第一篇：財(cái)務(wù)室工作制度

財(cái)務(wù)室工作制度

一、正確貫徹執(zhí)行黨的各項(xiàng)財(cái)經(jīng)政策，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督，嚴(yán)格財(cái)經(jīng)制度和紀(jì)律，財(cái)務(wù)人員要以身作則，奉公守法，向一切貪污盜竊、違法亂紀(jì)行為作堅(jiān)決斗爭，財(cái)務(wù)室工作制度。

二、正確及時(shí)編制年度和季度計(jì)劃預(yù)算、年終決算，辦理會計(jì)業(yè)務(wù)。按時(shí)報(bào)送會計(jì)月報(bào)、季報(bào)、年報(bào)(決算)表。

三、合理組織增收，嚴(yán)格控制支出。加強(qiáng)社區(qū)醫(yī)療中心經(jīng)濟(jì)管理，定期進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動分析，并會同有關(guān)部門做好經(jīng)濟(jì)核算的管理工作，管理制度《財(cái)務(wù)室工作制度》。

四、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)報(bào)銷制度，凡對外采購物資，必須憑合法的原始憑證(如發(fā)票、賬單、收據(jù)等)，并有經(jīng)手人、驗(yàn)收人和主管人簽字后，方能以據(jù)報(bào)銷。一切白條不能作為正式憑證。出差或因公借支，須經(jīng)主管部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，任務(wù)完成后應(yīng)及時(shí)辦清結(jié)賬報(bào)銷手續(xù)。

五、及時(shí)清理債權(quán)和債務(wù)，防止拖欠，減少呆賬。定時(shí)配合有關(guān)科室對房屋、家具、醫(yī)療設(shè)備、藥品、器械等社區(qū)醫(yī)療中心資產(chǎn)進(jìn)行經(jīng)常性監(jiān)督，并定期清倉、查庫、了解庫存，防止浪費(fèi)和積壓。

六、每日收入的現(xiàn)金要當(dāng)日送存銀行，庫存現(xiàn)金不得超過銀行規(guī)定限額。

七、出納和收銀人員不得以長補(bǔ)短。如有差錯，由經(jīng)手人詳細(xì)登記，每月集中討論，找出原因后報(bào)領(lǐng)導(dǎo)批示。

八、原始憑證、賬本、工資清冊、財(cái)務(wù)決算等資料，以及會計(jì)人員交接均按財(cái)政部門的規(guī)定辦理。

九、對違反上述工作制度者，視其情節(jié)輕重，扣發(fā)當(dāng)月獎金的10%—20%，并按相關(guān)財(cái)經(jīng)紀(jì)律處理。

(004km.cn)

第二篇：財(cái)務(wù)室工作制度

財(cái)務(wù)室工作制度

一、認(rèn)真學(xué)習(xí)、宣傳、貫徹執(zhí)行新《會計(jì)法》，執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度，加強(qiáng)會計(jì)核算工作、加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督，財(cái)務(wù)人員要以身作則，奉公守法，保護(hù)國家財(cái)產(chǎn)安全，同一切違法亂紀(jì)行為作斗爭。

二、合理組織收入，嚴(yán)格控制支出，凡是該收的應(yīng)努力去收，凡是預(yù)算外的無計(jì)劃的支出應(yīng)堅(jiān)決制止杜絕，對于臨時(shí)必要的開支，應(yīng)按審批程序、手續(xù)辦理。根據(jù)事業(yè)計(jì)劃、正確及時(shí)地編制財(cái)務(wù)計(jì)劃，辦理會計(jì)業(yè)務(wù)，按照規(guī)定的格式和期限報(bào)送會計(jì)報(bào)表。

三、加強(qiáng)醫(yī)院經(jīng)濟(jì)管理，擬定和審查醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)合同、經(jīng)濟(jì)文件、經(jīng)濟(jì)協(xié)議，參與擬定醫(yī)院的分配方案；審查各類業(yè)務(wù)用款，加強(qiáng)事前管理；定期進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動分析，并會同有關(guān)部門做好經(jīng)濟(jì)核算的管理工作。

四、發(fā)生的每筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，均應(yīng)取得合法的原始憑證，先由經(jīng)手人、實(shí)物負(fù)責(zé)人簽字，再由院長審查批準(zhǔn)后方能報(bào)銷，白條不能作為報(bào)銷憑證，出差或因公借支須辦理借款手續(xù)，回醫(yī)院后在規(guī)定時(shí)間內(nèi)辦理結(jié)帳手續(xù)。會計(jì)人員要及時(shí)清理本單位發(fā)生的債權(quán)、債務(wù)，防止拖欠，減少呆帳、壞帳。

五、財(cái)會部門應(yīng)會同有關(guān)部門，對醫(yī)院的固定資產(chǎn)、藥品、衛(wèi)生材料、低值易耗品以及其他財(cái)產(chǎn)進(jìn)行定期或不定期的盤點(diǎn)，及時(shí)清倉查庫，防止浪費(fèi)和積壓，以保障財(cái)產(chǎn)物資的安全、完整，加快資金的周轉(zhuǎn)。

六、嚴(yán)格現(xiàn)金管理制度，遵守結(jié)算紀(jì)律，凡是收入的現(xiàn)金必須及時(shí)送存銀行，庫存現(xiàn)金不得超過規(guī)定限額，不得以長補(bǔ)短或挪作他用，若有差錯應(yīng)及時(shí)查找原因，報(bào)院長批示處理。

七、認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家物價(jià)政策，遵守物價(jià)紀(jì)律，要熟悉各項(xiàng)醫(yī)療收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、藥品價(jià)格和有關(guān)物價(jià)政策。嚴(yán)格空白票據(jù)的管理，醫(yī)院的各種收據(jù)由財(cái)會室統(tǒng)一購置、保管和發(fā)放，建立票據(jù)收發(fā)和核銷制度。

八、按照《會計(jì)檔案管理辦法》的規(guī)定和要求，做好會計(jì)檔案的管理工作，嚴(yán)格檔案借閱手續(xù)。會計(jì)人員的因故長期離開、改換工種或調(diào)離單位，必須辦理移交手續(xù)。

秦欄鎮(zhèn)中心衛(wèi)生院

第三篇：財(cái)務(wù)室崗位職責(zé)（范文）

財(cái)務(wù)室崗位職責(zé)

出納崗位責(zé)任制

1、出納員負(fù)責(zé)現(xiàn)金、支票、發(fā)票的保管工作，要做到收有記錄，支有簽字。

2、現(xiàn)金業(yè)務(wù)要嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度和商場制定的現(xiàn)金管理制度所要求的辦理。對現(xiàn)金收、支的原始憑證認(rèn)真稽核，不符合規(guī)定的有權(quán)拒付。

3、現(xiàn)金要日清月結(jié)，按日逐筆記錄現(xiàn)金日記帳，并按日核對庫存現(xiàn)金，做到記錄及時(shí)、準(zhǔn)確、無誤。

4、支票的簽發(fā)要嚴(yán)格執(zhí)行銀行支票管理制度，不得簽逾期支票、空頭支票。對簽發(fā)的支票必須填寫用途、限額，除特殊情況需填寫收款人。應(yīng)定期監(jiān)督支票的收回情況。

5、辦理其它銀行業(yè)務(wù)要核對發(fā)票金額是否正確、準(zhǔn)確，并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后簽發(fā)，不得隨意辦理匯款。

6、收付現(xiàn)金雙方必須當(dāng)面點(diǎn)清，防止發(fā)生差錯。

7、對庫存現(xiàn)金要嚴(yán)格按限額留用，不得肆意超出限額。妥善保管現(xiàn)金、支票、發(fā)票，不得丟失。

8、杜絕白條抵庫，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)匯報(bào)。

9、按期與銀行對帳，按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，隨時(shí)處理未達(dá)帳項(xiàng)。

二.會計(jì)員的崗位責(zé)任制

1、按國家統(tǒng)一會計(jì)制度規(guī)定設(shè)置會計(jì)科目。

2、即時(shí)確認(rèn)銷售收入，正確計(jì)算增值稅、消項(xiàng)稅額。

3、劃清費(fèi)用的開支范圍及營業(yè)內(nèi)外收入。

4、認(rèn)真計(jì)算財(cái)務(wù)成果及各種稅金。

5、按財(cái)務(wù)制度規(guī)定正確核算利潤分配。

6、按期繳納各種稅款。

7、債權(quán)、債務(wù)及時(shí)登記、及時(shí)查清、按月做好財(cái)務(wù)狀況分析。

8、對會計(jì)帳目及憑證要按期裝訂成冊，妥善保管。

9、對公司的財(cái)務(wù)檔案要立冊，嚴(yán)格執(zhí)行查閱制度及保管制度。

10、記帳要及時(shí)、準(zhǔn)確，明細(xì)帳要按日登記，總帳定期登記，但不能超過三天。

不許先出報(bào)表和后帳。

11、嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律及公司制定的各項(xiàng)制度，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)上報(bào)。

采購部部門職責(zé)

1、掌握市場信息，開拓新貨源，優(yōu)化進(jìn)貨渠道，降低采購費(fèi)用。

2、會同配送部、會計(jì)部確定合理物資采購量，進(jìn)行合理采購。

3、根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃，制定物資供應(yīng)計(jì)劃并組織實(shí)施。

4、匯總各部門的采購申請單，編制采購作業(yè)計(jì)劃。

5、選擇、評審、管理供應(yīng)商，建立供應(yīng)商檔案。

6、組織供貨合同評審，簽訂供貨合同，實(shí)施采購活動。

7、建立采購合同臺帳，并對合同執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督。

8、進(jìn)行市場尋價(jià)，采購所需物資。

9、采購物資的報(bào)驗(yàn)和入庫工作。

10、采購過程中的退、換貨工作。

11、采購部合同、供應(yīng)商檔案、各種表單的保管與定期歸檔工作。

12、做好保密工作。

第四篇：財(cái)務(wù)室崗位職責(zé)

財(cái)務(wù)辦公室工作職責(zé)

1、負(fù)責(zé)匯總編制社會保險(xiǎn)基金收支計(jì)劃。

2、負(fù)責(zé)承辦局財(cái)務(wù)綜合管理工作。

3、負(fù)責(zé)匯總編制社會保險(xiǎn)基金財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)報(bào)表。

4、負(fù)責(zé)全局行政的財(cái)務(wù)管理工作。

5、負(fù)責(zé)編制預(yù)算內(nèi)計(jì)劃和非稅計(jì)劃。

6、負(fù)責(zé)資金的收入、支出、銀行存款和支票管理。

7、負(fù)責(zé)基金收繳財(cái)務(wù)賬務(wù)處理。

8、負(fù)責(zé)編制、報(bào)批和執(zhí)行基金預(yù)算計(jì)劃。

9、負(fù)責(zé)審核、報(bào)批和撥付養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇支出。

10、負(fù)責(zé)異地轉(zhuǎn)移人員個人賬戶的匯款工作。

11、負(fù)責(zé)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的財(cái)務(wù)管理工作。

12、負(fù)責(zé)票據(jù)管理工作。

13、負(fù)責(zé)全局業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)管理工作。

14、負(fù)責(zé)全局內(nèi)部經(jīng)費(fèi)管理。

15、負(fù)責(zé)申請基金調(diào)劑補(bǔ)助結(jié)算工作。

16、完成局領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他臨時(shí)性工作。

第五篇：財(cái)務(wù)室管理制度

財(cái)務(wù)室管理制度

1、認(rèn)真貫徹、執(zhí)行黨和國家的有關(guān)方針、政策和各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度，以及學(xué)校制定的財(cái)務(wù)管理辦法。

2、根據(jù)國家規(guī)定和上級核定的預(yù)算，辦理各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支，在規(guī)定的權(quán)限內(nèi)支配和辦理本單位預(yù)算支出，合理分配資金，努力增收節(jié)支。

3、健全財(cái)產(chǎn)物資管理制度，按期進(jìn)行財(cái)產(chǎn)物資的清查工作，保護(hù)學(xué)校財(cái)產(chǎn)的完整和安全。

4、接受財(cái)政部門、上級主管部門的監(jiān)督和檢查，如實(shí)反映情況，主動提供有關(guān)資料。

5、按照國家會計(jì)制度的規(guī)定，妥善保管會計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表等檔案資料。

6、各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出，都要按原始憑證結(jié)報(bào)，嚴(yán)格執(zhí)行開支標(biāo)準(zhǔn)，不得自行提高或變相提高，并實(shí)行校長“一支筆”審批制度。

7、在一般情況下，購物由專人負(fù)責(zé)，購物發(fā)票須有經(jīng)手人、驗(yàn)收人或證明人、審核人、校長簽名，并注上用途，以作備查，不符合規(guī)定的事項(xiàng)有權(quán)拒絕支付。

8、做好財(cái)務(wù)室的衛(wèi)生清潔工作，保持良好的工作環(huán)境。