產(chǎn)的投資比例，這從很大程度上增加了分紅基金的投資收益，提升了保單持有人的紅利收入。但是在增額紅利法下，保單持有人處理紅利的唯一選擇就是增加保單的保險(xiǎn)余額，并且只有在保單期滿或終止時(shí)才能獲得紅利收入，保單持有人選擇紅利的靈活性較低，喪失了對(duì)紅利的支配權(quán)。此外在增額紅利分配政策下，紅利分配基本上由壽險(xiǎn)公司決定，很難向投保人解釋現(xiàn)行分配政策的合理性以及對(duì)保單持有人利益產(chǎn)生的影響，尤其在壽險(xiǎn)公司利用末期紅利對(duì)紅利進(jìn)行平滑后，缺乏基本的透明度。增額紅利法是英國壽險(xiǎn)公司采用的一種紅利分配方法，這種分配方法必須在保險(xiǎn)市場(chǎng)比較成熟的環(huán)境下運(yùn)行。紅利計(jì)算基礎(chǔ)

1、保費(fèi)分紅（現(xiàn)金價(jià)值分紅）

以客戶已經(jīng)交付的保費(fèi)（或現(xiàn)有的現(xiàn)金價(jià)值）為計(jì)算基礎(chǔ)，對(duì)應(yīng)分紅利率為客戶分紅。實(shí)質(zhì)是以客戶交付保費(fèi)的多少為權(quán)重，在全部客戶間分配全部的可分配紅利。因?yàn)閷?duì)全體客戶用統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，無論采用保費(fèi)還是現(xiàn)金價(jià)值為計(jì)算基礎(chǔ)，實(shí)際差異不大。

示例，在這種模式下，投保某款產(chǎn)品，相同保額不同的繳費(fèi)方式：躉交客戶，自保單開始可得到較高分紅，假設(shè)各分紅利率不變，則各分紅數(shù)額相同；

期交客戶，保單開始得到分紅較少，隨交費(fèi)次數(shù)增加每年分紅遞增，假設(shè)各分紅利率不變，則各分紅數(shù)額等差遞增；

因?yàn)槠诮豢蛻艚毁M(fèi)總額大于躉交客戶，在交完全部保費(fèi)后，期交客戶的分紅可能高于躉交客戶。

這種模式是大多數(shù)保險(xiǎn)公司的選擇。

2、保額分紅保額分紅是相對(duì)于保費(fèi)分紅而言的，以客戶投保的保額為計(jì)算基礎(chǔ)，對(duì)應(yīng)分紅利率為客戶分紅。實(shí)質(zhì)是以客戶投保保額的多少為權(quán)重，在全部客戶間分配全部的可分配紅利。

示例，在這種模式下，投保某款產(chǎn)品，相同保額不同的繳費(fèi)方式：無論交費(fèi)方式如何，每年的分紅相同，假設(shè)各分紅利率不變，則各分紅數(shù)額也相同。

只要保額相同，期交的客戶與躉交的客戶分紅相同，即不管交了多少分紅一樣，這是在經(jīng)濟(jì)學(xué)上難以成立的，只是對(duì)保費(fèi)交清后長期分紅的平均計(jì)算，是否對(duì)客戶有利難以計(jì)算，不過肯定有利于長期繳費(fèi)的期交客戶（相對(duì)于同一公司的躉交客戶）。

國內(nèi)，現(xiàn)有新華人壽保險(xiǎn)采用這一模式。

美式分紅與英式分紅

綜上，一般說的美式分紅為：以現(xiàn)金價(jià)值為計(jì)算基礎(chǔ)的現(xiàn)金分紅。

英式分紅為：以現(xiàn)金價(jià)值為計(jì)算基礎(chǔ)的增額分紅。

分紅型保險(xiǎn)“走紅”弱市理財(cái)

2010-07-05 03:01:00 來源:(濟(jì)南)

今年以來，市場(chǎng)對(duì)于加息和通脹的預(yù)期愈演愈烈，兼具保障功能和穩(wěn)健收益的分紅險(xiǎn)備受消費(fèi)者青睞，也受到各壽險(xiǎn)公司的推崇。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，今年以來已有近百款分紅險(xiǎn)推向市場(chǎng)。弱市之下，分紅型保險(xiǎn)確實(shí)可以抵御通貨膨脹和利率變動(dòng)帶來的損失，但在購買時(shí)，消費(fèi)者還要注意相關(guān)問題，才能最大限度保障自身權(quán)益。

兼具保障功能和穩(wěn)健收益

分紅保險(xiǎn)是指保險(xiǎn)公司在每個(gè)會(huì)計(jì)結(jié)束后，將上一會(huì)計(jì)該類分紅保險(xiǎn)的可分配盈余，按一定的比例以現(xiàn)金紅利或增值紅利的方式，分配給保單持有人的一種人壽保險(xiǎn)。可以說，分紅保險(xiǎn)是一種中長期的人生規(guī)劃兼具保障功能且收益穩(wěn)定的險(xiǎn)種。

分紅險(xiǎn)具備很多突出的優(yōu)勢(shì)，比如有較高的保險(xiǎn)保障，與投連險(xiǎn)、萬能險(xiǎn)等相比，分紅險(xiǎn)始終突出“保障”的地位，而且購買分紅保險(xiǎn)后，客戶即可獲得一份有保底的保單收益，相對(duì)安全。穩(wěn)定的收益性也是分紅險(xiǎn)的優(yōu)勢(shì)之一，可以幫助投保人實(shí)現(xiàn)保值增值、有效抵御通貨膨脹對(duì)家庭資產(chǎn)的不利影響。并且分紅險(xiǎn)簡明易懂，相對(duì)于復(fù)雜的投資型產(chǎn)品，更容易被投保人理解和購買。

受國際金融危機(jī)影響，投資者的理財(cái)風(fēng)格逐步趨向于穩(wěn)健，這是分紅保險(xiǎn)受到很多人關(guān)注的主要原因。分紅險(xiǎn)的紅利多少與保險(xiǎn)公司的投資收益密切相關(guān)，而目

前保險(xiǎn)資金的投資渠道不斷拓寬，對(duì)于紅利提高具有助推效應(yīng)，加之現(xiàn)行存款利率較低，也讓分紅險(xiǎn)躋身穩(wěn)健理財(cái)?shù)男辛小?/p>

分紅收益浮動(dòng)綜合權(quán)衡購買

盡管分紅險(xiǎn)的收益保本，但因其紅利收益主要來源于該險(xiǎn)種投資賬戶的可分配盈余，紅利作為附加的投資功能，既然可能有投資回報(bào)，就同樣存在投資風(fēng)險(xiǎn)，如果保險(xiǎn)公司經(jīng)營狀況不好，投資收益率的不確定性就會(huì)出現(xiàn)。通常情況下，通過分紅實(shí)現(xiàn)的收益也是浮動(dòng)的。

對(duì)此，保險(xiǎn)專家建議，購買分紅險(xiǎn)需要綜合考慮收入情況、風(fēng)險(xiǎn)偏好等，而不應(yīng)對(duì)短期的收益率看得過重。若年齡在30歲以上的投資者，月收入在5000元以上，除了考慮保障之外，還要注意規(guī)避投資風(fēng)險(xiǎn)，投資上可考慮理財(cái)收益型產(chǎn)品；然而，對(duì)于月收入在5000元以下或更低的年輕人，建議在購買分紅型保險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)該先把保障放在第一位，之后再考慮收益狀況，具體來說，可再附加各種健康險(xiǎn)、意外險(xiǎn)或者定期壽險(xiǎn)等產(chǎn)品的搭配，能很好地滿足醫(yī)療和保障需求。關(guān)注保單紅利處理方式

和基金產(chǎn)品一樣，分紅保險(xiǎn)的紅利處理方式在投保當(dāng)初就會(huì)要求客戶選擇并做出確定。通常，如果在投保時(shí)未選擇紅利處理方式，保險(xiǎn)公司會(huì)默認(rèn)以累積生息方式辦理。紅利領(lǐng)取方式一般在保單有效期內(nèi)都可申請(qǐng)轉(zhuǎn)換，但新的處理方式要從下一個(gè)紅利分配日起才生效。如保戶投保時(shí)選定為累積生息方式，5年后他申請(qǐng)轉(zhuǎn)為購買交清增額保險(xiǎn)，則前5年的紅利按累積生息方式領(lǐng)取，第6年及以后的紅利按購買交清增額方式領(lǐng)取。同時(shí)，紅利處理方式轉(zhuǎn)換后，投保者要留意分紅通知書中的主要內(nèi)容變化。

此外，選擇累積生息的保戶，要特別留意本年紅利金額、儲(chǔ)存生息本年利息、截至本次保單周年日的累積紅利(含本年紅利)；選擇抵繳保費(fèi)的，需留意本年紅利金額、抵交后應(yīng)補(bǔ)交保費(fèi)差額；選擇購買繳清增額保險(xiǎn)的，通常需留意本年紅利金額、本年紅利所能購買的交清增額保險(xiǎn)保額，以及截至本次保單周年日的累積保額(含本年購買的繳清增額)。

近期，多家保險(xiǎn)公司陸續(xù)發(fā)布了2009年分紅險(xiǎn)紅利方案。對(duì)于消費(fèi)者來說，分紅水平的高低，是選擇分紅險(xiǎn)的一個(gè)重要指標(biāo)，但是，保險(xiǎn)公司如何確定分紅方案，紅利水平有哪些影響因素，消費(fèi)者恐怕難以做到明明白白。

分紅率不是一個(gè)簡單的數(shù)字，其背后是不同的財(cái)務(wù)處理手法和市場(chǎng)邏輯。紅利方案四法

一般來說，保險(xiǎn)公司每年派發(fā)的紅利比例，不得低于當(dāng)年可分配盈余的70%。分紅險(xiǎn)的紅利，源于死差益、利差益和費(fèi)差益所產(chǎn)生的可分配盈余，其中主要源于利差。保險(xiǎn)公司確定和計(jì)算分紅險(xiǎn)保單紅利分配方案，包括可分配盈余的確定

和計(jì)算過程、保單紅利分配比例的確定、分紅險(xiǎn)特別儲(chǔ)備的計(jì)提、保單紅利分配方案的宣告時(shí)間和分配對(duì)象等要素。

根據(jù)保監(jiān)會(huì)2009年發(fā)布的《關(guān)于修訂分紅保險(xiǎn)專題財(cái)務(wù)報(bào)告編報(bào)規(guī)則的通知》，紅利分配方案的制定，大致有四種方法。

其一是根據(jù)銷售分紅險(xiǎn)時(shí)宣傳的保單紅利演示水平為基礎(chǔ)，確定向保戶分配的“三差”分配因子，計(jì)算紅利分配額和向保戶分配的“三差”總額，并倒算出向公司分配的保單紅利總額，以及總的可分配盈余。

其二是保險(xiǎn)公司根據(jù)同期市場(chǎng)上同業(yè)的保單紅利分配水平，確定自己的保單紅利分配水平和分配比率，以分紅保險(xiǎn)期末責(zé)任準(zhǔn)備金數(shù)額為基礎(chǔ)，計(jì)算得出向保戶分配的紅利數(shù)額。

其三是通過資產(chǎn)負(fù)債匹配方法確定保單紅利分配方案。保險(xiǎn)公司首先確定一個(gè)保單紅利分配“基礎(chǔ)方案”，該方案能夠反映公司對(duì)未來分紅保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的展望及分紅保險(xiǎn)客戶的理性預(yù)期，一般選取“中等”檔的演示紅利。在以后的各，以上一的分配方案作為“基礎(chǔ)方案”，在此基礎(chǔ)上進(jìn)行調(diào)整和確定當(dāng)年的保單紅利分配的大致水平。確定了分配方案后，公司會(huì)對(duì)不同比例水平下的分紅保險(xiǎn)賬戶中的資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行評(píng)估，找到能夠保證評(píng)估后的資產(chǎn)略大于負(fù)債，而且各分紅水平比較平穩(wěn)的比例數(shù)值，最終確定當(dāng)年的分紅方案。第四種方法則是按照紅利利源分析結(jié)果確定紅利分配方案。首先計(jì)算當(dāng)年分紅險(xiǎn)的“三差”等實(shí)際盈余，然后綜合考慮過去和未來的保單紅利分配水平，計(jì)提分紅險(xiǎn)特別儲(chǔ)備，進(jìn)而確定當(dāng)年的實(shí)際可分配盈余。在此基礎(chǔ)上，確定向保戶和公司的分配比例，并計(jì)算相應(yīng)的保單紅利數(shù)額。

分紅特儲(chǔ)的平滑效應(yīng)

分紅險(xiǎn)的分紅，具有不確定性，年景不好的時(shí)候，甚至無利可派，而總投資收益率指標(biāo)是分紅險(xiǎn)賬戶的影子表現(xiàn)。以保險(xiǎn)業(yè)近年來的投資收益率表現(xiàn)來看，2007年曾達(dá)到10.8%的歷史高點(diǎn)，但到了2008年卻僅有3%，2009年則為6.41%。在變幻無常的市場(chǎng)中，保險(xiǎn)公司可保持一個(gè)相對(duì)合理的紅利水平，得益于紅利特儲(chǔ)平滑機(jī)制對(duì)起伏的資本市場(chǎng)的消解作用。

根據(jù)規(guī)定，保險(xiǎn)公司應(yīng)對(duì)分紅保險(xiǎn)賬戶提取分紅險(xiǎn)特別儲(chǔ)備(下稱“分紅特儲(chǔ)”)，用于平滑未來的分紅水平，計(jì)提的分紅特儲(chǔ)不得為負(fù)。通過分紅特儲(chǔ)，可使保險(xiǎn)公司在投資回報(bào)高的，留存一部分平滑準(zhǔn)備金，用來支付后續(xù)的結(jié)算利息。

中國人壽(23.99,-0.71,-2.87%)投資部助理總經(jīng)理張滌解釋說，分紅特儲(chǔ)平滑機(jī)制的一個(gè)作用是，保險(xiǎn)公司可以根據(jù)分紅險(xiǎn)的負(fù)債屬性，做好資產(chǎn)負(fù)債匹配管理。由于分紅險(xiǎn)賬戶有2%的保底收益率要求，使得保險(xiǎn)公司對(duì)該賬戶操作更為穩(wěn)健，可以選擇風(fēng)險(xiǎn)更低的資產(chǎn)進(jìn)行配置。

不過，各家保險(xiǎn)公司對(duì)于紅利特儲(chǔ)的會(huì)計(jì)處理手法不盡相同。據(jù)了解，中國平安(45.07,-1.24,-2.68%)的分紅特儲(chǔ)科目包括投保人紅利和公司紅利兩部分，其“壽險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金增加額”包括分紅特儲(chǔ)和萬能平滑準(zhǔn)備金兩部分，而中國人壽的分紅特儲(chǔ)只包含給投保人的紅利部分，放在“保戶紅利支出”科目里。兩者雖然都運(yùn)用了平滑機(jī)制，但亦有“被動(dòng)平滑”和“主動(dòng)平滑”之分。

由于紅利的分配有一定時(shí)滯，保險(xiǎn)公司分紅政策執(zhí)行期間的不同，也會(huì)在一定程度上“技術(shù)性”地平滑上的投資狀況。與中國人壽不同，平安的紅利政策從每年的6月開始執(zhí)行，也正因此，使得平安在會(huì)計(jì)處理上技巧性地避過了2008年因富通投資巨虧造成的財(cái)務(wù)影響，使其在2009年得以派出一個(gè)較高的分紅水平。

如果投資業(yè)績不錯(cuò)，分紅特儲(chǔ) “存糧”又很豐厚，保險(xiǎn)公司有時(shí)會(huì)派發(fā)“特別紅利”，給客戶一點(diǎn)額外的“甜頭”。平安人壽、泰康人壽、新華人壽、中國太保(22.18,-1.29,-5.50%)都曾派發(fā)過特別紅利。

何謂“特別紅利”？ 泰康人壽總精算師王玲玲解釋說，“特別紅利”一般用于平滑投資回報(bào)，是在正常紅利分配之外，將分紅險(xiǎn)業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)的超額投資盈余回饋給客戶，使之有機(jī)會(huì)分享公司經(jīng)營成果。

在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈的情況下，特別紅利也不失一種市場(chǎng)策略。一位保險(xiǎn)公司市場(chǎng)部人士表示，該公司也不排除將根據(jù)市場(chǎng)情況，實(shí)施派發(fā)特別紅利的策略。

第三篇：分紅保險(xiǎn)知識(shí)[范文]

一、險(xiǎn)種問題

1、什么是分紅保險(xiǎn)? 分紅保險(xiǎn)是指保險(xiǎn)公司在每個(gè)會(huì)計(jì)結(jié)束后，將上一會(huì)計(jì)該類分紅保險(xiǎn)的可分配盈 余，按一定的比例，分配給客戶的一種人壽保險(xiǎn)。

2、分紅保險(xiǎn)如何起源? 1776 年，英國公平保險(xiǎn)公司進(jìn)行決算時(shí)，發(fā)現(xiàn)實(shí)際責(zé)任準(zhǔn)備金比將來保險(xiǎn)金支付所需的準(zhǔn) 備金多出許多，于是將已收保費(fèi)的 10％還給保單持有人，分紅保險(xiǎn)由此產(chǎn)生。

3、什么是投資連結(jié)保險(xiǎn)? 投資連結(jié)型保險(xiǎn)是通過為客戶設(shè)立獨(dú)立投資帳戶，以投資組合方式進(jìn)行投資理財(cái)，并提供一 定人壽保障的保險(xiǎn)。

4、什么是萬能保險(xiǎn)? —萬能壽險(xiǎn)是一種終身壽險(xiǎn)，其顯著特征是可變保，可變保額以及將可定價(jià)因素列明。費(fèi)、
保險(xiǎn)分紅知識(shí)

5、分紅保險(xiǎn)與投資連結(jié)保險(xiǎn)有何不同? A、共同點(diǎn)：分紅保險(xiǎn)和投資連結(jié)保險(xiǎn)均為投資型保險(xiǎn)，保險(xiǎn)公司以分利的方式向投資人作 回報(bào)，回報(bào)多少與保險(xiǎn)公司的經(jīng)營狀況相掛鉤，保險(xiǎn)公司經(jīng)營狀況的好，盈利高，投保人的 回報(bào)就多；反之，如果保險(xiǎn)公司經(jīng)營狀況不好，收益減少或沒有收益，投保人得到的回報(bào)就 少； B、不同點(diǎn)：分紅保險(xiǎn)較投資連結(jié)保險(xiǎn)來講，更為穩(wěn)健。分紅保險(xiǎn)的投保人首先會(huì)獲得保險(xiǎn) 公司提供的常規(guī)性收入，即年利 2．0％的回報(bào)，在此基礎(chǔ)上，再根據(jù)保險(xiǎn)公司的盈利情況 分紅；投資連結(jié)保險(xiǎn)則不同，投保人的購買該保險(xiǎn)，等于委托保險(xiǎn)公司進(jìn)行投資，它有一定 的風(fēng)險(xiǎn)性，如果投資順利，贏利多，投保人會(huì)獲得較高的回報(bào)；如果投資失敗，盈利少或者 賠了錢，不僅得不到回報(bào)，投保人也要承擔(dān)相應(yīng)的損失。從理論上講，投資連結(jié)保險(xiǎn)投資的 風(fēng)險(xiǎn)性大，利潤也較高，可能給投保人帶來的回報(bào)會(huì)高于分紅保險(xiǎn)。
保險(xiǎn)分紅知識(shí)

6、萬能保險(xiǎn)有那些特點(diǎn)?(1)交費(fèi)靈活．交費(fèi)金額、交費(fèi)時(shí)間可按實(shí)際經(jīng)濟(jì)狀況安排；(2)扣除手續(xù)費(fèi)、當(dāng)季管理費(fèi)用、當(dāng)季保障費(fèi)用后的費(fèi)用計(jì)入個(gè)人帳戶，保證最低利率；(3)將部分投資帳戶的投資利益返還客戶，在投資回報(bào)高于五年定期存款利率時(shí)，客戶只能 得到投資收益的 80％；(4)期滿時(shí)給付帳戶余額，身故、全殘時(shí)給付保險(xiǎn)金額加上帳戶余額，保證客戶最低的保險(xiǎn) 和儲(chǔ)蓄需要，又兼具一定投資功能。

7、市場(chǎng)上已銷售的投資分紅類主要個(gè)人險(xiǎn)種有哪些? 中國人壽：千禧理財(cái)分紅保險(xiǎn)、國壽分紅兩全保險(xiǎn)平安保險(xiǎn)：世紀(jì)理財(cái)投資連結(jié)保險(xiǎn)、平安鴻利、平安鴻盛、世紀(jì)彩虹、平安鴻樣 新華人壽：創(chuàng)世之約投資連結(jié)保險(xiǎn)、吉慶有余兩全分紅保險(xiǎn)(已經(jīng)停售)太平洋保險(xiǎn)：太平盛世 長發(fā)兩全(萬能型)保險(xiǎn) 美國友邦：節(jié)節(jié)高分期給付兩全保險(xiǎn)、年年紅兩全保險(xiǎn)、長青樹終身分

紅保險(xiǎn)、附加長春藤 養(yǎng)老兩全保險(xiǎn)(分紅型)、金色人生、金色年華、天之英才高中教育年金保險(xiǎn)、天之轎子大學(xué) 教育年金保險(xiǎn) 泰康人壽：世紀(jì)長樂終身分紅保險(xiǎn) 情誠人壽：創(chuàng)未來豐裕分紅保險(xiǎn)、創(chuàng)未來豐盈分紅保險(xiǎn)、“運(yùn)籌”智選投資連結(jié)保險(xiǎn)
保險(xiǎn)分紅知識(shí)

二、紅利事項(xiàng)問題

1、紅利從哪里來?(什么是三差，)紅利來源于死差益、利差益和費(fèi)差益所產(chǎn)生的可分配盈余。所謂死差益，是指保險(xiǎn)公司實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生率低于預(yù)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生率，即實(shí)際死亡人數(shù)比預(yù) 定死亡人數(shù)少時(shí)所產(chǎn)生的盈余； 所謂利差益，是指保險(xiǎn)公司實(shí)際的投資收益高于預(yù)計(jì)的投資收益時(shí)所產(chǎn)生的盈余； 所謂費(fèi)差益，是指保險(xiǎn)公司實(shí)際的營運(yùn)管理費(fèi)用低于預(yù)計(jì)的營運(yùn)費(fèi)用時(shí)所產(chǎn)生的盈余。由于保險(xiǎn)公司在厘定費(fèi)率時(shí)要考慮三個(gè)因素： 預(yù)定死亡、預(yù)定投資回報(bào)率和預(yù)定營運(yùn)管理費(fèi) 用，而費(fèi)率一經(jīng)厘定，不能隨意改動(dòng)，但壽險(xiǎn)保單的保障期限往往長達(dá)幾十年，在這樣漫長 的時(shí)間內(nèi)，實(shí)際發(fā)生的情況可能同預(yù)期的情況有所差別。一旦實(shí)際情況好于預(yù)定情況，就會(huì) 出現(xiàn)以上差益，保險(xiǎn)公司將這部分差益產(chǎn)生的利潤按一定比例分配給客戶，這就是紅利的來 源。
保險(xiǎn)分紅知識(shí)

2、紅利如何計(jì)算? 第一步：根據(jù)公司經(jīng)營情況計(jì)算公司的實(shí)際投資回報(bào)率和實(shí)際死亡率； 第二步：計(jì)算死差、利差； 死差＝預(yù)定死亡率—實(shí)際死亡串 利差＝實(shí)際投資回報(bào)率—預(yù)定利率 第三步：根據(jù)每張保單的責(zé)任準(zhǔn)備金計(jì)算每張保單的初始虹利； 第四步：按三七分紅原則計(jì)算保單本應(yīng)分配紅利。
保險(xiǎn)分紅知識(shí)

3、紅利由誰領(lǐng)取? 投保人、指定領(lǐng)取人。

4、何種情況有紅利?何種情況沒有紅利? 分五種情況：(1)假設(shè)一位客戶在 8 月 8 日購買分紅保險(xiǎn)，按規(guī)定在下一保單年對(duì)應(yīng)生效日 8 月 8 日(此 時(shí)公司已經(jīng)完成紅利計(jì)算)可領(lǐng)取應(yīng)分配紅利；(2)假設(shè)一位客戶在 1 月 20 日購買分紅保險(xiǎn)，按規(guī)定在下一保單對(duì)應(yīng)生效日 1 月 20 日 領(lǐng)取應(yīng)分配紅利，但可能此時(shí)公司未完成紅利計(jì)算，所以紅利派發(fā)時(shí)間可能推后，按規(guī)定，由于我公司原因?qū)е录t利在保單年對(duì)應(yīng)生效日后延遲發(fā)放的，本公司按紅利累計(jì)利率予以計(jì) 息，計(jì)息日為保單年生效對(duì)應(yīng)日的次日；(3)假設(shè)一位客戶在 2001 年 1 月 20 日購買分紅保險(xiǎn)，保單于 2003 年 1 月 3 日(此時(shí)未到保 單年對(duì)應(yīng)生效日)終止，則根據(jù)規(guī)定從 2002 年 1 月 20 日至 2003 年 1 月 3 日的紅利不派發(fā)。因?yàn)榭蛻籼崆敖K止保險(xiǎn)合同，對(duì)公司的投資產(chǎn)生不利影響，所以需要承擔(dān)一定損失；(4)假設(shè)一位客戶在 2001 年 1 月 20 日購買分紅保險(xiǎn)，保單于 2003 年 3 月 20 日(此時(shí)已過

過保 單年對(duì)應(yīng)生效日)終止，則根據(jù)規(guī)定從 2002 年 1 月 20 日至 2003 年 1 月 20 日的紅利應(yīng)已派 發(fā)，從 2003 年 1 月 21 日至 2003 年 3 月 20 日的紅利則不派發(fā)。原因同上；(5)假設(shè)一位客戶在 2001 年 1 月 20 日購買分紅保險(xiǎn)，2003 年 10 月 30 日因客戶未交保費(fèi) 在 合同效力中止，則根據(jù)規(guī)定客戶須辦理復(fù)效手續(xù)方可領(lǐng)取從 2003 年 1 月 20 日至 2003 年 10 月 30 日的紅利。
保險(xiǎn)分紅知識(shí)

5、紅利如何分配? 根據(jù)保監(jiān)會(huì)規(guī)定，保險(xiǎn)公司應(yīng)將當(dāng)可分配盈余的 70％以上分配給客戶。在具體的分配 的過程中，由于不同分紅保單在不同年份對(duì)死差益、利差益和費(fèi)差益的貢獻(xiàn)有不同，保險(xiǎn)公

司將根據(jù)具體的情況決定分配金額。同時(shí)，保險(xiǎn)公司還會(huì)向每位客戶寄送分紅業(yè)績報(bào)告，說 明該類分紅保險(xiǎn)的投資收益狀況、費(fèi)用支出及費(fèi)用分?jǐn)偡椒?、?dāng)盈余和可分配盈余，該 客戶應(yīng)得紅利金額及其計(jì)算基礎(chǔ)和計(jì)算方法，充分做到對(duì)客戶透明。

6、紅利有哪些領(lǐng)取方式? 紅利領(lǐng)取方式一般有：現(xiàn)金領(lǐng)取、累計(jì)生息、抵交保費(fèi)、增額繳清等四種。

7、什么是現(xiàn)金領(lǐng)取?什么是累計(jì)生息?什么是抵交保費(fèi)?什么是增額繳清? 現(xiàn)金領(lǐng)取是直接通過現(xiàn)金方式領(lǐng)取紅利； 累計(jì)生息是將紅利留存保險(xiǎn)公司，用以累計(jì)利息； 抵交保費(fèi)是將已公布的紅利用于繳納續(xù)期保費(fèi)； 增額繳清是將每次公布的紅利用于購買同一被保險(xiǎn)人的增額繳清保險(xiǎn)。
保險(xiǎn)分紅知識(shí)

8、紅利何時(shí)派發(fā)? 紅利在會(huì)計(jì)末決算，在保單年生效對(duì)應(yīng)日計(jì)發(fā)。

9、紅利派發(fā)如何通知? 公司在保單年生效對(duì)應(yīng)日前 15 天以寄發(fā)《紅利通知書》的形式，向投保人告知其本期有關(guān) 紅利事項(xiàng)。

10、什么是會(huì)計(jì)?什么是保單? 每年 1 月 1 日～12 月 31 日為會(huì)計(jì)，保單從保單生效日起至下保單生效對(duì)應(yīng)日 止。

11、什么是責(zé)任準(zhǔn)備金?什么是期中責(zé)任準(zhǔn)備金? 責(zé)任準(zhǔn)備金是保險(xiǎn)公司必須清償?shù)奈磥砝碣r金額。期中責(zé)任準(zhǔn)備金是期初責(zé)任準(zhǔn)備金與期末 責(zé)任準(zhǔn)備金之和的 1／2，紅利計(jì)算實(shí)際上是以期中責(zé)任準(zhǔn)備金為基礎(chǔ)。

12、什么是現(xiàn)金價(jià)值？ 現(xiàn)金價(jià)值是指保單所有人終止合同并向保險(xiǎn)公司退保時(shí)，保險(xiǎn)公司保證給付的金額。
保險(xiǎn)分紅知識(shí)

13、什么是均衡保費(fèi)法? 均衡保費(fèi)法要求保單所有人在保單期限內(nèi)按相同的時(shí)間間隔繳納相同數(shù)額的保費(fèi)。正是因?yàn)?均衡保費(fèi)法產(chǎn)生了責(zé)任準(zhǔn)備金概念。

14、為什么說“吉慶有余兩全分紅保險(xiǎn)”是多差分紅? 因?yàn)榧獞c有余兩全分紅保險(xiǎn)紅利來源于利差益、死差益和費(fèi)差益。

15、銀行利率波動(dòng)對(duì)分紅保險(xiǎn)有何影響? 一般來說，銀行利率上調(diào)，傳統(tǒng)保險(xiǎn)的價(jià)格下跌，利率下調(diào)，傳統(tǒng)保險(xiǎn)的

價(jià)格上漲，而分紅 保險(xiǎn)具有抗利率波動(dòng)性，銀行利率上調(diào)，分紅保險(xiǎn)的投資盈利空間增大，所謂水漲船高；利 率下調(diào)，則可能投資盈利空間減小，但最終也只是最差情況無分紅，保單其它利益無損失。
保險(xiǎn)分紅知識(shí)

16、什么是“三七分紅”? “三七分紅”是大多數(shù)公司保單紅利分配方式，即將 70％的可分配盈余分配給客戶，30％ 由保險(xiǎn)公司留存。

17、為什么說紅利不用交稅? 因?yàn)榧t利實(shí)質(zhì)上來源于客戶多繳納的保險(xiǎn)費(fèi)。所以，國外大都把紅利視作保險(xiǎn)費(fèi)的返還，故 紅利是無須繳納個(gè)人收入所得稅，而目前國內(nèi)也無相應(yīng)的稅務(wù)規(guī)定。

18、次標(biāo)準(zhǔn)體與職業(yè)加費(fèi)為什么不參與分紅? 次標(biāo)準(zhǔn)體與職業(yè)加費(fèi)是被保險(xiǎn)人比標(biāo)準(zhǔn)體按規(guī)定額外增加的風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi)，不提取責(zé)任準(zhǔn)備金，所以不參與投資，無分紅。

19、客戶每年領(lǐng)取的紅利是否相同? 不一定相同。因?yàn)楸ｋU(xiǎn)公司每年的保險(xiǎn)事故發(fā)生的程度、投資收益、費(fèi)用發(fā)生的情況都是不 同的。它會(huì)隨保險(xiǎn)公司的實(shí)際經(jīng)營績效而波動(dòng)。客戶未來的紅利有多少，將反映出該保險(xiǎn)公 司業(yè)務(wù)經(jīng)營能力的強(qiáng)弱，因此客戶在投保時(shí)要慎選保險(xiǎn)公司。
保險(xiǎn)分紅知識(shí)

20、分紅保險(xiǎn)對(duì)保險(xiǎn)公司經(jīng)營運(yùn)作的有什么特殊要求? 分紅保險(xiǎn)要求保險(xiǎn)公司具有較高的管理和服務(wù)水平以及成熟的投資運(yùn)作能力，具體地講，有 以下幾個(gè)方面：(1)精算：在開發(fā)分紅保險(xiǎn)產(chǎn)品和決定每年紅利分配金額的過程中，精算起到非常重要的作 用；(2)投資：分紅保險(xiǎn)對(duì)保險(xiǎn)公司的投資收益能力也提出了很高的要求，它需要保險(xiǎn)公司制定 專門的投資策略，擁有專門的投資人才，并在投資決策的過程中注重獲利性和穩(wěn)健性，以期 獲得良好的投資收益；(3)會(huì)計(jì)：分紅保險(xiǎn)要求保險(xiǎn)公司在非分紅保險(xiǎn)帳戶之外，專門為分紅保險(xiǎn)設(shè)立一個(gè)獨(dú)立的 帳戶，所有和分紅保險(xiǎn)有關(guān)的保費(fèi)收入、投資收入、傭金支出、費(fèi)用支出、理賠支出、責(zé)任 準(zhǔn)備金提取等都在這個(gè)獨(dú)立帳戶中進(jìn)行核算，不受其它險(xiǎn)種損益的影響，從而確保紅利分配 的公平與合理。這樣做的同時(shí)，對(duì)保險(xiǎn)公司是否具有很強(qiáng)的會(huì)計(jì)能力提出了嚴(yán)格的考驗(yàn)；(4)電腦系統(tǒng)：要一套先進(jìn)而強(qiáng)大的電腦支持系統(tǒng)，可以每天進(jìn)行大量數(shù)據(jù)和信息的貯存、檢索和處理，為營運(yùn)管理提供快速、準(zhǔn)確的支持；(5)核保：核保技能的優(yōu)劣，直接影響紅利的來源，即死差益，海外已有“核保利潤”這樣 的說法。保險(xiǎn)公司對(duì)其承保的風(fēng)險(xiǎn)，是否具有專業(yè)的控制能力，對(duì)于其能否獲取理想的死差 益，是至為關(guān)鍵的；(6)營銷：根據(jù)保監(jiān)會(huì)規(guī)定，具備一年以上壽險(xiǎn)產(chǎn)品推銷經(jīng)驗(yàn)，獲得保險(xiǎn)代理人資格證書，參加過專門的分

紅保險(xiǎn)培訓(xùn)且通過考核者，方能銷售分紅保險(xiǎn)。
保險(xiǎn)分紅知識(shí)

21、保費(fèi)是如何構(gòu)成的? 保費(fèi)分為兩部份：純保費(fèi)和附加保費(fèi)。純保費(fèi)指用于將來給付保險(xiǎn)金而預(yù)先收取的資金；附 加保費(fèi)指用于公司經(jīng)營管理的費(fèi)用支出，一般附加保費(fèi)所占比例為 10％左右。

22、客戶按相同投保條件在同一不同月份購買相同保額分紅保險(xiǎn)，第一年應(yīng)分配紅利是 否相同? 相同。因?yàn)榧t利是在保單年對(duì)應(yīng)生效日派發(fā)，不同月份購買的保單都將運(yùn)作完整一年。
保險(xiǎn)分紅知識(shí)

三、投資連結(jié)保險(xiǎn)問題

1、什么是買入價(jià)?什么是賣出價(jià)? 買人價(jià)是指平安公司分配保險(xiǎn)費(fèi)進(jìn)入投資帳戶時(shí)每一投資單位的價(jià)格，也就是將客戶所交的 保險(xiǎn)費(fèi)的投資部分換算為投資單位時(shí)每一投資單位的價(jià)格。賣出價(jià)是指將投資單位轉(zhuǎn)化為 現(xiàn)金時(shí)每一投資單位的價(jià)格，也就是賣出投資單位變現(xiàn)時(shí)每一投資單位的價(jià)格。

2、什么是投資帳戶?什么是保障帳戶? 投資帳戶是用于對(duì)依據(jù)國家相關(guān)政策法規(guī)設(shè)定的保費(fèi)中的按條款規(guī)定投資部分進(jìn)行專項(xiàng)管 理的帳戶；該帳戶為獨(dú)立帳戶，與保險(xiǎn)公司管理的其他資產(chǎn)或其他帳戶之間不存在債權(quán)、債 務(wù)關(guān)系，也不承擔(dān)連帶責(zé)任。投資帳戶里的資金用于國債及其他債券、銀行存款、證券投資 基金的投資；平安保險(xiǎn)公司收取管理費(fèi)，投資收益由客戶享有。
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3、什么是資產(chǎn)管理費(fèi)?

資產(chǎn)管理費(fèi)是資金管理者或受托人代人理財(cái)而收取的費(fèi)用，國內(nèi)及國際上的比例一般每年在 1％—3％之間； 根據(jù)不同資產(chǎn)類型收取不同的管理水平。平安保險(xiǎn)公司目前收取的管理費(fèi)是 每年 1.2％，未來會(huì)隨著投資帳戶特性不同而調(diào)整收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，但每月最高不超過 0．2％。

4、如何根據(jù)公告價(jià)格計(jì)算平安投資單位的投資收益率? 目前平安保險(xiǎn)公司和新華保險(xiǎn)公司采用投資價(jià)格公告的方式，并不公告投資帳戶投資收益 率。那么，我們應(yīng)如何測(cè)算投資帳戶的投資業(yè)績呢?一般來說，計(jì)算投資收益率的方法有如 下兩種： 以 12 月 1 日的價(jià)格公告為例： 11 月的月投資收益率二(1．0487—1．0000)／1．000 二 4．87％其中 1．0487 為 11 月 30 日的賣出價(jià)，1．0000 為 10 月 31 日的賣出價(jià)。如果將本月的投資收益率折算為年收益率則 為：年化投資收益率：4．87％X12 二 58．44％我們必須明確的是，年化收益率是將期間收 益率轉(zhuǎn)化為年收益率，并不代表一年的實(shí)際收益率。
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5、什么是平安發(fā)展帳戶? 無保證收益，在保證資產(chǎn)安全的前提下，力求獲得投資賬戶資產(chǎn)的長期、穩(wěn)定增長的帳戶。

6、什么是平安基金帳戶? 無保證收益，將積極參與基金市場(chǎng)運(yùn)作，力求獲得高于基金市場(chǎng)平

均收益的增值率平安投資 連結(jié)保險(xiǎn)帳戶。

7、什么是平安保證帳戶? 設(shè)有保證投資收益，最低投資收益率不低于當(dāng)年銀行活期存款利率按時(shí)間(天)進(jìn)行加權(quán)平均 的收益率的平安投資連結(jié)保險(xiǎn)帳戶。

8、什么是追加保費(fèi)? 追加保險(xiǎn)費(fèi)是指購買了平安世紀(jì)理財(cái)投資連結(jié)保險(xiǎn)(主保險(xiǎn)合同)的客戶，按照主合同的約定 向公司支付當(dāng)時(shí)保單的保險(xiǎn)費(fèi)后，經(jīng)公司同意可在該保單內(nèi)隨時(shí)支付任意金額的保 險(xiǎn)費(fèi)進(jìn)入投資帳戶進(jìn)行投資。
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四、壽險(xiǎn)投資問題

1、壽險(xiǎn)公司的投資渠道在哪里? 壽險(xiǎn)公司可選擇的投資工具主要有銀行存款、國債、金融債券、AA+以上的鐵路、三峽、電 力等中央企業(yè)債券以 及證券投資基金、股票投資等。

2、壽險(xiǎn)公司的投資優(yōu)勢(shì)在哪里? A、安全監(jiān)管機(jī)構(gòu)出于保障被保險(xiǎn)人利益的考慮，為確保保險(xiǎn)資金安全，防范投資風(fēng)險(xiǎn)，對(duì) 保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用還是一直實(shí)行較為嚴(yán)格的監(jiān)管制度； B、從國內(nèi)方面看，保險(xiǎn)公司投資業(yè)務(wù)已逐步形成了各自較為成熟的專業(yè)隊(duì)伍，且投資動(dòng)作 及管理模式也日益規(guī)范和完善；從國外發(fā)展來看，隨著中國加入 WTO，國內(nèi)保險(xiǎn)公司將面臨 激烈的國際競(jìng)爭(zhēng)，而盡快提高國內(nèi)保險(xiǎn)公司的投資水平、加強(qiáng)其競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力的要求也推動(dòng)著保 險(xiǎn)資金動(dòng)用渠道開放步伐的加快； C、穩(wěn)健保險(xiǎn)資金在監(jiān)管的管理下實(shí)現(xiàn)安全、流動(dòng)和盈利的統(tǒng)一，保險(xiǎn)資金一般利用自己的 規(guī)模優(yōu)勢(shì)，而在資本市場(chǎng)中承擔(dān)比較小的風(fēng)險(xiǎn)，從而獲得穩(wěn)定的收益，來保證整個(gè)保險(xiǎn)資金 的有序增長。
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3、壽險(xiǎn)公司的投資優(yōu)勢(shì)有哪些?(1)投資渠道多；(2)政府支持；

(3)壽險(xiǎn)業(yè)的資金規(guī)模大；(4)基金投資實(shí)力大；(5)專業(yè)的投資部門和隊(duì)伍；(6)金融談判中的優(yōu)勢(shì)地位。

4、保險(xiǎn)基金未來的投資渠道有哪些? 封閉式基金發(fā)起人； 開放式基金發(fā)起人； 直接投資二級(jí)市場(chǎng)； 資金托管； 參與新股定向配售； 直接投資房地產(chǎn)；參與住房抵押放款；參與公共設(shè)施投資；進(jìn)行海外投資；參與風(fēng)險(xiǎn)投資。
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5、保險(xiǎn)公司投資基金的風(fēng)險(xiǎn)控制法規(guī)有哪些? A、保險(xiǎn)公司投資基金占總資產(chǎn)的比例不得超過中國保監(jiān)會(huì)核定的比例； B、保險(xiǎn)公司投資于單一基金按成本價(jià)格計(jì)算不得超過保險(xiǎn)公司可投資基金的資產(chǎn)的 20％； C、保險(xiǎn)公司投資于單一證券投資基的分額不得超過該基金份額的 10％。6、1999 年各壽險(xiǎn)公司的資產(chǎn)情況如何? 中國人壽 1261 億元；平安保險(xiǎn)：450．36 億元；太平洋保險(xiǎn) 238．78 億元。

第四篇：分紅保險(xiǎn)教室

分紅保險(xiǎn)教室

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1、對(duì)客戶來說，分紅保險(xiǎn)有什么好處？

解答：分紅險(xiǎn) 兼顧了保險(xiǎn)的保障功能和投資功能，使客戶的獲得保險(xiǎn)保障的同時(shí)實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的保值增值。分紅險(xiǎn)以定價(jià)利率作為客戶最低保證收益率，如果投資收益率低于保證利率，損失完全由公司承擔(dān)，但是如果經(jīng)營成果優(yōu)于定價(jià)假設(shè)，客戶可以按照約定的比例分享盈余。在目前的低利率環(huán)境下，分紅險(xiǎn)有效地規(guī)避了利率的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)保險(xiǎn)公司專業(yè)的投資團(tuán)隊(duì)和較大的資金規(guī)模，可以為客戶帶來比較穩(wěn)定的投資回報(bào)。?

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? 解答：

2、選購分紅保險(xiǎn)時(shí)，要注意以下幾點(diǎn)：

一、公司實(shí)力 與傳統(tǒng)壽險(xiǎn)的定值給付不同，分紅保險(xiǎn)的利益是變動(dòng)的。紅利來源于保險(xiǎn)公司的三差，既死差益、費(fèi)差益、利差益。前兩項(xiàng)各公司的差別不會(huì)太大，利差益則完全反映保險(xiǎn)公司的實(shí)力與投資回報(bào)能力。如此一來，公司每年向客戶派發(fā)紅利不是定值，而是隨保險(xiǎn)公司的實(shí)際經(jīng)營績效而波動(dòng)?？蛻粑磥慝@得紅利的多少，取決于保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)經(jīng)營能力的強(qiáng)弱。因此，客戶在選擇購買時(shí)，要慎選保險(xiǎn)公司。

二、自我需求

自我需求也就是為什么要買，買多少。

越來越多的家庭都在制定符合自身情況的理財(cái)規(guī)劃，在規(guī)劃中，分散投資渠道已成為共識(shí)。保險(xiǎn)作為投資保障的渠道之一，成為必選?？蛻粢鶕?jù)自身的需求選擇合適的保險(xiǎn)產(chǎn)品，以獲取最大利益，保障投資安全。

三、綜合考慮保障、綜合收益以及附加險(xiǎn)。分紅保險(xiǎn)本質(zhì)是保險(xiǎn)。保險(xiǎn)產(chǎn)品與其他理財(cái)工具的本質(zhì)區(qū)別是保障。因此，購買分紅保險(xiǎn)首先要看重其保障功能。目前市面的分紅保險(xiǎn)種類繁多，各具特色，應(yīng)選擇一些保障期較長、保障功能較強(qiáng)的分紅產(chǎn)品，而不應(yīng)對(duì)短期的收益率看得過重。

分紅保險(xiǎn)之所以受大眾歡迎，就在于它在保障功能之外，另增了投資功能，既然是投資，就應(yīng)該關(guān)注其收益。值得大家注意的是，我們?cè)诳紤]分紅保險(xiǎn)的收益時(shí)，不應(yīng)該局限于分紅水平，因?yàn)榉旨t保險(xiǎn)在分紅之外還有固定收益部分。所以考慮分紅保險(xiǎn)的收益應(yīng)考慮其綜合收益，既看分紅又看固定收益，而且要認(rèn)識(shí)到分紅是不確定的。

此外，各家保險(xiǎn)公司的分紅保險(xiǎn)都是主險(xiǎn)產(chǎn)品，一般有一定的附加險(xiǎn)作為補(bǔ)充。熟悉保險(xiǎn)的都清楚，因?yàn)楦郊与U(xiǎn)一般都物超所值，往往是保險(xiǎn)組合吸引人的亮點(diǎn)所在。選擇分紅保險(xiǎn)的時(shí)候，應(yīng)該對(duì)附加險(xiǎn)加以對(duì)比分析。

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3、紅利來源于公司的可分配盈余，該項(xiàng)可分配盈余是在公司所得稅前還是所得稅后列支？客戶分配到的紅利是否還需要繳納個(gè)人所得稅...解答：可分配盈余是稅前列支，也就是說客戶應(yīng)該分配到的紅利不會(huì)交公司所得稅，這與公司給股東分紅不一樣，后者所分配的是所得稅后的凈利潤。目前我國也還沒有對(duì)客戶分配到的保單紅利征收個(gè)人所得稅的相關(guān)規(guī)定。

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4、紅利將如何分配給客戶？

解答：根據(jù)保監(jiān)會(huì)規(guī)定，在每一會(huì)計(jì)保險(xiǎn)公司應(yīng)將不低于當(dāng)年全部可分配盈余的70%分配給保單持有人。在具體的分配過程中，由于不同分紅保單在不同對(duì)死差益、利差益的貢獻(xiàn)會(huì)有不同，每張保單能分配到的紅利數(shù)額是保險(xiǎn)公司基于公平的原則，按照保單貢獻(xiàn)的大小來確定的。同時(shí)，保險(xiǎn)公司在每一會(huì)計(jì)還會(huì)向保單持有人寄送分紅保險(xiǎn)客戶報(bào)告，說明公司分紅保險(xiǎn)經(jīng)營狀況及分紅政策、當(dāng)可分配盈余、保單持有人應(yīng)獲的紅利金額，充分做到對(duì)客戶透明。

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5、客戶每年領(lǐng)到的紅利是否相同？

解答：不一定相同。

這是因?yàn)榧t利要決定于公司的分紅業(yè)務(wù)的實(shí)際經(jīng)營狀況，而實(shí)際的經(jīng)營狀況每年不一樣。只有在每個(gè)結(jié)束、完成核算之后方能確定，因此每年派發(fā)的紅利是不可預(yù)見和不能保證的，它會(huì)隨保險(xiǎn)公司的實(shí)際經(jīng)營績效而波動(dòng)?？蛻粑磥慝@得紅利的多少，將反映出該保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)經(jīng)營能力的強(qiáng)弱，因此客戶在選擇購買分紅保險(xiǎn)時(shí)，尤其需要慎選保險(xiǎn)公司。

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解答：

6、分紅水平是否由公司隨意確定？

分紅產(chǎn)品給客戶的紅利分配，并不是由保險(xiǎn)公司隨意確定，因?yàn)楸ｋU(xiǎn)公司的經(jīng)營活動(dòng)要受到保監(jiān)會(huì)嚴(yán)格的監(jiān)管：(1)分紅產(chǎn)品要經(jīng)過保監(jiān)會(huì)備案后才可以銷售；

(2)對(duì)分紅產(chǎn)品設(shè)立單獨(dú)的賬戶進(jìn)行核算(投資也是單獨(dú)核算)；

(3)每年的財(cái)務(wù)報(bào)表和都要經(jīng)過獨(dú)立的外部會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行獨(dú)立審計(jì)；

(4)每年都要將分紅業(yè)務(wù)上一的報(bào)告及分紅方案上報(bào)保監(jiān)會(huì)；

(5)公司將在每一保單向保單持有人寄送紅利通知書，告知客戶紅利的分配情況。

除此之外，保監(jiān)會(huì)還通過其他非常規(guī)檢查的辦法，對(duì)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營活動(dòng)(包括分紅保險(xiǎn)的經(jīng)營活動(dòng))進(jìn)行監(jiān)督和檢查。

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7、累積生息的紅利累積利率是多少？

解答：紅利累積利率是指保單初的累積紅利在一年內(nèi)滾存的利率，由保險(xiǎn)公司根據(jù)分紅保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的投資狀況和整體經(jīng)營情況，以及年初累積紅利的再投資情況確定，具有如下兩方面的特點(diǎn)：

一方面，它是不固定的，每年都要進(jìn)行調(diào)整(由于年終會(huì)計(jì)核算的時(shí)間較長，并且整個(gè)分紅方案還需要報(bào)保監(jiān)會(huì)審批，因此，一般在每年調(diào)整一次紅利累積利率，到下一次累積利率調(diào)整之前，該紅利累積利率一直適用于這段時(shí)期)；

另一方面，它是不確定的，不是在保單之初就事先確定的，會(huì)在一個(gè)保單中發(fā)生一次調(diào)整(因此不會(huì)在紅利通知書中列出)。

中國人壽保險(xiǎn)如何分紅

分紅險(xiǎn)：指保險(xiǎn)公司在每個(gè)會(huì)計(jì)結(jié)束后，將上一會(huì)計(jì)該類分紅保險(xiǎn)的可分配盈余，按一定的比例、以現(xiàn)金紅利或增值紅利的方式，分配給客戶的一種人壽保險(xiǎn)。分紅保險(xiǎn)的紅利來源于死差益、利差益和費(fèi)差益所產(chǎn)生的可分配盈余。

（1）死差益，是指保險(xiǎn)公司實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生率低于預(yù)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生率，即實(shí)際死亡人數(shù)比預(yù)定死亡人數(shù)少時(shí)所產(chǎn)生的盈余；

（2）利差益，是指保險(xiǎn)公司實(shí)際的投資收益高于預(yù)計(jì)的投資收益時(shí)所產(chǎn)生的盈余；

（3）費(fèi)差益，是指保險(xiǎn)公司實(shí)際的營運(yùn)管理費(fèi)用低于預(yù)計(jì)的營運(yùn)管理費(fèi)用時(shí)所產(chǎn)生的盈余。中國保監(jiān)會(huì)規(guī)定保險(xiǎn)公司每年至少應(yīng)將分紅保險(xiǎn)可分配盈余的70％分配給客戶。

通俗的講，保險(xiǎn)的定價(jià)都是基于一定的定價(jià)假設(shè)的，例如，假定某個(gè)年齡的人死亡率為某一個(gè)概率，假設(shè)公司的費(fèi)用率為某一百分比，假設(shè)公司在今后一段時(shí)間內(nèi)投資收益率為某一個(gè)百分比。但是實(shí)際上今后一段時(shí)間內(nèi)的實(shí)際死亡率、費(fèi)用率、投資收益率卻并不一定和預(yù)計(jì)相同。那么對(duì)于傳統(tǒng)的險(xiǎn)種（不帶有分紅）來說，無論今后有什么變化，給付都是一定的，例如幾十年后死亡率降低了，那么實(shí)際上身故責(zé)任的保險(xiǎn)也就應(yīng)該變便宜；或者現(xiàn)在投資收益率為3%，但是在今后某個(gè)時(shí)期股市很紅火，投資收益實(shí)際上達(dá)到了5%，那么保險(xiǎn)公司有了一定的盈余。這時(shí)分紅險(xiǎn)可以彌補(bǔ)這種不確定性帶來的問題，將一部分利潤分給客戶，留住了客戶，帶來了客戶和保險(xiǎn)公司的雙贏。

中國為什么銷售分紅險(xiǎn)，這是與保監(jiān)會(huì)規(guī)定密切相關(guān)的。因?yàn)樵?994年-1999年期間，保單預(yù)定利率最高達(dá)到了8.8%，那個(gè)時(shí)候的銀行存款利率也是相當(dāng)高。但隨著1999年銀行連續(xù)7次下調(diào)利率，保險(xiǎn)公司投資收益率也隨之下降，但是之前銷售出的按照8.8%的預(yù)定利率定價(jià)的保單，保險(xiǎn)公司自己要貼補(bǔ)這個(gè)差額，給保險(xiǎn)公司帶來巨大虧損。因而，1999年保監(jiān)會(huì)要求所有保險(xiǎn)公司的預(yù)定利率不能超過2.5%，但是這么低的預(yù)定利率對(duì)于客戶是缺乏吸引力的。因而保險(xiǎn)公司就開發(fā)了分紅險(xiǎn)，將此款產(chǎn)品70%的可分配利潤返還給客戶。因?yàn)閲鴫凼遣捎玫氖乾F(xiàn)金分紅，按照貢獻(xiàn)法計(jì)算紅利，具體的計(jì)算就不詳細(xì)介紹了，簡單地講就是按照每張保單對(duì)總盈余的貢獻(xiàn)來分配利潤。

所以分紅的多少是與保險(xiǎn)公司的經(jīng)營水平和投資收益密切相關(guān)的，分紅的量也是不確定的。

第五篇：分紅保險(xiǎn)之我見

分紅保險(xiǎn)之我見

分紅險(xiǎn)包括分紅壽險(xiǎn)、分紅養(yǎng)老險(xiǎn)、分紅兩全險(xiǎn)及其他有分紅功能的險(xiǎn)種。相對(duì)于其他意外險(xiǎn)、重疾險(xiǎn)來說，分紅保險(xiǎn)因?yàn)橛幸欢ǖ耐顿Y功能更能得到一般客戶的認(rèn)可。

當(dāng)今社會(huì)正在經(jīng)歷著一年一個(gè)樣，三年大變樣的年代，一方面普通百姓的生活得到了不同程度的提高，另一方面，手里的錢變的越來越具有不確定性，物價(jià)特別是房價(jià)的上漲，使得普通群眾存錢的欲望極速降低，盡管銀行不斷在提高存錢利率，但是普通群眾還是越來越渴望能通過投資理財(cái)來應(yīng)對(duì)可能發(fā)生的通貨膨脹甚至希望有可能的話能夠?qū)崿F(xiàn)錢變錢。證券、銀行、保險(xiǎn)是金融三大板塊，存錢還是炒股還是買保險(xiǎn)成為普通百姓的一道選擇題。

通常，作為我們保險(xiǎn)營銷員來說，我們會(huì)建議客戶，短期內(nèi)需要用到的錢可以存放在銀行，因?yàn)檫@筆開銷也是不可避免的生活必須。長期內(nèi)不用的錢可以通過保險(xiǎn)來規(guī)避孩子的教育金婚嫁金創(chuàng)業(yè)金，還有客戶自身的養(yǎng)老金等這些風(fēng)險(xiǎn)。如再有閑錢，可以去通過股市來投資理財(cái)。

購買分紅險(xiǎn)的通常有以下幾種客戶，一種是的確有余錢，又苦于無其他投資渠道的，想通過買保險(xiǎn)來實(shí)現(xiàn)和保險(xiǎn)公司共同享有投資收

益，保本又安心；還有一種客戶是需要養(yǎng)老保險(xiǎn)或者教育金的客戶，他們希望在得到他們需要的保險(xiǎn)的同時(shí)，還能有公司額外的獎(jiǎng)勵(lì)，于是會(huì)購買一些帶有分紅險(xiǎn)的保險(xiǎn)產(chǎn)品；還有一種客戶是對(duì)未來的生活不是很確定，可能客戶這幾年賺錢很容易，擔(dān)心生意是不是能夠年年如此順利，那么購買一些保險(xiǎn)，留住一些財(cái)富，以備不時(shí)之需；還有客戶是想把自己的愛通過保單傳遞下去的，他們會(huì)給孩子買一些終身的分紅險(xiǎn)，不管客戶在不在世，孩子會(huì)因?yàn)橐粡埍我惠呑佑浀酶篙叺膼邸?/p>

但是分紅保險(xiǎn)不是每個(gè)都合適的保險(xiǎn)，如一些家庭近期內(nèi)有購房的購車的準(zhǔn)備，或是有兒女成家立業(yè)的開銷，這樣的客戶因?yàn)樾枰蠊P的錢，不適合買分紅保險(xiǎn)，因?yàn)榧热皇潜ｋU(xiǎn)，它的變現(xiàn)能力是很差的，如果中途退保，損失會(huì)很嚴(yán)重。還有一些家庭收入不是很穩(wěn)定，那么盲目的去購買分紅保險(xiǎn)，追求十幾年甚至幾十年后的分紅，是不明智的，像這樣的家庭，我建議購買萬能保險(xiǎn)。

客戶在購買分紅保險(xiǎn)時(shí)應(yīng)該要清楚地知道分紅險(xiǎn)的分紅是不確定的，一旦公司沒有利潤可分配，或者公司被兼并，這些分紅就化為零了。還有就是保險(xiǎn)的保障功能不能忽視，分紅保險(xiǎn)既有保障功能又有投資功能，不要一味的追求高收益而忽視了保險(xiǎn)的作用。這樣就是真正的舍本逐末了。

作為保險(xiǎn)營銷員，要充分發(fā)揮自己的才智，用自己的智慧，幫助客戶通過購買分紅險(xiǎn)達(dá)到老有所養(yǎng)，病有所醫(yī)，愛有所繼，幼有所護(hù)，壯有所依，親有所奉，殘有所仗，錢有所積，產(chǎn)有所保，財(cái)有所承這些保險(xiǎn)的十大價(jià)值。通過實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)的價(jià)值，才能實(shí)現(xiàn)我們的價(jià)值。