第一篇：公共基礎(chǔ)二單選知識點

1、鄧小平理論被確定為中國共產(chǎn)黨的指導(dǎo)思想并寫進黨章，是在黨的十五大

2、把“三個代表”重要思想寫進中國共產(chǎn)黨黨章的重要會議是十六大

3、“三個代表”重要思想是在科學(xué)判斷黨的歷史方位基礎(chǔ)上形成的4、鄧小平認為，當今世界的主題是和平與發(fā)展

5、和平與發(fā)展是當今世界的兩大主題，發(fā)展問題長期得不到解決的根本原因是國際經(jīng)濟舊秩序仍然沒有改變

6、當今世界威脅和平與阻礙發(fā)展的主要根源是霸權(quán)主義和強權(quán)政治

7、社會主義的主要矛盾決定了我們的中心任務(wù)是經(jīng)濟建設(shè)，發(fā)展社會主義生產(chǎn)力

8、社會主義的根本任務(wù)是發(fā)展生產(chǎn)力

9、鄧小平理論（中國特色社會主義理論）首要的基本理論問題是什么是社會主義，怎樣建設(shè)社會主義

10、堅持黨的社會主義初級階段的基本路線不動搖，關(guān)鍵是堅持以經(jīng)濟建設(shè)為中心不動搖

11、我國社會主義初級階段的主要矛盾是人民日益增長的物質(zhì)文化需要同落后的社會生產(chǎn)之間的矛盾

12、我國國民經(jīng)濟發(fā)展，必須以提高經(jīng)濟效益為中心

13、可持續(xù)發(fā)展，主要是強調(diào)經(jīng)濟與人口、資源、環(huán)境的協(xié)調(diào)發(fā)展

14、我國國有經(jīng)濟的主導(dǎo)作用主要體現(xiàn)在控制力上

15、在我國經(jīng)濟發(fā)展中，起主導(dǎo)作用的是國有經(jīng)濟

16、判斷股份制企業(yè)的性質(zhì)，關(guān)鍵看股份制企業(yè)控股權(quán)掌握在誰的手里

17、為我國經(jīng)濟體制改革指明了方向的是鄧小平關(guān)于社會主義市場經(jīng)濟的理論

18、社會主義宏觀經(jīng)濟調(diào)控的基本目標是保持經(jīng)濟總量的基本平衡

19、黨的十五大提出的與按勞分配結(jié)合在一起的分配方式是按生產(chǎn)要素分配

20、社會保障制度主要是滿足人們的基本生活需要

21、保障社會成員基本生活的社會安全制度是保障制度

22、我國的政體是人民代表大會制度

23、我國的基本政治制度，就國體而言，是人民民主專政

24、我國實行的根本政治制度是人民民主專政的國體和人民代表大會制度的政體

25、解決我國民族問題的基本原則是堅持民族平等、民族團結(jié)和各民族共同繁榮

26、民族區(qū)域自治制度的核心是保障少數(shù)民族當家作主，管理本民族、本地方事務(wù)的權(quán)力

27、解決民族問題的根本出發(fā)點和歸宿是各民族共同繁榮

28、鄧小平提出的一系列“兩手抓”的方針中關(guān)鍵是一手抓物質(zhì)文明，一手抓精神文明

29、發(fā)展社會主義文化必須堅持的“二為”方向是為人民服務(wù)和為社會主義服務(wù)

30、文藝工作必須堅持為人民服務(wù)、為社會主義服務(wù)的方向，貫徹“百花齊放、百家爭鳴”的方針

31、在建立國際政治經(jīng)濟新秩序的長期斗爭中，必須始終以和平共處五項原則為基礎(chǔ)

32、進入20世紀90年代，我國對外開放基本形成了全方位、多層次、寬領(lǐng)域的開放格局

33、“一國兩制”構(gòu)想的提出最初是為了解決臺灣問題

34、臺灣問題是中國國內(nèi)戰(zhàn)爭遺留下來的問題

35、“一國兩制”理論的思想來源和理論準備是中國共產(chǎn)黨第一代領(lǐng)導(dǎo)人關(guān)于解決臺灣問題的主張

36、社會主義道德建設(shè)的基本原則是集體主義

37、社會主義道德的核心和集中體現(xiàn)是為人民服務(wù)

38、決定社會主義精神文明性質(zhì)和方向，屬于社會主義精神文明建設(shè)的根本是思想道德建設(shè)

39、堅持四項基本原則的核心是堅持中國共產(chǎn)黨的領(lǐng)導(dǎo)

40、新時期統(tǒng)一戰(zhàn)線的基礎(chǔ)是愛國主義和社會主義

41、從黨的十二大到黨的十三大，是鄧小平理論的逐步展開并形成輪廓階段

42、鄧小平理論的精髓是解放思想，實事求是

43、建設(shè)有中國特色社會主義經(jīng)濟的基本目標是在社會主義條件下發(fā)展市場經(jīng)濟，不斷解放和發(fā)展生產(chǎn)力

44、經(jīng)濟增長方式的轉(zhuǎn)變，是指由粗放型向集約型轉(zhuǎn)變

45、我國發(fā)展農(nóng)業(yè)的根本出路，是發(fā)展科技和教育

46、我國社會主義初級階段的非公有制經(jīng)濟是社會主義市場經(jīng)濟的重要組成部分

47、我國國有企業(yè)改革的方向是建立現(xiàn)代企業(yè)制度

48、確定我國經(jīng)濟體制改革目標，核心問題是正確處理計劃與市場的關(guān)系

49、健全市場機制，應(yīng)逐步建立的價格形成機制是市場形成價格為主

50、實行按勞分配原則的前提條件是社會主義生產(chǎn)資料公有制

51、黨的十五大提出，依法治國是黨領(lǐng)導(dǎo)人民治理國家的基本方略

52、社會主義民主政治的本質(zhì)是人民當家作主

53、民主首先而且主要是指一種國家制度

54、我國外交政策的宗旨是堅持獨立自主，維護世界和平，促進共同發(fā)展

55、我國獨立自主的和平外交政策，應(yīng)堅持把國家主權(quán)和國家利益放在首位

56、和平共處五項基本原則的核心和基礎(chǔ)是相互尊重領(lǐng)土和主權(quán)完整

57、新時期黨的建設(shè)面臨的兩大歷史性課題是提高黨的領(lǐng)導(dǎo)水平和執(zhí)政水平，提高拒腐防變和抵御風(fēng)險的能力

58、我國對外開放的主體是發(fā)展對外經(jīng)濟關(guān)系

59、當今世界格局發(fā)展的趨勢是多極化

60、實行“一國兩制”后，香港、澳門特別行政區(qū)享有行政管理權(quán)、立法權(quán)、獨立的司法權(quán)和終審權(quán)

61、在縣級以上干部中開展的“三講”教育是講學(xué)習(xí)、講政治、講正氣

62、社會主義精神文明建設(shè)的主要目標是培養(yǎng)有理想、有道德、有文化、有紀律的公民

63、東歐劇變和蘇聯(lián)解體的直接原因是蘇共領(lǐng)導(dǎo)人的錯誤路線造成的政治**

64、鄧小平指出，毛澤東思想的基本點是實事求是，就是馬列主義的普遍原理同中國革命的具體實踐相結(jié)合65、中國共產(chǎn)黨第一次明確提出“建設(shè)有中國特色的社會主義理論”這一概念是在中共十三大

66、鄧小平首次提出“建設(shè)有中國特色的社會主義”這一科學(xué)科命題的會議是中共十二大

67、中國共產(chǎn)黨第一次比較系統(tǒng)地提出和論述社會主義初級階段理論是中共十三大

68、在判斷一切工作是非得失的標準中，最基本的標準是是否有利于發(fā)展社會主義社會的生產(chǎn)力

69、鄧小平指出，決定中國命運的一招是改革開放

70、堅持四項基本原則，堅持改革開放，都是為了更好地解放生產(chǎn)力和發(fā)展生產(chǎn)力

71、中共十五大第一次提出了黨在社會主義初級階段的基本綱領(lǐng)

72、我國社會主義建設(shè)發(fā)展戰(zhàn)略的戰(zhàn)略目標是把我國建設(shè)成為富強、民主、文明的社會主義現(xiàn)代化國家

73、改革開放以來我國城鄉(xiāng)出現(xiàn)的股份合作制經(jīng)濟屬于集體經(jīng)濟

74、股份合作制是我國經(jīng)濟體制改革中出現(xiàn)的一種新的公有制經(jīng)濟實現(xiàn)形式

75、我國經(jīng)濟體制改革的中心環(huán)節(jié)是國有企業(yè)改革

76、從根本上說，避免兩極分化的條件和基礎(chǔ)是社會主義公有制經(jīng)濟占主體

77、社會主義市場經(jīng)濟體制的基礎(chǔ)是建立以公有制為主體的現(xiàn)代企業(yè)制度

78、保持經(jīng)濟總量平衡，是我國宏觀調(diào)控的基本目標，經(jīng)濟總量平衡是指社會總供給和社會總需求的平衡

79、對社會主義初級階段的個人收入分配，鄧小平反復(fù)強調(diào)的大原則是共同富裕

80、鄧小平認為社會主義最大的優(yōu)越性、能體現(xiàn)社會主義本質(zhì)的是共同富裕

81、法律是依法治國的前提和基礎(chǔ)

82、從“一國兩制”構(gòu)想延伸開去，鄧小平進一步提出了解決某些國際領(lǐng)土爭端的新思想是共同開發(fā)

83、鄧小平的對外開放思想中最具有卓遠見識的偉大創(chuàng)舉，最富有實踐效應(yīng)的重要內(nèi)容是建立經(jīng)濟特區(qū)

84、一切為了群眾，一切依靠群眾，從群眾中來，到群眾中去，是我黨根本的工作路線

85、鄧小平理論形成的歷史根據(jù)是我國社會主義建設(shè)正反兩方面的歷史經(jīng)驗

86、鄧小平對黨的思想路線的貢獻在于強調(diào)解放思想

87、社會主義初級階段是指我國生產(chǎn)力落后、商品經(jīng)濟不發(fā)達條件下，建設(shè)社會主義必然要經(jīng)歷的特定階段

88、改革和發(fā)展的前提是保持社會穩(wěn)定

89、在改革、發(fā)展和穩(wěn)定三者關(guān)系中，改革是動力

90、實施科教興國戰(zhàn)略，體現(xiàn)了鄧小平關(guān)于科學(xué)技術(shù)是第一生產(chǎn)力的思想

91、實施科教興國，必須把經(jīng)濟建設(shè)轉(zhuǎn)移到依靠科技進步和提高勞動者素質(zhì)的軌道上來

92、我們要在公有制為主體的條件下發(fā)展多種所有制經(jīng)濟，是因為我國處在社會主義初級階段

93、現(xiàn)代企業(yè)制度是適應(yīng)市場經(jīng)濟要求的、依法規(guī)范的企業(yè)制度，一般采取公司制

94、我國市場經(jīng)濟體制，既可以發(fā)揮市場經(jīng)濟的優(yōu)勢，又可以發(fā)揮社會主義制度優(yōu)越性，這是因為我國的市場經(jīng)濟體制是和社會主義基本制度結(jié)合在一起的95、鄧小平指出的“鼓實勁，不鼓虛勁”的科學(xué)含義是按客觀規(guī)律辦事

96、社會主義市場經(jīng)濟體制是在宏觀調(diào)控下使市場在社會資源配置中起基礎(chǔ)性作用

97、社會主義初級階段，屬于按勞分配收入的是公有制經(jīng)濟中勞動者的工資獎金收入

98、“一國兩制”的前提和基礎(chǔ)是國家主權(quán)統(tǒng)一于中華人民共和國

99、鄧小平說“沒有民主就沒有社會主義，就沒有社會主義的現(xiàn)代化”，這句話科學(xué)地闡明了民主和社會主義、民主和社會主義現(xiàn)代化的關(guān)系

100、實現(xiàn)四個現(xiàn)代化關(guān)鍵是科學(xué)技術(shù)現(xiàn)代化①

101、有國特色的社會主義文化，是凝聚和激勵全國各族人民的重要力量，是綜合國力的重要標志 102、在建立國際政治經(jīng)濟新秩序的長期斗爭中，必須始終堅持以和平共處五項原則為基礎(chǔ)103、1995年1月30日，江澤民發(fā)表了《為促進祖國統(tǒng)一大業(yè)的完成而繼續(xù)奮斗》的重要講話，闡述解決臺灣問題的八項主張

104、在吸收和利用國外資金中，我們要對外商投資的企業(yè)實行國民待遇

105、我國對外貿(mào)易的出口戰(zhàn)略是以質(zhì)取勝和市場多元化；我國發(fā)展對外貿(mào)易的關(guān)鍵是市場多元化 106、中國共產(chǎn)黨是中國革命和建設(shè)的領(lǐng)導(dǎo)核心，黨的這種領(lǐng)導(dǎo)地位是由黨的性質(zhì)決定的107、中國共產(chǎn)黨的宗旨是全心全意為人民服務(wù)

108、在和平與發(fā)展成為時代主體的時期，世界范圍的競爭主要是經(jīng)濟實力和以高科技為基礎(chǔ)的綜合國力的較量

109、判斷一個政黨所制定的政策好壞，歸根到底要看它是解放生產(chǎn)力還是束縛生產(chǎn)力的110、鄧小平指出，社會主義原則，第一是發(fā)展生產(chǎn)，第二是共同富裕

111、十一屆三種全會后，鄧小平促進地區(qū)經(jīng)濟協(xié)調(diào)發(fā)展的戰(zhàn)略構(gòu)想是由東向西梯次推進

112、按比例分配社會勞動是社會化生產(chǎn)的客觀規(guī)律。所以，國民經(jīng)濟要以比例協(xié)調(diào)為目的113、我們評價生產(chǎn)資料所有制結(jié)構(gòu)是否合理，應(yīng)該以“三個有利于”為標準

114、國有經(jīng)濟在國民經(jīng)濟中起主導(dǎo)作用，這種主導(dǎo)作用主要體現(xiàn)在國有經(jīng)濟對國民經(jīng)濟發(fā)展的控制力上 115、在改革開放時期，關(guān)系黨和國家生死存亡的嚴重政治斗爭是反對腐敗

116、歷史表明，所有落后國家跳躍式發(fā)展，迅速趕上和超過先進國家都是同吸收和借鑒國外文明成果分不開的117、開辟新時期新道路，創(chuàng)立建設(shè)有中國特色社會主義新理論的宣言書是《解放思想、實事求是，團結(jié)一致相前看》和南方談話

118、鄧小平指出，真理標準討論的實質(zhì)就在于是不是堅持馬列主義、毛澤東思想

119、鄧小平在南方談話中說，抓住時機，發(fā)展自己，關(guān)鍵是發(fā)展經(jīng)濟

120、四項基本原則是立國之本

121、鄧小平一再強調(diào)，社會主義現(xiàn)代化建設(shè)必須抓住時機，加快發(fā)展，力爭出現(xiàn)若干個發(fā)展速度比較快、效益比較好的階段，為此，他提出了“臺階式”發(fā)展的戰(zhàn)略思想

122、加強黨的作風(fēng)建設(shè)，根本的是堅持全心全意為人民服務(wù)的宗旨，充分發(fā)揮黨緊密聯(lián)系群眾的優(yōu)勢 123、以公有制為主體、多種所有制經(jīng)濟共同發(fā)展是我國社會主義初級階段的一項基本經(jīng)濟制度，確立這項基本經(jīng)濟制度的依據(jù)是社會主義性質(zhì)和初級階段的國情

124、中共十四大確定我國經(jīng)濟體制改革的目標是建立社會主義市場經(jīng)濟體制

125、我國人民代表大會制度組織原則和活動的基本原則是民主集中制

126社會主義精神文明建設(shè)，要靠教育，也要靠法制

127、鄧小平理論形成的現(xiàn)實依據(jù)是我國改革開發(fā)和現(xiàn)代化建設(shè)的實踐

128、鄧小平曾說：“現(xiàn)在我們雖說也在搞社會主義，但事實上不夠格”。這說明我國的生產(chǎn)力不發(fā)達，還沒有擺脫貧困

129、對黨在社會主義初級階段的基本路線作出明確概括的是中共十三大

130、社會主義初級階級的歷史任務(wù)，是逐步擺脫不發(fā)達狀態(tài)基本實現(xiàn)社會主義現(xiàn)代化

131、改革開放以來，我國非公有制經(jīng)濟得到了快速發(fā)展，它們已經(jīng)成為社會主義市場經(jīng)濟的重要組成部分 132、一個社會實行何種所有制結(jié)構(gòu)，歸根到底是由生產(chǎn)關(guān)系的性質(zhì)決定的133、.在社會主義社會中，實行按勞分配的直接原因是勞動還存在差別，同時它還是人們謀生的手段 134、處理分配中效率與公平的關(guān)系，必須堅持效率優(yōu)先，兼顧公平的原則

135、.黨在社會主義初級階段的基本綱領(lǐng)指出，建設(shè)有中國特色的社會主義政治的基本目標是在中國共產(chǎn)黨的領(lǐng)導(dǎo)下，在人民當家作主的基礎(chǔ)上，依法治國，發(fā)展社會主義民主政治

136、我國實行中國共產(chǎn)黨領(lǐng)導(dǎo)的多黨合作和政治協(xié)商制度，民主黨派是參政黨

137、社會主義思想道德建設(shè)要解決的是整個民族的共同理想和精神支柱問題

138、我國現(xiàn)階段對外技術(shù)交流的重點是技術(shù)引進

139、香港特別行政區(qū)基本法的修改權(quán)屬于全國人民代表大會

140、我國新時期愛國統(tǒng)一戰(zhàn)線從根本上說是社會主義性質(zhì)的141、加強黨的建設(shè)必須堅持的方針是從嚴治黨

142、一切為了群眾，一切依靠群眾，從群眾中來，到群眾中去，是我們黨根本的工作路線

143、貫徹“三個代表”重要思想，本質(zhì)在堅持執(zhí)政為民

144、黨的十六大通過的新黨章明確指出：黨的思想路線是解放思想，實事求是，與時俱進，開拓創(chuàng)新 145、我們講一切從實際出發(fā)，中國最大的實際是現(xiàn)在處于并將長期處于社會主義初級階段

146、國民經(jīng)濟持續(xù)、快速、健康發(fā)展的必要條件是比例協(xié)調(diào)

147、在我國控制國民經(jīng)濟命脈，在經(jīng)濟發(fā)展中起主導(dǎo)作用的是國有經(jīng)濟

148、人民民主是社會主義的本質(zhì)和內(nèi)在屬性，歸根到底是因為它是社會主義公有制經(jīng)濟在政治上的集中體現(xiàn)

149、按照“一國兩制”的構(gòu)想完成祖國統(tǒng)一大業(yè)，不會改變我國社會制度的性質(zhì)，其原因是兩種制度的地位不同，中國的主體堅持社會主義制度

150、我國發(fā)展各類文化事業(yè)和文化產(chǎn)業(yè)，要求始終把社會效益放在首位

第二篇：公共基礎(chǔ)知識點

2011銀行從業(yè)資格考試《公共基礎(chǔ)》第四章輔導(dǎo)（1）

第4章 銀行管理

一、考試大綱

4.1公司治理

公司治理的主體；利益相關(guān)者；信息披露。

4.2資本管理

銀行資本的概念與作用；《巴塞爾新資本協(xié)議；我國監(jiān)管資本的構(gòu)成；銀監(jiān)會的資本干預(yù)措施；提高資本充足率的方法。

4.3風(fēng)險管理

銀行風(fēng)險的種類；風(fēng)險管理的發(fā)展歷程；全面風(fēng)險管理； 風(fēng)險管理流程。

4.4內(nèi)部控制

內(nèi)部控制的目標；內(nèi)部控制的原則； 內(nèi)部控制的構(gòu)成要素。

4.5合規(guī)管理

合規(guī)管理的相關(guān)概念；合規(guī)管理的目標；合規(guī)管理體系的基本要素；合規(guī)管理部門職責(zé)。

4.6金融創(chuàng)新

金融創(chuàng)新概述；金融創(chuàng)新的基本原則；金融創(chuàng)新與客戶利益保護。

2011銀行從業(yè)資格考試《公共基礎(chǔ)》考點復(fù)習(xí)：經(jīng)濟全球化及周期

經(jīng)濟全球化

1.經(jīng)濟全球化的定義

經(jīng)濟全球化是指商品、服務(wù)、生產(chǎn)要素與信息跨國界流動的規(guī)模與形式不斷增加，通過國際分工，在世界市場范圍內(nèi)提高資源配置的效率，從而使各國間經(jīng)濟的相互依賴程度日益加深的趨勢。

2.經(jīng)濟全球化和金融全球化的關(guān)系及其對銀行的影響

經(jīng)濟全球化以及由此導(dǎo)致的金融全球化，必然引起為經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)的銀行的全球化，并由此對銀行帶來巨大影響。

經(jīng)濟周期

經(jīng)濟周期亦稱經(jīng)濟循環(huán)或商業(yè)循環(huán)，是指經(jīng)濟處于生產(chǎn)和在生產(chǎn)過程中周期性出現(xiàn)的經(jīng)濟擴張與經(jīng)濟緊縮交替更迭、循環(huán)往復(fù)的一種現(xiàn)象。

經(jīng)濟周期一般分為四個階段：繁榮、衰退、蕭條和復(fù)蘇。

經(jīng)濟波動的周期性會在很大程度上決定商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況。經(jīng)濟結(jié)構(gòu)

經(jīng)濟結(jié)構(gòu)對商業(yè)銀行既有直接影響，也有間接影響。從間接的角度來看，經(jīng)濟結(jié)構(gòu)會通過影響一國國民經(jīng)濟的增長速度、增長質(zhì)量和可持續(xù)性來影響商業(yè)銀行。從直接的角度來看，經(jīng)濟結(jié)構(gòu)會直接影響社會經(jīng)濟主體對商業(yè)銀行服務(wù)的需求，從而在一定程度上決定商業(yè)銀行的經(jīng)營特征。

2011銀行從業(yè)資格考試《公共基礎(chǔ)》第四章輔導(dǎo)（2）

二、知識要點提示

本章考情分析

1.學(xué)習(xí)本章的目的與要求：了解銀行管理的基本內(nèi)容；熟悉銀行管理的主要方面；掌握風(fēng)險管理、資本管理、內(nèi)部控制、合規(guī)管理等相關(guān)概念、基本做法。

2.本章在考試中的地位：本章是全書的重點，是金融從業(yè)人員必需掌握的主要管理知識，今年的教材對于本章內(nèi)容修改較大，預(yù)計本章內(nèi)容考分會占到25%-30%左右。

3.本章內(nèi)容在新教材中有重大變化，增加了公司治理、合規(guī)管理、內(nèi)部控制等內(nèi)容，對原有的資本管理和風(fēng)險管理部分也有重大修改，可以預(yù)見，本章內(nèi)容在今年的試題當中所占份額一定會有較大提高。

3.本章主要內(nèi)容：公司治理、資本管理、風(fēng)險管理、內(nèi)部控制、合規(guī)管理和金融創(chuàng)新等。

4.本章重點與難點是：公司治理結(jié)構(gòu)、資本管理中的巴塞爾新資本協(xié)議、銀行全面風(fēng)險管理、內(nèi)部控制的構(gòu)成要素、合規(guī)管理體系等。

5.復(fù)習(xí)方法：應(yīng)在精讀教材的基礎(chǔ)上，采用問題中心法進行比較記憶和練習(xí)。

本章概要

本章通過介紹公司治理、資本管理、風(fēng)險管理、內(nèi)部控制、合規(guī)管理、金融創(chuàng)新等商業(yè)銀行管理方面的相關(guān)知識。在公司治理方面，主要介紹了銀行公司治理的定義和主體，以及商業(yè)銀行的利益相關(guān)者和公司治理方面信息的披露要求；在資本管理方面，主要介紹了銀行資本的概念和作用、《巴塞爾新資本協(xié)議》的主要內(nèi)容、我國監(jiān)管資本的構(gòu)成、銀監(jiān)會對商業(yè)銀行的資本干預(yù)措施，以及銀行提高資本充足率的方法；在風(fēng)險管理方面，主要介紹了銀行風(fēng)險的種類、銀行風(fēng)險管理的發(fā)展歷程、全面風(fēng)險管理的內(nèi)涵、銀行風(fēng)險管理的主要流程環(huán)節(jié)；在內(nèi)部控制方面，主要介紹了銀行內(nèi)部控制的定義、目標、原則和構(gòu)成要素；在合規(guī)管理方面，主要介紹了合規(guī)管理的相關(guān)概念、合規(guī)管理的目標、合規(guī)管理體系的基本要素及合規(guī)管理部門職責(zé)；在金融創(chuàng)新方面，主要介紹了銀行金融創(chuàng)新的概念、內(nèi)容和基本原則，并討論了銀行在金融創(chuàng)新中如何有效保護客戶利益的問題。

2011銀行從業(yè)資格考試《公共基礎(chǔ)》第四章輔導(dǎo)（3）

4.1公司治理

銀行公司治理，是指在所有權(quán)與控制權(quán)分離的情況下，銀行的投資者為了實現(xiàn)對銀行控制并獲得良好回報，針對銀行運作所設(shè)計的各種激勵約束機制以及制度安排的總和。

4.1.1公司治理的主體

銀行公司治理的主體包括股東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層。

1.股東大會

股東大會是股份公司的最高權(quán)力機關(guān)。

2.董事和董事會

董事會：注冊資本在10億元人民幣以上的商業(yè)銀行，獨立董事的人數(shù)不得少于3人。

3.高級管理層

行長、副行長、財務(wù)負責(zé)人等組成，對董事會負責(zé)。

4.監(jiān)事和監(jiān)事會

監(jiān)事會外部監(jiān)事的人數(shù)不得少于兩名。

4.1.2利益相關(guān)者：除了股東、董事、高級管理人員及監(jiān)事外，商業(yè)銀行的利益相關(guān)者還包括存款人及其他債權(quán)人、職工、客戶、供應(yīng)商、社區(qū)等。

4.1.3信息披露：商業(yè)銀行在信息披露中應(yīng)：真實、準確、完整、及時的信息披露。

4.2資本管理 4.2.1銀行資本的概念與作用

1.銀行資本的概念

從不同的角度看，銀行資本的定義不盡相同。

（2）監(jiān)管資本

（3）經(jīng)濟資本、風(fēng)險資本

2.銀行資本的作用

（1）滿足銀行正常經(jīng)營對長期資金的需要。

（2）吸收損失。

（3）限制銀行業(yè)務(wù)過度擴張和承擔(dān)風(fēng)險。

（4）維持市場信心。

（5）為銀行管理尤其是風(fēng)險管理提供最根本的驅(qū)動力。

2011銀行從業(yè)資格考試《公共基礎(chǔ)》考點復(fù)習(xí)：銀行存款業(yè)務(wù)

1.個人存款業(yè)務(wù)

個人存款又叫儲蓄存款。

辦理儲蓄業(yè)務(wù)，應(yīng)當遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密”的原則(18字原則)

自2000年4月1日起，個人在金融機構(gòu)開立個人存款賬戶時，實行實名制。

(1)活期存款的主要規(guī)定

活期存款是指不規(guī)定存款期限，客戶可以隨時存取的存款。

客戶憑存折或銀行卡及預(yù)留密碼可在銀行營業(yè)時間內(nèi)通過銀行柜面或通過銀行自助設(shè)備隨時存取現(xiàn)金。

活期存款通常1元起存，部分銀行的客戶可憑存折或銀行卡在全國各網(wǎng)點通存通兌。

①計息金額

存款的計息起點為元，元以下角分不計利息。利息金額算至分位，分以下尾數(shù)四舍五入。分段計息算至厘位，合計利息后分以下四舍五入。除活期存款在每季結(jié)息日時將利息計入本金作為下季的本金計算復(fù)利外，其他存款不論存期多長，一律不計復(fù)利。

②計息時間

從2005年9月21日起，我國對活期存款實行按季度結(jié)息，每季度末月的20日為結(jié)息日，次日付息。

③計息方式

除年按360、按月30天計息期外，也可按實際天數(shù)計算利息，即每年為365天(閏年為366天)，每月為當月公歷的實際天數(shù)。

中國人民銀行將計結(jié)息方式選擇權(quán)下放到銀行，意味著對于同一存款種類，各家銀行之間將會出現(xiàn)計息方式的差異，從而使儲戶的最終利息收入并不相同。

人民幣存款計息的通用公式：

利息=本金×利率(年或月或日)×?xí)r間(年或月或日)

人民幣存款利率的換算公式：

日利率(‰0)=年利率(%)÷360，月利率(‰)=年利率(%)÷12

積數(shù)計息法：按實際天數(shù)每日累計帳戶余額，以累計積數(shù)乘以日利率計算利息。目前，各家銀行多使用積數(shù)計息法計算活期存款利息。

計算公式為：利息=累計計息積數(shù)×日利率

逐筆計息法：按預(yù)先確定的計息公式逐筆計算利息。目前，各家銀行多使用逐筆計息法計算整存整取定期存款利息。

計息期為整年(月)的，計息公式為：

利息=本金×年(月)數(shù)×年(月)利率

計息期有整年(月)又有零頭天數(shù)的，計息公式為：

利息=本金×年(月)數(shù)×年(月)利率+本金×零頭天數(shù)×日利率(2)定期存款的主要規(guī)定

定期存款是個人事先約定償還期的存款，其利率視期限長短而定。整存整取最為常見，是定期存款的典型代表。

P54表3-3 定期存款種類

定期存款：

整存整取

零存整取

整存零取

存本取息

①存款利率

定期存款利率視期限長短而定，通常，期限越長，利率越高。

②到期支取的定期存款計息

到期支取的：定期存款按約定期限和約定利率計付利息。

【案例】某客戶在2007年1月8日存入一筆12345.67元的一年期整存整取定期存款，假定年利率為3.00%，一年后存款到期時，他從銀行取回的全部金額是多少?

解答：連本帶息=12345.67 *(1+3%)

③逾期支取的定期存款計息

逾期支取的：定期存款計息：超過原定存期的部分，除約定自動轉(zhuǎn)存外，按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息，并全部計入本金。

【案例】某客戶2006年2月28日存入10000元，定期整存整取六個月，假定利率為2.70%，到期日為2006年8月28日，支取日為2006年9月18日。假定2006年9月18日，活期儲蓄存款利率為0.72%。

解答：分成兩部分處理：

8月28日，定期整存整取到期，連本帶息一共是10000*(1+2.7%/2)=10135元

8月29日至9月18日，共計20天，按照活期存款計算計息

10135 ×(1+ 0.72%/360 ×20)=10139.05元

④提前支取的定期存款計息

支取部分按活期存款利率計付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。

⑤存期內(nèi)遇有利率調(diào)整，仍按存單開戶日掛牌公告的相應(yīng)定期存款利率計息。

(3)其他種類的儲蓄存款

除常見的活期存款和定期存款外，還有下列四種存款種：定活兩便儲蓄存款、個人通知存款、教育儲蓄存款、保證金存款

2.單位存款業(yè)務(wù)

單位存款又叫對公存款，是機關(guān)、團體、部隊、企業(yè)、事業(yè)單位和其他組織以及個體工商戶將貨幣資金存入銀行，并可以隨時或按約定時間支取款項的一種信用行為。

按存款的支取方式不同，單位存款一般分為單位活期存款、單位定期存款、單位通知存款、單位協(xié)定存款等。

(1)單位活期存款

單位活期存款是指單位類客戶在商業(yè)銀行開立結(jié)算賬戶，辦理不規(guī)定存期、可隨時轉(zhuǎn)賬、存取的存款類型。

單位活期存款賬戶又稱為單位結(jié)算賬戶，包括基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶。

①基本存款賬戶

基本存款賬戶簡稱基本戶，是指存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶。

基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶，企業(yè)、事業(yè)單位等可以自主選擇一家商業(yè)銀行的營業(yè)場所開立一個辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付的基本賬戶，同一存款客戶只能在商業(yè)銀行開立一個基本存款賬戶。

②一般存款帳戶

一般存款賬戶簡稱一般戶，是指存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。一般存款賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。

③專用存款帳戶

專用存款賬戶是指存款人對其特定用途的資金進行專項管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。

④臨時存款帳戶

臨時存款帳戶是指存款人因臨時需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。設(shè)立臨時機構(gòu)、異地臨時經(jīng)營活動、注冊驗資。該種賬戶的有效期最長不得超過二年。

(2)單位定期存款

單位定期存款是指單位類客戶在商業(yè)銀行辦理的約定期限、整筆存入，到期一次性支取本息的存款類型。

(3)單位通知存款

客戶在存入款項時不約定存期，支取時需提前通知商業(yè)銀行，并約定支取存款日期和金額方能支取的存款類型。不論實際存期多長，按存款人提前通知的期限長短，可再分為一天通知存款和七天通知存款兩個品種。

(4)單位協(xié)定存款

單位協(xié)定存款是一種單位類客戶通過與商業(yè)銀行簽訂合同的形式約定合同期限、確定結(jié)算賬戶需要保留的基本存款額度，對超過基本存款額度的存款按中國人民銀行規(guī)定的上浮利率計付利息、對基本存款額度按活期存款利率付息的存款類型。

(5)保證金存款

可分為銀行承兌匯票保證金、信用證保證金、黃金交易保證金、遠期結(jié)售匯保證金四類。3.人民幣同業(yè)存款

同業(yè)存款，也稱同業(yè)存放，是指因支付清算和業(yè)務(wù)合作等的需要，由其他金融機構(gòu)存放予商業(yè)銀行的款項。同業(yè)存放屬于商業(yè)銀行的負債業(yè)務(wù)，與此相對應(yīng)的概念是存放同業(yè)，即存放在其他商業(yè)銀行的款項，屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。4.外幣存款業(yè)務(wù)

目前，我國銀行開辦的外幣存款業(yè)務(wù)幣種主要有九種：美元、歐元、日元、港元、英鎊、澳大利亞元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。其他可自由兌換的外幣，不能直接存入賬戶，需由存款人自由選擇上述貨幣中的一種，按存入日的外匯牌價折算存入。

【背景知識】匯買價、鈔買價、賣出價的區(qū)別

現(xiàn)匯買入價/現(xiàn)鈔買入價/現(xiàn)匯賣出價/現(xiàn)鈔賣出價/中間價(基準價)

銀行外匯牌價表中的這幾個價格(除中間價外)都是以銀行為主體的表示方法?，F(xiàn)匯是指可自由兌換的匯票、支票等外幣票據(jù)?，F(xiàn)鈔是具體的、實在的外國紙幣、硬幣。

中間價(基準價)：中國人民銀行公布的當日外匯牌價。

個人外匯買賣業(yè)務(wù)多本著鈔變鈔、匯變匯的原則?，F(xiàn)匯買入價和現(xiàn)鈔買入價往往不同。鈔買價比匯買價要低。

(1)外匯儲蓄存款

中國人民銀行發(fā)布的《個人外匯管理辦法》(以下簡稱《辦法》，從2007年2月1日起施行)規(guī)定：

“個人外匯賬戶按主體類別區(qū)分為境內(nèi)個人外匯賬戶和境外個人外匯賬戶;按賬戶性質(zhì)區(qū)分為外匯結(jié)算賬戶、資本項目賬戶及外匯儲蓄賬戶?！蓖鈪R結(jié)算賬戶用于轉(zhuǎn)賬匯款等資金清算支付，外匯儲蓄賬戶只能用于外匯存取，不能進行轉(zhuǎn)賬。

不再區(qū)分現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯賬戶，對個人非經(jīng)營性外匯收付統(tǒng)一通過外匯儲蓄賬戶進行管理。

(2)單位外匯存款

①單位經(jīng)常項目外匯賬戶

境內(nèi)機構(gòu)原則上只能開立一個經(jīng)常項目外匯賬戶。境內(nèi)機構(gòu)經(jīng)常項目外匯賬戶的限額統(tǒng)一采用美元核定。

②單位資本項目外匯賬戶

包括貸款(外債及轉(zhuǎn)貸款)專戶、還貸專戶、發(fā)行外幣股票專戶、B股交易專戶等

2011銀行從業(yè)資格考試《公共基礎(chǔ)》考點復(fù)習(xí)：銀行貸款業(yè)務(wù)

1.貸款業(yè)務(wù)概述

基本概念

貸款是指經(jīng)批準可以經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)對借款人提供的并按約定的利率和期限還本付息的貨幣資金。貸款是銀行最主要的資產(chǎn)，是銀行最主要的資金運用。

業(yè)務(wù)分類

按照客戶類型可劃分為個人貸款和公司貸款;按照貸款期限可劃分短期貸款和中長期貸款;按有無擔(dān)保可劃分為信用貸款和擔(dān)保貸款。

貸款基準利率

2004年10月29日，中國人民銀行決定放開人民幣貸款利率的上限，允許金融機構(gòu)上浮貸款利率。

我國銀行信貸管理

我國銀行信貸管理一般實行集中授權(quán)管理(自上而下分配放貸權(quán)利)、統(tǒng)一授信管理(控制融資總量及不同行業(yè)不同企業(yè)的融資額度)、審貸分離、分級審批、貸款管理責(zé)任制相結(jié)合。

我國自2002年開始全面實施貸款五級分類法，將貸款分為正常、關(guān)注、次級、可疑、損失五類，其中后三類稱為“不良貸款”。

2.個人貸款業(yè)務(wù)

我國針對個人的貸款業(yè)務(wù)主要有個人住房貸款、個人消費貸款、個人信用卡透支、個人經(jīng)營貸款等。

(1)個人住房貸款：個人貸款中最主要的組成部分。

個人住房貸款是銀行向購買、建造、大修各類型住房的自然人發(fā)放的貸款。

個人住房按揭貸款、二手房貸款、公積金個人住房貸款、個人住房組合貸款、個人住房轉(zhuǎn)讓貸款(轉(zhuǎn)按揭貸款)、個人住房最高額抵押貸款。

(2)個人消費貸款

個人汽車貸款：

助學(xué)貸款：國家助學(xué)貸款和一般商業(yè)性助學(xué)貸款

個人消費額度貸款

個人住房裝修貸款

個人耐用消費品貸款

(3)個人經(jīng)營貸款

(4)個人信用卡透支

公司貸款業(yè)務(wù)

(1)流動資金貸款

流動資金貸款是為了彌補企業(yè)流動資產(chǎn)循環(huán)中所出現(xiàn)的現(xiàn)金缺口、滿足企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中臨時性、季節(jié)性的資金需求，或企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中長期平均占用的流動資金需求，保證生產(chǎn)經(jīng)營活動的正常進行而發(fā)放的貸款。

按照期限分類：

臨時流動資金貸款：3個月以內(nèi)

短期流動資金貸款：3個月-1年

中期流動資金貸款：1-3年

按照貸款方式分類：

流動資金整貸整償貸款

流動資金整貸零償貸款

流動資金循環(huán)貸款

法人賬戶透支

(2)固定資產(chǎn)貸款

又稱項目貸款，是為彌補企業(yè)固定資產(chǎn)循環(huán)中所出現(xiàn)的資金缺口，用于企業(yè)新建、擴建、改造、購置固定資產(chǎn)投資項目的貸款。

項目貸款主要有：基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款、科技開發(fā)貸款、商業(yè)網(wǎng)點貸款。

(3)房地產(chǎn)貸款

房地產(chǎn)開發(fā)貸款：住房開發(fā)貸款、商業(yè)用房開發(fā)貸款

土地儲備貸款

商業(yè)用房貸款：法人商業(yè)用房按揭貸款、商業(yè)用房抵押貸款、個人商業(yè)用房貸款

(4)銀團貸款

銀團貸款又稱辛迪加貸款，是指兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款協(xié)議，按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)。

銀團貸款原則：信息共享、獨立審批、自主決策、風(fēng)險自擔(dān)

銀團的主要成員：

牽頭行;代理行;參加行

(5)貿(mào)易融資

國內(nèi)貿(mào)易融資：國內(nèi)保理、發(fā)票融資、國內(nèi)信用證、國內(nèi)信用證項下打包放款、國內(nèi)信用證項下買方融資。

國外貿(mào)易融資

第一，信用證

信用證是指銀行有條件的付款承諾。

業(yè)務(wù)種類：

進口信用證和出口信用證

按開證行保證性質(zhì)的不同，可撤銷信用證和不可撤銷信用證。

按信用證項下的匯票是否附商業(yè)單據(jù)，可分為跟單商業(yè)信用證和光票信用證?，F(xiàn)在基本上是跟單商業(yè)信用證。

按信用證項下的權(quán)利是否可轉(zhuǎn)讓，可分為可轉(zhuǎn)讓信用證和不可轉(zhuǎn)讓信用證?，F(xiàn)在大多是不可轉(zhuǎn)讓信用證。

按付款期限可分為即期信用證和遠期信用證。

按是否可循環(huán)使用可分為循環(huán)信用證和不可循環(huán)信用證。

按是否保兌可分為保兌信用證和無保兌信用證。

其他種類：與直信用證、背對背信用證、對開信用證、旅行信用證等。

第二，押匯

出口押匯是指銀行憑借獲得貨運單據(jù)質(zhì)押權(quán)利有追索權(quán)地對信用證項下或出口托收項下票據(jù)進行融資的行為。出口押匯在國際上也叫議付，即給付對價的行為。

進口押匯是指銀行應(yīng)進口申請人的要求，與其達成進口項下單據(jù)及貨物的所有權(quán)歸銀行所有的協(xié)議后，銀行以信托收據(jù)的方式向其釋放單據(jù)并先行對外付款的行為。進口押匯包括進口信用證項下押匯和進口代收項下押匯。

②業(yè)務(wù)種類

信用證項下押匯和托收項下押匯。

(3)保理

保理又稱為保付代理、托收保付，是貿(mào)易中以托收、賒賬方式結(jié)算貨款時，出口方為了規(guī)避首款風(fēng)險而采用的一種請求第三者(保理商)承擔(dān)風(fēng)險的做法。保理業(yè)務(wù)是一項集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理及信用風(fēng)險擔(dān)保于一體的綜合性金融服務(wù)。與傳統(tǒng)結(jié)算方式相比，保理的優(yōu)勢主要在于融資功能。

國際保理按進出口雙方是否都要求銀行保理分為單保理和雙保理。單保理是指由出口銀行與出口商簽訂保理協(xié)議，并對出口商的應(yīng)收賬款承作保理業(yè)務(wù)。雙保理是進出口銀行都與進出口商簽訂保付代理協(xié)議。國內(nèi)保理主要包括應(yīng)收賬款買斷和應(yīng)收賬款收購及代理。

(4)福費廷

福費廷也稱為包買票據(jù)或買斷票據(jù)，是指銀行(或包買人)對國際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追索權(quán)的貼現(xiàn)(即買斷)。

福費廷是英文forfaiting的音譯，意為放棄。在福費廷業(yè)務(wù)中，這種放棄包括兩方面：一是出口商賣斷票據(jù)，放棄了對所出售票據(jù)的一切權(quán)益;二是銀行(包買人)買斷票據(jù)，也必須放棄對出口商所貼現(xiàn)款項的追索權(quán)，可能承擔(dān)票據(jù)拒付的風(fēng)險。

從業(yè)務(wù)運作的實質(zhì)來看，福費廷就是遠期票據(jù)貼現(xiàn)。但福費廷又不同于一般的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。

2011銀行從業(yè)資格考試《公共基礎(chǔ)》考點復(fù)習(xí)：債券投資

(1)債券投資的目標

商業(yè)銀行債券投資的目標，主要是平衡流動性和盈利性，并降低資產(chǎn)組合的風(fēng)險、提高資本充足率。(2)債券的投資對象

①國債

我國國債不論期限長短，統(tǒng)稱為國庫券。國債包括憑證式國債和記賬式國債兩種，有交易所和銀行間債券交易市場兩個發(fā)行及流通渠道。

②金融債券

政策性金融債券，即由國家開發(fā)銀行、中國進出口銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行三家政策性銀行發(fā)行的債券;商業(yè)銀行債券，包括商業(yè)銀行普通債券、次級債券、可轉(zhuǎn)換債券、混合資本債券等;其他金融債券，即企業(yè)集團財務(wù)公司及其他金融機構(gòu)所發(fā)行的金融債券。

③中央銀行票據(jù)

簡稱央行票據(jù)或央票，是指中國人民銀行面向全國銀行間債券市場成員發(fā)行的、期限一般在三年以內(nèi)的中短期債券。中國人民銀行于2003年第二季度開始發(fā)行中央銀行票據(jù)。中國人民銀行發(fā)行票據(jù)的目的不是籌資，而是通過公開市場操作調(diào)節(jié)金融體系的流動性，是一種重要的貨幣政策手段。央行票據(jù)具有無風(fēng)險、流動性高等特點，從而是商業(yè)銀行債券投資的重要對象。

④資產(chǎn)支持證券

資產(chǎn)支持證券是資產(chǎn)證券化產(chǎn)生的資產(chǎn)。資產(chǎn)證券化是指把缺乏流動性，但具有未來資金流的資產(chǎn)匯集起來，通過結(jié)構(gòu)性重組，將其轉(zhuǎn)變?yōu)榭梢栽诮鹑谑袌錾铣鍪酆土魍ǖ淖C券，據(jù)以融通資金的機制和過程。2005年12月15日，國家開發(fā)銀行發(fā)行的開元信貸資產(chǎn)支持證券(簡稱開元證券)在銀行間債券市場公開發(fā)行，標志著資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)正式進入中國大陸。

⑤企業(yè)債券和公司債券

企業(yè)債券由國家發(fā)展與改革委員會監(jiān)督管理，其發(fā)債主體為中央政府部門所屬機構(gòu)、國有獨資企業(yè)或國有控股企業(yè)。公司債券管理機構(gòu)為中國證券監(jiān)督管理委員會，發(fā)債主體為公司法人。公司債券在證券登記結(jié)算公司統(tǒng)一登記托管，可申請在證券交易所上市交易，其信用風(fēng)險一般高于企業(yè)債券。、回撥機制：指在同一次發(fā)行中采取兩種發(fā)行方式時，例如市值配售和上網(wǎng)定價發(fā)行、市值配售和法人投資者配售或上網(wǎng)定價發(fā)行和法人投資者配售，為了保證發(fā)行成功和公平對待不同類型投資者，先人為設(shè)定不同發(fā)行方式下的發(fā)行數(shù)量，然后根據(jù)認購結(jié)果，按照預(yù)先公布的規(guī)則在兩者之間適當調(diào)整發(fā)行數(shù)量。(3)債券投資的收益

①名義收益率，又稱票面收益率，是票面利息與面值的比率，其計算公式是：

名義收益率=票面利息/面值×100%

名義收益率沒有考慮債券市場價格對投資者收益產(chǎn)生的影響，衡量的僅是債券發(fā)行人每年支付利息的貨幣金額，一般僅供計算債券應(yīng)付利息時使用，而無法準確衡量債券投資的實際收益。

②即期收益率，是債券票面利率與購買價格之間的比率，其計算公式是：

即期收益率=票面利息/購買價格×100%

即期收益率反映的是以現(xiàn)行價格購買債券時，通過按債券票面利率計算的利息收入而能夠獲得的收益，但并未考慮債券買賣差價所能獲得的資本利得收益，因此，也不能全面反映債券投資的收益。

③持有期收益率，是債券買賣價格差價加上利息收入后與購買價格之間的比率，其計算公式是：

持有期收益率=(出售價格-購買價格+利息)/購買價格×100%

持有期收益率比較充分地反映了實際收益率。但是，由于出售價格只有在投資者實際出售債券時才能確定，是一個事后衡量指標，在事前進行投資決策時只能主觀預(yù)測出售價格，因此，這個指標在作為投資決策的參考時，具有很強的主觀性。

④到期收益率，是指收回金額與購買價格之間的差價加上利息收入后與購買價格之間的比例，其計算公式是：

到期收益率=(收回金額-購買價格+利息)/購買價格×100%

與持有期收益率一樣，到期收益率也同時考慮到了利息收入和資本損益，而且，由于收回金額就是票面金額，是確定不變的，因此，在事前進行決策時就能準確地確定，從而能夠作為決策的參考。但到期收益率適用于持有到期的債券。

示例

某種債券面值100元，10年還本，年息8元，名義收益率為8%，如該債券某日的市價為95元，則當期收益率為8/95，若某人在第一年年末以95元市價買進面值100元的10年期債券，持有到期，則9年間除每年獲得利息8元外，還每年獲得本金盈利0.56元，到期收益率為(8+0.56)/95。

2011銀行從業(yè)資格考試《公共基礎(chǔ)》考點復(fù)習(xí)：外匯交易

背景知識

①外匯標價方法

直接標價法是以一定單位的外國貨幣為標準來計算應(yīng)付出多少單位的本國貨幣。包括中國在內(nèi)的世界上絕大多數(shù)國家目前都采用直接標價法。

間接標價法又稱為應(yīng)收標價法，是以一定單位的本國貨幣為標準，來計算應(yīng)收若干單位的外國貨幣。

②買入價、賣出價和中間價

在直接標價法下，數(shù)額較小的價格為外匯買入價，數(shù)額較大的價格為外匯賣出價。

(1)即期外匯交易

(2)遠期外匯交易

遠期外匯交易又稱為期匯交易，是指交易雙方在成交后并不立即辦理交割，而是事先約定幣種、金額、匯率、交割時間等交易條件，到期后才進行實際交割的外匯交易。

2011銀行從業(yè)資格考試《公共基礎(chǔ)》考點復(fù)習(xí)：金融衍生品交易

金融衍生品

遠期，是指交易雙方約定在未來某個特定時間以約定價格買賣約定數(shù)量的資產(chǎn)，包括利率遠期合約和遠期外匯合約。

期貨，是由期貨交易所統(tǒng)一制定的、規(guī)定在將來某一特定的時間和地點交割一定數(shù)量標的物的標準化合約。期貨按照交易的標的物(也稱基礎(chǔ)資產(chǎn))的不同可分為商品期貨和金融期貨。

互換，是指交易雙方基于自己的比較利益，對各自的現(xiàn)金流量進行交換，一般分為利率互換和貨幣互換。

利率互換是指交易雙方約定在未來一定期限內(nèi)，根據(jù)約定數(shù)量的同種貨幣的名義本金交換利息額的金融合約。

貨幣互換是指在約定期限內(nèi)交換約定數(shù)量兩種貨幣的本金，同時定期交換兩種貨幣利息的交易。

期權(quán)，是指期權(quán)的買方支付給賣方一筆權(quán)利金，獲得一種權(quán)利，可于期權(quán)的存續(xù)期內(nèi)或到期日當天，以執(zhí)行價格與期權(quán)賣方進行約定數(shù)量的特定標的的交易。為了取得這一權(quán)利，期權(quán)買方需要向期權(quán)賣方支付一定的期權(quán)費。與遠期、期貨不同，期權(quán)的買方只有權(quán)利而沒有義務(wù)。

期權(quán)分為看漲期權(quán)和看跌期權(quán)。看漲期權(quán)指期權(quán)買入方在規(guī)定的期限內(nèi)享有按照一定的價格向期權(quán)賣方購入某種基礎(chǔ)資產(chǎn)的權(quán)利，但不負擔(dān)必須買進的義務(wù)。投資者一般在預(yù)期價格上升時購入看漲期權(quán)，而賣出者預(yù)期價格會下跌?？吹跈?quán)指期權(quán)買方在規(guī)定的期限內(nèi)享有向期權(quán)賣方按照一定的價格出售基礎(chǔ)資產(chǎn)的權(quán)利，但不負擔(dān)必須賣出的義務(wù)。投資者一般在預(yù)期價格下跌時購入看跌期權(quán)，而賣出者預(yù)期價格會上升。

2011銀行從業(yè)資格考試《公共基礎(chǔ)》考點復(fù)習(xí)：現(xiàn)金流量

1.現(xiàn)金及現(xiàn)金流量的概念

(1)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的概念

會計核算中的現(xiàn)金指會計主體的庫存現(xiàn)金;現(xiàn)金流量中的現(xiàn)金包括現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物兩部分，即庫存現(xiàn)金、活期存款、其他貨幣性資金以及三個月以內(nèi)的證券投資?，F(xiàn)金流量表中的現(xiàn)金必須不受限制而可以自由使用。

(2)現(xiàn)金流量的概念

現(xiàn)金流量包括現(xiàn)金流入量、現(xiàn)金流出量和現(xiàn)金凈流量。現(xiàn)金流量不討論現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物之間的變動(比如用多余現(xiàn)金購買債券)，因為這不影響客戶的償債能力，屬于現(xiàn)金管理。2.現(xiàn)金流量的計算

現(xiàn)金凈流量=經(jīng)營活動的現(xiàn)金凈流量+投資活動的現(xiàn)金凈流量+融資活動的現(xiàn)金凈流量

(1)現(xiàn)金流量的具體內(nèi)容

①經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量。銷貨現(xiàn)金收入、利息與股息的現(xiàn)金收入、增值稅銷項稅款和出口退稅、其他業(yè)務(wù)現(xiàn)金收入能夠帶來現(xiàn)金流人;購貨現(xiàn)金支出、營業(yè)費用現(xiàn)金支出、支付利息、繳納所得稅和其他業(yè)務(wù)現(xiàn)金支出會帶來現(xiàn)金的流出。

②投資活動的現(xiàn)金流量。出售證券(不包括現(xiàn)金等價物)、出售固定資產(chǎn)、收回對外投資本金能夠帶來現(xiàn)金流入;而購買有價證券、購置固定資產(chǎn)會帶來現(xiàn)金的流出。

③融資活動的現(xiàn)金流量。取得短期與長期貸款、發(fā)行股票或債券能夠帶來現(xiàn)金流人;而償還借款本金的現(xiàn)金、分配現(xiàn)金股利會帶來現(xiàn)金的流出。

(2)現(xiàn)金流量的計算方法

收益和費用在損益表中全額反映，其中，收益中未收到的現(xiàn)金和費用中未支付的現(xiàn)金表現(xiàn)在資產(chǎn)負債表中的有關(guān)科目(如應(yīng)收賬款的增加和應(yīng)付賬款的增加)。所以，計算現(xiàn)金流量時，以損益表為基礎(chǔ)，根據(jù)資產(chǎn)負債表期初期末的變動數(shù)，進行調(diào)整。具體步驟如下：

首先，計算資產(chǎn)負債表各科目期初數(shù)和期末數(shù)的變動情況。其次，確定項目變動數(shù)是現(xiàn)金流出還是現(xiàn)金流入，最后，計算現(xiàn)金流量。

①經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量的計算。

其一，直接法。直接法又稱為“自上而下”法。

銷售所得現(xiàn)金。銷售所得現(xiàn)金=銷售收入一△應(yīng)收賬款

購貨所付現(xiàn)金。購貨所付現(xiàn)金=銷售成本一△應(yīng)付賬款+△存貨

管理費用現(xiàn)金支出。

管理費用現(xiàn)金支出=管理費用一折舊一攤銷一△應(yīng)付費用+△預(yù)付費用

其他業(yè)務(wù)現(xiàn)金收入、對外投資利息和股息現(xiàn)金收入。

支付利息：應(yīng)付未付利息=利息一△應(yīng)付利息

繳納所得稅

營業(yè)現(xiàn)金收入=銷售所得現(xiàn)金一購貨所付現(xiàn)金+其他業(yè)務(wù)現(xiàn)金收入一管理費用現(xiàn)金支出

經(jīng)營活動的現(xiàn)金凈流量=營業(yè)現(xiàn)金收入+投資收益現(xiàn)金收入+營業(yè)外現(xiàn)金收支凈額一財務(wù)費用現(xiàn)金支出一繳納所得稅

其二，間接法，即以損益表中最末一項凈收益為出發(fā)點，加上沒有現(xiàn)金流出的費用和引起現(xiàn)金流入的資產(chǎn)負債表項目的變動值，減去沒有現(xiàn)金流入的收入和引起現(xiàn)金流出的資產(chǎn)負債表項目的變動值。即：

經(jīng)營活動的現(xiàn)金凈流量=凈收益+折舊+△應(yīng)付賬款+△應(yīng)付費用+△應(yīng)付稅金一△應(yīng)收賬款一△存貨一△預(yù)付費用

②投資活動的現(xiàn)金流量的計算。這部分現(xiàn)金流量來源于有價證券、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、長期投資等賬戶的變化：增加引起現(xiàn)金流出，減少引起現(xiàn)金流人。即：

投資活動的現(xiàn)金流出(流人)=△固定資產(chǎn)+△投資+△無形資產(chǎn)(△>O，流出;△

③融資活動的現(xiàn)金流量的計算。借款人融資活動的現(xiàn)金流量來源于一年內(nèi)到期的長期負債、短期負債和股東權(quán)益的變化。即：

融資活動的現(xiàn)金流出(流人)=△長期負債+△短期負債+△股東權(quán)益(△>O，流出;△<0，流入)2011銀行從業(yè)資格考試《公共基礎(chǔ)》考點復(fù)習(xí)：銀行借款業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行的借款包括短期借款和長期借款兩種。

短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同業(yè)拆借、證券回購協(xié)議和向中央銀行借款等形式。

長期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用發(fā)行金融債券的形式，具體包括發(fā)行普通金融債券、次級金融債券、混合資本債券、可轉(zhuǎn)換債券等。

1.同業(yè)拆借

我國的同業(yè)拆借，是指經(jīng)批準進入全國銀行間同業(yè)拆借市場的金融機構(gòu)之間，通過全國統(tǒng)一的同業(yè)拆借網(wǎng)絡(luò)進行的無擔(dān)保資金融通行為。

同業(yè)拆借具有期限短、金額大、風(fēng)險低、手續(xù)簡便等特點，從而能夠反映金融市場上的資金供求狀況。因此，同業(yè)拆借市場上的利率是貨幣市場最重要的基準利率之一。

2.債券回購

債券回購是商業(yè)銀行短期借款的重要方式，包括質(zhì)押式回購與買斷式回購兩種。

3.向中央銀行借款

商業(yè)銀行在需要時還可以向中央銀行申請借款。

4.金融債券

金融債券是商業(yè)銀行在金融市場上發(fā)行的、按約定還本付息的有價證券。我國商業(yè)銀行所發(fā)行的金融債券，均是在全國銀行間債券市場上發(fā)行和交易的。

【例題2：單選題】在定期存款中，(A)是最典型的代表。

A、整存整取

B、整存零取

C、零存整取

D、存本取息

【例題3：單選題】整存整取的起存金額為(B)。

A、5元

B、50元

C、100元

D、5000元

試題解析：依次為零整、雙整、整零、寸本取息

【例題4：單選題】整存整取定期存款的提前支取和逾期支取都有一個共同之處是(C)。

A、利息都會受到損失

B.利息都不會受到損失

C、提前支取部分或超過原定存期部分都按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息，并全部計入本金

D、提前支取部分或超過原定存期部分都按開戶日掛牌公告的相應(yīng)定期存款利率計息，并全部計人本金

【例題5：多選題】單位活期存款賬戶包括(ABCD)。

A、基本存款賬戶

B、一般存款賬戶

C、臨時存款賬戶

D、專用存款賬戶

E、通知存款賬戶

試題解析：單位通知存款屬于單位存款業(yè)務(wù)的一個獨立的種類，不能納入單位活期存款賬戶核算

【例題6：多選題】商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具備以下條件(ABCDEFG)

A、具有良好的公司治理機制;

B、核心資本充足率不低于4%;

C、最近三年連續(xù)盈利;

D、貸款損失準備計提充足;

E、風(fēng)險監(jiān)管指標符合監(jiān)管機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定;

F、最近三年沒有重大違法、違規(guī)行為;

G、中國人民銀行要求的其他條件。

注意：根據(jù)商業(yè)銀行的申請，中國人民銀行可以豁免前述個別條件。

2011銀行從業(yè)資格考試《公共基礎(chǔ)》考點復(fù)習(xí)：監(jiān)管對象

第二條規(guī)定：對全國銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動監(jiān)督管理，本法所稱銀行業(yè)金融機構(gòu)是指在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機構(gòu)及政策性銀行。對在境內(nèi)設(shè)立的金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、財務(wù)公司、金融租賃公司及經(jīng)其他金融機構(gòu)的監(jiān)督管理也適用本法規(guī)定。

銀行機構(gòu)：商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社以及政策性銀行

非銀行機構(gòu)：金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、財務(wù)公司、金融租賃公司以及其他金融機構(gòu)

2011銀行從業(yè)資格考試《公共基礎(chǔ)》考點復(fù)習(xí)：監(jiān)管職責(zé)

(1)依照法律、行政法規(guī)制定并發(fā)布對銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動監(jiān)督管理的規(guī)章、規(guī)則;(2)依照法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件和程序，審查批準銀行業(yè)金融機構(gòu)的設(shè)立、變更、終止及業(yè)務(wù)范圍;(3)對銀行業(yè)金融機構(gòu)的董事和高級管理人員實行任職資格管理;(4)依照法律、行政法規(guī)制定銀行業(yè)金融機構(gòu)的審慎經(jīng)營規(guī)則;(5)對銀行業(yè)金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)活動及其風(fēng)險狀況進行非現(xiàn)場監(jiān)管，建立銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)督管理信息系統(tǒng)，分析、評價銀行業(yè)金融機構(gòu)的風(fēng)險狀況;(6)對銀行業(yè)金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)活動及其風(fēng)險狀況進行現(xiàn)場檢查，制定現(xiàn)場檢查程序，規(guī)范現(xiàn)場檢查行為;(7)對銀行業(yè)金融機構(gòu)實行并表監(jiān)督管理;(8)會同有關(guān)部門建立銀行業(yè)突發(fā)事件處置制度，制定銀行業(yè)突發(fā)事件處置預(yù)案，明確處置機構(gòu)和人員及其職責(zé)、處置措施和處置程序，及時、有效地處置銀行業(yè)突發(fā)事件;(9)負責(zé)統(tǒng)一編制全國銀行業(yè)金融機構(gòu)的統(tǒng)計數(shù)據(jù)、報表，并按照國家有關(guān)規(guī)定予以公布;(10)對銀行業(yè)自律組織的活動進行指導(dǎo)和監(jiān)督;(11)開展與銀行業(yè)監(jiān)督管理有關(guān)的國際交流、合作活動;(12)對已經(jīng)或可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人和其他客戶合法權(quán)益的銀行業(yè)金融機構(gòu)實行接管或促成機構(gòu)重組;(13)對有違法經(jīng)營、經(jīng)營管理不善等情形的銀行業(yè)金融機構(gòu)予以撤銷;(14)對涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機構(gòu)及其工作人員以及關(guān)聯(lián)行為人的賬戶予以查詢，對涉嫌轉(zhuǎn)移或隱匿違法資金的申請司法機關(guān)予以凍結(jié);(15)對擅自設(shè)立銀行業(yè)金融機構(gòu)或非法從事銀行業(yè)金融機構(gòu)業(yè)務(wù)活動予以取締;(16)負責(zé)國有重點銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)事會的日常管理工作;(17)承辦國務(wù)院交辦的其他事項。

2011銀行從業(yè)資格考試《公共基礎(chǔ)》考點復(fù)習(xí)：監(jiān)管理念、目標和標準

(1)監(jiān)管理念

“管風(fēng)險”、“管法人”、“管內(nèi)控”、“提高透明度”(2)監(jiān)管目標(4個)

銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標是促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心。

①通過審慎有效的監(jiān)管，保護廣大存款人和消費者的利益;

②通過審慎有效的監(jiān)管，增進市場信心;

③通過宣傳教育工作和相關(guān)信息披露，增進公眾對現(xiàn)代金融的了解;

④努力減少金融犯罪。(3)監(jiān)管標準(6條)

①促進金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展;

②努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務(wù)中的競爭能力;

③對各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合 理，監(jiān)管者要有所為，有所不為，減少一切不必要的限制;

④鼓勵公平競爭，反對無序競爭;

⑤對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實施嚴格、明確的問責(zé)制;

⑥高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源。（4）監(jiān)管措施

(1)市場準入;(2)非現(xiàn)場監(jiān)管;(3)現(xiàn)場檢查;(4)監(jiān)管談話;(5)信息披露監(jiān)管。

2011銀行從業(yè)資格考試《公共基礎(chǔ)》考點復(fù)習(xí)：宏觀經(jīng)濟運行

1.宏觀經(jīng)濟發(fā)展目標及其衡量指標

宏觀經(jīng)濟發(fā)展的總體目標一般包括四個，即經(jīng)濟增長、充分就業(yè)、物價穩(wěn)定能夠和國際收支平衡。

(1)經(jīng)濟增長與國內(nèi)生產(chǎn)總值

經(jīng)濟增長是指一個特定時期內(nèi)一國(或地區(qū))經(jīng)濟產(chǎn)出和居民收入的增長。

GDP，它是指一國(或地區(qū))所有常住居民在一定時期內(nèi)生產(chǎn)活動的最終成果。

在國內(nèi)生產(chǎn)總值的定義中區(qū)分國內(nèi)生產(chǎn)和國外生產(chǎn)，一般以“常住居民”為標準。

常住居民是指居住在本國的公民、暫居外國的本國公民和長期居住在本國但未加入本國國籍的居民。

GDP與GNP

GDP和GNP都是衡量一國經(jīng)濟總體規(guī)模的核心指標，但它們的統(tǒng)計原則有所不同。GDP即國內(nèi)生產(chǎn)總值，是指在一定時期一個國家的國土范圍內(nèi)，本國和外國居民所生產(chǎn)的最終商品和勞務(wù)的市場價值總和;GNP即國民生產(chǎn)總值，指一個國家的國民在國內(nèi)、國外所生產(chǎn)的最終商品和勞務(wù)的市場價值總和。簡單地說，GDP是“國土”或“生產(chǎn)”的概念，強調(diào)的是制造地而不管是本國企業(yè)還是外國企業(yè)生產(chǎn)的，即“MadeinChina”;而GNP是“國民”或“收入”概念，強調(diào)的是制造人，追求的是本國企業(yè)和本國人的制造，即“MadebyChina”。

舉例來說，一個在日本工作的美國公民的收入要計入美國的GNP中，但不計入美國的GDP中，而計入日本的GDP中。

(2)充分就業(yè)與失業(yè)率

充分就業(yè)的宏觀經(jīng)濟衡量指標是失業(yè)率。失業(yè)率是指勞動力人口中失業(yè)人數(shù)所占的百分比。

我國統(tǒng)計部門公布的失業(yè)率為城鎮(zhèn)登記失業(yè)率。

城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)是指擁有非農(nóng)業(yè)戶口，在一定的勞動年齡內(nèi)有勞動能力，無業(yè)而要求就業(yè)，并在當?shù)鼐蜆I(yè)服務(wù)機構(gòu)進行求職登記的人數(shù)。

(3)物價穩(wěn)定與通貨膨脹

衡量物價穩(wěn)定的宏觀經(jīng)濟指標是通貨膨脹。

通貨膨脹是指一般物價水平在一段時間內(nèi)持續(xù)、普遍地上漲。常用的指標有三種：消費者物價指數(shù)、生產(chǎn)者物價指數(shù)、國內(nèi)生產(chǎn)總值物價平減指數(shù)。

消費者物價指數(shù)是指一組與居民生活有關(guān)的商品價格的變化幅度。在衡量通貨膨脹時，消費者物價指數(shù)使用得最多、最普遍。

生產(chǎn)者物價指數(shù)是指一組出廠產(chǎn)品批發(fā)價格的變化幅度。

國內(nèi)生產(chǎn)總值物價平減指數(shù)則是按當年不變價格計算的國內(nèi)生產(chǎn)總值與按基年不變價格計算的國內(nèi)生產(chǎn)總值的比率。

2011銀行從業(yè)資格考試《公共基礎(chǔ)》考點復(fù)習(xí)：信用風(fēng)險 信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險。

傳統(tǒng)觀點認為，信用風(fēng)險是指因交易對手無力履行合同而造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險。然而，由信用風(fēng)險帶來的損失也可能發(fā)生在實際違約之前，當交易對手的履約能力即信用質(zhì)量發(fā)生變化時，也會存在潛在的損失。

對大多數(shù)商業(yè)銀來說，貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險來源。信用風(fēng)險既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中，還存在于衍生產(chǎn)品交易中。

信用風(fēng)險對基礎(chǔ)金融產(chǎn)品和衍生產(chǎn)品的影響不同。

信用風(fēng)險包括違約風(fēng)險、結(jié)算風(fēng)險等主要形式。

(1)違約風(fēng)險既可以針對個人，也可以針對企業(yè)

(2)結(jié)算風(fēng)險是一種特殊的信用風(fēng)險，涉及在不同的時間以不同的貨幣進行結(jié)算交易。赫斯塔銀行的破產(chǎn)促成了巴塞爾委員會的誕生。

信用風(fēng)險具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險特征。與市場風(fēng)險相反，信用風(fēng)險的觀察數(shù)據(jù)少，且不易獲取。

2011銀行從業(yè)資格考試《公共基礎(chǔ)》考點復(fù)習(xí)：市場風(fēng)險

市場風(fēng)險被定義為由于市場價格(包括金融資產(chǎn)價格和商品價格)波動而導(dǎo)致商業(yè)銀行表內(nèi)、表外頭寸遭受損失的風(fēng)險。

主要包括利率風(fēng)險、股票風(fēng)險、匯率風(fēng)險和商品風(fēng)險，其中利率風(fēng)險尤為重要。

市場風(fēng)險具有數(shù)據(jù)優(yōu)勢和易于計量的特點，并且可供選擇的金融產(chǎn)品種類豐富。

由于市場風(fēng)險來源于所屬的經(jīng)濟體系，具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險特征，難以通過分散化投資完全消除。

2011銀行從業(yè)資格考試《公共基礎(chǔ)》考點復(fù)習(xí)：操作風(fēng)

操作風(fēng)險是指由于人為錯誤、技術(shù)缺陷或不利的外部事件所造成損失的風(fēng)險。

根據(jù)巴塞爾委員會的規(guī)定，操作風(fēng)險包括人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險，七種表現(xiàn)形式：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性，客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法，實物資產(chǎn)損壞，業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈，交割及流程管理。

操作風(fēng)險具有普遍性，與市場風(fēng)險主要存在于交易類業(yè)務(wù)和信用分險主要存在于授信業(yè)務(wù)不同，操作風(fēng)險普遍存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個方面。

操作風(fēng)險具有非營利性，它并不能為銀行帶來盈利，但是操作風(fēng)險可能引發(fā)市場風(fēng)險和信用風(fēng)險。

2011銀行從業(yè)資格考試《公共基礎(chǔ)》考點復(fù)習(xí)：流動性風(fēng)險

流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無力為負債的減少和/或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險。

流動性風(fēng)險包括資產(chǎn)流動性風(fēng)險和負債流動性風(fēng)險。

資產(chǎn)流動性風(fēng)險是指資產(chǎn)到期不能如期足額收回，進而無法滿足到期負債的償還和新的合理貸款及其他融資需要。

負債流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行過去籌集的資金特別是存款資金，由于內(nèi)外因素的變化而發(fā)生不規(guī)則波動，對其產(chǎn)生沖擊并引發(fā)相關(guān)損失的風(fēng)險。

流動性風(fēng)險形成的原因更加復(fù)雜和廣泛，是綜合性風(fēng)險。

產(chǎn)生原因：商業(yè)銀行的流動性計劃可能不完善之外，信用、市場、操作等風(fēng)險領(lǐng)域的管理缺陷同樣會導(dǎo)致流動性不足。

流動性風(fēng)險水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營狀況。

第三篇：信息技術(shù)基礎(chǔ)專題二知識點

《信息技術(shù)基礎(chǔ)》知識要點

主題二 信息加工與表達

(一)信息加工的方式和過程

l.信息加工是指對獲取的信息進行判別、篩選、分類、排序、分析、計算和研究等一系列過程，使收集到的信息成為對我們有用的信息資源。

2.信息加工的目的在于發(fā)掘信息的價值，通過信息加工，創(chuàng)造出新的信息。

3.計算機信息加工的基本方式：①用大眾化的計算機工具軟件進行人性化加工；（WORD、EXCEL、Photoshop……）②用程序設(shè)計進行自動化加工；③用人工智能技術(shù)進行智能化加工。

4．信息加工的特點。

用人工方式來加工信息：方法靈活，使用方便，但較繁瑣，易出錯，費時。

用計算機進行信息加工：縮短了信息加工的時間，提高了信息加工的精度，增強了信息加工的能力。

5.信息加工的一般過程是：①記錄信息、②分析和處理信息、③發(fā)布信息、④存儲信息。

6.利用計算機進行信息加工的一般過程是：①根據(jù)信息類型和加工要求，選擇合適的信息加工軟件或者自編程序，實現(xiàn)信息錄人、②信息處理、③信息輸出以④信息存儲。

(二)文本信息的加工．

1．文本信息在計算機中的表示：信息的數(shù)字化表示(二進制、ASCII碼)。． 2．漢字的常用編碼有：輸入碼(外碼)、機內(nèi)碼（內(nèi)碼）、輸出碼（字型碼）。

3．輸出碼的表示方法有：點陣表示法、曲線表示法、矢量表示法。對應(yīng)的字庫為：點陣字庫、曲線字庫、矢量字庫。

4．常見的文字編輯(字處理)軟件有：Word、寫字板、記事本（文件最小）、WPS等。

5．Word格式為doc 記事本格式為txt 6．（操作題）利用字處理軟件可以設(shè)置字體、字形、字號、字的顏色、上下標、行距、對齊方式、首行縮進、頁面紙型、頁邊距、頁碼，還可以插入表格、藝術(shù)字、圖像，利用繪圖工具繪制圖形，制作結(jié)構(gòu)圖等，實現(xiàn)圖文混排。

(三)（操作題）表格信息的加工

1．Excel的功能：錄入、篩選、排序、分類；格式為xls;2．根據(jù)需求合理地建立表格、錄人信息、設(shè)計表頭(如合并居中)、文字設(shè)置、調(diào)整行與列。

3．能進行表格數(shù)據(jù)的計算(利用公式或函數(shù)進行計算)：求和、求平均。4．對表格數(shù)據(jù)進行篩選、排序、分類匯總、工作表名稱重命名。5．根據(jù)表格中的數(shù)據(jù)建立柱形圖、餅圖、折線圖等圖表。

6．將文本文件的數(shù)據(jù)導(dǎo)入Excel工作簿中，并保存：啟動Excel－打開－在彈出對話框中將文件類型改為所有文件，雙擊文本文件，單擊下一步－直到將文本文件導(dǎo)入工作表－保存時注意文件名的命名。

(四)多媒體信息的加工

1．媒體定義：表示或傳遞信息的載體。常見為：文字、圖、聲音、動畫。2．圖像信息的加工。了解常見圖像格式：bmpgifjpgtif（最小）； 理解圖像的類型有點陣圖像（位圖）、向量圖像（矢量）二者比較： ①點陣圖像變大后不清晰，而矢量圖像變大后仍很清晰

②相對來說，點陣圖像文件一般比較大，而矢量圖像文件一般比較小 ③點陣圖像記錄的是像素信息，而矢量圖像記錄的是描述圖像的數(shù)學(xué)信息 ④點陣圖的軟件有畫圖、PhotoShop,矢量圖的制作軟件有Flash（動畫）、CorelDraw 3．圖像的簡單處理。利用PhotoShop對圖像進行處理。拼接、修補、疊放、添加文字；

4．音頻信息的加工。了解常見音頻文件格式：mp3wavmidrm；播放軟件：media playerreal one 加工軟件：cool edit 5．視頻信息的加工。了解常見視頻文件格式：aviwmvmpgdatflaswfmax；播放軟件：media player、超級解霸

加工軟件：premier 6．多媒體作品的制作過程。

(1)信息規(guī)劃和組織；(2)多媒體素材制作與集成；(3)修改與調(diào)試；(4)編寫使用手冊；(5)發(fā)布與使用；

7．多媒體集成的基本方法：(1)分析腳本；(2)制作素材；(3)編輯整合；(4)生成作品；

8．多媒體作品的簡單集成。利用PowerPointFlashFrontpageAuthorware制作多媒體作品

(五)信息的編程加工

1．算法是解決問題的基本思想和方法。（核心）

(1)分析問題；(2)算法設(shè)計；(3)編寫程序；(4)運行程序解決問題； 2．編程加工信息的基本過程分為：①算法設(shè)計、②界面設(shè)計、③代碼編寫、④調(diào)試運行。

3．程序設(shè)計語言的產(chǎn)生與發(fā)展過程：經(jīng)歷了①機器語言、②匯編語言和③高級語言（Basic、C、Pascal、Java、VB等）的三個過程。

(六)信息的智能化加工

1．信息的智能化加工是指利用人工智能技術(shù)加工信息。2．人工智能是人造的智能，是對人腦思維機理的模擬。3．人工智能應(yīng)用領(lǐng)域。

(1)模式識別：指紋識別、語音識別、光學(xué)字符識別、手寫字識別等。(2)機器翻譯：把一種自然語言翻譯成另一種自然語言的過程。(3)專家系統(tǒng)（是一種軟件）

(4)其他應(yīng)用：智能機器人、計算機博弈、智能代理、機器證明、數(shù)據(jù)挖掘等。

4．智能應(yīng)用軟件處理信息的一般過程：(1)啟動智能軟件；(2)運行智能軟件解決問題；；

(七)信息的集成、發(fā)布與交流 1．信息集成的一般過程。(1)信息集成的概念。

將文本、圖像、聲音、動畫、視頻等媒體素材，有計劃、有目的地組織在一起，為表達某一主題服務(wù)。

(2)信息集成的過程。

一般要遵循四個階段：①選題立意階段、②設(shè)計規(guī)劃階段、③開發(fā)制作階段和④評估測試階段。

2．常用信息集成工具。(1)基于頁面的工具。

這一類工具通常采用類似于書本“頁”的方式集成素材，如Word、WPS、PowerPoint、FrontPage、Dreamweaver等。

(2)基于圖標的工具。

這一類工具將各種素材用圖標依次連接在流程圖中的方式集成素材，如Authorware、方正奧思等。

(3)基于時間的工具。

這一類工具是依據(jù)時間順序的方式來集成素材，如Flash、Director等。(4)根據(jù)實際情況合理地選擇集成工具。3．簡單網(wǎng)頁的設(shè)計與制作。(1)常用制作網(wǎng)頁工具。

FrontPage：具有“所見即所得”的特性，HTML代碼由FrontPage后臺自動生成。

Dreamweaver：是一個較為專業(yè)的網(wǎng)頁工具軟件，它與Flash、Fireworks軟件統(tǒng)稱為“網(wǎng)絡(luò)三劍客”。

HTML語言：它是一種超文本標記語言，使用一組特定的標記來描述網(wǎng)頁的結(jié)構(gòu)，但不能直接地描述網(wǎng)頁在瀏覽器中的效果。

(2)網(wǎng)頁中的基本元素：文本、圖像、超級鏈接及動畫等。

(3)(操作題)利用FrontPage或Dreamweaver工具軟件制作簡單的網(wǎng)頁。新建站點；添加新網(wǎng)頁；利用表格對網(wǎng)頁進行布局，在網(wǎng)頁中插入表格，在表格上面插入標題，設(shè)置表格背景，設(shè)置表格邊線，設(shè)置單元格中內(nèi)容的對齊；添加圖像，改變圖的大小和位置，；插入GIF動畫、Flash動畫等；插入水平線及設(shè)置水平線屬性；設(shè)置網(wǎng)頁背景(顏色或圖片)；在網(wǎng)頁中插入背景音樂；建立在同一個網(wǎng)頁內(nèi)的鏈接（書簽式鏈接）、建立不同網(wǎng)頁文件的鏈接、建立WWW服務(wù)器上某個文件的鏈接、建立E-mail鏈接、建立框架網(wǎng)頁,設(shè)置框架；插入文本：點選“插入”菜單----“文件”----隨后彈出一個話框----改變文件類型（最下方）為文本文件----然后改變上面的路徑----選中間出現(xiàn)的相應(yīng)文件----下面選“以html方式處理”----然后對照樣張----進行分段與縮進（縮進可用在段前輸入四個空格來實現(xiàn)）

4．HTML語言初步。

只要求能看懂簡單的HTML編寫的代碼(1)HTML文件的基本結(jié)構(gòu)。 <／head> <／body> <／html>(2)HTML中的基本元素。<／html>。。。始末標記 <／head>。。。頭標記