第一篇：公司出納員崗位責(zé)任制

一、每日根據(jù)審核無誤的會計(jì)憑證，進(jìn)行現(xiàn)金的收付業(yè)務(wù)：

1、收付款時(shí)，認(rèn)真復(fù)查會計(jì)憑證及付款單，如手續(xù)不全或有錯(cuò)誤現(xiàn)象，及時(shí)退回會計(jì)改正，保證憑證準(zhǔn)確無誤。

2、收付時(shí)，要當(dāng)面點(diǎn)清，以防差錯(cuò)，數(shù)額大時(shí)，一定有要人復(fù)核。

二、每日根據(jù)審核無誤的現(xiàn)金收付憑證，登記現(xiàn)金日記帳及輔助記錄：

1、現(xiàn)金日記帳所載的內(nèi)容必須同會計(jì)憑證相一致，不得隨便增減。

2、日記帳必須連續(xù)登記，不得跳行、隔頁，不得隨便損壞帳簿和撕去帳頁。

3、文字和數(shù)字必須整潔清晰、準(zhǔn)確無誤，如有改動，必須按會計(jì)制度執(zhí)行。

三、負(fù)責(zé)每日營業(yè)額的追繳。按主管、經(jīng)理的安排籌儲現(xiàn)鈔。

四、按時(shí)發(fā)放工資、獎(jiǎng)金，并填制有關(guān)的記帳憑證。

五、嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度和支票使用規(guī)定，現(xiàn)金要盡量做到日清月結(jié)，月結(jié)盤庫后作現(xiàn)金盤庫表。

六、銀行帳務(wù)和支票辦理：

1、及時(shí)將部門收回的支票送交銀行進(jìn)帳。收到銀行回單時(shí)，及時(shí)登記后交給會計(jì)作帳。如有銀行退票，應(yīng)及時(shí)交會計(jì)沖帳，并重新更換支票。

2、每月15號前作上月“銀行存款金額調(diào)節(jié)表”，認(rèn)真核對清查每筆未到帳的原因，如有錯(cuò)帳及時(shí)更正，力爭將未到帳款控制在最低限度內(nèi)。

3、憑領(lǐng)導(dǎo)審批的申領(lǐng)單方能開具支票。填寫支票時(shí)，應(yīng)做到時(shí)間、金額、帳號及收款人單位均正確無誤，由財(cái)務(wù)部直接開出支票按審批權(quán)限辦理。

4、空白支票應(yīng)妥善保管。開出支票后要按編號順序進(jìn)行登記。印章與支票應(yīng)分別保管。

七、會計(jì)憑證的匯總與管理：

1、每日下午4:30開始匯總當(dāng)日憑證，下班前應(yīng)將匯總表及所附憑證交電腦室輸機(jī)，如遇當(dāng)日憑證少于15張者，可酌情推至次日匯總。

2、匯總時(shí)應(yīng)負(fù)責(zé)審核每張收付憑證現(xiàn)金或銀行存款編號大、小金額是否正確。

3、每月月初應(yīng)將上月會計(jì)憑證進(jìn)行整理，檢查編號有無錯(cuò)漏，將檢查無誤的會計(jì)憑證按順序裝訂成冊，并妥善保管。

4、所有會計(jì)憑證、會計(jì)報(bào)表及有關(guān)文件設(shè)專庫、專柜分門別類進(jìn)行保管，并做到出入庫皆有登記。

出納員崗位責(zé)任制

? 嚴(yán)格執(zhí)行國家現(xiàn)金管理有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)密手續(xù)，加強(qiáng)防范，保證安全。

? 負(fù)責(zé)學(xué)院所有現(xiàn)金收支，工作認(rèn)真負(fù)責(zé)，忠于職守，力爭消滅收支差錯(cuò)。

? 認(rèn)真審核現(xiàn)金收支的原始憑證，發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，拒絕付款。

? 負(fù)責(zé)管理和使用好現(xiàn)金收據(jù)，現(xiàn)金支票和現(xiàn)金收付訖章。

? 不坐支挪用，不得以借據(jù)、未作憑單的單據(jù)，收據(jù)抵沖現(xiàn)金；庫內(nèi)不準(zhǔn)代保管私人或未作憑證的現(xiàn)金。

? 按照會計(jì)制度要求及時(shí)清查現(xiàn)金庫存，做到日清月結(jié)，掌握現(xiàn)金不準(zhǔn)超過庫存規(guī)定限額，以免現(xiàn)金丟失。

? 取款時(shí)必須兩人同行，大額現(xiàn)金必須由學(xué)院保衛(wèi)部門隨行，付款時(shí)對不熟悉的領(lǐng)款人，要驗(yàn)證后才能付款，以免發(fā)生意外。

? 保險(xiǎn)柜的鑰匙不能隨意放置，更不能由他人保管，保險(xiǎn)柜密碼下班時(shí)必須打亂。

? 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它臨時(shí)工作。

第二篇：公司出納員崗位責(zé)任制

一、每日根據(jù)審核無誤的會計(jì)憑證，進(jìn)行現(xiàn)金的收付業(yè)務(wù)：

1、收付款時(shí)，認(rèn)真復(fù)查會計(jì)憑證及付款單，如手續(xù)不全或有錯(cuò)誤現(xiàn)象，及時(shí)退回會計(jì)改正，保證憑證準(zhǔn)確無誤。

2、收付時(shí)，要當(dāng)面點(diǎn)清，以防差錯(cuò)，數(shù)額大時(shí)，一定有要人復(fù)核。

二、每日根據(jù)審核無誤的現(xiàn)金收付憑證，登記現(xiàn)金日記帳及輔助記錄：

1、現(xiàn)金日記帳所載的內(nèi)容必須同會計(jì)憑證相一致，不得隨便增減。

2、日記帳必須連續(xù)登記，不得跳行、隔頁，不得隨便損壞帳簿和撕去帳頁。

3、文字和數(shù)字必須整潔清晰、準(zhǔn)確無誤，如有改動，必須按會計(jì)制度執(zhí)行。

三、負(fù)責(zé)每日營業(yè)額的追繳。按主管、經(jīng)理的安排籌儲現(xiàn)鈔。

四、按時(shí)發(fā)放工資、獎(jiǎng)金，并填制有關(guān)的記帳憑證。

五、嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度和支票使用規(guī)定，現(xiàn)金要盡量做到日清月結(jié)，月結(jié)盤庫后作現(xiàn)金盤庫表。

六、銀行帳務(wù)和支票辦理：

1、及時(shí)將部門收回的支票送交銀行進(jìn)帳。收到銀行回單時(shí)，及時(shí)登記后交給會計(jì)作帳。如有銀行退票，應(yīng)及時(shí)交會計(jì)沖帳，并重新更換支票。

2、每月15號前作上月“銀行存款金額調(diào)節(jié)表”，認(rèn)真核對清查每筆未到帳的原因，如有錯(cuò)帳及時(shí)更正，力爭將未到帳款控制在最低限度內(nèi)。

3、憑領(lǐng)導(dǎo)審批的申領(lǐng)單方能開具支票。填寫支票時(shí)，應(yīng)做到時(shí)間、金額、帳號及收款人單位均正確無誤，由財(cái)務(wù)部直接開出支票按審批權(quán)限辦理。

4、空白支票應(yīng)妥善保管。開出支票后要按編號順序進(jìn)行登記。印章與支票應(yīng)分別保管。

七、會計(jì)憑證的匯總與管理：

1、每日下午4:30開始匯總當(dāng)日憑證，下班前應(yīng)將匯總表及所附憑證交電腦室輸機(jī)，如遇當(dāng)日憑證少于15張者，可酌情推至次日匯總。

2、匯總時(shí)應(yīng)負(fù)責(zé)審核每張收付憑證現(xiàn)金或銀行存款編號大、小金額是否正確。

3、每月月初應(yīng)將上月會計(jì)憑證進(jìn)行整理，檢查編號有無錯(cuò)漏，將檢查無誤的會計(jì)憑證按順序裝訂成冊，并妥善保管。

4、所有會計(jì)憑證、會計(jì)報(bào)表及有關(guān)文件設(shè)專庫、專柜分門別類進(jìn)行保管，并做到出入庫皆有登記。

第三篇：出納員崗位責(zé)任制

出納員崗位責(zé)任制

1． 熟練掌握各種收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及各項(xiàng)費(fèi)用支出范圍和標(biāo)準(zhǔn)。要堅(jiān)決抵制不合理收費(fèi)及支出。

2． 認(rèn)真審查各種報(bào)銷或支出的原始憑證，對違反國家規(guī)定的要拒絕辦理。對有偽造單據(jù)、涂改憑證、虛報(bào)冒領(lǐng)款項(xiàng)的行為應(yīng)及時(shí)報(bào)請領(lǐng)導(dǎo)處理。

3． 根據(jù)合法的原始憑證登入現(xiàn)金賬，做帳時(shí)要做到數(shù)字準(zhǔn)確，摘要清楚，書寫整潔，逐日登記。

4． 嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不超定額，不支、更不得私自挪用現(xiàn)金。未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的借條和白條單據(jù)不得抵消庫存現(xiàn)金，要經(jīng)常保持庫存現(xiàn)金數(shù)與現(xiàn)金帳面數(shù)的一致。

5． 貫徹執(zhí)行銀行結(jié)算制度和貨幣管理制度。

6． 負(fù)責(zé)辦理經(jīng)費(fèi)領(lǐng)撥、支付，及時(shí)或者按期與有關(guān)往來單位辦理現(xiàn)金往來結(jié)算。

7． 根據(jù)不同時(shí)期現(xiàn)金支付情況，進(jìn)行分類匯集，分析比較，編造每月現(xiàn)金支付計(jì)劃，分清資金渠道，有計(jì)劃地領(lǐng)取和支付現(xiàn)金。

8． 嚴(yán)格執(zhí)行安全制度，認(rèn)真管好現(xiàn)金，有價(jià)票證、各種印章、空白支票、空白收據(jù)及其它證券，如因違反制度而造成損失，則由出納員負(fù)責(zé)。

第四篇：出納員崗位責(zé)任制

出納員崗位責(zé)任制

1、認(rèn)真執(zhí)行財(cái)務(wù)政策，做好各種票據(jù)記賬，做到日清月

結(jié)，及時(shí)和會計(jì)對賬。

2、每日將門診處方和各項(xiàng)消費(fèi)金額核算準(zhǔn)確后，經(jīng)院長

簽字后方可入賬。

3、凡醫(yī)院采購的藥品、材料和各類物品，必須取得會計(jì)

原始憑證、發(fā)貨票收據(jù)、由經(jīng)手人簽字、經(jīng)院長批準(zhǔn)簽字、方可報(bào)銷結(jié)算。

4、庫存現(xiàn)金不準(zhǔn)超過銀行規(guī)定金額，如丟失則現(xiàn)金員負(fù)

責(zé)自理。

5、不經(jīng)院長批準(zhǔn)，不準(zhǔn)隨意或亂動現(xiàn)金和提款轉(zhuǎn)賬。

大通鄉(xiāng)衛(wèi)生院

第五篇：出納員崗位責(zé)任制

出納員崗位責(zé)任制

1．按規(guī)定辦理現(xiàn)金和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。

2．熟練掌握運(yùn)用本行業(yè)會計(jì)制度和有關(guān)政策規(guī)定。

3．負(fù)責(zé)審核各種原始憑證，做到支票、現(xiàn)金的收付準(zhǔn)確無誤，各部門報(bào)銷的憑證要有經(jīng)手人，負(fù)責(zé)人的簽字，手續(xù)不全，拒絕付款。

4．負(fù)責(zé)各種原始憑證的處理，填制，定期向會計(jì)人員傳遞憑證。

5．負(fù)責(zé)銀行現(xiàn)金的記賬，結(jié)賬，做到日清月結(jié)，掌握銀行存款的余額，控制現(xiàn)金庫存流量。

6．負(fù)責(zé)工程款及其它款項(xiàng)的收取。

7．認(rèn)真執(zhí)行支票領(lǐng)用的審批制度，做好支票領(lǐng)用的登記工作。

8．負(fù)責(zé)保管空白支票、收據(jù)和其它有關(guān)的有效證件。

9．按公司制度制定，每月31日前發(fā)放臨時(shí)工和職工工資。

10．每日核對現(xiàn)金，銀行存款，按期做未達(dá)帳項(xiàng)調(diào)節(jié)表，對未達(dá)款項(xiàng)要及時(shí)查詢，做到帳帳相符，帳實(shí)相符。

11．負(fù)責(zé)記錄正式職工工資統(tǒng)計(jì)臺帳的工作。

12．負(fù)責(zé)勞動工資，建筑業(yè)統(tǒng)計(jì)報(bào)表及登記臺帳的工作。

13．負(fù)責(zé)公司辦公用品的保管、發(fā)放、登記庫存明細(xì)帳的工作。

（已修改確認(rèn)）

負(fù)責(zé)人：項(xiàng)目經(jīng)理：

2009年月日2009年月日