第一篇：財(cái)務(wù)工作內(nèi)容報(bào)告

財(cái)務(wù)工作內(nèi)容報(bào)告

一.工會(huì)經(jīng)費(fèi)收支情況

(一)三年工會(huì)經(jīng)費(fèi)的收入、支出和節(jié)余情況

1.2011年，學(xué)校工會(huì)經(jīng)費(fèi)總收入結(jié)果如下：三年來學(xué)校工會(huì)總收入為212182.69元，包括撥交收入191170元，會(huì)費(fèi)收入20659.5元和其他收入353.19元，其中其他收入為銀行利息收入，財(cái)務(wù)工作內(nèi)容報(bào)告。

2.2011年，總計(jì)支出228265.06元(多支出部分是歷年工會(huì)經(jīng)費(fèi)滾存節(jié)余)，其中上繳經(jīng)費(fèi)為76468元.,會(huì)員活動(dòng)費(fèi)支出13890元，職工活動(dòng)費(fèi)支出91778.58元，業(yè)務(wù)費(fèi)支出31702.08元，其他支出

14426.4元.到2011年2月為止節(jié)余現(xiàn)金569.79元,銀行存款為8069.66元。

(二)有關(guān)工會(huì)資產(chǎn)、負(fù)債情況

1.到2011年2月，學(xué)校工會(huì)資產(chǎn)為9719.45元，主要由貨幣資金和固定資產(chǎn)組成。

2.負(fù)債合計(jì)為3255元，主要是代管經(jīng)費(fèi)，用于一日捐。

3.凈資產(chǎn)到2011年2月，包括貨幣資金和固定資產(chǎn)合計(jì)為6464.45元.二.三年財(cái)務(wù)工作回顧

學(xué)校工會(huì)財(cái)務(wù)工作始終立足于“收好、管好、用好”工會(huì)經(jīng)費(fèi)，增強(qiáng)"為工會(huì)工作的大局服務(wù)，為工會(huì)重點(diǎn)工作服務(wù)，為廣大教職工服務(wù)“的意識(shí)，為工會(huì)工作提供堅(jiān)實(shí)的物質(zhì)基礎(chǔ)，為工會(huì)組織履行各項(xiàng)職能和發(fā)揮作用提供有效的經(jīng)濟(jì)保證。

(一)采取措施，保證經(jīng)費(fèi)到位

撥繳經(jīng)費(fèi)收入是學(xué)校工會(huì)收入的主要來源，也是發(fā)展工會(huì)事業(yè)的基本保證，工作報(bào)告《財(cái)務(wù)工作內(nèi)容報(bào)告》。

為了圓滿實(shí)現(xiàn)工會(huì)經(jīng)費(fèi)的收繳目標(biāo)，工會(huì)能積極協(xié)調(diào)收繳工作，保證工會(huì)經(jīng)費(fèi)按照規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)按時(shí)、足量撥繳到位，為工會(huì)正常工作和各項(xiàng)活動(dòng)提供了資金保證。

(二)規(guī)范運(yùn)作，嚴(yán)格管理經(jīng)費(fèi)

1.按相關(guān)規(guī)定規(guī)范工會(huì)財(cái)務(wù)工作

學(xué)校工會(huì)能按照上級(jí)部門的相關(guān)制度和規(guī)定如：《工會(huì)會(huì)計(jì)制度》〈工會(huì)預(yù)算管理辦法〉，〈基層工會(huì)經(jīng)費(fèi)使用辦法〉，〈徐匯區(qū)教育工會(huì)財(cái)務(wù)管理制度〉〈工會(huì)經(jīng)費(fèi)預(yù)決算制度〉等開展工會(huì)財(cái)務(wù)工作，使工會(huì)財(cái)務(wù)工作實(shí)現(xiàn)了規(guī)范化、制度化，從源頭上保證了工會(huì)經(jīng)費(fèi)的合理使用、正確使用。

2.強(qiáng)化工會(huì)的預(yù)決算工作

能做到年初周密預(yù)算，使預(yù)算成為貨幣形式的工作計(jì)劃;年中對(duì)照預(yù)算執(zhí)行，加強(qiáng)對(duì)預(yù)算調(diào)整的審批制度;年末認(rèn)真決算，即預(yù)算執(zhí)行情況接受上級(jí)工會(huì)審核制度，真正做到預(yù)算制度貫穿、約束全年工會(huì)工作，保證有計(jì)劃、有步驟的合理使用經(jīng)費(fèi)。

3.自覺接受上級(jí)工會(huì)和同級(jí)工會(huì)經(jīng)審審計(jì)

三年來，接受上級(jí)工會(huì)審計(jì)兩次，每年接受同級(jí)工會(huì)經(jīng)審審計(jì)。三年任期屆滿接受了教育工會(huì)經(jīng)審委員會(huì)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

(三)統(tǒng)籌兼顧，合理使用經(jīng)費(fèi)

按照“統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)“的原則，學(xué)校工會(huì)能認(rèn)真履行工會(huì)組織的基本職能，將有限的資金用到維護(hù)教職工權(quán)益上，用到關(guān)心教職工生活、開展各項(xiàng)活動(dòng)上：如舉辦年末游藝活動(dòng)、運(yùn)動(dòng)會(huì)、文體活動(dòng)，組織教職工看電影、幫困、慰問等。

三年來，學(xué)校工會(huì)財(cái)務(wù)工作取得了較好成效，保證了工會(huì)各項(xiàng)工作的順利開展，保障了廣大教職工的權(quán)益。但從整體運(yùn)作看，仍有不足的地方，如預(yù)算的年中監(jiān)控力度有待提高，會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作還有待進(jìn)一步規(guī)范，針對(duì)這些不足，今后將采取更積極有力的措施，切實(shí)加以解決?？傊Y(jié)合新形勢下教育事業(yè)發(fā)展大局和工會(huì)發(fā)展的要求，我們將以全體教職工為本，認(rèn)真貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，把統(tǒng)籌兼顧、落實(shí)重點(diǎn)工作作為加強(qiáng)財(cái)務(wù)科學(xué)化、精細(xì)化管理的目標(biāo)，不斷提高財(cái)務(wù)管理水平，真正發(fā)揮財(cái)務(wù)工作在工會(huì)工作的積極作用。

第二篇：財(cái)務(wù)工作內(nèi)容

財(cái)務(wù)工作內(nèi)容

一、財(cái)務(wù)工作內(nèi)容

（一）會(huì)計(jì)核算

1、負(fù)責(zé)日常報(bào)銷工作，財(cái)務(wù)工作內(nèi)容。

2、組織和開展公司各項(xiàng)會(huì)計(jì)核算。

3、合理調(diào)配資金，保障資金供給。

4、編制、報(bào)送政府機(jī)構(gòu)、天成集團(tuán)、公司董事單位要求的各類報(bào)表。

5、編制、報(bào)送財(cái)務(wù)決算及相關(guān)的財(cái)務(wù)報(bào)告資料。

6、負(fù)責(zé)各種債權(quán)、債務(wù)的清理，特別是配合集團(tuán)積極催收應(yīng)收賬款。

（二）財(cái)務(wù)工作內(nèi)容監(jiān)督

1、監(jiān)督公司發(fā)生的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)是否符合國家的法律、法規(guī)。

2、監(jiān)督各項(xiàng)資金的使用效果、資金成本是否降低。

3、組織財(cái)產(chǎn)清查，監(jiān)督公司各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)物資是否準(zhǔn)確、完整。

4、監(jiān)督公司各項(xiàng)成本及費(fèi)用的發(fā)生是否得到有效控制。

5、監(jiān)督原材料及低值易耗品采購、固定資產(chǎn)投資等合同的執(zhí)行情況。

（三）財(cái)務(wù)工作內(nèi)容管理

1、負(fù)責(zé)研究國家、地區(qū)的相關(guān)政策，提出實(shí)施建議和措施。

2、負(fù)責(zé)公司各相關(guān)工作目標(biāo)在本部門內(nèi)部的有效分解、控制與持續(xù)改善。

3、負(fù)責(zé)與本部門職能相關(guān)的制度的起草和動(dòng)態(tài)維護(hù)。

4、負(fù)責(zé)成本費(fèi)用、經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況及其他財(cái)務(wù)分析，提出改進(jìn)建議

5、保持合理的資本結(jié)構(gòu)，控制和降低財(cái)務(wù)工作004km.cn內(nèi)容風(fēng)險(xiǎn)，工作總結(jié)《財(cái)務(wù)工作內(nèi)容》。

6、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)預(yù)算的編制、實(shí)施和控制。

（四）其他相關(guān)財(cái)務(wù)工作內(nèi)容

1、負(fù)責(zé)各項(xiàng)稅金的計(jì)算、申報(bào)、繳納和各項(xiàng)退稅。

2、負(fù)責(zé)以產(chǎn)抵進(jìn)相關(guān)手續(xù)的辦理。

3、負(fù)責(zé)進(jìn)口、出口信用證的開具及進(jìn)出口核銷工作。

4、負(fù)責(zé)除社會(huì)保險(xiǎn)之外的各項(xiàng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

5、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)工作內(nèi)容檔案管理，包括所有財(cái)務(wù)工作內(nèi)容書面資料和計(jì)算軟盤。

6、負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)工作，并對(duì)外提供統(tǒng)計(jì)報(bào)表。

7、對(duì)內(nèi)、對(duì)外及時(shí)報(bào)送各項(xiàng)基礎(chǔ)資料。

8、負(fù)責(zé)ERp系統(tǒng)各財(cái)務(wù)工作內(nèi)容模塊的操作、維護(hù)和數(shù)據(jù)傳輸。

9、完成公司臨時(shí)交辦的其他工作。

二、財(cái)務(wù)工作內(nèi)容規(guī)范

（一）會(huì)計(jì)核算規(guī)范

1、按照內(nèi)部《報(bào)銷管理制度》辦理日常報(bào)銷工作。

2、根據(jù)財(cái)政部《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》及內(nèi)部各向核算辦法開展會(huì)計(jì)核算。

3、根據(jù)內(nèi)部《貨幣資金管理制度》調(diào)配使用資金。

4、根據(jù)內(nèi)部《財(cái)務(wù)工作內(nèi)容報(bào)告和財(cái)務(wù)工作內(nèi)容評(píng)價(jià)辦法》制度編制各種財(cái)務(wù)工作內(nèi)容報(bào)表、決算。

5、根據(jù)內(nèi)部《應(yīng)收賬款核算及管理辦法》、《應(yīng)付賬款、其他應(yīng)付款、內(nèi)部往來款核算及管理辦法》、《其他應(yīng)收款、預(yù)付賬款核算及管理辦法》清理各項(xiàng)債權(quán)債務(wù)。

（二）財(cái)務(wù)工作內(nèi)容監(jiān)督規(guī)范

1、根據(jù)《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》和財(cái)政部《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》監(jiān)督公司經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的合法性。

2、根據(jù)內(nèi)部《貨幣資金管理制度》和《項(xiàng)目投資管理辦法》監(jiān)督各項(xiàng)資金的使用效果。

3、根據(jù)內(nèi)部《財(cái)產(chǎn)清查制度》和《固定資產(chǎn)管理辦法》監(jiān)督財(cái)產(chǎn)物資的完整性。

4、根據(jù)內(nèi)部《成本費(fèi)用核算及管理辦法》監(jiān)督公司成本費(fèi)用的受控(制)狀況。

5、根據(jù)內(nèi)部《存貨核算及管理辦法》和《固定資產(chǎn)管理辦法》監(jiān)督材料合同、固定資產(chǎn)合同的執(zhí)行狀況。

（三）財(cái)務(wù)工作內(nèi)容管理規(guī)范

1、根據(jù)國家財(cái)經(jīng)政策，結(jié)合公司實(shí)際情況對(duì)公司財(cái)務(wù)工作內(nèi)容運(yùn)作提出實(shí)施建議和實(shí)施。

2、根據(jù)內(nèi)部《財(cái)務(wù)工作內(nèi)容會(huì)計(jì)制度體系管理辦法》進(jìn)行公司財(cái)務(wù)工作內(nèi)容制度的起草和動(dòng)態(tài)維護(hù)。

3、根據(jù)內(nèi)部《財(cái)務(wù)工作內(nèi)容會(huì)計(jì)分析制度》進(jìn)行財(cái)務(wù)工作內(nèi)容狀況，成本費(fèi)用的分析，提出改進(jìn)建議。

4、根據(jù)內(nèi)部《財(cái)務(wù)工作內(nèi)容風(fēng)險(xiǎn)控制制度》保持合理的資本結(jié)構(gòu)，控制和降低財(cái)務(wù)工作內(nèi)容風(fēng)險(xiǎn)。

5、根據(jù)內(nèi)部《財(cái)務(wù)預(yù)算管理辦法》進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)算的編制、實(shí)施和控制。

（四）其他財(cái)務(wù)工作內(nèi)容規(guī)范

1、根據(jù)國家有關(guān)稅項(xiàng)管理的法規(guī)、制度及內(nèi)部《稅項(xiàng)、保險(xiǎn)和統(tǒng)計(jì)管理辦法》負(fù)責(zé)稅金計(jì)算、申報(bào)、繳納和退稅。

2、根據(jù)內(nèi)部《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案管理。

3、根據(jù)內(nèi)部《稅項(xiàng)、保險(xiǎn)和統(tǒng)計(jì)管理辦法》辦理除社會(huì)保險(xiǎn)以外的各項(xiàng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

4、根據(jù)內(nèi)部《稅項(xiàng)、保險(xiǎn)和統(tǒng)計(jì)管理辦法》進(jìn)行統(tǒng)計(jì)工作并對(duì)外提供統(tǒng)計(jì)報(bào)表。

5、根據(jù)內(nèi)部《財(cái)務(wù)工作內(nèi)容報(bào)告及財(cái)務(wù)工作內(nèi)容評(píng)價(jià)制度》對(duì)內(nèi)對(duì)外保送各項(xiàng)基礎(chǔ)資料。

第三篇：財(cái)務(wù)工作內(nèi)容

財(cái)務(wù)工作內(nèi)容

一、大致環(huán)節(jié)如下：

? 金蝶系統(tǒng)業(yè)務(wù)模塊：

1、根據(jù)采購入庫核對(duì)供應(yīng)商來料及退料生成應(yīng)付賬款

2、根據(jù)系統(tǒng)出貨與客戶對(duì)賬生成應(yīng)收賬款確認(rèn)收入

3、匯總生產(chǎn)領(lǐng)料形成生產(chǎn)成本

4、根據(jù)產(chǎn)品入庫結(jié)轉(zhuǎn)入庫成本

5、核銷收款單與付款單

6、業(yè)務(wù)模塊與財(cái)務(wù)模塊對(duì)材料賬

7、固定資產(chǎn)折舊、工資管理模塊轉(zhuǎn)入財(cái)務(wù)系統(tǒng) ? 金蝶系統(tǒng)財(cái)務(wù)模塊：

1、根據(jù)原始憑證或原始憑證匯總表填制記賬憑證。

2、根據(jù)收付記賬憑證登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。

3、根據(jù)記賬憑證登記明細(xì)分類賬。

4、根據(jù)記賬憑證匯總、編制科目匯總表。

5、根據(jù)科目匯總表登記總賬。

6、根據(jù)總賬和明細(xì)分類賬編制資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表。

二、具體財(cái)務(wù)內(nèi)容分析：

1、每個(gè)月所要做的第一件事就是根據(jù)原始憑證登記記賬憑證，然后月末或定期編制科目匯總表登記總賬(之所以月末登記就是因?yàn)橐ㄟ^科目匯總表試算平衡，保證記錄不出錯(cuò))，每發(fā)生一筆業(yè)務(wù)就根據(jù)記賬憑證登記明細(xì)賬。

2、月末要注意計(jì)提折舊，攤銷待攤費(fèi)用等，若是新成立的企業(yè)開辦費(fèi)在第一個(gè)月全部轉(zhuǎn)入費(fèi)用(08年會(huì)計(jì)準(zhǔn)則)。計(jì)提折舊的分錄是借：管理費(fèi)用或是制造費(fèi)用 貸：累計(jì)折舊，這個(gè)折舊額是根據(jù)固定資產(chǎn)原值，凈值和使用年限計(jì)算出來的。

月末還要提取稅金及附加，實(shí)際是地稅這一塊。比如城建稅，教育費(fèi)附加，堤圍防護(hù)費(fèi)等，由稅務(wù)決定。

3、月末編制完科目匯總表之后，編制兩個(gè)分錄。第一個(gè)分錄：將損益類科目的總發(fā)生額轉(zhuǎn)入本年利潤，借：主營業(yè)務(wù)收入(投資收益，其他業(yè)務(wù)收入等)貸：本年利潤。第二個(gè)分錄：借：本年利潤 貸：主營業(yè)務(wù)成本(主營業(yè)務(wù)稅金及附加，其他業(yè)務(wù)成本等)。轉(zhuǎn)入后如果差額在借方則為虧損不需要交所得稅，如果在貸方則說明盈利需交所得稅，計(jì)算方法：所得稅=貸方差額*所得稅稅率，然后做記賬憑證，借：所得稅 貸：應(yīng)交稅金——應(yīng)交所得稅，借：本年利潤 貸：所得稅(所得稅雖然和利潤有關(guān)，但并不是虧損一定不交納所得稅，主要是看調(diào)整后的應(yīng)納稅所得額是否是正數(shù)，如果是正數(shù)就要計(jì)算所得稅，同時(shí)還要注意所得稅核算方法，采用應(yīng)付稅款法時(shí)，所得稅科目和應(yīng)交稅金科目金額是相等的，采用納稅影響法時(shí)，存在時(shí)間性差異時(shí)所得稅科目和應(yīng)交稅金科目金額是不相等的)。

4、最后根據(jù)總賬的資產(chǎn)(貨幣資金，固定資產(chǎn)，應(yīng)收賬款，應(yīng)收票據(jù)，短期投資等)，負(fù)債(應(yīng)付票據(jù)，應(yīng)付賬款等)，所有者權(quán)益(實(shí)收資料，資本公積，未分配利潤，盈余公積)科目的余額(是指總賬科目上的最后一天上面所登記的數(shù)額)編制資產(chǎn)負(fù)債表，根據(jù)總賬或科目匯總表的損益類科目(如管理費(fèi)用，主營業(yè)務(wù)成本，投資收益，主營業(yè)務(wù)附加等)的發(fā)生額(本月的發(fā)生額)編制利潤表。關(guān)于主營業(yè)務(wù)收入及應(yīng)交稅金，應(yīng)該根據(jù)每一個(gè)月在國稅所抄稅的數(shù)額來確定。因?yàn)槎惪貦C(jī)會(huì)打印一份表格上面會(huì)有具體的數(shù)字。

5、其余的就是裝訂憑證，寫報(bào)表附注，分析情況表之類

三、報(bào)表分析問題：

企業(yè)會(huì)計(jì)報(bào)表包括四個(gè)報(bào)表，除了資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表之外還有利潤分配表和現(xiàn)金流量表。而利潤分配表只需要在年末編制，因?yàn)橹挥性谀昴┢髽I(yè)才會(huì)對(duì)所盈利的利潤進(jìn)行分配。而現(xiàn)金流量表只是根據(jù)稅務(wù)部門的要求而進(jìn)行編制，不同地區(qū)不同省要求不同。在四月年檢時(shí)稅務(wù)部門會(huì)要求對(duì)你提出要求的。(管理，財(cái)務(wù)，營業(yè)，制造等費(fèi)用月末沒有余額，結(jié)帳方法采用表結(jié)法下，損益科目月末可留余額;制造費(fèi)用如果有余額，是屬于在產(chǎn)品的待分配費(fèi)用，在負(fù)債表上視同存貨。)你要看你在利潤表有的東西，只要你的賬上有你就結(jié)轉(zhuǎn)利潤，這樣不容易錯(cuò)，利潤表的本年利潤要和資產(chǎn)負(fù)債表的本年利潤相吻合。

四、抄、報(bào)稅說明：

抄稅是指開票單位將防偽稅控中開具的增值稅發(fā)票的信息讀入企業(yè)開發(fā)票使用的IC卡中，然后將IC卡帶到國稅局去，讀到他們的電腦系統(tǒng)中.以便和取得發(fā)票的企業(yè)認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅金。

報(bào)稅、抄稅、認(rèn)證，是增值稅防偽稅控系統(tǒng)每個(gè)月必須做的工作，是金稅工程所屬的開票、認(rèn)證兩個(gè)系統(tǒng)的工作，具體操作順序如下：

1、抄稅：抄稅寫IC卡-→打印各種報(bào)表-→報(bào)稅 A、抄稅起始日正常抄稅處理;進(jìn)入系統(tǒng)-→報(bào)稅處理-→抄報(bào)稅管理-→抄稅處理-→系統(tǒng)彈出“確認(rèn)對(duì)話框”-→插入IC卡，確認(rèn)-→正常抄寫IC卡成功

B、重復(fù)抄上月舊稅：

進(jìn)入系統(tǒng)-→報(bào)稅處理-→抄報(bào)稅管理-→抄稅處理-→系統(tǒng)彈出“確認(rèn)對(duì)話框”-→插入IC卡，確認(rèn)-→抄上月舊稅成功 C、金稅卡狀態(tài)查詢

進(jìn)入系統(tǒng)-→報(bào)稅處理-→金稅卡管理-→金稅卡狀態(tài)查詢-→系統(tǒng)彈出詳細(xì)的信息

2、報(bào)稅：將抄稅后的IC卡和打印的各種銷項(xiàng)報(bào)表到稅務(wù)局納稅服務(wù)大廳交給受理報(bào)稅的稅務(wù)工作人員，他們會(huì)根據(jù)報(bào)稅系統(tǒng)的要求給你報(bào)稅，也就是讀取你IC卡上開票信息，然后與各種銷項(xiàng)報(bào)表相核對(duì)，然后進(jìn)行報(bào)稅處理。

3、認(rèn)證：認(rèn)證時(shí)攜帶當(dāng)月要準(zhǔn)備抵扣的增值稅發(fā)票抵扣聯(lián),到國稅局發(fā)票認(rèn)證窗口辦理即可.增值稅專用發(fā)票開出180天內(nèi)認(rèn)證有效.當(dāng)月認(rèn)證的必須在當(dāng)月抵扣。

五、注意事項(xiàng)：

1、除編制記賬憑證和登記明細(xì)賬之外，其余均在月末進(jìn)行。

2、月末結(jié)現(xiàn)金，銀行賬，一定要賬證相符，賬實(shí)相符，賬表相符。每月月初根據(jù)銀行對(duì)賬單調(diào)銀行賬余額編制銀行余額調(diào)節(jié)表，注意分析未達(dá)款項(xiàng)。

月初報(bào)稅時(shí)注意時(shí)間，不要逾期報(bào)稅。另外，當(dāng)月開出的發(fā)票當(dāng)月入賬。每月分析往來的賬齡和金額，包括：應(yīng)收，應(yīng)付，其他應(yīng)收，其他應(yīng)付。

3、增值稅，企業(yè)所得稅在國稅報(bào)

4、月末認(rèn)證(進(jìn)項(xiàng)稅);月初抄稅(銷項(xiàng)稅)

第四篇：財(cái)務(wù)工作內(nèi)容

有深圳市會(huì)計(jì)從業(yè)資格證

熟悉財(cái)務(wù)軟件及日常辦公軟件的操作；

熟悉深圳會(huì)計(jì)法規(guī)，財(cái)稅政策

熟悉國、地稅辦稅流程；

有全盤賬務(wù)處理能力

1、固定資產(chǎn)、低值易耗品等盤點(diǎn)、管理；

2、供應(yīng)商合同審核；

3、財(cái)務(wù)部全部合同掃描、歸檔管理；

4、對(duì)外帳套的賬務(wù)處理；

5、手工制作對(duì)賬單、催款單，并負(fù)責(zé)發(fā)送郵件、傳真與銷售部共同催收商戶欠款；

6、用友，速達(dá)，積享通財(cái)務(wù)系統(tǒng)與金蝶等財(cái)務(wù)軟件的熟練使用

7、應(yīng)收、應(yīng)付款的收付、審核；

8、普通員工的費(fèi)用報(bào)銷審核

有企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度編寫和執(zhí)行能力。

熟悉會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)報(bào)表的編制

公司績效管理、考勤，工資計(jì)算等工作；

3.會(huì)計(jì)原始憑證的粘貼、匯總、整理工作；

4.員工入職，離職管理，人事合同的簽訂，審查，保管等；

7.現(xiàn)金，銀行，往來業(yè)務(wù)的日常管理；出納日記賬，（銀付，現(xiàn)付，銀收，現(xiàn)收的登記？？？）

8.發(fā)票：購買，保管，開具；采購發(fā)票的收集及進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的認(rèn)證 ；辨識(shí)真假發(fā)票

9.工商：各種證件的年檢，信息變更及到期證件的更新。

1、負(fù)責(zé)銀行結(jié)算及相關(guān)帳務(wù)處理；

2、嚴(yán)格按照公司的財(cái)務(wù)制度，報(bào)銷結(jié)算公司各項(xiàng)費(fèi)用并編制相

關(guān)憑證；

3、編制收、付款憑證，登記銀行日記帳；

4、編制資金報(bào)表及銀行余額調(diào)節(jié)表等管理報(bào)表。、出納工作流程？

3、掌握基本財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)知識(shí)，熟悉現(xiàn)金、支票（填寫？？？）和發(fā)票管理制度；

第五篇：財(cái)務(wù)出納工作內(nèi)容

工作內(nèi)容

出納員的工作主要是按照有關(guān)規(guī)定和制度，辦理本單位的現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算及有關(guān)賬務(wù)，保管庫存現(xiàn)金、有價(jià)證券、財(cái)務(wù)印章及有關(guān)票據(jù)等。

職位技能

出納員要熟知并嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章制度和國家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度；有良好的職業(yè)道德，工作作風(fēng)嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致；有較強(qiáng)的安全意識(shí)和責(zé)任感；有一定的溝通能力；具備財(cái)會(huì)專業(yè)基本知識(shí)；有較強(qiáng)的數(shù)字運(yùn)算能力、概括能力，書寫工整；熟練使用各種常用辦公設(shè)備和出納軟件。

職位背景

出納員是財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)的一個(gè)角色，是會(huì)計(jì)工作的重要一環(huán)。

西方財(cái)務(wù)管理隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展分為三個(gè)歷史階段：

（一）籌資管理與財(cái)務(wù)核算為主的階段15、16世紀(jì)，地中海沿岸商業(yè)城市出現(xiàn)了邀請(qǐng)公眾入股的城市商業(yè)組織。商業(yè)股份經(jīng)濟(jì)要求在財(cái)務(wù)管理上做好集資、股息分配和股本歸還工作。西方近代財(cái)務(wù)管理初步形成。

19世紀(jì)末20世紀(jì)初，西方股份公司有了迅速發(fā)展。這時(shí)的財(cái)務(wù)管理部門是以籌集資金為主開展管理，圍繞籌資加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算工作，如：股票、債券的發(fā)行、回購，盈利的計(jì)算，股利的發(fā)放等，從而維護(hù)投資者與債權(quán)人的利益，進(jìn)一步擴(kuò)大籌資范圍。財(cái)務(wù)管理職能與機(jī)構(gòu)的獨(dú)立化，標(biāo)志著近代西方財(cái)務(wù)管理的完全形成。

（二）成本管理與財(cái)務(wù)監(jiān)督為主的階段

20世紀(jì)30年代，資本主義國家發(fā)生大規(guī)模經(jīng)濟(jì)危機(jī)。在危機(jī)中幸存下來的企業(yè)，在財(cái)務(wù)管理上只把精力集中到成本管理，建立、健全企業(yè)內(nèi)部的成本監(jiān)督體系，增強(qiáng)企業(yè)的競爭能力，使經(jīng)濟(jì)逐漸復(fù)蘇。

（三）投資管理與財(cái)務(wù)決策為主的階段

“二戰(zhàn)”后，世界市場興起、國際大資本與跨國公司形成，企業(yè)的生存與發(fā)展取決于投資機(jī)會(huì)的把握和投資地點(diǎn)與項(xiàng)目的選擇。企業(yè)財(cái)務(wù)管理的重點(diǎn)由成本管理轉(zhuǎn)向投資管理、投資決策。隨著衍生金融工具的發(fā)展，財(cái)務(wù)管理中的風(fēng)險(xiǎn)投資決策方式、方法迅速發(fā)展。

我國古代中央與地方各級(jí)行政管理機(jī)構(gòu)中都設(shè)有掌管財(cái)物收支的職位，如：唐代在太府、司農(nóng)、含嘉倉等設(shè)有出納使?？鬃幽贻p時(shí)代曾擔(dān)任魯國貴族季氏的委吏，即糧倉出納。

現(xiàn)狀、前景

崔月寧是財(cái)會(huì)專業(yè)本科生，目標(biāo)是做會(huì)計(jì)師，在校期間接受過出納實(shí)操培訓(xùn)，走出校門后的第一份工作是某集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部的出納員。她每天的工作是打印支票、開具各種銀行票據(jù)，解答客戶的業(yè)務(wù)問題，編制和錄入與銀行有關(guān)的會(huì)計(jì)憑證，登記銀行賬簿，整理和保管銀行業(yè)務(wù)資料。

小崔這樣評(píng)論她的工作：“比較繁瑣、枯燥。沒做過財(cái)務(wù)工作的人往往輕視我們出納的工作，認(rèn)為就是跑跑銀行，管管錢，好像不怎么動(dòng)腦筋。其實(shí)干起來才知道：隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，企業(yè)會(huì)計(jì)事務(wù)繁雜，對(duì)出納的要求不低，‘三分動(dòng)手，七分動(dòng)腦’，不動(dòng)腦筋光買力氣是容易出錯(cuò)的。我是新手，每天都如履薄冰，時(shí)時(shí)刻刻注意吸取新知。”小崔的煩惱之一是，她的工作要求她只認(rèn)制度，不認(rèn)人；而各部門的同事似乎并不都能理解她。比如：她堅(jiān)持履行財(cái)務(wù)手續(xù)，嚴(yán)格審核算，發(fā)票上必須有經(jīng)手人、驗(yàn)收人、審批人簽字方可報(bào)帳；對(duì)不符合手續(xù)的發(fā)票一律不付款。有人就會(huì)找各種借口要她通融。她堅(jiān)持原則，就看到了一些人的難看臉色?！斑@也是一種壓力??！當(dāng)然財(cái)會(huì)人員要學(xué)會(huì)跟各種人打交道，熱情周到的態(tài)度什么時(shí)候也不能變?！毙〈蘅嘈χ?/p>

小崔所在的公司規(guī)模較大，會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)較齊全。公司會(huì)有計(jì)劃地安排他們財(cái)會(huì)人員在部門內(nèi)部輪崗，盡快提高業(yè)務(wù)水平。所以小崔對(duì)這個(gè)成長環(huán)境比較滿意。

隨著我國經(jīng)濟(jì)與國際接軌，對(duì)國際化高級(jí)財(cái)會(huì)專才的需求高漲。把出納這樣的基層崗位作為向會(huì)計(jì)師進(jìn)軍的練兵場是一條穩(wěn)扎穩(wěn)打的道路。