第一篇：財(cái)務(wù)部門的工作流程

財(cái)務(wù)部門的工作流程

一、餐廳收銀工作程序

餐廳收銀工作是記錄餐飲營業(yè)收入的第一步，也是財(cái)務(wù)管理的重要環(huán)節(jié)之一，財(cái)務(wù)部門的工作流程。它要求每一名收銀員熟練地掌握自己的工作內(nèi)容及工作程序，并運(yùn)用于工作中，真正地起到監(jiān)督、把關(guān)的職能作用，為下一步的財(cái)務(wù)核算奠定良好的基矗其工作內(nèi)容主要包括：

(一)班前準(zhǔn)備工作

1、餐廳收銀員依照排班表的班次于上崗前需簽到，由餐廳收銀領(lǐng)班監(jiān)督執(zhí)行，并編排報(bào)表。

2、收銀員與領(lǐng)班或主管一起清點(diǎn)周轉(zhuǎn)金，無誤后在登記簿上簽收，班次之間必須辦理周轉(zhuǎn)金交接手續(xù)，并在餐廳收銀員周轉(zhuǎn)金交接登記簿上簽字。

3、領(lǐng)取該班次所需使用的帳單及收據(jù)，檢查帳單及收據(jù)是否順號，如有缺號、短聯(lián)應(yīng)立即退回，下班時(shí)將未使用的帳單及收據(jù)辦理退回手續(xù)，并在帳單領(lǐng)用登記簿上簽字，餐廳帳單由主管管理，并由主管監(jiān)督執(zhí)行。

4、檢查電腦系統(tǒng)的日期、時(shí)間是否正確，如有日期不對或時(shí)間不準(zhǔn)時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知領(lǐng)班進(jìn)行調(diào)整，并檢查色帶、紙帶是否足夠。

5、查閱餐廳收銀員交接記事本，了解上班遺留問題，以便及時(shí)處理。

(二)正常操作工作程序

1、當(dāng)服務(wù)員把點(diǎn)菜單交到收銀臺時(shí)，收銀員應(yīng)首先檢查點(diǎn)菜單上人數(shù)、臺號是否記錄齊全，如記錄不全則退回服務(wù)員。

2、當(dāng)點(diǎn)菜單人數(shù)、臺號記錄齊全后，開始正式輸入菜單，首先將客帳單號碼輸入電腦內(nèi)，收銀機(jī)將自動(dòng)編制該帳單號，待客人結(jié)帳時(shí)使用;然后將客人人數(shù)、臺號以及客人所點(diǎn)的食品、飲料內(nèi)容及數(shù)量依照電腦菜單鍵輸入。輸入完畢后即可等待客人結(jié)帳。

(三)結(jié)帳工作流程

1、餐廳結(jié)帳單一式二聯(lián)：第一聯(lián)為財(cái)務(wù)聯(lián)、第二聯(lián)為客人聯(lián)，工作總結(jié)《財(cái)務(wù)部門的工作流程》。

2、客人要求結(jié)帳時(shí)，收銀員根據(jù)廳面人員報(bào)結(jié)的臺號打印出暫結(jié)單，廳面人員應(yīng)先將帳單核對后簽上姓名，然后憑帳單與客人結(jié)帳。如果廳面人員沒簽名，收銀員應(yīng)提醒其簽名。

3、客人結(jié)帳現(xiàn)付的，廳面人員應(yīng)將兩聯(lián)帳單拿回交收銀員總結(jié)后，將第二聯(lián)結(jié)帳單交回客人，第一聯(lián)結(jié)帳單則留存收銀員。

4、客人結(jié)帳是掛帳的，則由廳面人員將客人掛帳憑據(jù)交收銀員辦理掛帳手續(xù)后，兩聯(lián)帳單都交收銀員處理。

5、結(jié)帳時(shí)客人出示優(yōu)惠卡(或者廳面管理人員給予客人打折)要求打折時(shí)，廳面人員應(yīng)將優(yōu)惠卡(或者管理人員簽名)和兩聯(lián)帳單交收銀員按程序辦理打折，如果廳面人員只將一聯(lián)帳單交收銀員，收銀員可以不給予辦理。

6、作廢或修改帳單時(shí)應(yīng)由相關(guān)人員說明作廢或調(diào)整原因，并簽上姓名，在由廳面管理人員證實(shí)后，將修改單和作廢單(兩聯(lián))交收銀員送財(cái)務(wù)部審計(jì)審核。

7、由于種種原因，客人需要滯后結(jié)帳的，須先請廳面管理人員認(rèn)可擔(dān)保，然后將其轉(zhuǎn)入財(cái)務(wù)部應(yīng)收帳款。

8、賓館總經(jīng)理、副總經(jīng)理招待客人或銷售部人員，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)招待客戶時(shí)須使用內(nèi)部帳單，帳單請領(lǐng)導(dǎo)簽字后轉(zhuǎn)入財(cái)務(wù)部審計(jì)審核。

9、收銀員在本班次營業(yè)結(jié)束，后應(yīng)做單班結(jié)帳;在本日營業(yè)工作結(jié)束后，應(yīng)做總班結(jié)帳。仔細(xì)核對當(dāng)日的用餐情況及收入情況，并填寫“東(西)園餐廳核對表”。

(四)單、總班結(jié)帳

在每班結(jié)束后，要做單班總結(jié);在當(dāng)日業(yè)務(wù)結(jié)束后，要做總班結(jié)帳。直接點(diǎn)擊“單?？偘嘟Y(jié)帳”按鈕，電腦會自動(dòng)總結(jié)營業(yè)收入并產(chǎn)生若干報(bào)表，根據(jù)所需，打印出報(bào)表。

(五)當(dāng)日、歷史帳目查詢

“當(dāng)日帳目查詢”是指未平帳和最近三天的帳目，直接點(diǎn)擊“當(dāng)日帳目查詢”按鈕，電腦會自動(dòng)查找出所需帳目。

第二篇：財(cái)務(wù)部門職責(zé)及工作流程

財(cái)務(wù)部門職責(zé)及工作流程

為了加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理工作，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，完善財(cái)務(wù)管理，結(jié)合公司的具體實(shí)際情況，加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范財(cái)務(wù)制度及報(bào)銷行為，倡導(dǎo)一切以公司發(fā)展為重的指導(dǎo)思想，合理控制費(fèi)用支出，特制定本制度適用公司全體員工。

財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人：劉偉霞 財(cái)務(wù)部門出納

：孫偉超

部門職責(zé)：配合各部門更好為公司服務(wù)，做好財(cái)務(wù)部門的日常收支核算，制定公司業(yè)務(wù)報(bào)銷制度及流程，協(xié)助總經(jīng)理完成財(cái)務(wù)部門方面的工作。

一、財(cái)務(wù)部門總體要求：

1、凡公司往來客戶必須與對方簽訂合同，保證合同真實(shí)有效，合同簽訂大小寫金額必須一致。各部門在與客戶簽訂合同時(shí)嚴(yán)格審查合同的相關(guān)信息。

2、所有客戶打款必須匯至公司指定銀行賬戶上，不得支付到員工個(gè)人賬戶，收到個(gè)人現(xiàn)金或個(gè)人轉(zhuǎn)款，交由出納處，由出納開具收據(jù)并加蓋財(cái)務(wù)章。

3、所有公司支出必須有費(fèi)用申請單和借據(jù)，跟費(fèi)用申請流程一致，必須經(jīng)部門主管、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、經(jīng)理簽字后，方可借款。

4、票據(jù)使用必須規(guī)范，不得使用非正規(guī)三聯(lián)單據(jù);支出憑證做到簽字齊全、手續(xù)完備，內(nèi)容真實(shí)。

5、所有費(fèi)用報(bào)銷票據(jù)必須真實(shí)有效，實(shí)報(bào)實(shí)銷。

二、財(cái)務(wù)部門日常收支核算

（一）財(cái)務(wù)部門會計(jì)工作職責(zé)

1、由財(cái)務(wù)部會計(jì)負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)稅務(wù)、及有關(guān)部門的關(guān)系；負(fù)責(zé)接待稅務(wù)單位人員，接待稅務(wù)部門的稅收檢查工作。

2、財(cái)務(wù)部建立、完善會計(jì)核算體系，做到賬務(wù)核算準(zhǔn)確，對內(nèi)、對外的各種報(bào)表出具、上報(bào)及時(shí)。

3、負(fù)責(zé)公司發(fā)票章的保管工作，銀行、稅務(wù)、賬冊、憑證、報(bào)表及其他會計(jì)檔案資料的保管。

4、按照行業(yè)會計(jì)制度的規(guī)定正確設(shè)置和使用會計(jì)科目，編制記賬憑證及登記賬本，做到摘要清楚、金額正確，要素齊全。

5、負(fù)責(zé)單位的會計(jì)核算及稅務(wù)申報(bào)、繳納工作，負(fù)責(zé)銀行、稅務(wù)證照的辦理、變更、年檢工作。

6、根據(jù)會計(jì)電算化制度，嚴(yán)格執(zhí)行賬冊管理，負(fù)責(zé)明細(xì)賬及總賬的打印、裝訂工作。辦理財(cái)務(wù)軟件的升級、維護(hù)工作，保證財(cái)務(wù)軟件的正常運(yùn)行和賬務(wù)處理。

7、協(xié)助總經(jīng)理負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)的財(cái)務(wù)會計(jì)工作，組織企業(yè)開展全面經(jīng)濟(jì)核算，對各項(xiàng)財(cái)務(wù)會計(jì)工作定期研究、檢查和總結(jié)，不斷地改進(jìn)和完善。

（二）財(cái)務(wù)部門會計(jì)日常工作流程

1、由客服部門傳遞的費(fèi)用明細(xì)表，對工資表審核，核對與打款金額是否一致，核對開票信

息，開具發(fā)票并打印發(fā)票回執(zhí)單和發(fā)票明細(xì)單，交由客服部門。客服收到客戶確認(rèn)無誤的回執(zhí)單后交由會計(jì)處存檔。

2、每月五號左右打印銀行交易明細(xì)及回單，根據(jù)每家客戶開具發(fā)票金額，銀行每日流水，每月做好會計(jì)憑證的記錄、裝訂及報(bào)表的出具。做到稅務(wù)的及時(shí)申報(bào)，稅款及時(shí)繳納。并把憑證報(bào)表存檔。

3、與各部門相關(guān)的財(cái)務(wù)部門報(bào)表的出具，資料的審核工作。

4、派遣員工每月每家客戶工資表數(shù)據(jù)的核算。

5、相關(guān)部門需要借用財(cái)務(wù)部門相關(guān)資料請?jiān)跁?jì)處填寫資料借用明細(xì)表。

6、日常對出納工作的監(jiān)督審核。

（三）財(cái)務(wù)部門出納工作職責(zé)

1、根據(jù)現(xiàn)金收支、銀行收支制作日常收支明細(xì)表、登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，做到日清月結(jié)。

2、負(fù)責(zé)發(fā)放派遣員工工資、薪資的計(jì)算、發(fā)放及個(gè)人所得稅的計(jì)算。

3、負(fù)責(zé)空白支票、銀行單據(jù)、銀行預(yù)留法人印鑒的保管，辦理支票的簽發(fā)、入賬、轉(zhuǎn)賬以及其他銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。

4、負(fù)責(zé)日常派遣員工工資卡的辦理。

5、及時(shí)統(tǒng)計(jì)每月的開票情況，做好客戶到賬情況明細(xì)表，并做好入賬工作。

6、負(fù)責(zé)審核現(xiàn)金收付憑證，辦理現(xiàn)金的收取、支付業(yè)務(wù)，負(fù)責(zé)現(xiàn)金的保管并對現(xiàn)金實(shí)行庫存限額管理，超過部分必須及時(shí)送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不得以白條抵現(xiàn)金。

7、負(fù)責(zé)公司日常報(bào)銷工作，并對報(bào)銷單據(jù)的真實(shí)性進(jìn)行核對。

8、負(fù)責(zé)公司銀行開戶及注銷的辦理。

（四）、財(cái)務(wù)部門出納日常工作流程

1、定期查詢公司網(wǎng)銀收支情況，登記銀行存款日記賬和現(xiàn)金日記賬及公司日常收支明細(xì)表，做到日清月結(jié)。

2、由客服部提供相關(guān)的資料，辦理派遣員工工資卡的事項(xiàng)。根據(jù)開票金額、日期，統(tǒng)計(jì)每月的開票明細(xì)，然后與客服部進(jìn)行客戶應(yīng)收賬款的到賬情況。

3、每日5：00前統(tǒng)計(jì)客戶費(fèi)用到賬明細(xì)，并把客戶費(fèi)用到賬明細(xì)表上傳到公司平臺，由各部門查看并及時(shí)催款。

4、每月發(fā)送社保扣費(fèi)金額至社保專員處，由社保專員核對，一致即可，如遇核對不一致的情況，社保專員處找出問題，再進(jìn)行溝通。

5、涉及到派遣員工工資發(fā)放的，由財(cái)務(wù)部會計(jì)核對工資表后，發(fā)至出納處，出納準(zhǔn)備相關(guān)資料并及時(shí)發(fā)放派遣員工工資。

6、配合日?？偨?jīng)理的其他工作安排。

三、借款和各種費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)及審批制度

（一）差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定

1、員工出差應(yīng)填寫出差“費(fèi)用申請單”和“借據(jù)”并按規(guī)定程序報(bào)批后，到財(cái)務(wù)部門預(yù)借差旅費(fèi)。

2、員工出差返回后，填寫“費(fèi)用報(bào)銷單”，連同出差“費(fèi)用申請單”、原始報(bào)銷憑證，按規(guī)定的時(shí)間及審批手續(xù)到財(cái)務(wù)部報(bào)銷。

3、交通費(fèi)：員工出差需購買車票的，一律由辦公室統(tǒng)一購買，不得擅自購買。如擅自購買，費(fèi)用由個(gè)人承擔(dān)。出差不是為處理緊急事務(wù)的，普通員工以火車為交通工具。員工長途出差交通費(fèi)可實(shí)報(bào)實(shí)銷。

4、住宿費(fèi)：員工出差住宿費(fèi)在除北上廣深之外的地區(qū)，每日住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)不得高于150元，報(bào)銷時(shí)要有住宿發(fā)票方可報(bào)銷。北上廣深地區(qū)200元以內(nèi)憑住宿費(fèi)發(fā)票報(bào)銷。

5、市內(nèi)交通費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定：公司員工在市內(nèi)外出辦事，應(yīng)盡量選擇乘坐公司車或公交車，原則上不提倡乘坐出租車，如確應(yīng)工作需要乘坐出租車，要事先請示主管領(lǐng)導(dǎo)，并在報(bào)銷單上注明，報(bào)銷時(shí)出租車票不得連號。

（三）報(bào)銷發(fā)票粘貼及填寫要求

報(bào)銷人應(yīng)將發(fā)票及相關(guān)附件分類逐張整齊地粘貼在粘貼單上，完整規(guī)范地填寫相應(yīng)的報(bào)銷單。具體要求為：

1、費(fèi)用報(bào)銷單：詳細(xì)填寫借款日期、部門、出差地、出差事由、及金額（大小寫須完全一致，不得涂改），經(jīng)本部門主管，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字后報(bào)總經(jīng)理簽批；持已批“費(fèi)用申請單”至出納處領(lǐng)款。

2、經(jīng)辦人必須要求開票單位如實(shí)填寫發(fā)票所有內(nèi)容，發(fā)票涂改、大小寫不符、假發(fā)票以及非行政部門開具的收款收據(jù)一律不予報(bào)銷。

3、填寫報(bào)銷單時(shí)應(yīng)使用水筆或鋼筆填寫，不得使用圓珠筆或鉛筆。

（四）報(bào)銷時(shí)間

所有單據(jù)每月5日報(bào)銷，遇節(jié)假日延至節(jié)后第一個(gè)工作日。不得延期至下月，如遇出差等情況經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報(bào)銷。跨的發(fā)票不予報(bào)銷。

（五）相關(guān)規(guī)定

1、借款出差人員回公司后五天內(nèi)應(yīng)按規(guī)定到財(cái)務(wù)部報(bào)帳，報(bào)帳后所欠金額三天內(nèi)補(bǔ)齊，對于不辦理報(bào)銷手續(xù)且三天內(nèi)不能補(bǔ)齊所欠款項(xiàng)的，財(cái)務(wù)部有權(quán)從當(dāng)月工資中扣回。

2、所有借款均遵循前賬不清,后賬不借的原則。

3、嚴(yán)格禁止個(gè)人借款，特殊情況需由公司部門經(jīng)理以上級別人員批準(zhǔn)后方可借支。

（六）其他臨時(shí)借款

如業(yè)務(wù)費(fèi)、招待費(fèi)等，審批程序同上。

（七）下列情況不予報(bào)銷：

1因當(dāng)事者過失造成損失的浪費(fèi)。

2其它不符合國家開支標(biāo)準(zhǔn)的單據(jù)，無理由跨的單據(jù)。

四、日常費(fèi)用報(bào)銷制度及流程

費(fèi)用報(bào)銷的一般流程：

報(bào)銷人整理報(bào)銷單據(jù)并填寫對應(yīng)費(fèi)用金額部門主管審核簽字―財(cái)務(wù)部門復(fù)核―經(jīng)理審批―到財(cái)務(wù)部出納報(bào)銷。

（一）日常報(bào)銷制度

1、公司除正常費(fèi)用開支外，其余各項(xiàng)支出必須事先提出計(jì)劃，按支出審批權(quán)限批準(zhǔn)后，在計(jì)劃范圍內(nèi)列支。

2、辦公用品的購置：由各部門根據(jù)需要，報(bào)行政處匯總，按審批權(quán)限批準(zhǔn)后，由行政部統(tǒng)一購買，并建立實(shí)物帳，詳細(xì)登記辦公用品的進(jìn)、出情況。

3、要求財(cái)務(wù)出納人員嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，并于每月月初匯總上月的報(bào)銷清單。所有報(bào)銷單據(jù)須有經(jīng)理簽字。

（二）報(bào)銷單據(jù)填寫要求

1、費(fèi)用報(bào)銷發(fā)票的內(nèi)容包括日期、單價(jià)、數(shù)量、金額并蓋有開具發(fā)票單位的發(fā)票或財(cái)務(wù)專用章。經(jīng)辦人必須要求開票單位如實(shí)填寫發(fā)票所有內(nèi)容，發(fā)票涂改、大小寫不符、假發(fā)票的一律不予報(bào)銷。

2、報(bào)銷費(fèi)用時(shí)必須認(rèn)真填寫“費(fèi)用報(bào)銷單”，所有單據(jù)要按性質(zhì)《如差旅費(fèi)、招待費(fèi)、辦公費(fèi)用》分類、分次、粘貼填制；所有報(bào)銷單據(jù)的張數(shù)和合計(jì)金額必須準(zhǔn)確無誤填寫，粘貼要求整齊、美觀。

3、按規(guī)定的審批程序報(bào)批 本人--部門主管-財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人-經(jīng)理

4、費(fèi)用報(bào)銷單的審核（各部門經(jīng)理須對其審簽的各項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷單負(fù)責(zé)）費(fèi)用與項(xiàng)目單項(xiàng)不符賬目不清，且追究其主管責(zé)任； 4.1費(fèi)用報(bào)銷單應(yīng)具備的內(nèi)容： 4.1.1填制單據(jù)的日期 ；

4.1.2報(bào)賬人、經(jīng)辦人的簽名；

4.1.3發(fā)票內(nèi)容，各種杜撰必須符合《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》和實(shí)施細(xì)則的規(guī)定； 4.1.4數(shù)量、單價(jià)和金額；所有票據(jù)需用膠水規(guī)范粘貼； 4.2費(fèi)用報(bào)銷單的技術(shù)要求：

4.2.1凡填有大小寫金額的原始憑證，大寫與小寫必須相符，不相符的報(bào)銷單財(cái)務(wù)部有權(quán)要求重新填寫。

4.2.2支付款項(xiàng)的原始憑證，必須有收款單位簽字。涉及個(gè)人收款的須有個(gè)人簽字、及付款依據(jù)。

五、與各部門工作的協(xié)調(diào)

（一）與客服部門工作協(xié)調(diào)

1、由客服人員確保開票金額無誤后，發(fā)電子版開票金額明細(xì)至財(cái)務(wù)部會計(jì)處，會計(jì)開具發(fā)票并打印回執(zhí)單,由相關(guān)客服人員至財(cái)務(wù)部填寫登記表，領(lǐng)取發(fā)票，同時(shí)財(cái)務(wù)部出納要根據(jù)開票金額統(tǒng)計(jì)每月開票情況，定期與客服部門進(jìn)行核對，客服部保證客戶欠款及時(shí)結(jié)清，出納應(yīng)保證雙方賬賬核對一致。涉及需要查賬發(fā)放工資的相關(guān)工作由客服部門與出納溝通發(fā)放。

(二)與社保部門工作協(xié)調(diào)

1、每月社保扣款后由出納截圖發(fā)社保負(fù)責(zé)人，社保負(fù)責(zé)人核對扣款金額與應(yīng)繳金額是否一致，由社保人員找出差異，涉及需要轉(zhuǎn)賬等事宜與財(cái)務(wù)部出納溝通，社保部門需要年檢及需要提供會計(jì)方面相關(guān)資料的，與財(cái)務(wù)部會計(jì)溝通。

（三）與業(yè)務(wù)部門工作協(xié)調(diào)

1、其他應(yīng)收款的管理:公司各部門形成的出差借款、應(yīng)于業(yè)務(wù)發(fā)生后及時(shí)報(bào)銷，初定每月25日為報(bào)賬日，（遇節(jié)假日順延）當(dāng)月借款等費(fèi)用不清則當(dāng)月工資不清算。

2、項(xiàng)目招標(biāo)款的管理:公司業(yè)務(wù)部門因招標(biāo)形成的其他應(yīng)收款財(cái)務(wù)部門出納及時(shí)記錄支出，會計(jì)進(jìn)行帳務(wù)處理，登記相應(yīng)的帳簿，定期與相關(guān)部門對帳（如業(yè)務(wù)部），保證雙方賬賬核對一致。

3、每月月底出納與各部門（業(yè)務(wù)部其他應(yīng)收款，客服部應(yīng)收賬款，社保部扣款產(chǎn)生的差異）核對收款，客戶欠款情況，出納與會計(jì)核對收支賬賬相符。

備注：以上問題涉及尚不全面，有需要完善的地方各部門可提出合理建議，商量經(jīng)總經(jīng)理同意納入制度內(nèi)容，以上相關(guān)問題如有特殊情況各部門再協(xié)商確定。

第三篇：財(cái)務(wù)部門工作流程

財(cái)務(wù)部門工作流程

一，財(cái)務(wù)部門工作流程。它要求每一名收銀員熟練地掌握自己的工作內(nèi)容及工作程序，并運(yùn)用于工作中，真正地起到監(jiān)督、把關(guān)的職能作用，為下一步的財(cái)務(wù)核算奠定良好的基矗其工作內(nèi)容主要包括：

(一)班前準(zhǔn)備工作

1、餐廳收銀員依照排班表的班次于上崗前需簽到，由餐廳收銀領(lǐng)班監(jiān)督執(zhí)行，并編排報(bào)表。

2、收銀員與領(lǐng)班或主管一起清點(diǎn)周轉(zhuǎn)金，無誤后在登記簿上簽收，班次之間必須辦理周轉(zhuǎn)金交接手續(xù)，并在餐廳收銀員周轉(zhuǎn)金交接登記簿上簽字。

3、領(lǐng)取該班次所需使用的帳單及收據(jù)，檢查帳單及收據(jù)是否順號，如有缺號、短聯(lián)應(yīng)立即退回，下班時(shí)將未使用的帳單及收據(jù)辦理退回手續(xù)，并在帳單領(lǐng)用登記簿上簽字，餐廳帳單由主管管理，并由主管監(jiān)督執(zhí)行。

4、檢查電腦系統(tǒng)的日期、時(shí)間是否正確，如有日期不對或時(shí)間不準(zhǔn)時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知領(lǐng)班進(jìn)行調(diào)整，并檢查色帶、紙帶是否足夠。

5、查閱餐廳收銀員交接記事本，了解上班遺留問題，以便及時(shí)處理。

(二)正常操作工作程序

1、當(dāng)服務(wù)員把點(diǎn)菜單交到收銀臺時(shí)，收銀員應(yīng)首先檢查點(diǎn)菜單上人數(shù)、臺號是否記錄齊全，如記錄不全則退回服務(wù)員。

2、當(dāng)點(diǎn)菜單人數(shù)、臺號記錄齊全后，開始正式輸入菜單，首先將客帳單號碼輸入電腦內(nèi)，收銀機(jī)將自動(dòng)編制該帳單號，待客人結(jié)帳時(shí)使用;然后將客人人數(shù)、臺號以及客人所點(diǎn)的食品、飲料內(nèi)容及數(shù)量依照電腦菜單鍵輸入。輸入完畢后即可等待客人結(jié)帳。

(三)結(jié)帳工作流程

1、餐廳結(jié)帳單一式二聯(lián)：第一聯(lián)為財(cái)務(wù)聯(lián)、第二聯(lián)為客人聯(lián)。

2、客人要求結(jié)帳時(shí)，收銀員根據(jù)廳面人員報(bào)結(jié)的臺號打印出暫結(jié)單，廳面人員應(yīng)先將帳單核對后簽上姓名，然后憑帳單與客人結(jié)帳，工作總結(jié)《財(cái)務(wù)部門工作流程》。如果廳面人員沒簽名，收銀員應(yīng)提醒其簽名。

3、客人結(jié)帳現(xiàn)付的，廳面人員應(yīng)將兩聯(lián)帳單拿回交收銀員總結(jié)后，將第二聯(lián)結(jié)帳單交回客人，第一聯(lián)結(jié)帳單則留存收銀員。

4、客人結(jié)帳是掛帳的，則由廳面人員將客人掛帳憑據(jù)交收銀員辦理掛帳手續(xù)后，兩聯(lián)帳單都交收銀員處理。

5、結(jié)帳時(shí)客人出示優(yōu)惠卡(或者廳面管理人員給予客人打折)要求打折時(shí)，廳面人員應(yīng)將優(yōu)惠卡(或者管理人員簽名)和兩聯(lián)帳單交收銀員按程序辦理打折，如果廳面人員只將一聯(lián)帳單交收銀員，收銀員可以不給予辦理。

6、作廢或修改帳單時(shí)應(yīng)由相關(guān)人員說明作廢或調(diào)整原因，并簽上姓名，在由廳面管理人員證實(shí)后，將修改單和作廢單(兩聯(lián))交收銀員送財(cái)務(wù)部審計(jì)審核。

7、由于種種原因，客人需要滯后結(jié)帳的，須先請廳面管理人員認(rèn)可擔(dān)保，然后將其轉(zhuǎn)入財(cái)務(wù)部應(yīng)收帳款。

8、賓館總經(jīng)理、副總經(jīng)理招待客人或銷售部人員，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)招待客戶時(shí)須使用內(nèi)部帳單，帳單請領(lǐng)導(dǎo)簽字后轉(zhuǎn)入財(cái)務(wù)部審計(jì)審核。

9、收銀員在本班次營業(yè)結(jié)束，后應(yīng)做單班結(jié)帳;在本日營業(yè)工作結(jié)束后，應(yīng)做總班結(jié)帳。仔細(xì)核對當(dāng)日的用餐情況及收入情況，并填寫“東(西)園餐廳核對表”。

(四)單、總班結(jié)帳

在每班結(jié)束后，要做單班總結(jié);在當(dāng)日業(yè)務(wù)結(jié)束后，要做總班結(jié)帳。直接點(diǎn)擊“單?？偘嘟Y(jié)帳”按鈕，電腦會自動(dòng)總結(jié)營業(yè)收入并產(chǎn)生若干報(bào)表，根據(jù)所需，打印出報(bào)表。

第四篇：財(cái)務(wù)部門工作年終總結(jié)

財(cái)務(wù)部門工作年終總結(jié)該怎么寫呢？下面小編整理了財(cái)務(wù)部門工作年終總結(jié)，歡迎大家閱讀借鑒！

財(cái)務(wù)部門工作年終總結(jié)

20xx年是我所轉(zhuǎn)型為市政監(jiān)理所多職能管理的重要一年，也是財(cái)務(wù)部門創(chuàng)新思路、規(guī)范管理的一年。財(cái)務(wù)部門堅(jiān)持“以收支兩條線”財(cái)政收費(fèi)要求，完成了部門職責(zé)和領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)，取得一定的成績。作為財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人員，我在工作中認(rèn)真履行崗位職責(zé)，努力提高工作質(zhì)量和效率，做好每一項(xiàng)工作?，F(xiàn)將本的財(cái)務(wù)工作總結(jié)如下：

一、遵守會計(jì)法律法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度

健全的財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范會計(jì)行為，能夠有效地促進(jìn)會計(jì)工作的管理效率。本所財(cái)務(wù)人員遵從財(cái)務(wù)管理制度，會計(jì)法律法規(guī)，定期組織財(cái)務(wù)人員學(xué)習(xí)，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)制度。保證會計(jì)憑證的真實(shí)性與合法性，認(rèn)真執(zhí)行財(cái)務(wù)預(yù)算，規(guī)范管理各項(xiàng)占、掘、損收入，嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線標(biāo)準(zhǔn)，按照會計(jì)制度規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理，規(guī)范核算辦法，加強(qiáng)三公經(jīng)費(fèi)支出監(jiān)管，提高事業(yè)支出信息的透明度。

二、認(rèn)真做好本職工作

(一)稅務(wù)申報(bào)繳納工作。稅收申報(bào)服從法規(guī)政策，不違法、不偷欠，報(bào)稅時(shí)做到完整、及時(shí)、無誤。每期將個(gè)稅，通過網(wǎng)絡(luò)和窗口兩種方式進(jìn)行申報(bào)。按《稅收征管法》的要求，每月七號前完成稅務(wù)申報(bào)繳納工作。

(二)加強(qiáng)天津市財(cái)政局行政事業(yè)性收費(fèi)統(tǒng)一票證的管理。認(rèn)真審核票證開具的規(guī)范性。認(rèn)真審核開具票證的收費(fèi)項(xiàng)目，是否與文件收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)相統(tǒng)一，通過學(xué)習(xí)《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》《市政公路管理規(guī)費(fèi)【】19號》、《市政公路管理規(guī)費(fèi)【】407號》《市政公路管理規(guī)費(fèi)【】119號》收費(fèi)依據(jù)文件等，督促財(cái)務(wù)認(rèn)真學(xué)習(xí)，嚴(yán)格按照文件要求對票證的開具及收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行管理。

(三)賬務(wù)處理、核算工作。在填制原始憑證時(shí)，做到記錄真實(shí)、內(nèi)容完整、填制及時(shí)，做到原始憑證及時(shí)傳遞，保證憑證審核、裝訂、存檔等后續(xù)工作。憑證裝訂工作，按照上級機(jī)關(guān)對憑證的管理規(guī)范要求，做到憑證裝訂信息的規(guī)范性、完整性，有序性。配合做好各項(xiàng)審計(jì)監(jiān)督工作，提供所內(nèi)真實(shí)數(shù)據(jù)資料，對審計(jì)監(jiān)督工作中遇到的問題及時(shí)提供幫助，加強(qiáng)溝通，保證審計(jì)監(jiān)督工作順利進(jìn)行。

(三)明年在做好本職財(cái)務(wù)工作的基礎(chǔ)上積極配合內(nèi)業(yè)人員做好本所市政產(chǎn)權(quán)道路、街坊路的電子版cad的整理工作，整理好電子版內(nèi)業(yè)臺賬資料，并積極做好的檔案收集、整理工作并做好檔案目錄的微機(jī)錄入工作為早日達(dá)到檔案達(dá)標(biāo)做好準(zhǔn)備。

(四)繼續(xù)開展會計(jì)從業(yè)人員的培訓(xùn)活動(dòng)，進(jìn)一步搞好財(cái)會基礎(chǔ)工作，提高治理水平。隨著市政監(jiān)理所得不斷發(fā)展壯大，對財(cái)務(wù)治理的要求也越來越高。為了適應(yīng)這一要求，就必須繼續(xù)開展會計(jì)從業(yè)人員的培訓(xùn)，提高財(cái)會人員的水平。在提高財(cái)會人員水平的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加強(qiáng)檢查督促與指導(dǎo)，搞好會計(jì)的基礎(chǔ)治理工作，更好的為本所服務(wù)。

總之，今年財(cái)務(wù)部門的工作在各位領(lǐng)導(dǎo)的支持與幫助下，在各隊(duì)室的配合下，按照所支部的總體部署和安排，認(rèn)真組織落實(shí)，取得了較好的成績。但是，來年的任務(wù)會更重，壓力會更大，我們財(cái)務(wù)部門全體成員將變壓力為動(dòng)力，做好工作計(jì)劃，積極進(jìn)取，開拓創(chuàng)新，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)部門的作用，為市政監(jiān)理所的發(fā)展壯大做出新的更大的貢獻(xiàn)!

(四)財(cái)務(wù)管理工作上，嚴(yán)格遵照預(yù)算計(jì)劃執(zhí)行，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，杜絕一切不合理的開支，增收節(jié)支，開源節(jié)流。隨著本所收費(fèi)職能的不斷增加，在無形中增加了財(cái)務(wù)的工作量，對財(cái)務(wù)工作提出了更高的要求。為了適應(yīng)這一變化我部門在加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理上制定了一些措施，主要措施有：

(1)嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，規(guī)范財(cái)務(wù)行為，堅(jiān)持收支兩條線，加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算和財(cái)務(wù)監(jiān)督，杜絕不合理開支，為本所增收節(jié)支。在實(shí)際工作中做到各類流水帳目日清月結(jié)，與一線收費(fèi)人員緊密配合，對占路、掘路等收費(fèi)項(xiàng)目積極核對做到應(yīng)收盡收萬無一失。

(2)各項(xiàng)收支做到帳帳相符，帳實(shí)相符，支出要考慮合理性，做到出有憑，入有據(jù)，費(fèi)用報(bào)銷具有實(shí)效性，做到監(jiān)督有力。在實(shí)際工作中，對于三公經(jīng)費(fèi)支出做到，嚴(yán)格按照三公經(jīng)費(fèi)預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，報(bào)銷金額與票據(jù)符合，對于不合理的開支完全杜絕。

(五)加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高工作水平。規(guī)范會計(jì)工作，保證原始憑證完整性和填制憑證規(guī)范性、提供科學(xué)決策數(shù)據(jù)的及時(shí)性和準(zhǔn)確性，通過實(shí)施信息化，有效提高財(cái)務(wù)工作效率;學(xué)習(xí)新會計(jì)準(zhǔn)則，配合做好新會計(jì)準(zhǔn)則的順利實(shí)施;學(xué)習(xí)稅法知識，關(guān)注新政策的出臺，及時(shí)調(diào)整稅收管理辦法。參加會計(jì)繼續(xù)教育和相關(guān)部門組織的業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)，保證財(cái)務(wù)知識不斷更新，提高自己的工作水平。

四、愛崗敬業(yè)，提高思想覺悟積極參加機(jī)關(guān)黨委組織的各種先進(jìn)性教育學(xué)習(xí)和公益活動(dòng)，積極討論，認(rèn)真總結(jié)，努力提高自身的思想素質(zhì)。本人在日常工作中做到愛崗敬業(yè)，不遲到，不早退，不無故缺勤，完成本職工作。

四、配合做好所領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的其他事項(xiàng)

市政產(chǎn)權(quán)里巷道路匯總、河北區(qū)非市政產(chǎn)權(quán)里巷道路匯總、和市局交予的河北區(qū)路井調(diào)查匯總、并參與河北區(qū)區(qū)管道路、小區(qū)里巷道路的cad電子臺賬制作，與此同時(shí)還負(fù)責(zé)本所的檔案工作，對檔案進(jìn)行分類、編號、整理、做卷、歸檔，并對的歸檔材料進(jìn)行收集整理工作。

五、總結(jié)工作經(jīng)驗(yàn)，對工作的幾點(diǎn)思考

為全面搞好全面預(yù)算治理與財(cái)務(wù)治理工作，我們計(jì)劃重點(diǎn)抓好以下幾個(gè)方面的工作：

(一)根據(jù)所領(lǐng)導(dǎo)的預(yù)算指導(dǎo)意見，進(jìn)一步搞好預(yù)算治理工作。預(yù)算治理作為財(cái)務(wù)治理中的重要一環(huán)，與全面做好財(cái)務(wù)工作息息相關(guān)。在明年的工作當(dāng)中，要進(jìn)一步加強(qiáng)對三公經(jīng)費(fèi)預(yù)算指導(dǎo)與預(yù)算治理，認(rèn)真做好預(yù)算的分析、分解與落實(shí)工作，讓預(yù)算真正發(fā)揮其應(yīng)有的作用。

(二)結(jié)合新會計(jì)準(zhǔn)則的實(shí)施，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的參謀，確保完成上級下達(dá)的各項(xiàng)指標(biāo)。根據(jù)上級機(jī)關(guān)政府采購要求，進(jìn)一步健全政府采購制度，使政府采購得到其應(yīng)有的效果。

第五篇：財(cái)務(wù)部門工作管理制度

財(cái)務(wù)部門工作管理制度

一、崗位設(shè)置

本公司財(cái)務(wù)部設(shè)會計(jì)崗，出納崗。

二、各崗位工作內(nèi)容描述

會計(jì)崗位要求

1.及時(shí)將采購申報(bào)單通過電子郵件的方式將采購申報(bào)單的掃描件發(fā)給財(cái)務(wù)總監(jiān)。

2.為所有支出憑證和收入憑證編制相應(yīng)號碼。

3.必須每天下午五點(diǎn)至六點(diǎn)，填寫“當(dāng)日收支狀況匯總表”，并以電子郵件形式報(bào)給財(cái)務(wù)總監(jiān)。（注：“當(dāng)日收支狀況匯總表”見模板）

4.嚴(yán)格保管好所有的會計(jì)憑證。順序存放，隨時(shí)備查。除肖總和內(nèi)部財(cái)務(wù)人員不得調(diào)閱查看。

5.嚴(yán)格執(zhí)行本公司的費(fèi)用報(bào)銷辦法。

6.正確的操作并維護(hù)好相關(guān)的設(shè)備。使用低值易耗品要厲行節(jié)約。

7.執(zhí)行財(cái)務(wù)總監(jiān)安排的其他相關(guān)工作。

8.保守公司財(cái)務(wù)機(jī)密。不對外泄露敏感信息。

9.保持工作場所的清潔衛(wèi)生。

出納崗位要求

1.及時(shí)將費(fèi)用報(bào)銷單通過電子郵件的方式將費(fèi)用報(bào)銷單的掃描件發(fā)給肖總經(jīng)理。

2.嚴(yán)格保管好現(xiàn)金、支票和發(fā)票等實(shí)物。

3.必須每天下午五點(diǎn)至六點(diǎn)，填寫“當(dāng)日現(xiàn)金實(shí)物清點(diǎn)表”，并以電子郵件形式報(bào)給財(cái)務(wù)總監(jiān)。（注：“當(dāng)日現(xiàn)金實(shí)物清點(diǎn)表”見模板）

4.嚴(yán)格執(zhí)行本公司的費(fèi)用報(bào)銷辦法。

5.正確的操作并維護(hù)好相關(guān)的設(shè)備。使用低值易耗品要厲行節(jié)約。

6.執(zhí)行財(cái)務(wù)總監(jiān)安排的其他相關(guān)工作。

7.保守公司財(cái)務(wù)機(jī)密。不對外泄露敏感信息。

8.保持工作場所的清潔衛(wèi)生。

借條入帳：請欠條時(shí)處理

現(xiàn)金出納，保險(xiǎn)柜，拿鑰匙

會計(jì)記錄，保存憑證，會計(jì)單獨(dú)保管拿鎖鑰