第一篇:銀行從業(yè)人員資格證考試公共基礎(chǔ)重要知識點
質(zhì)押
1.質(zhì)押的概念
我國《物權(quán)法》確立了兩類質(zhì)押,一是動產(chǎn)質(zhì)押;二是權(quán)利質(zhì)押。
我國《物權(quán)法》還明確肯定了最高額質(zhì)權(quán),即出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人可以協(xié)議設(shè)立最高額質(zhì)權(quán)。
2.質(zhì)押合同與質(zhì)押的設(shè)立
而《物權(quán)法》雖然也強調(diào)“設(shè)立質(zhì)權(quán),當事人應(yīng)當采取書面形式訂立質(zhì)權(quán)合同”,但是并沒有對質(zhì)押合同的生效與質(zhì)權(quán)效力直接聯(lián)系起來,而是在第二百一十二條規(guī)定“質(zhì)權(quán)自出質(zhì)人交付質(zhì)押財產(chǎn)時設(shè)立”。這意味著《物權(quán)法》試圖區(qū)分質(zhì)押合同的生效與質(zhì)權(quán)的設(shè)立,也即質(zhì)押財產(chǎn)的交付是質(zhì)權(quán)設(shè)立的前提條件,而不是質(zhì)押合同生效的前提條件。
值得注意的是,我國法律規(guī)定,在質(zhì)押合同的內(nèi)容中不得約定:質(zhì)權(quán)人在債務(wù)履行期屆滿前,不得與出質(zhì)人約定債務(wù)人不履行到期債務(wù)時質(zhì)押財產(chǎn)歸債權(quán)人所有。
3.質(zhì)權(quán)人的權(quán)利義務(wù)
4.權(quán)利質(zhì)押
以基金份額、股權(quán)出質(zhì)的,當事人應(yīng)當訂立書面合同?;鸱蓊~、股權(quán)出質(zhì)后,不得轉(zhuǎn)讓。
以注冊商標專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)出質(zhì)的,當事人應(yīng)當訂立書面合同。質(zhì)權(quán)自有關(guān)主管部門辦理出質(zhì)登記時設(shè)立。
以應(yīng)收賬款出質(zhì)的,當事人應(yīng)當訂立書面合同。質(zhì)權(quán)自信貸征信機構(gòu)辦理出質(zhì)登記時設(shè)立。應(yīng)收賬款出質(zhì)后,不得轉(zhuǎn)讓。
應(yīng)收賬款主要包括下列權(quán)利:
(1)銷售產(chǎn)生的債權(quán),包括銷售貨物,供應(yīng)水、電、氣、暖,知識產(chǎn)權(quán)的許可使用等;
(2)出租產(chǎn)生的債權(quán),包括出租動產(chǎn)或不動產(chǎn);
(3)提供服務(wù)產(chǎn)生的債權(quán);
(4)公路、橋梁、隧道、渡口等不動產(chǎn)收費權(quán);
(5)提供貸款或其他信用產(chǎn)生的債權(quán)。
抵押權(quán)的實現(xiàn)
抵押權(quán)的實現(xiàn)是通過抵押物的處分獲得優(yōu)先受償權(quán)而實現(xiàn)。
抵押財產(chǎn)折價或者拍賣、變賣后,其價款超過債權(quán)數(shù)額的部分歸抵押人所有,不足部分由債務(wù)人清償。同一財產(chǎn)向兩個以上債權(quán)人抵押的,拍賣、變賣抵押財產(chǎn)所得的價款依照下列規(guī)定清償:
(1)抵押權(quán)已登記的,按照登記的先后順序清償;順序相同的,按照債權(quán)比例清償;
(2)抵押權(quán)已登記的先于未登記的受償;
(3)抵押權(quán)未登記的,按照債權(quán)比例清償。
值得注意的是,《物權(quán)法》明確規(guī)定了抵押權(quán)人行使抵押權(quán)的時限,即抵押權(quán)人應(yīng)當在主債權(quán)訴訟時效期間行使抵押權(quán);未行使的,人民法院不予保護。
抵押物的范圍
《物權(quán)法》第一百八十條規(guī)定在抵押物范圍的規(guī)定上有以下變化:
(1)作為抵押物的“荒山、荒溝、荒灘等土地使用權(quán)”改為“荒地等土地承包經(jīng)營權(quán)”;
(2)列舉的可抵押動產(chǎn)范圍拓展(生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品),并且將半成品也納入;
(3)正在建造不動產(chǎn)和船舶、航空器也歸入可抵押物;
(4)確立了非常廣泛的可抵押的“其他財產(chǎn)”,即只要法律和行政法規(guī)沒有禁止的財產(chǎn)均可抵押。
同時,《物權(quán)法》第一百八十四條列舉了以下財產(chǎn)不得抵押:
(1)土地所有權(quán);
(2)耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán),但法律規(guī)定可以抵押的除外;
(3)學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施;
(4)所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財產(chǎn);
(5)依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn);
(6)法律、行政法規(guī)規(guī)定不得抵押的其他財產(chǎn)。
值得注意的是,《物權(quán)法》還對某些特殊類型的抵押人及其動產(chǎn)的抵押做了特別規(guī)定,即經(jīng)當事人書面協(xié)議,企業(yè)、個體工商戶、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營者可以將現(xiàn)有的以及將有的生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品抵押
公司終止制度
公司因破產(chǎn)或解散而導(dǎo)致終止,喪失其企業(yè)法人資格。公司終止主要有兩種情形:
(1)公司破產(chǎn)
(2)公司解散
①公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者公司章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)時;②股東會或股東大會決議解散;
③因公司合并或者分立需要解散的;
④公司違反法律、行政法規(guī)被依法吊銷營業(yè)執(zhí)照/責(zé)令關(guān)閉或被撤銷以及人們法院予以解散的,應(yīng)當解散。
上述解散情形出現(xiàn)時,除公司合并、分立免于清算外,公司均必須進行清算,清理債券債務(wù)
第二篇:2010年銀行從業(yè)考試公共基礎(chǔ)知識點
2010年銀行從業(yè)考試《公共基礎(chǔ)》知識點歸納
1.從84年起,人行專門行使央行的職能1995年3月18日通過《人行法》以法律形式確定;2003年12月27日《人行法修正案》,人行對銀行業(yè)金融機構(gòu)的監(jiān)管交銀監(jiān)會,銀監(jiān)會成立于2003年4月
2.94年,先后成立了國家開發(fā)、中國進出口、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行政策性銀行;1995年3月18日通過《人行法》;2003年12月27日《人行法修正案》
3.交行87年組建,是第一家全國性股份制商業(yè)銀行。中行、建行04年、工行05年整體改制為股份
4.01年第一家農(nóng)村股份制商業(yè)銀行:張家港;03年第一家農(nóng)村合作銀行:寧波鄞州;農(nóng)村資金互助社和村鎮(zhèn)銀行是07年新批準設(shè)立。06年12月31日郵政儲蓄銀行成立07年3月20掛牌,定位:依托發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢,完善金融服務(wù)。零售與中間為主,提供基礎(chǔ)金融服務(wù)
5.渤海銀行05年;上海銀行95年
6.06年4月26日,上海銀行寧波分行----城市商行第一家跨區(qū)設(shè)分支;:05.11.28徽商銀行城商行重組序幕;07.01.24江蘇銀行邁上臺階
7.06年12月11日,入世貿(mào)過渡期結(jié)束《外資銀行管理條例》及其實施細則正式生效,取消經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù)地域、客戶限制,允許對所有客戶提供人民幣業(yè)務(wù),取消對在華經(jīng)營非審慎限制----標志著正式全面開放銀行業(yè)。
8.07年1月全國金融會議決定:首先推進國家開發(fā)銀行改革,全面推行商業(yè)化運作,主要從事中長期業(yè)務(wù),公開透明招標制
9.98年城市合作銀行更名為城市商業(yè)銀行
11.06年工行上海、香港同步上市;中行先后兩地上市。建行05年在香港上市,唯一沒有在上海上市。交行05年香港07年上海上市
12.交行87年組建,是第一家全國性股份制商業(yè)銀行。中、建04年、工行05年整體改制為股份。農(nóng)行自07年2月正式開始股份制改革,截至2007年4月尚未完成。
13.截至07年4月,中國銀行業(yè)協(xié)會設(shè)有5個專業(yè)委員會:法律、自律、從業(yè)資格認證、農(nóng)村合作金融、銀團貸款與交易專業(yè)委員會。
14.06年9月在上海成立的是中國金融期貨交易所。上海期貨交易所成立于99年;大連商品交易所成立于93年;鄭州商品交易所成立于90年
15.我國金融市場的發(fā)展是從84年同業(yè)拆借市場開始的。同業(yè)拆借市場屬貨幣市場。90年底滬、深證券交易所成立,標志我國股票市場正式形成,股票市場屬于資本市場。16.2004年10月29日,中國人民銀行決定放開存款利率的下限,允許金融機構(gòu)(城鄉(xiāng)信用社除外)下浮存款利率。2004年10月29日貸款利率上限放開,下限管理
17..從2005年9月21日起,對活期按季結(jié)息
18.《反洗錢法》2006年10月31日審議通過,2007年1月1日起施行;《大額和可疑》于2006年11月6日通過,2007年3月1日施行
19.2003年12月27日《關(guān)于修改〈商業(yè)銀行法〉的決定》通過,2004年2月1日起施行。
20.2006年8月27日通過《破產(chǎn)法》,2007年6月1日起施行
21.《擔(dān)保法》于1995年通過并實施
22.《物權(quán)法》于2007年3月通過,自2007年10月1日起施行。
23.《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》于2007年2月9日通過生效。
24.1997年6月,銀行間債券市場成立,并與交易所債券市場共同構(gòu)成了我國的債券市場。承辦柜臺交易的商業(yè)銀行都是銀行間債券市場成員,銀行柜臺交易市場可以看成是銀行間債券市場的延伸,25.《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》于2006年修改2007年1月1日起施行
26.現(xiàn)行的《公司法》自2006年1月1日起施行。
27.從2005年9月21日起,我國對活期存款實行按季度結(jié)息
28.1979年,日本輸出入銀行在北京設(shè)立代表處;新中國第一家信托投資公司——中國國際信托投資公司成立。
29.2004年我國進一步改革存款準備金制度,實行差別存款準備金率制度。
30.現(xiàn)行的《票據(jù)法》于2004年8月28日通過修正并開始施行
1、境內(nèi)機構(gòu)原則上只能開立1個經(jīng)常項目外匯賬戶。
2、銀行資本分為核心資本和附屬資本,附屬資本不得超過核心資本的100%,所以核心資本不得低于銀行資本的50%。
3、資本監(jiān)管方面改進之一:規(guī)定了0、20%、50%、100%的資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重系數(shù),取消了10%和70%的資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重系數(shù)
4、勞動力人口是指年齡在16歲以上具有勞動能力的人的全體。
5、我國銀行開辦的外幣存款幣種9種:美、歐、日、港、瑞郎、加元、英、新加坡元、澳元(這3個外匯采用間接標價法
境內(nèi)機構(gòu)原則上只能開立1個經(jīng)常項目外匯賬戶。
6、個人房貸中,貸款與房價款比例最高為80%;貸款人發(fā)放自用、款、商用、二手車貸80%、70%、50%;車貸期限(含展期)不超過5年。二手車貸不超3年。國家助學(xué)貸款期限最長10年。一般商業(yè)性助學(xué)貸款最長8年
7、貸款展期不超原貸期限一半,累計不超過3年
8、非金融企業(yè)短期融資券期限最長不超過365天,證券公司期限最長不超過91天
9、本票提示付款期限為2個月
10、央行票據(jù)期限通常為3個月、6個月和12月
11、普通高校每年的借款總額原則上按照在校生總數(shù)20%的比例、每人每年6,000元的標準
項目貸款利率在基準利率的基礎(chǔ)上可以下浮,但不得超過10%,上浮不作限制;對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10%。
12、《新資本協(xié)議》規(guī)定銀行的資本與風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)之比不得低于8%,其中核心資本與風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)之比不得低于4%。銀行資本分為核心資本和附屬資本,附屬資本不得超過核心資本的100%,所以核心資本不得低于銀行資本的50%。;規(guī)定了0、20%、50%、100%的資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重系數(shù),取消了10%和70%的資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重系數(shù)
13、商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機,嚴重影響存款人的利益時,銀監(jiān)可以實行接管。接管期限最長不超過2年。
14、大額交易標準:單或累計20萬等值1萬美元現(xiàn)金收支(包括現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付等);單位賬戶之間200萬等值20萬美元轉(zhuǎn)賬;個人賬戶之間,以及個人賬戶與單位賬戶之間單筆或累計50萬等值10萬美元劃轉(zhuǎn);跨境交易一方為個人單或累等值1萬美元
15、商業(yè)銀行貸款余額與存款余額的比例不得超過75%
1、有限責(zé)任公司由50個以下股東出資設(shè)立;有限和股份注冊資本最低3萬元和500萬元,2、債權(quán)申報期限自法院發(fā)布受理破產(chǎn)申請公告之日起計算,最短30日,最長3個月大額和可疑報告管理辦法》規(guī)定了9類交易如未發(fā)現(xiàn)交易可疑的,免于大額交易報告。
3、股東大會作出修改章程、增減注冊資本的決議,以及公司分并、分立、解散或者變更形式的決議必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。
4、人民法院受理申請破產(chǎn)申請前1年內(nèi),涉及債務(wù)人無償轉(zhuǎn)讓的財產(chǎn),管理人有權(quán)請求人民法院予以撤銷
5、銀行的資本充足率不能低于8%
6、客戶身份資料在業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后、客戶交易信息在交易結(jié)束后,金融機構(gòu)應(yīng)當至少保存5年
7、流動性資產(chǎn)余額/流動性負債余額的比例不得低于25%,即流動性負債余額就不得高于流動性資產(chǎn)余額的4倍。
8、銀監(jiān)會對已經(jīng)或可能信用危機嚴重影響存款人利益商業(yè)銀行接管,接管期限最長不超過2年。
9、汽車金融公司可以接受境內(nèi)股東單位3個月以上期限的存款
10、銀監(jiān)會應(yīng)自收到人行建議之日起30日內(nèi)回復(fù)
11、《巴塞爾新資本協(xié)議》中的三大支柱是:最低資本要求、外部監(jiān)管和市場約束;貨幣政策的“三大法寶”:公開市場業(yè)務(wù)、存款準備金政策、再貼現(xiàn)政策;銀行最主要的三大風(fēng)險是信用風(fēng)險、操作風(fēng)險和市場風(fēng)險。
12、持有期收益率=(賣出價—買入價+現(xiàn)金分配***股息、紅利)/買入價;資本充足率=(核心+附屬)/風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn);資本利潤率(ROE)=凈利潤/股東權(quán)益;資產(chǎn)利潤率ROA=凈利潤/總資產(chǎn);股權(quán)乘數(shù)EM總資產(chǎn)/股東權(quán)益;ROE=ROA*EM
13、上海銀行間同業(yè)拆放利率Shibor。LIBOR倫敦銀行同業(yè)拆放利率;人行PBC;銀監(jiān)會CBRC;銀行業(yè)協(xié)會CBA;工行ICBC;中行BOC;交行BOCOM;農(nóng)行ABC;建行CCB;證監(jiān)會CSRC;保監(jiān)會CIRC
14、銀監(jiān)會根據(jù)審慎監(jiān)管的要求,實地查閱帳表、文件、檔案和座談詢問,對風(fēng)險性和合規(guī)性分析、檢查、評價和處理是“現(xiàn)場檢查”定義。四種監(jiān)管:“非現(xiàn)場監(jiān)管”---收集數(shù)據(jù)資料基礎(chǔ)上的分析評價;“現(xiàn)場檢查”---實地查閱資料和訪談基礎(chǔ)上的分析評價;“監(jiān)管談話”---與銀行業(yè)金融機構(gòu)的董事、高管進行談話;“信息披露監(jiān)管”---要求機構(gòu)按照規(guī)定披露信息。
15、“會員大會”是銀協(xié)會的最高權(quán)力機構(gòu);“理事會”是會員大會的執(zhí)行機構(gòu);“常務(wù)理事會”在理事會閉會期間行使理事會職責(zé);“秘書處”為日常辦事機構(gòu)。
16、工行:工商信貸和個人儲蓄;農(nóng)行:農(nóng)村金融;中行:經(jīng)營并管理外匯;建行:基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等長期信用。
17、股份制商業(yè)銀行的作用:填補市場空白,較好地滿足融資和儲蓄業(yè)務(wù)需求;打破壟斷局面,促進競爭機制形成、競爭水平提高;經(jīng)營管理“試驗田”,推動銀行業(yè)改革和發(fā)展。
18、城市商行趨勢:引進戰(zhàn)略投資者、聯(lián)合重組、跨區(qū)經(jīng)營。
19、外商獨資、中外合資銀行:經(jīng)營部分或全部外匯和人民幣業(yè)務(wù),經(jīng)批準經(jīng)營結(jié)匯、售匯(全面的外匯和人民幣業(yè)務(wù))。外國銀行分行:經(jīng)營部分或者全部外匯業(yè)務(wù)以及對除中國境內(nèi)公民以外客戶的人民幣業(yè)務(wù)(不是全面的人民幣業(yè)務(wù))。外國銀行代表處不是營業(yè)性機構(gòu)。外資銀行要享受國民待遇必須是獨立法人即外商獨資或中外合資
20、四家金融資產(chǎn)管理公司(信達、長城、東方、華融)業(yè)務(wù)向是商業(yè)化經(jīng)營,21、汽車金融公司屬于由銀監(jiān)會負責(zé)監(jiān)管的非銀行金融。
22、銀監(jiān)會會員單位中注意有:中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司
23、金融租賃公司:經(jīng)營融資租賃為主的非銀行金融機構(gòu)。
24、貨幣經(jīng)紀公司僅限向境內(nèi)外金融機構(gòu)提供經(jīng)紀服務(wù)。
25、《外資銀行管理條例》及其實施細則正式生效,取消經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù)地域、客戶限制,允許對所有客戶提供人民幣業(yè)務(wù),取消對在華經(jīng)營非審慎限制----標志著正式全面開放銀行業(yè)。
26、人行職能:制定、執(zhí)行貨幣政策,防范、化解金融風(fēng)險,維護金融穩(wěn)定
1、銀監(jiān)會監(jiān)管:全國銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動,中國人民銀行監(jiān)管:黃金市場、銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場------為央行保留職權(quán)
2、銀監(jiān)會監(jiān)管理念:管風(fēng)險(以風(fēng)險為核心監(jiān)管內(nèi)容)、管法人(堅持法人監(jiān)管,重視金融機構(gòu)總體風(fēng)險把握、防范與化解)、管內(nèi)控(促進內(nèi)控機制形成與效率提高)、提高透明度。
3、信息披露監(jiān)管要求銀行業(yè)金融機構(gòu)如實披露財務(wù)會計報告、風(fēng)險管理狀況、董事和高級管理人員變更以及其他重大事項等信息。
4、截至07年4月,中國銀行業(yè)協(xié)會設(shè)有5個專業(yè)委員會:法律、自律、從業(yè)資格認證、農(nóng)村合作金融、銀團貸款與交易專業(yè)委員會。
5、第一家信托公司:中國國際信托投資公司
6、人行職責(zé)有:經(jīng)理國庫(而不是代理國庫);維護支付、清算系統(tǒng)正常運行;指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢,負責(zé)反洗資金監(jiān)測;負責(zé)金融業(yè)(而非只指銀行業(yè))統(tǒng)計、調(diào)查、分析和預(yù)測;作為央行從事國際金融
7、農(nóng)村資金互助社以吸收社員存款、接受社會捐贈資金和從其他銀行業(yè)金融機構(gòu)融入資金作為資金來源,其資金主要用于發(fā)放社員貸款,滿足社員貸款需求后確有富余的可存放其他銀行業(yè)金融機構(gòu),也可購買國債和金融債券。農(nóng)村資金互助社不得向非社員吸收存款、發(fā)放貸款及辦理其他金融業(yè)務(wù)
8、外資銀行指:獨資銀行;中外合資銀行;外國銀行分行;外國銀行代表處。
9、經(jīng)銀監(jiān)會批準,汽車金融公司可以從事部分或全部:接受境內(nèi)股東單位3個月以上期限的存款;提供購車貸款業(yè)務(wù);辦理汽車經(jīng)銷商采購車輛貸款和營運設(shè)備貸款;轉(zhuǎn)讓、出售車貸款應(yīng)收款業(yè)務(wù);向金融機構(gòu)借款;為貸款購車提供擔(dān)保;與購車融資相關(guān)的代理;以及經(jīng)銀監(jiān)會批準的其他信貸業(yè)務(wù)等。
10、城市商業(yè)銀行是在原城市信用合作社的基礎(chǔ)上組建起來的,發(fā)展趨勢包括:引進戰(zhàn)略投資者、跨區(qū)域經(jīng)營、聯(lián)合重組,11、“一行三會”是指人行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會和保監(jiān)會。
12、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行:在合并農(nóng)村信用社的基礎(chǔ)上組建的
13、銀行業(yè)監(jiān)管目標:促進合法、穩(wěn)健運行,維護公眾信心、保護公平競爭,提高競爭力。四個具體目標:審慎有效監(jiān)管,保護利益、增進市場信心;增進金融了解;努力減少金融犯罪
14、銀行業(yè)協(xié)會宗旨:促進會員單位實現(xiàn)共同利益
15、各省的銀行業(yè)協(xié)會是中國銀行業(yè)協(xié)會的準會員,而非會員單位。
1、第一家批準設(shè)立境內(nèi)代表處的外資銀行:日本輸出入銀行
2、本次考試認為:金融資產(chǎn)管理、信托投資、財務(wù)、金融租賃公司及銀監(jiān)會批準的其他金融機構(gòu)都是銀行業(yè)金融機構(gòu)
3、銀監(jiān)會依法制定銀行業(yè)金融機構(gòu)的審慎經(jīng)營規(guī)則;對銀行業(yè)金融機構(gòu)(非金融機構(gòu))實行并表監(jiān)督管理;負責(zé)國有重點銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)事會日常管理
4、企業(yè)集團財務(wù)公司是完全屬于集團內(nèi)部的金融機構(gòu),服務(wù)對象限于企業(yè)集團成員,不允許從集團外吸收存款,為非成員單位提供服務(wù)。
5、城市商業(yè)銀行可以是股份制,例如北京銀行、上海銀行等都是股份制城市商業(yè)銀行。
6、貨幣經(jīng)紀公司是指經(jīng)批準在中國境內(nèi)設(shè)立的,通過電子技術(shù)或其他手段,專門從事促進金融機構(gòu)間資金融通和外匯交易等經(jīng)紀服務(wù),并從中收取傭金的非銀行金融機構(gòu),僅限于境內(nèi)外金融機構(gòu)。
7、三類危機處置:已經(jīng)或可能信用危機,接管或促成重組;違法經(jīng)營或經(jīng)管不善的撤銷;擅自設(shè)立機構(gòu)或非法從事業(yè)務(wù)取締
8、監(jiān)管標準中注意:對監(jiān)管與被管實施嚴格明確問責(zé)制;高效、節(jié)約使用監(jiān)管資源
9、監(jiān)管措施中根據(jù)審慎監(jiān)管要求的有:非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場檢查
10、中小商業(yè)銀行包括:股份制與城市商業(yè)銀行
11、宏觀經(jīng)濟發(fā)展的總體目標:經(jīng)濟增長、充分就業(yè)、物價穩(wěn)定和國際收支平衡
12、統(tǒng)計部門公布的失業(yè)率為城鎮(zhèn)登記失業(yè)率,即城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)占城鎮(zhèn)從業(yè)人數(shù)與城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)之和的百分比
13、通貨膨脹率是衡量物價穩(wěn)定的經(jīng)濟指標。國內(nèi)生產(chǎn)總值(GDP)是衡量經(jīng)濟增長的指標,失業(yè)率是充分就業(yè)的衡量指標;國際收支是國際收支平衡的衡量指標。
14、衡量通貨膨脹的常用指標:消費者物價指數(shù)、生產(chǎn)者物價指數(shù)、國內(nèi)生產(chǎn)總值物價平減指數(shù)。
15、國際收支平衡是指國際收支差額處于一個相對合理的范圍內(nèi),既無巨額的國際收支赤字,又無巨額的國際收支盈余
16、貿(mào)易收支(也就是通常的進出口額)是國際收支中最主要的部分
17、在中國,推動整個經(jīng)濟增長的主要力量是投資。
1.國民經(jīng)濟可以分為第一、第二和第三產(chǎn)業(yè)。金融業(yè)屬于第三產(chǎn)業(yè)。
2.金融市場功能有:貨幣資金融通功能是指為資金不足方提供籌資機會,為資金富余方提供投資機會;資源配置功能是指促使貨幣資金流向最有發(fā)展?jié)摿?、能為投資者帶來最大利益的地區(qū)、部門和企業(yè);經(jīng)濟調(diào)節(jié)功能是指借助貨幣的供應(yīng)量的變化、貨幣的流動和配置影響經(jīng)濟等。定價功能:具有決定利率、匯率、證券價格等重要價格信號功能,并通過調(diào)節(jié)價格引導(dǎo)資源配置;風(fēng)險分散與管理功能:參與者通過買賣金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移或接受風(fēng)險,利用組合投資分散投資于單一金融資產(chǎn)面臨的非系統(tǒng)風(fēng)險
3.按金融工具期限長短,金融市場分為貨幣市場和資本市場,按成交后是否立即交割劃分為現(xiàn)貨市場和期貨市場;按交易階段分:發(fā)行與流通市場;按交易場所分:場內(nèi)與場外交易市場
4.債券回購是一種短期金融工具,屬于貨幣市場中的銀行間債券回購市場。
5.銀行貸款是間接融資工具。國債、企業(yè)債券和公司股票都是直接融資工具。
6我國貨幣政策的操作目標是基礎(chǔ)貨幣,中介目標是貨幣供應(yīng)量。高能貨幣=基礎(chǔ)貨幣;流通中現(xiàn)金即是M0,而一般所說的貨幣供應(yīng)量是M2。
7.狹義貨幣供應(yīng)量是M1?;A(chǔ)貨幣包括由央行發(fā)行的現(xiàn)金通貨和吸收的金融機構(gòu)的存款。M0 是流通中現(xiàn)金。M2 是廣義貨幣供應(yīng)量。
8.貨幣政策的“三大法寶”:公開市場業(yè)務(wù)、存款準備金和再貼現(xiàn),《新資本協(xié)議》的三大支柱:最低資本要求,外部監(jiān)管,市場約束;銀行三大主要風(fēng)險:市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險
9.人行公布的利率是官方利率,利率3.96%表示其為固定利率,3 年期表示該利率是長期利率
10.固定匯率是指由政府制定和公布,并只能在一定幅度內(nèi)波動的匯率。浮動匯率是指由市場供求關(guān)系決定的匯率,其漲落基本自由。
11.央行賣出證券運用公開市場業(yè)務(wù)帶來超額存款準備金減少、貨幣供應(yīng)量減少和市場利率上升的結(jié)果。提高存款準備金率、提高再貼現(xiàn)率和減少貸款發(fā)放的窗口指導(dǎo)都會減少貨幣供應(yīng)量。
12.經(jīng)濟增長是指一個特定時期內(nèi)一國(或地區(qū))經(jīng)濟產(chǎn)出和居民收入的增長。
13.物價穩(wěn)定是要保持物價總水平的大體穩(wěn)定,避免出現(xiàn)高通貨膨脹。生產(chǎn)者物價水平或消費者物價水平都僅是其中的一個方面。國內(nèi)生產(chǎn)總值是衡量經(jīng)濟增長的指標。
14.消費者物價指數(shù)是指一組與居民生活有關(guān)的商品價格的變化幅度。生產(chǎn)者物價指數(shù)是指一組出廠產(chǎn)品批發(fā)價格的變化幅度,出口和進口用于衡量國際收支。
15.金融市場促進作用:能夠在很多方面直接促進商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營管理、為商業(yè)銀行的客戶評價及風(fēng)險提供了參考標準、貨幣市場和資本市場能為商業(yè)銀行提供大量的風(fēng)險管理工具,在市場上通過正常的交易來轉(zhuǎn)移風(fēng)險、促進企業(yè)管理水平提高,為銀行創(chuàng)造和培養(yǎng)良好優(yōu)質(zhì)客戶,有助于金融穩(wěn)定,為其發(fā)展奠定良好基礎(chǔ)。挑戰(zhàn):銀行上市導(dǎo)致銀行管理者的短期行為、會放大商業(yè)銀行風(fēng)險事件、資本市場發(fā)展減少銀行資金來源與優(yōu)質(zhì)客戶流失
1.國際收支包括經(jīng)常項目和資本項目。經(jīng)常項目包括:貿(mào)易收支、勞務(wù)收支(運輸、旅游)和單方面轉(zhuǎn)移(匯款、捐贈),資本項目反映一國利用外資和償還本金執(zhí)行情況,包括:直接投資、政府與銀行借款及企業(yè)信貸
2.金融工具期限在一年以下(包含一年)的屬貨幣市場,資本市場交易的金融工具期限在一年以上,當日成交,當日、次日或隔日等幾日內(nèi)進行交割的市場是現(xiàn)貨市場,期貨市場中金融工具交割是在成交后某一約定時間進行的3.貨幣市場包括:銀行間同業(yè)拆借市場、銀行間債券回購市場和票據(jù)市場;資本市場包括:股票市場、債券市場。外匯市場、期貨市場、保險市場屬于貨幣市場和資本市場以外的其他市場。
4.M0 是流通中現(xiàn)金,即銀行體系以外流通的現(xiàn)金。居民活期存款和居民定期存款包含在貨幣供應(yīng)量M2 中。居民金融資產(chǎn)投資不僅包括現(xiàn)金、各類存款,還包括股票、債券等。
5.基礎(chǔ)貨幣構(gòu)成:金融機構(gòu)存入中國人民銀行的存款準備金、流通中現(xiàn)金和金融機構(gòu)庫存現(xiàn)金。
6.存款準備金不僅包括商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金,還包括繳存中央銀行的準備金存款,7.再貼現(xiàn)政策:調(diào)整再貼現(xiàn)率和規(guī)定再貼現(xiàn)票據(jù)的種類。再貸款也是一項貨幣政策工具。調(diào)整法定存款準備金率是存款準備金工具。
8.直接融資工具:政府、企業(yè)發(fā)行的國庫券、企業(yè)債券、商業(yè)票據(jù)、公司股票等。企業(yè)和個人從銀行貸款都是間接融資方式。間接融資工具:銀行債券、銀行承兌匯票、可轉(zhuǎn)讓大額存單、人壽保單
9.貨幣市場上融通的資金主要用于周轉(zhuǎn)和短期投資,償還期短、流動性強、風(fēng)險小、收益率較低,10.可轉(zhuǎn)債是一種可以在特定時間、按特定條件轉(zhuǎn)換為普通股股票的特殊企業(yè)債券。兼具債券和股票的特性。
11.貨幣政策目標:“保持貨幣幣值穩(wěn)定,并以此促進經(jīng)濟增長”
12.資本市場是長期資金融通市場,籌集的資金大多用于固定資產(chǎn)的投資,流動性相對較低,不能幫助銀行在出現(xiàn)流動性短缺時及時融入所需資金
13.人民幣匯率形成機制改革后,人民幣匯率不再盯住單一美元,而是選擇若干種主要貨幣,賦予相應(yīng)的權(quán)重,組成一個貨幣籃子。到目前為止,美元是主要的籃子貨幣之一,因此人民幣匯率不是與美元無關(guān)。
14.存款準備金率的調(diào)整會影響銀行可直接運用的超額存款準備金,從而影響其可運用的資金。利率調(diào)整會影響銀行存款所付的利息和貸款收取的利息,即銀行的存款成本和貸款收益。
15.存款是銀行最主要的資金來源。是銀行對存款人的負債而非投資業(yè)務(wù),銀行最主要的風(fēng)險暴露和資金用途是貸款
1.外幣存款按賬戶種類分為經(jīng)常項目外匯賬戶和資本項目外匯賬戶;按存款客戶類型分:外匯儲蓄與單位外匯存款;按存期分:活期與定期存款
2.定活兩便不約定存期,不屬于定期。
3.一般賬戶可以辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算及借款相關(guān)的業(yè)務(wù)。一般戶可辦理現(xiàn)金繳存,但不得辦理現(xiàn)金支取。
4.我國銀行開辦的外幣存款幣種9種:美、歐、日、港、瑞郎、加元、英、新加坡元、澳元(這3個外匯采用間接標價法)
5.單位資本項目外匯賬戶包括:貸款(外債及轉(zhuǎn)貸款)專戶、還貸專戶、發(fā)行外幣股票專戶、B 股交易專戶等。個人外匯帳戶按主體類別分為境內(nèi)與境外帳戶,按帳戶性質(zhì)分:外匯結(jié)算、資本項目及外匯儲蓄帳戶;外匯儲蓄賬戶只能用于外匯存儲不能轉(zhuǎn)帳;結(jié)算帳戶用于轉(zhuǎn)帳匯款資金清算支付;不再區(qū)分現(xiàn)鈔與現(xiàn)匯帳戶,對非經(jīng)營性收付統(tǒng)一通過外匯儲蓄帳戶管理
6.境內(nèi)機構(gòu)經(jīng)常項目外匯賬戶的限額統(tǒng)一采用美元核定。
7.貸款按期限分為短期、中長期貸款。按客戶類型分為個人貸款和公司貸款,8.關(guān)注類:盡管目前有能力償還本息,但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響因素的貸款。損失類:在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后,本息仍無法收回,或只能收回極少部分;可疑類:借款人無法足額償還本息,即使執(zhí)行擔(dān)保,也肯定要造成較大損失;次級類:還款能力出現(xiàn)明顯問題,完全依靠其正常經(jīng)營收入無法足額償還,即使執(zhí)行擔(dān)保,也可能會造成一定損失,9.個人貸款包括:住房、汽車消費、信用卡透支、助學(xué)貸款;公司貸款包括短期貸款(分為流動資金貸款、流資循環(huán)貸款、法人帳戶透支)、中長期貸款(項目貸款、房地產(chǎn)開發(fā)貸款、銀團貸款)及貿(mào)易融資貸款(信用證、押匯、保理、福費延)
10.有些項目,銀行會給一定的寬限期,貸款初期只需還息,不用還本。項目貸款屬中長期貸款,還款方式可以采用等額本金還款法,也可按期結(jié)息到期一次還本,實踐中多按季結(jié)息分期還本。
11.貿(mào)易融資是指銀行對進口商或出口商提供的與進出口貿(mào)易結(jié)算相關(guān)的短期融資或信用便利。
12.資金業(yè)務(wù)是除貸款外最重要的資金運用渠道。結(jié)算業(yè)務(wù)和代理業(yè)務(wù)屬于中間業(yè)務(wù),一般不占銀行資金,13.資金業(yè)務(wù)的最主要風(fēng)險是市場風(fēng)險,也面臨信用風(fēng)險與操作風(fēng)險
14.短期資金交易業(yè)務(wù)指銀行買賣貨幣市場金融產(chǎn)品的活動。債券市場和股票市場都屬于資本市場,其產(chǎn)品的買賣不屬于短期資金交易業(yè)務(wù)
15.央行票據(jù)屬于貨幣市場產(chǎn)品,流動性僅次于現(xiàn)金。普通股票、金融債和企業(yè)債券都是資本市場工具,與貨幣市場工具相比,其流動性相對較小
1.本票是銀行簽發(fā)的,承諾見票時無條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據(jù)。銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票都是商業(yè)匯票,出票人一般是企業(yè),支票由出票人簽發(fā),出票人一般是單位或個人。
2.托收屬商業(yè)信用,托收銀行與代收銀行對托收的款項能否收到不承擔(dān)責(zé)任。
3.銀行卡根據(jù)清償方式分為信用卡和借記卡。按是否向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒?,分為貸記卡和準貸記卡,按發(fā)行對象分為單位卡和個人卡,5.銀團貸款屬于貸款業(yè)務(wù)的一種,是直接向借款人提供資金。貸款承諾業(yè)務(wù)是指銀行承諾在未來某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的貸款業(yè)務(wù)。
6.票據(jù)發(fā)行便利是一種具有法律約束力的中期周轉(zhuǎn)性票據(jù)發(fā)行融資的承諾,票據(jù)發(fā)行便利是承諾業(yè)務(wù)的一種,不是中央銀行票據(jù),7.承諾業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行承諾在未來某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)務(wù)。
8.財務(wù)顧問業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行針對消費者(如企業(yè)或政府)的融資或并購等業(yè)務(wù)需求,為客戶量身定做的具有高知識含量的個性化金融產(chǎn)品。企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)主要是提供資金運用及相關(guān)的資料信息;資產(chǎn)管理顧問業(yè)務(wù)主要是提供資產(chǎn)管理服務(wù)。私人銀行業(yè)務(wù)屬于個人理財業(yè)務(wù)。
9.露封和密封保管業(yè)務(wù)的區(qū)別,在于密封保管的客戶在將保管物品交給銀行時先加以密封。
10.支付結(jié)算業(yè)務(wù)是銀行的中間業(yè)務(wù),主要收入來源是手續(xù)費收入。
11.客戶信息信用評級時應(yīng)以定量分析為主,定量分析與定性分析相結(jié)合。
12.銀團貸款又稱為辛迪加貸款。
13.出口押匯是指銀行憑借獲得貨運單據(jù)質(zhì)押權(quán)利有追索權(quán)地對信用證項下或出口托收項下票據(jù)進行融資的行為。進口押匯是指銀行應(yīng)進口申請人的要求,與其達成進口項下單據(jù)及貨物的所有權(quán)歸銀行所有的協(xié)議后,銀行以信托收據(jù)的方式向其釋放單據(jù)并先行對外付款的行為。保理(也叫保付代理、托收保付)是貿(mào)易中以托收、賒帳方式結(jié)算貸款時,出口方為了規(guī)避收款風(fēng)險而采用的一種請求第三者(保理商)承擔(dān)風(fēng)險的做法。福費廷是銀行對國際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追索權(quán)的貼現(xiàn)。從業(yè)務(wù)運作實質(zhì)來看,福費廷就是遠期票據(jù)貼現(xiàn)
14.短期融資券發(fā)行對象為銀行間債券市場機構(gòu)投資者。銀行間債券市場區(qū)別于交易所債券市場,屬于場外市場,投資者包括銀行、證券公司、保險公司、基金公司、財務(wù)公司等機構(gòu),15.金融機構(gòu)在銀行間市場發(fā)行金融債必須獲得人行的行政許可,但申請行政許可前必須首先獲得其監(jiān)管機構(gòu)的同意。人行的職責(zé)之一是監(jiān)管銀行間債券市場。銀監(jiān)會負責(zé)對全國銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動監(jiān)督管理的工作,因此銀行業(yè)金融機構(gòu)申請該項行政許可前必須首先獲得銀監(jiān)會的同意。
1.看漲期權(quán)買方的最大損失為期權(quán)費。
2.期權(quán)賣方賣出期權(quán),承擔(dān)承兌義務(wù),應(yīng)得到期權(quán)費。
3.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指金融機構(gòu)將其尚未到期的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給金融同業(yè)而取得資金的業(yè)務(wù)行為,是金融機構(gòu)間融通資金的一種方式。將票據(jù)轉(zhuǎn)讓給央行則是再貼現(xiàn)。
4.國際貿(mào)易支付結(jié)算及有貿(mào)易融資功能的支付結(jié)算方式有匯款、信用證及托收。
5.電匯交款迅速、安全可靠、費用高,多用于急需用款和大額匯款。票匯需要自行寄送或親自攜帶出國,憑票取款,不適于急需用款,6.光票托收廣泛用于非貿(mào)易結(jié)算,或貿(mào)易從屬費用的收款等。跟單托收一般用于進出口貿(mào)易款項的收付,沒有銀行信用介入;我國跟單出口托收只限于滯銷商品和新、小商品,以及要進入競爭激烈的市場的商品;跟單進口托收一般用于購買舊船貿(mào)易。跟單托收、出口托收、進口托收都應(yīng)用于貿(mào)易結(jié)算
7.代理業(yè)務(wù)包括:代收代付業(yè)務(wù)、代理銀行、證券、保險業(yè)務(wù)和其他(指委托貸款與代銷開放式基金)代理業(yè)務(wù)。代發(fā)工資屬于代收代付業(yè)務(wù),代理財政性存款屬于代理銀行業(yè)務(wù),代銷開放式基金屬于其他代理業(yè)務(wù),8.基金托管業(yè)務(wù)需要銀行具有托管資格,有關(guān)資金清算、資產(chǎn)估值、會計核算等業(yè)務(wù)由托管銀行辦理,商業(yè)銀行可以托管全國社會保障基金、證券公司受托投資托管、合格境外機構(gòu)投資者(QFII)證券投資托管、企業(yè)年金托管等;基金托管業(yè)務(wù)包括證券投資基金托管、開放式基金和其他基金托管業(yè)務(wù)。
9.個人可以在銀行營業(yè)時間內(nèi)通過銀行柜面或通過銀行自助設(shè)備存取現(xiàn)金,10.可以開立專用存款賬戶:基本建設(shè)資金,期貨交易保證金,信托基金,金融機構(gòu)存放同業(yè)資金,政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金,單位銀行卡備用金,住房基金,社會保障基金,收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金,黨、團、工會設(shè)在單位的組織機構(gòu)經(jīng)費等。
11..臨時存款賬戶:設(shè)臨時機構(gòu)、異地臨時經(jīng)營活動、注冊驗資。
12.信貸管理實行集中授權(quán)管理、統(tǒng)一授信管理、審貸分離、分級審批、貸款管理責(zé)任制相結(jié)合,以切實防范、控制和化解貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險。
13.在貸款業(yè)務(wù)流程中需要審核的內(nèi)容:擔(dān)保的質(zhì)量和法律效力、評估借款人的信用等級、借款人的歷史還款記錄、發(fā)放公司貸款時,要預(yù)測借款人的現(xiàn)金流量
14.銀行資產(chǎn)保全一般包括催討清收、依法收貸、資產(chǎn)重組、貸款重組、債券轉(zhuǎn)股權(quán)、以資抵債、委托經(jīng)營、抵債返租、申請破產(chǎn)、呆賬核銷、資產(chǎn)置換、出售和變賣等
15.助學(xué)貸款分為國家助學(xué)貸款和一般商業(yè)性助學(xué)貸款。國家助學(xué)貸款可以用于支付學(xué)雜費和生活費,可發(fā)放給經(jīng)濟困難的全日制普通本、??茖W(xué)生(含高職生),研究生及攻讀第二學(xué)士學(xué)位的在校學(xué)生。
第三篇:銀行從業(yè)資格證考試公共基礎(chǔ)第九章練習(xí)題
一、單項選擇題
1.制定銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守的宗旨是“為規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員(),提高中國銀行業(yè)從業(yè)人員整體素質(zhì)和(),建立健康的銀行業(yè)企業(yè)文化和信用文化,維護銀行業(yè)良好信譽,促進銀行業(yè)的健康發(fā)展,制定本職業(yè)操守”。()
A.職業(yè)紀律;職業(yè)道德B.職業(yè)行為;職業(yè)道德水準
C.職業(yè)操守;職業(yè)紀律D.職業(yè)道德;職業(yè)操守水平
2.從業(yè)人員在具體工作崗位上履行特定崗位職責(zé)的行為是()。
A.職業(yè)規(guī)范B.職業(yè)職責(zé)C.職業(yè)行為D.職業(yè)操守
3.銀行業(yè)從業(yè)人員不包括()。
A.銀行工作人員B.信托公司工作人員
C.汽車金融公司工作人員D.證券公司工作人員
4.下列關(guān)于法律法規(guī)的說法錯誤的是()。
A.法律法規(guī)是一種約定俗成的說法
B.國務(wù)院是立法機關(guān)
C.國務(wù)院制定的行政法規(guī)
D.包括國務(wù)院各部委制定的規(guī)章,同時還包括地方性法規(guī)、自治條例和單行條例等
5.以下關(guān)于銀行業(yè)從業(yè)人員行業(yè)自律規(guī)范的說法不正確的是()。
A.是指由銀行業(yè)協(xié)會經(jīng)過其章程規(guī)定程序通過的對全體會員具有一定約束力的行業(yè)規(guī)范及公約
B.包括《中國銀行業(yè)自律公約》
C.包括國務(wù)院各部委制定的規(guī)章
D.包括銀行從業(yè)人員職業(yè)操守
6.以下有關(guān)銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當遵守的原則表述不正確的有()。
A.以高標準職業(yè)道德規(guī)范行事
B.品行正直
C.恪守誠實信用
D.誠實信用的原則應(yīng)該是實質(zhì)意義上的恪守,不過有理由時可以抗辯
7.孔子曰:“信則人任焉?!边@句話與下列《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中()原則的要求相似。
A.誠實信用B.守法合規(guī)C.專業(yè)勝任D.勤勉盡職
8.以下關(guān)于合規(guī)風(fēng)險的說法不正確的是()。
A.商業(yè)銀行應(yīng)加強合規(guī)文化建設(shè),并將合規(guī)文化建設(shè)者融入企業(yè)文化建設(shè)全過程
B.董事會和高級管理層應(yīng)確定合規(guī)的基調(diào),確立全員主動合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價值等合規(guī)理念
C.整體經(jīng)營活動的合規(guī)是由其眾多的從業(yè)人員合規(guī)構(gòu)成的
D.個別銀行業(yè)從業(yè)人員違反規(guī)定政策的行為可能不會為銀行帶來合規(guī)風(fēng)險
9.商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則可能遭受的“合規(guī)風(fēng)險”不包括()。
A.法律制裁的風(fēng)險
B.監(jiān)管處罰的風(fēng)險
C.遭受重大財務(wù)損失的風(fēng)險
D.遭受破產(chǎn)的風(fēng)險
10.銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當具備崗位所需的專業(yè)知識、資格和能力是()準則。
A.守法合規(guī) B,專業(yè)勝任 C.勤勉盡職 D.誠實信用
11.根據(jù)西方國家銀行業(yè)發(fā)展的經(jīng)驗,從根本上保證銀行業(yè)從業(yè)人員在專業(yè)上勝任本職工作,從而為銀行穩(wěn)健經(jīng)營打下良好基礎(chǔ)的制度是()。
A.外部監(jiān)管制度
B.分業(yè)經(jīng)營制度
C.從業(yè)人員定期培訓(xùn)制度
D.從業(yè)人員資格認證制度
12.以下關(guān)于銀行業(yè)從業(yè)的基本準則說法不正確的是()。
A.銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當勤勉謹慎,對所在機構(gòu)負有誠實信用義務(wù),切實履行崗位職責(zé),維護所在機構(gòu)商業(yè)信譽
B.銀行業(yè)從業(yè)人員不僅要具備崗位所需的專業(yè)知識的技能,更要有一個勤勉謹慎的良好工作態(tài)度
C.銀行業(yè)從業(yè)人員在特殊情況下可以向所在機構(gòu)人力資源管理隱瞞相關(guān)信息
D.在業(yè)務(wù)操作過程中,從業(yè)人員要認真履行崗位職責(zé),勤勉謹慎,仔細認真,避免差錯,做一名稱職的銀行業(yè)從業(yè)人員
13.以下哪一項明顯違反了“勤勉盡職”的要求?()
A.對所在機構(gòu)誠實信用
B.在工作中時常打私人電話,上網(wǎng)瀏覽個人感興趣的內(nèi)容
C.切實履行崗位職責(zé)
D.維護所在機構(gòu)商業(yè)信譽
14.禁止商業(yè)賄賂是《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中()基本準則的要求。
A.勤勉盡職B.專業(yè)勝任
C.保護商業(yè)秘密與客戶隱私D.公平競爭
15.下列關(guān)于《反不正當競爭法》規(guī)定不正確的是()。
A.經(jīng)營者不得采用財務(wù)或其他手段進行賄賂以達到銷售或購買產(chǎn)品或服務(wù)的目的 B.經(jīng)營者銷售或購買商品或服務(wù),可以以明示方式給對方折扣
C.經(jīng)營者銷售或購買商品或服務(wù),不可以以明示方式給對方折扣
D.經(jīng)營者銷售或購買商品或服務(wù),可以給中間人傭金
二、多項選擇題
1.以下符合《銀行從業(yè)人員職業(yè)操守》的制定目的的是()。
A.規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)行為
B.提高中國銀行業(yè)從業(yè)人員整體素質(zhì)和職業(yè)道德水準
C.建立健康的銀行業(yè)企業(yè)文化和信用文化
D.維護銀行業(yè)良好信譽
E.促進銀行業(yè)的健康發(fā)展而制定的
2.從廣義上講,以下屬于《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》所稱銀行業(yè)從業(yè)人員的是()。
A.與銀行業(yè)金融機構(gòu)沒有直接的勞動合同關(guān)系,受有關(guān)機構(gòu)派遣到銀行業(yè)金融機構(gòu)中工作的人員
B.銀行業(yè)金融機構(gòu)將IT業(yè)務(wù)外包給計算機或網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)公司,該公司委派到銀行業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)部工作的相關(guān)技術(shù)和專業(yè)人員
C.銀行業(yè)金融機構(gòu)將審計業(yè)務(wù)外包給會計師事務(wù)所,該事務(wù)所留所工作人員
D.城市信用合作社員工
E.證券公司員工
3.銀行業(yè)從業(yè)人員除應(yīng)當遵守職業(yè)操守外,還應(yīng)當接受()的監(jiān)督。
A.所在機構(gòu)
B.銀行業(yè)自律組織
C.監(jiān)管機構(gòu)
D.社會公眾
E.同業(yè)從業(yè)人員
4.以下屬于銀行業(yè)自律組織的有()。
A.中國銀行業(yè)協(xié)會
B.省銀行業(yè)協(xié)會
C.自治區(qū)銀行業(yè)協(xié)會
D.直轄市銀行業(yè)協(xié)會
E.縣區(qū)銀行業(yè)協(xié)會
5.以下屬于銀行業(yè)從業(yè)人員遵守職業(yè)操守的監(jiān)督機構(gòu)的是()。
A.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會
B.中國人民銀行
C.國家外匯管理局
D.中國銀行業(yè)協(xié)會
E.自治區(qū)銀行業(yè)協(xié)會
6.下列選項屬于銀行業(yè)從業(yè)人員的六條從業(yè)基本準則的是()。
A.誠實信用、守法合規(guī)
B.信息保密、熟知業(yè)務(wù)
C.專業(yè)勝任、勤勉盡職
D.保護商業(yè)機密與客戶隱私、公平競爭
E.熟知業(yè)務(wù)、堅守崗位
7.銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)該遵守()。
A.法律 D.行業(yè)自律性規(guī)范
C.所在機構(gòu)的各種規(guī)章制度D.其他金融機構(gòu)規(guī)章
E.相關(guān)法規(guī)
8.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會于2006年10月公布的《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》第3條將合規(guī)定義為商業(yè)銀行經(jīng)營必須與以下哪些相一致?()
A.適用于銀行業(yè)經(jīng)營活動的行政法規(guī)
B.適用于銀行業(yè)經(jīng)營活動的法律
C.適用于銀行業(yè)經(jīng)營活動的部門規(guī)章
D.適用于銀行業(yè)經(jīng)營活動的國際慣例
E.適用于銀行業(yè)經(jīng)營活動的行為守則
三、判斷題
1.《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》是銀行業(yè)從業(yè)人員的法規(guī)。()
2.職業(yè)行為是指從業(yè)人員在具體工作崗位上履行特定崗位職責(zé)的行為,僅限于在工作時間內(nèi)或為完成工作任務(wù)的行為,工作時間之外的行為以及非為完成工作任務(wù)而實施的行為不為公眾所關(guān)注。
3.商業(yè)秘密是指能夠為權(quán)利人帶來經(jīng)濟利益的技術(shù)信息。()
4.銀行業(yè)金融機構(gòu)及其從業(yè)人員在為客戶提供金融服務(wù)時,可以根據(jù)有關(guān)反洗錢的規(guī)定或其他規(guī)定讓客戶提供詳盡的信息,這些信息不能提供給第三方,但可以提供給本機構(gòu)內(nèi)部的其他部門。
5.經(jīng)營者銷售或購買商品或服務(wù),不得給對方折扣或給中間人傭金,否則將會被認為是商業(yè)行賄或受賄行為,一旦發(fā)生,就將面臨法律或紀律的嚴懲。答案解析
一、單項選擇題
B/ C/ D/ B/ C/ D/ A/ D/ D/ B/ D/ C/ B/ D/ C/
二、多項選擇題
ABCDE/ ABD/ ABCD / ABCD/ ABC/ ACD/ ABCE/ ABCE/
三、判斷題
×/ ×/ ×/ ×/ ×/
第四篇:2010年銀行從業(yè)考試《公共基礎(chǔ)》知識點整理
公共基礎(chǔ)知識點
1.從84年起,人行專門行使央行的職能1995年3 月18日通過《人行法》以法律形式確定;2003 年12 月27 日《人行法修正案》,人行對銀行業(yè)金融機構(gòu)的監(jiān)管交銀監(jiān)會,銀監(jiān)會成立于2003年4月
2.94年,先后成立了國家開發(fā)、中國進出口、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行政策性銀行;1995 年3 月18 日通過《人行法》;2003 年12 月27 日《人行法修正案》
3.交行87年組建,是第一家全國性股份制商業(yè)銀行。中行、建行04年、工行05年整體改制為股份
4.01年第一家農(nóng)村股份制商業(yè)銀行:張家港;03 年第一家農(nóng)村合作銀行:寧波鄞州;農(nóng)村資金互助社和村鎮(zhèn)銀行是07年新批準設(shè)立。06年12月31日郵政儲蓄銀行成立07年3月20掛牌,定位:依托發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢,完善金融服務(wù)。零售與中間為主,提供基礎(chǔ)金融服務(wù)
5.渤海銀行05年;上海銀行95年
6.06年4月26日,上海銀行寧波分行----城市商行第一家跨區(qū)設(shè)分支;:05.11.28徽商銀行城商行重組序幕;07.01.24江蘇銀行邁上臺階
7.06年12月11日,入世貿(mào)過渡期結(jié)束《外資銀行管理條例》及其實施細則正式生效,取消經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù)地域、客戶限制,允許對所有客戶提供人民幣業(yè)務(wù),取消對在華經(jīng)營非審慎限制----標志著正式全面開放銀行業(yè)。
8.07年1月全國金融會議決定:首先推進國家開發(fā)銀行改革,全面推行商業(yè)化運作,主要從事中長期業(yè)務(wù),公開透明招標制
9.98年城市合作銀行更名為城市商業(yè)銀行
11.06年工行上海、香港同步上市;中行先后兩地上市。建行05年在香港上市,唯一沒有在上海上市。交行05年香港07年上海上市
12.交行87年組建,是第一家全國性股份制商業(yè)銀行。中、建04年、工行05年整體改制為股份。農(nóng)行自07年2月正式開始股份制改革,截至2007 年4月尚未完成。
13.截至07年4月,中國銀行業(yè)協(xié)會設(shè)有5個專業(yè)委員會:法律、自律、從業(yè)資格認證、農(nóng)村合作金融、銀團貸款與交易專業(yè)委員會。
14.06年9月在上海成立的是中國金融期貨交易所。上海期貨交易所成立于99年;大連商品交易所成立于93年;鄭州商品交易所成立于90年
15.我國金融市場的發(fā)展是從84年同業(yè)拆借市場開始的。同業(yè)拆借市場屬貨幣市場。90年底滬、深證券交易所成立,標志我國股票市場正式形成,股票市場屬于資本市場。
16.2004年10月29日,中國人民銀行決定放開存款利率的下限,允許金融機構(gòu)(城鄉(xiāng)信用社除外)下浮存款利率。2004年10月29日貸款利率上限放開,下限管理
17..從2005 年9 月21 日起,對活期按季結(jié)息
18.《反洗錢法》2006年10月31 日審議通過,2007 年1月1日起施行;《大額和可疑》于2006年11月6日通過,2007年3月1日施行
19.2003年12月27日《關(guān)于修改〈商業(yè)銀行法〉的決定》通過,2004年2月1日起施行。
20.2006 年8 月27 日通過《破產(chǎn)法》,2007 年6 月1 日起施行
21.《擔(dān)保法》于1995年通過并實施
22.《物權(quán)法》于2007年3月通過,自2007年10 月1 日起施行。
23.《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》于2007 年2月9日通過生效。
24.1997 年6 月,銀行間債券市場成立,并與交易所債券市場共同構(gòu)成了我國的債券市場。承辦柜臺交易的商業(yè)銀行都是銀行間債券市場成員,銀行柜臺交易市場可以看成是銀行間債券市場的延伸,25.《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》于2006年修改2007 年1月1日起施行
26.現(xiàn)行的《公司法》自2006年1月1日起施行。
27.從2005 年9 月21 日起,我國對活期存款實行按季度結(jié)息
28.1979 年,日本輸出入銀行在北京設(shè)立代表處;新中國第一家信托投資公司——中國國際信托投資公司成立。
29.2004年我國進一步改革存款準備金制度,實行差別存款準備金率制度。
30.現(xiàn)行的《票據(jù)法》于2004 年8月28日通過修正并開始施行
1、境內(nèi)機構(gòu)原則上只能開立1個經(jīng)常項目外匯賬戶。
2、銀行資本分為核心資本和附屬資本,附屬資本不得超過核心資本的100%,所以核心資本不得低于銀行資本的50%。
3、資本監(jiān)管方面改進之一:規(guī)定了0、20%、50%、100%的資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重系數(shù),取消了10%和70%的資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重系數(shù)
4、勞動力人口是指年齡在16歲以上具有勞動能力的人的全體。
5、我國銀行開辦的外幣存款幣種9種:美、歐、日、港、瑞郎、加元、英、新加坡元、澳元(這3個外匯采用王天輝
E-mail:wangtianhui1234@163.com
*** 間接標價法
境內(nèi)機構(gòu)原則上只能開立1個經(jīng)常項目外匯賬戶。
6、個人房貸中,貸款與房價款比例最高為80%;貸款人發(fā)放自用、款、商用、二手車貸80%、70%、50%;車貸期限(含展期)不超過5 年。二手車貸不超3年。國家助學(xué)貸款期限最長10年。一般商業(yè)性助學(xué)貸款最長8年
7、貸款展期不超原貸期限一半,累計不超過3年
8、非金融企業(yè)短期融資券期限最長不超過365天,證券公司期限最長不超過91天
9、本票提示付款期限為2個月
10、央行票據(jù)期限通常為3個月、6個月和12月
11、普通高校每年的借款總額原則上按照在校生總數(shù)20%的比例、每人每年6,000 元的標準
項目貸款利率在基準利率的基礎(chǔ)上可以下浮,但不得超過10%,上浮不作限制;對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10%。
12、《新資本協(xié)議》規(guī)定銀行的資本與風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)之比不得低于8%,其中核心資本與風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)之比不得低于4%。銀行資本分為核心資本和附屬資本,附屬資本不得超過核心資本的100%,所以核心資本不得低于銀行資本的50%。;規(guī)定了0、20%、50%、100%的資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重系數(shù),取消了10%和70%的資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重系數(shù)
13、商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機,嚴重影響存款人的利益時,銀監(jiān)可以實行接管。接管期限最長不超過2 年。
14、大額交易標準:單或累計20萬等值1萬美元現(xiàn)金收支(包括現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付等);單位賬戶之間200萬等值20萬美元轉(zhuǎn)賬;個人賬戶之間,以及個人賬戶與單位賬戶之間單筆或累計50萬等值10萬美元劃轉(zhuǎn);跨境交易一方為個人單或累等值1 萬美元
15、商業(yè)銀行貸款余額與存款余額的比例不得超過75%
16、有限責(zé)任公司由50個以下股東出資設(shè)立;有限和股份注冊資本最低3萬元和500萬元,17、債權(quán)申報期限自法院發(fā)布受理破產(chǎn)申請公告之日起計算,最短30日,最長3個月大額和可疑報告管理辦法》規(guī)定了9類交易如未發(fā)現(xiàn)交易可疑的,免于大額交易報告。
18、股東大會作出修改章程、增減注冊資本的決議,以及公司分并、分立、解散或者變更形式的決議必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。
19、人民法院受理申請破產(chǎn)申請前1年內(nèi),涉及債務(wù)人無償轉(zhuǎn)讓的財產(chǎn),管理人有權(quán)請求人民法院予以撤銷
20、銀行的資本充足率不能低于8%
21、客戶身份資料在業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后、客戶交易信息在交易結(jié)束后,金融機構(gòu)應(yīng)當至少保存5年
22、流動性資產(chǎn)余額/流動性負債余額的比例不得低于25%,即流動性負債余額就不得高于流動性資產(chǎn)余額的4倍。
23、銀監(jiān)會對已經(jīng)或可能信用危機嚴重影響存款人利益商業(yè)銀行接管,接管期限最長不超過2年。
24、汽車金融公司可以接受境內(nèi)股東單位3個月以上期限的存款
25、銀監(jiān)會應(yīng)自收到人行建議之日起30日內(nèi)回復(fù)
¨ 《巴塞爾新資本協(xié)議》中的三大支柱是:最低資本要求、外部監(jiān)管和市場約束;貨幣政策的“三大法寶”: 公開市場業(yè)務(wù)、存款準備金政策、再貼現(xiàn)政策;銀行最主要的三大風(fēng)險是信用風(fēng)險、操作風(fēng)險和市場風(fēng)險。
¨ 持有期收益率=(賣出價—買入價+現(xiàn)金分配***股息、紅利)/買入價;資本充足率=(核心+附屬)/風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn);資本利潤率(ROE)=凈利潤/股東權(quán)益;資產(chǎn)利潤率ROA=凈利潤/總資產(chǎn);股權(quán)乘數(shù)EM總資產(chǎn)/股東權(quán)益;ROE=ROA*EM 上海銀行間同業(yè)拆放利率Shibor。LIBOR倫敦銀行同業(yè)拆放利率;人行PBC;銀監(jiān)會CBRC;銀行業(yè)協(xié)會CBA;工行ICBC;中行BOC;交行BOCOM;農(nóng)行ABC;建行CCB;證監(jiān)會CSRC;保監(jiān)會CIRC
3.銀監(jiān)會根據(jù)審慎監(jiān)管的要求,實地查閱帳表、文件、檔案和座談詢問,對風(fēng)險性和合規(guī)性分析、檢查、評價和處理是 “現(xiàn)場檢查”定義。四種監(jiān)管:“非現(xiàn)場監(jiān)管”---收集數(shù)據(jù)資料基礎(chǔ)上的分析評價;“現(xiàn)場檢查”---實地查閱資料和訪談基礎(chǔ)上的分析評價;“監(jiān)管談話”---與銀行業(yè)金融機構(gòu)的董事、高管進行談話;“信息披露監(jiān)管”---要求機構(gòu)按照規(guī)定披露信息。
4.“會員大會”是銀協(xié)會的最高權(quán)力機構(gòu);“理事會”是會員大會的執(zhí)行機構(gòu);“常務(wù)理事會”在理事會閉會期間行使理事會職責(zé);“秘書處”為日常辦事機構(gòu)。
9.工行:工商信貸和個人儲蓄;農(nóng)行:農(nóng)村金融;中行:經(jīng)營并管理外匯;建行:基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等長期信用。
11.股份制商業(yè)銀行的作用:填補市場空白,較好地滿足融資和儲蓄業(yè)務(wù)需求;打破壟斷局面,促進競爭機制形成、競爭水平提高;經(jīng)營管理 “試驗田”,推動銀行業(yè)改革和發(fā)展。
12.城市商行趨勢:引進戰(zhàn)略投資者、聯(lián)合重組、跨區(qū)經(jīng)營。
15.外商獨資、中外合資銀行:經(jīng)營部分或全部外匯和人民幣業(yè)務(wù),經(jīng)批準經(jīng)營結(jié)匯、售匯(全面的外匯和人民幣業(yè)務(wù))。外國銀行分行:經(jīng)營部分或者全部外匯業(yè)務(wù)以及對除中國境內(nèi)公民以外客戶的人民幣業(yè)務(wù)(不是全面的人民幣王天輝
E-mail:wangtianhui1234@163.com
*** 業(yè)務(wù))。外國銀行代表處不是營業(yè)性機構(gòu)。外資銀行要享受國民待遇必須是獨立法人即外商獨資或中外合資
16.四家金融資產(chǎn)管理公司(信達、長城、東方、華融)業(yè)務(wù)向是商業(yè)化經(jīng)營,17.汽車金融公司屬于由銀監(jiān)會負責(zé)監(jiān)管的非銀行金融。
18。銀監(jiān)會會員單位中注意有:中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司
20.金融租賃公司:經(jīng)營融資租賃為主的非銀行金融機構(gòu)。
21.貨幣經(jīng)紀公司僅限向境內(nèi)外金融機構(gòu)提供經(jīng)紀服務(wù)。
23.《外資銀行管理條例》及其實施細則正式生效,取消經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù)地域、客戶限制,允許對所有客戶提供人民幣業(yè)務(wù),取消對在華經(jīng)營非審慎限制----標志著正式全面開放銀行業(yè)。
24.人行職能:制定、執(zhí)行貨幣政策,防范、化解金融風(fēng)險,維護金融穩(wěn)定
1.銀監(jiān)會監(jiān)管:全國銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動,中國人民銀行監(jiān)管:黃金市場、銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場------為央行保留職權(quán)
2.銀監(jiān)會監(jiān)管理念:管風(fēng)險(以風(fēng)險為核心監(jiān)管內(nèi)容)、管法人(堅持法人監(jiān)管,重視金融機構(gòu)總體風(fēng)險把握、防范與化解)、管內(nèi)控(促進內(nèi)控機制形成與效率提高)、提高透明度。
3.信息披露監(jiān)管要求銀行業(yè)金融機構(gòu)如實披露財務(wù)會計報告、風(fēng)險管理狀況、董事和高級管理人員變更以及其他重大事項等信息。
4.截至07年4月,中國銀行業(yè)協(xié)會設(shè)有5個專業(yè)委員會:法律、自律、從業(yè)資格認證、農(nóng)村合作金融、銀團貸款與交易專業(yè)委員會。
5.第一家信托公司:中國國際信托投資公司
7.人行職責(zé)有:經(jīng)理國庫(而不是代理國庫);維護支付、清算系統(tǒng)正常運行;指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢,負責(zé)反洗資金監(jiān)測;負責(zé)金融業(yè)(而非只指銀行業(yè))統(tǒng)計、調(diào)查、分析和預(yù)測;作為央行從事國際金融
8.農(nóng)村資金互助社以吸收社員存款、接受社會捐贈資金和從其他銀行業(yè)金融機構(gòu)融入資金作為資金來源,其資金主要用于發(fā)放社員貸款,滿足社員貸款需求后確有富余的可存放其他銀行業(yè)金融機構(gòu),也可購買國債和金融債券。農(nóng)村資金互助社不得向非社員吸收存款、發(fā)放貸款及辦理其他金融業(yè)務(wù)
9.外資銀行指:獨資銀行;中外合資銀行;外國銀行分行;外國銀行代表處。
10.經(jīng)銀監(jiān)會批準,汽車金融公司可以從事部分或全部:接受境內(nèi)股東單位3個月以上期限的存款;提供購車貸款業(yè)務(wù);辦理汽車經(jīng)銷商采購車輛貸款和營運設(shè)備貸款;轉(zhuǎn)讓、出售車貸款應(yīng)收款業(yè)務(wù);向金融機構(gòu)借款;為貸款購車提供擔(dān)保;與購車融資相關(guān)的代理;以及經(jīng)銀監(jiān)會批準的其他信貸業(yè)務(wù)等。
11.城市商業(yè)銀行是在原城市信用合作社的基礎(chǔ)上組建起來的,發(fā)展趨勢包括:引進戰(zhàn)略投資者、跨區(qū)域經(jīng)營、聯(lián)合重組,12.“一行三會”是指人行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會和保監(jiān)會。
13.農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行:在合并農(nóng)村信用社的基礎(chǔ)上組建的
14.銀行業(yè)監(jiān)管目標:促進合法、穩(wěn)健運行,維護公眾信心、保護公平競爭,提高競爭力。四個具體目標:審慎有效監(jiān)管,保護利益、增進市場信心;增進金融了解;努力減少金融犯罪
2.銀行業(yè)協(xié)會宗旨:促進會員單位實現(xiàn)共同利益
3.各省的銀行業(yè)協(xié)會是中國銀行業(yè)協(xié)會的準會員,而非會員單位。
5.第一家批準設(shè)立境內(nèi)代表處的外資銀行:日本輸出入銀行
6.本次考試認為:金融資產(chǎn)管理、信托投資、財務(wù)、金融租賃公司及銀監(jiān)會批準的其他金融機構(gòu)都是銀行業(yè)金融機構(gòu)
7.銀監(jiān)會依法制定銀行業(yè)金融機構(gòu)的審慎經(jīng)營規(guī)則;對銀行業(yè)金融機構(gòu)(非金融機構(gòu))實行并表監(jiān)督管理;負責(zé)國有重點銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)事會日常管理
8.企業(yè)集團財務(wù)公司是完全屬于集團內(nèi)部的金融機構(gòu),服務(wù)對象限于企業(yè)集團成員,不允許從集團外吸收存款,為非成員單位提供服務(wù)。
9.城市商業(yè)銀行可以是股份制,例如北京銀行、上海銀行等都是股份制城市商業(yè)銀行。
10.貨幣經(jīng)紀公司是指經(jīng)批準在中國境內(nèi)設(shè)立的,通過電子技術(shù)或其他手段,專門從事促進金融機構(gòu)間資金融通和外匯交易等經(jīng)紀服務(wù),并從中收取傭金的非銀行金融機構(gòu),僅限于境內(nèi)外金融機構(gòu)。
11.三類危機處置:已經(jīng)或可能信用危機,接管或促成重組;違法經(jīng)營或經(jīng)管不善的撤銷;擅自設(shè)立機構(gòu)或非法從事業(yè)務(wù)取締
12監(jiān)管標準中注意:對監(jiān)管與被管實施嚴格明確問責(zé)制;高效、節(jié)約使用監(jiān)管資源
13監(jiān)管措施中根據(jù)審慎監(jiān)管要求的有:非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場檢查
14.中小商業(yè)銀行包括:股份制與城市商業(yè)銀行
1.宏觀經(jīng)濟發(fā)展的總體目標:經(jīng)濟增長、充分就業(yè)、物價穩(wěn)定和國際收支平衡
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2.統(tǒng)計部門公布的失業(yè)率為城鎮(zhèn)登記失業(yè)率,即城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)占城鎮(zhèn)從業(yè)人數(shù)與城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)之和的百分比
4.通貨膨脹率是衡量物價穩(wěn)定的經(jīng)濟指標。國內(nèi)生產(chǎn)總值(GDP)是衡量經(jīng)濟增長的指標,失業(yè)率是充分就業(yè)的衡量指標;國際收支是國際收支平衡的衡量指標。
5.衡量通貨膨脹的常用指標:消費者物價指數(shù)、生產(chǎn)者物價指數(shù)、國內(nèi)生產(chǎn)總值物價平減指數(shù)。
6.國際收支平衡是指國際收支差額處于一個相對合理的范圍內(nèi),既無巨額的國際收支赤字,又無巨額的國際收支盈余
7.貿(mào)易收支(也就是通常的進出口額)是國際收支中最主要的部分
8.在中國,推動整個經(jīng)濟增長的主要力量是投資。
9.國民經(jīng)濟可以分為第一、第二和第三產(chǎn)業(yè)。金融業(yè)屬于第三產(chǎn)業(yè)。
10.金融市場功能有:貨幣資金融通功能是指為資金不足方提供籌資機會,為資金富余方提供投資機會;資源配置功能是指促使貨幣資金流向最有發(fā)展?jié)摿Α⒛転橥顿Y者帶來最大利益的地區(qū)、部門和企業(yè);經(jīng)濟調(diào)節(jié)功能是指借助貨幣的供應(yīng)量的變化、貨幣的流動和配置影響經(jīng)濟等。定價功能:具有決定利率、匯率、證券價格等重要價格信號功能,并通過調(diào)節(jié)價格引導(dǎo)資源配置;風(fēng)險分散與管理功能:參與者通過買賣金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移或接受風(fēng)險,利用組合投資分散投資于單一金融資產(chǎn)面臨的非系統(tǒng)風(fēng)險
11.按金融工具期限長短,金融市場分為貨幣市場和資本市場,按成交后是否立即交割劃分為現(xiàn)貨市場和期貨市場;按交易階段分:發(fā)行與流通市場;按交易場所分:場內(nèi)與場外交易市場
13.債券回購是一種短期金融工具,屬于貨幣市場中的銀行間債券回購市場。
14.銀行貸款是間接融資工具。國債、企業(yè)債券和公司股票都是直接融資工具。
15.我國貨幣政策的操作目標是基礎(chǔ)貨幣,中介目標是貨幣供應(yīng)量。高能貨幣=基礎(chǔ)貨幣;流通中現(xiàn)金即是M0,而一般所說的貨幣供應(yīng)量是M2。
16.狹義貨幣供應(yīng)量是M1?;A(chǔ)貨幣包括由央行發(fā)行的現(xiàn)金通貨和吸收的金融機構(gòu)的存款。M0 是流通中現(xiàn)金。M2 是廣義貨幣供應(yīng)量。
17.貨幣政策的“三大法寶”:公開市場業(yè)務(wù)、存款準備金和再貼現(xiàn),《新資本協(xié)議》的三大支柱:最低資本要求,外部監(jiān)管,市場約束;銀行三大主要風(fēng)險:市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險
18.人行公布的利率是官方利率,利率3.96%表示其為固定利率,3 年期表示該利率是長期利率
19.固定匯率是指由政府制定和公布,并只能在一定幅度內(nèi)波動的匯率。浮動匯率是指由市場供求關(guān)系決定的匯率,其漲落基本自由。
20.央行賣出證券運用公開市場業(yè)務(wù)帶來超額存款準備金減少、貨幣供應(yīng)量減少和市場利率上升的結(jié)果。提高存款準備金率、提高再貼現(xiàn)率和減少貸款發(fā)放的窗口指導(dǎo)都會減少貨幣供應(yīng)量。
21.經(jīng)濟增長是指一個特定時期內(nèi)一國(或地區(qū))經(jīng)濟產(chǎn)出和居民收入的增長。
22.物價穩(wěn)定是要保持物價總水平的大體穩(wěn)定,避免出現(xiàn)高通貨膨脹。生產(chǎn)者物價水平或消費者物價水平都僅是其中的一個方面。國內(nèi)生產(chǎn)總值是衡量經(jīng)濟增長的指標。
23.消費者物價指數(shù)是指一組與居民生活有關(guān)的商品價格的變化幅度。生產(chǎn)者物價指數(shù)是指一組出廠產(chǎn)品批發(fā)價格的變化幅度,出口和進口用于衡量國際收支。
24.金融市場促進作用:能夠在很多方面直接促進商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營管理、為商業(yè)銀行的客戶評價及風(fēng)險提供了參考標準、貨幣市場和資本市場能為商業(yè)銀行提供大量的風(fēng)險管理工具,在市場上通過正常的交易來轉(zhuǎn)移風(fēng)險、促進企業(yè)管理水平提高,為銀行創(chuàng)造和培養(yǎng)良好優(yōu)質(zhì)客戶,有助于金融穩(wěn)定,為其發(fā)展奠定良好基礎(chǔ)。挑戰(zhàn):銀行上市導(dǎo)致銀行管理者的短期行為、會放大商業(yè)銀行風(fēng)險事件、資本市場發(fā)展減少銀行資金來源與優(yōu)質(zhì)客戶流失
1.國際收支包括經(jīng)常項目和資本項目。經(jīng)常項目包括:貿(mào)易收支、勞務(wù)收支(運輸、旅游)和單方面轉(zhuǎn)移(匯款、捐贈),資本項目反映一國利用外資和償還本金執(zhí)行情況,包括:直接投資、政府與銀行借款及企業(yè)信貸
4.金融工具期限在一年以下(包含一年)的屬貨幣市場,資本市場交易的金融工具期限在一年以上,當日成交,當日、次日或隔日等幾日內(nèi)進行交割的市場是現(xiàn)貨市場,期貨市場中金融工具交割是在成交后某一約定時間進行的 5.貨幣市場包括:銀行間同業(yè)拆借市場、銀行間債券回購市場和票據(jù)市場;資本市場包括:股票市場、債券市場。外匯市場、期貨市場、保險市場屬于貨幣市場和資本市場以外的其他市場。
6.M0 是流通中現(xiàn)金,即銀行體系以外流通的現(xiàn)金。居民活期存款和居民定期存款包含在貨幣供應(yīng)量M2 中。居民金融資產(chǎn)投資不僅包括現(xiàn)金、各類存款,還包括股票、債券等。
7.基礎(chǔ)貨幣構(gòu)成:金融機構(gòu)存入中國人民銀行的存款準備金、流通中現(xiàn)金和金融機構(gòu)庫存現(xiàn)金。
8.存款準備金不僅包括商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金,還包括繳存中央銀行的準備金存款,9.再貼現(xiàn)政策:調(diào)整再貼現(xiàn)率和規(guī)定再貼現(xiàn)票據(jù)的種類。再貸款也是一項貨幣政策工具。調(diào)整法定存款準備金率是存款準備金工具。
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11.直接融資工具:政府、企業(yè)發(fā)行的國庫券、企業(yè)債券、商業(yè)票據(jù)、公司股票等。企業(yè)和個人從銀行貸款都是間接融資方式。間接融資工具:銀行債券、銀行承兌匯票、可轉(zhuǎn)讓大額存單、人壽保單
12.貨幣市場上融通的資金主要用于周轉(zhuǎn)和短期投資,償還期短、流動性強、風(fēng)險小、收益率較低,2.可轉(zhuǎn)債是一種可以在特定時間、按特定條件轉(zhuǎn)換為普通股股票的特殊企業(yè)債券。兼具債券和股票的特性。
4.貨幣政策目標:“保持貨幣幣值穩(wěn)定,并以此促進經(jīng)濟增長”
5.資本市場是長期資金融通市場,籌集的資金大多用于固定資產(chǎn)的投資,流動性相對較低,不能幫助銀行在出現(xiàn)流動性短缺時及時融入所需資金
6.人民幣匯率形成機制改革后,人民幣匯率不再盯住單一美元,而是選擇若干種主要貨幣,賦予相應(yīng)的權(quán)重,組成一個貨幣籃子。到目前為止,美元是主要的籃子貨幣之一,因此人民幣匯率不是與美元無關(guān)。
7.存款準備金率的調(diào)整會影響銀行可直接運用的超額存款準備金,從而影響其可運用的資金。利率調(diào)整會影響銀行存款所付的利息和貸款收取的利息,即銀行的存款成本和貸款收益。
1.存款是銀行最主要的資金來源。是銀行對存款人的負債而非投資業(yè)務(wù),銀行最主要的風(fēng)險暴露和資金用途是貸款
4.外幣存款按賬戶種類分為經(jīng)常項目外匯賬戶和資本項目外匯賬戶;按存款客戶類型分:外匯儲蓄與單位外匯存款;按存期分:活期與定期存款
16.定活兩便不約定存期,不屬于定期。
17.一般賬戶可以辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算及借款相關(guān)的業(yè)務(wù)。一般戶可辦理現(xiàn)金繳存,但不得辦理現(xiàn)金支取。
18.我國銀行開辦的外幣存款幣種9種:美、歐、日、港、瑞郎、加元、英、新加坡元、澳元(這3個外匯采用間接標價法
20.單位資本項目外匯賬戶包括:貸款(外債及轉(zhuǎn)貸款)專戶、還貸專戶、發(fā)行外幣股票專戶、B 股交易專戶等。個人外匯帳戶按主體類別分為境內(nèi)與境外帳戶,按帳戶性質(zhì)分:外匯結(jié)算、資本項目及外匯儲蓄帳戶;外匯儲蓄賬戶只能用于外匯存儲不能轉(zhuǎn)帳;結(jié)算帳戶用于轉(zhuǎn)帳匯款資金清算支付;不再區(qū)分現(xiàn)鈔與現(xiàn)匯帳戶,對非經(jīng)營性收付統(tǒng)一通過外匯儲蓄帳戶管理
21.境內(nèi)機構(gòu)經(jīng)常項目外匯賬戶的限額統(tǒng)一采用美元核定。
23.貸款按期限分為短期、中長期貸款。按客戶類型分為個人貸款和公司貸款,24.關(guān)注類:盡管目前有能力償還本息,但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響因素的貸款。損失類:在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后,本息仍無法收回,或只能收回極少部分;可疑類:借款人無法足額償還本息,即使執(zhí)行擔(dān)保,也肯定要造成較大損失;次級類:還款能力出現(xiàn)明顯問題,完全依靠其正常經(jīng)營收入無法足額償還,即使執(zhí)行擔(dān)保,也可能會造成一定損失,25.個人貸款包括:住房、汽車消費、信用卡透支、助學(xué)貸款;公司貸款包括短期貸款(分為流動資金貸款、流資循環(huán)貸款、法人帳戶透支)、中長期貸款(項目貸款、房地產(chǎn)開發(fā)貸款、銀團貸款)及貿(mào)易融資貸款(信用證、押匯、保理、福費延)
34.有些項目,銀行會給一定的寬限期,貸款初期只需還息,不用還本。項目貸款屬中長期貸款,還款方式可以采用等額本金還款法,也可按期結(jié)息到期一次還本,實踐中多按季結(jié)息分期還本。
35.貿(mào)易融資是指銀行對進口商或出口商提供的與進出口貿(mào)易結(jié)算相關(guān)的短期融資或信用便利。
36.資金業(yè)務(wù)是除貸款外最重要的資金運用渠道。結(jié)算業(yè)務(wù)和代理業(yè)務(wù)屬于中間業(yè)務(wù),一般不占銀行資金,37.資金業(yè)務(wù)的最主要風(fēng)險是市場風(fēng)險,也面臨信用風(fēng)險與操作風(fēng)險
39.短期資金交易業(yè)務(wù)指銀行買賣貨幣市場金融產(chǎn)品的活動。債券市場和股票市場都屬于資本市場,其產(chǎn)品的買賣不屬于短期資金交易業(yè)務(wù)
40.央行票據(jù)屬于貨幣市場產(chǎn)品,流動性僅次于現(xiàn)金。普通股票、金融債和企業(yè)債券都是資本市場工具,與貨幣市場工具相比,其流動性相對較小
41.短期國債是由中央政府發(fā)行的,通常是由財政部發(fā)行。
42.同業(yè)拆借是銀行及其他金融機構(gòu)相互之間進行短期的資金借貸。同業(yè)回購是金融機構(gòu)間類似于以債券作質(zhì)押的短期貸款。
45.國債風(fēng)險低、流動性高、收益率相對較低,是銀行最安全和最具流動性的中長期投資品種。中央銀行票據(jù)屬短期資金交易品種,國債屬國家信用,在同一國家的各種債券中信用等級最高,因此企業(yè)債和金融債的風(fēng)險一般高于國債,46.匯率是兩種不同貨幣之間的兌換價格,直接標價法是以一定單位的外幣為標準來計算應(yīng)付出多少單位的本幣。間接標價法是以一定單位的本幣為標準,來計算應(yīng)收若干單位的外幣,直接標價法下,匯率升高表示購買一定單位外幣需要付出更多本國貨幣,即本國貨幣貶值;間接標價法下,匯率升高表示本國貨幣升值。
47.票據(jù)業(yè)務(wù)是指以商業(yè)匯票為媒介進行的票據(jù)發(fā)行、交易及其延伸業(yè)務(wù)。票據(jù)發(fā)行業(yè)務(wù)包括簽發(fā)、承兌等票據(jù)一級市場業(yè)務(wù),票據(jù)交易業(yè)務(wù)包括貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)等票據(jù)二級市場業(yè)務(wù),票據(jù)延伸業(yè)務(wù)包括票據(jù)咨詢、鑒王天輝
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*** 證、保管
48.支付結(jié)算業(yè)務(wù)是銀行的中間業(yè)務(wù),主要收入來源是手續(xù)費收入。
49.旅行支票可兌換現(xiàn)金,50.本票是銀行簽發(fā)的,承諾見票時無條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據(jù)。銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票都是商業(yè)匯票,出票人一般是企業(yè),支票由出票人簽發(fā),出票人一般是單位或個人,52.托收屬商業(yè)信用,托收銀行與代收銀行對托收的款項能否收到不承擔(dān)責(zé)任。
53.銀行卡根據(jù)清償方式分為信用卡和借記卡。按是否向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒?,分為貸記卡和準貸記卡,按發(fā)行對象分為單位卡和個人卡,55.銀團貸款屬于貸款業(yè)務(wù)的一種,是直接向借款人提供資金。貸款承諾業(yè)務(wù)是指銀行承諾在未來某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的貸款業(yè)務(wù)。
56.票據(jù)發(fā)行便利是一種具有法律約束力的中期周轉(zhuǎn)性票據(jù)發(fā)行融資的承諾,票據(jù)發(fā)行便利是承諾業(yè)務(wù)的一種,不是中央銀行票據(jù),57.承諾業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行承諾在未來某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)務(wù)。
58.財務(wù)顧問業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行針對消費者(如企業(yè)或政府)的融資或并購等業(yè)務(wù)需求,為客戶量身定做的具有高知識含量的個性化金融產(chǎn)品。企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)主要是提供資金運用及相關(guān)的資料信息;資產(chǎn)管理顧問業(yè)務(wù)主要是提供資產(chǎn)管理服務(wù)。私人銀行業(yè)務(wù)屬于個人理財業(yè)務(wù)。
59.露封和密封保管業(yè)務(wù)的區(qū)別,在于密封保管的客戶在將保管物品交給銀行時先加以密封。61.客戶信息信用評級時應(yīng)以定量分析為主,定量分析與定性分析相結(jié)合。
63.銀團貸款又稱為辛迪加貸款。
64.出口押匯是指銀行憑借獲得貨運單據(jù)質(zhì)押權(quán)利有追索權(quán)地對信用證項下或出口托收項下票據(jù)進行融資的行為。進口押匯是指銀行應(yīng)進口申請人的要求,與其達成進口項下單據(jù)及貨物的所有權(quán)歸銀行所有的協(xié)議后,銀行以信托收據(jù)的方式向其釋放單據(jù)并先行對外付款的行為。保理(也叫保付代理、托收保付)是貿(mào)易中以托收、賒帳方式結(jié)算貸款時,出口方為了規(guī)避收款風(fēng)險而采用的一種請求第三者(保理商)承擔(dān)風(fēng)險的做法。福費廷是銀行對國際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追索權(quán)的貼現(xiàn)。從業(yè)務(wù)運作實質(zhì)來看,福費廷就是遠期票據(jù)貼現(xiàn)
66.短期融資券發(fā)行對象為銀行間債券市場機構(gòu)投資者。銀行間債券市場區(qū)別于交易所債券市場,屬于場外市場,投資者包括銀行、證券公司、保險公司、基金公司、財務(wù)公司等機構(gòu),67.金融機構(gòu)在銀行間市場發(fā)行金融債必須獲得人行的行政許可,但申請行政許可前必須首先獲得其監(jiān)管機構(gòu)的同意。人行的職責(zé)之一是監(jiān)管銀行間債券市場。銀監(jiān)會負責(zé)對全國銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動監(jiān)督管理的工作,因此銀行業(yè)金融機構(gòu)申請該項行政許可前必須首先獲得銀監(jiān)會的同意。
68.看漲期權(quán)買方的最大損失為期權(quán)費。
69.期權(quán)賣方賣出期權(quán),承擔(dān)承兌義務(wù),應(yīng)得到期權(quán)費。
70.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指金融機構(gòu)將其尚未到期的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給金融同業(yè)而取得資金的業(yè)務(wù)行為,是金融機構(gòu)間融通資金的一種方式。將票據(jù)轉(zhuǎn)讓給央行則是再貼現(xiàn)。
71.國際貿(mào)易支付結(jié)算及有貿(mào)易融資功能的支付結(jié)算方式有匯款、信用證及托收。
72.電匯交款迅速、安全可靠、費用高,多用于急需用款和大額匯款。票匯需要自行寄送或親自攜帶出國,憑票取款,不適于急需用款,73.光票托收廣泛用于非貿(mào)易結(jié)算,或貿(mào)易從屬費用的收款等。跟單托收一般用于進出口貿(mào)易款項的收付,沒有銀行信用介入;我國跟單出口托收只限于滯銷商品和新、小商品,以及要進入競爭激烈的市場的商品;跟單進口托收一般用于購買舊船貿(mào)易。跟單托收、出口托收、進口托收都應(yīng)用于貿(mào)易結(jié)算
74.代理業(yè)務(wù)包括:代收代付業(yè)務(wù)、代理銀行、證券、保險業(yè)務(wù)和其他(指委托貸款與代銷開放式基金)代理業(yè)務(wù)。代發(fā)工資屬于代收代付業(yè)務(wù),代理財政性存款屬于代理銀行業(yè)務(wù),代銷開放式基金屬于其他代理業(yè)務(wù),75.基金托管業(yè)務(wù)需要銀行具有托管資格,有關(guān)資金清算、資產(chǎn)估值、會計核算等業(yè)務(wù)由托管銀行辦理,商業(yè)銀行可以托管全國社會保障基金、證券公司受托投資托管、合格境外機構(gòu)投資者(QFII)證券投資托管、企業(yè)年金托管等;基金托管業(yè)務(wù)包括證券投資基金托管、開放式基金和其他基金托管業(yè)務(wù)。
3.個人可以在銀行營業(yè)時間內(nèi)通過銀行柜面或通過銀行自助設(shè)備存取現(xiàn)金,7可以開立專用存款賬戶:基本建設(shè)資金,期貨交易保證金,信托基金,金融機構(gòu)存放同業(yè)資金,政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金,單位銀行卡備用金,住房基金,社會保障基金,收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金,黨、團、工會設(shè)在單位的組織機構(gòu)經(jīng)費等。
8.臨時存款賬戶:設(shè)臨時機構(gòu)、異地臨時經(jīng)營活動、注冊驗資。
10.信貸管理實行集中授權(quán)管理、統(tǒng)一授信管理、審貸分離、分級審批、貸款管理責(zé)任制相結(jié)合,以切實防范、控制和化解貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險。
王天輝
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11.在貸款業(yè)務(wù)流程中需要審核的內(nèi)容: 擔(dān)保的質(zhì)量和法律效力、評估借款人的信用等級、借款人的歷史還款記錄、發(fā)放公司貸款時,要預(yù)測借款人的現(xiàn)金流量
12.銀行資產(chǎn)保全一般包括催討清收、依法收貸、資產(chǎn)重組、貸款重組、債券轉(zhuǎn)股權(quán)、以資抵債、委托經(jīng)營、抵債返租、申請破產(chǎn)、呆賬核銷、資產(chǎn)置換、出售和變賣等
13.助學(xué)貸款分為國家助學(xué)貸款和一般商業(yè)性助學(xué)貸款。國家助學(xué)貸款可以用于支付學(xué)雜費和生活費,可發(fā)放給經(jīng)濟困難的全日制普通本、??茖W(xué)生(含高職生),研究生及攻讀第二學(xué)士學(xué)位的在校學(xué)生,15.資金業(yè)務(wù)按業(yè)務(wù)種類分:短期資金業(yè)務(wù)、債券業(yè)務(wù)、外匯業(yè)務(wù)和衍生品業(yè)務(wù)
16.投資收益包括:資本利得及現(xiàn)金分配。資本利得是買入、賣出價差,現(xiàn)金分配指利息與紅利
20.利率互換和貨幣互換都是互換。利率互換換利息,不換本金,用于對沖利率風(fēng)險。貨幣互換通常涉及兩種貨幣,需要交換本金,用于對沖匯率風(fēng)險。
21.根據(jù)外匯交易方式的不同,外匯交易可以分為即期和遠期外匯交易。
23.托收是指委托人(收款人)向其賬戶所在銀行(托收行)提交憑以收取款項的金融票據(jù)或/和商業(yè)單據(jù),要求托收行通過其聯(lián)行或代理行向付款人收取款項。根據(jù)所附單據(jù)的不同,托收分為光票托收和跟單托收,屬于商業(yè)信用,托收銀行與代收銀行對托收的款項能否收到不承擔(dān)責(zé)任,24.電匯業(yè)務(wù)采用加押電傳或SWIFT(環(huán)球銀行間金融電訊網(wǎng)絡(luò))。
25.銀行信用證業(yè)務(wù)中提供的服務(wù):為出口商按照信用證條款的要求提交合格的單證承擔(dān)首要的付款責(zé)任、.為出口商提供打包融資服務(wù)、.對出口商可憑已裝船單據(jù)辦理押匯融資服務(wù)、.為信用證的使用各方提供相關(guān)咨詢業(yè)務(wù)
26.代理國債買賣、代理保險和委托貸款都屬于銀行的代理業(yè)務(wù)。銀行保函屬于銀行的擔(dān)保業(yè)務(wù)
29備用信用證是保函業(yè)務(wù)的替代品。備用信用證分為可撤銷和不可撤銷兩種。備用信用證是開證行應(yīng)借款人要求,以放款人作為信用證的受益人而開具的一種特殊信用證,以保證在借款人不能及時履行義務(wù)或破產(chǎn)的情況下,由開證行向受益人及時支付本利,實質(zhì)是銀行對借款人的擔(dān)保
30.客戶授信額度按授信形式分為貸款、開證、開立保函、開立銀行承兌匯票、貼現(xiàn)、進出口保理、進出口押匯額度等業(yè)務(wù)品種分項額度。
31.承諾業(yè)務(wù)包括貸款承諾,貸款承諾業(yè)務(wù)分為項目貸款承諾、開立信貸證明、客戶授信額度和票據(jù)發(fā)行便利
32.零售銀行業(yè)務(wù)與公司銀行業(yè)務(wù)相對應(yīng),針對個人客戶。理財計劃是個人理財業(yè)務(wù)的一種,同時也是公司理財業(yè)務(wù)的一種,在公司理財業(yè)務(wù)中,商業(yè)銀行可以通過向特定目標客戶群銷售理財計劃,為金融消費者提供更豐富的投資工具,公司理財業(yè)務(wù)種類:現(xiàn)金管理服務(wù)與投資理財服務(wù);個人理財業(yè)務(wù)按管理運作方式分為:理財顧問與綜合理財服務(wù)(分為私人銀行銀行業(yè)務(wù)與理財計劃),個人理財工具:銀行、證券、證券投資基金、金融衍生品、保險、信托與其他
33.銀行企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)包括項目評估、企業(yè)信用等級評估、驗證企業(yè)注冊資金、資金證明、企業(yè)管理咨詢等。
34.資產(chǎn)管理顧問類業(yè)務(wù)包括投資組合建議、投資分析、稅務(wù)服務(wù)、信息提供和風(fēng)險控制等。結(jié)構(gòu)性項目融資屬于財務(wù)顧問業(yè)務(wù)(包括大型建設(shè)項目與企業(yè)并購顧問業(yè)務(wù)+
35.現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)將客戶收、付款、賬戶管理、信息服務(wù)、投資、融資有機組合,為客戶提供全面的現(xiàn)金管理服務(wù)。
36.手機銀行從服務(wù)渠道、接入條件、服務(wù)方式、接入費用、申辦和使用等方面均有別于電
話銀行。電話銀行業(yè)務(wù)是銀行通過電話自動語音及人工服務(wù)應(yīng)答(客戶服務(wù)中心)方式為客戶提供的銀行服務(wù)。功能:各類賬戶之間的轉(zhuǎn)賬、代收代付、各類個人賬戶資料的查詢、個人實盤外匯買賣等。手機銀行是銀行利用移動電話技術(shù)為客戶提供的金融服務(wù)。電子銀行渠道主要包括:網(wǎng)上銀行、電話銀行/客戶服務(wù)中心、手機銀行、自助終端。
37.外幣存款和人民幣存款業(yè)務(wù)除了存款幣種和具體管理方式不同之外,有許多共同點:都是存款人將資金存入銀行的信用行為,都可按存款期限分為活期和定期存款,按客戶類型分為個人和單位存款等,38.短期貸款包括流動資金貸款、流動資金循環(huán)貸款和法人賬戶透支等。
39.貿(mào)易融資貸款包括信用證、押匯、保理、福費廷等業(yè)務(wù),構(gòu)成銀行的資產(chǎn)。貸款承諾屬于銀行的承諾業(yè)務(wù),構(gòu)成銀行的或有資產(chǎn)。
40.保理業(yè)務(wù)是一項集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收款管理及信用風(fēng)險擔(dān)保于一體的綜合性金融服務(wù)。
41.貨幣市場基金的主要投資對象為銀行存款、短期債券、債券回購和央行票據(jù)。
42.銀行匯票、銀行本票是由銀行簽發(fā)的
43.非融資類保函包括投標保函、預(yù)付款保函、履約保函、關(guān)稅保函、即期付款保函,經(jīng)營租賃保函。融資租賃保函和延期付款保函都屬于融資類保函,7.外匯儲蓄賬戶只能存取,不能轉(zhuǎn)賬。外匯結(jié)算賬戶用于轉(zhuǎn)賬匯款等資金清算支付
14.資金業(yè)務(wù)按照業(yè)務(wù)種類分為短期、債券、外匯和衍生品業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行不能從事股票業(yè)務(wù)??梢源碜C券資金清算業(yè)務(wù)。
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15.央行票據(jù)是人行發(fā)行的、吸收銀行部分流動性、回籠基礎(chǔ)貨幣以調(diào)節(jié)市場貨幣供應(yīng)量的短期債券。短期國債是由中央政府(通常是財政部)發(fā)行 的。
16.央行定向票據(jù)為向特定銀行發(fā)售的央行票據(jù),該銀行必須認購。
17.外匯交易既包括各種外國貨幣之間的交易,也包括本國貨幣與外國貨幣的兌換買賣。
20.信用證是由銀行根據(jù)申請人的要求和指示,向受益人開立的載有一定金額,在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)在指定地點付款的書面保證文件,是一種有條件的銀行支付承諾。
21.在公司理財業(yè)務(wù)中,銀行利用的是技術(shù)、信息、服務(wù)網(wǎng)絡(luò)、資金、信用等方面的優(yōu)勢,管理運作的是客戶資金,而非自有資金。
24.銀行客戶信用評級可由銀行獨立進行,內(nèi)部掌握,也可由較權(quán)威的評估機構(gòu)進行。目前我國銀行的貸款評價多采用內(nèi)部信用等級評定。
25.流動資金循環(huán)貸款是指貸款人與借款人一次性簽訂借款合同,在合同規(guī)定的有效期內(nèi),允許借款人多次提取貸款、逐筆歸還貸款、循環(huán)使用貸款的流動資金貸款。一般情況下,對流動資金循環(huán)貸款業(yè)務(wù)申請人的還款能力及擔(dān)保要求高于普通流動資金貸款。
27.銀行交易金融衍生品的主要目的是風(fēng)險管理,但也有客戶委托銀行進行不以風(fēng)險管理為目的的投機或炒作交易。
28.匯票分為銀行匯票和商業(yè)匯票,商業(yè)匯票又分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。
29.備用信用證與其他信用證相比,其特征是在備用信用證業(yè)務(wù)關(guān)系中,開證行通常是第二付款人,即只有借款人發(fā)生意外才會發(fā)生資金的墊付。
30.根據(jù)市場的不同,銀團貸款可分為國內(nèi)和國際銀團貸款。
1.銀行風(fēng)險是指經(jīng)營過程中,各種不確定因素影響,而使資產(chǎn)和預(yù)期收益蒙受損失的可能性。
2.國家風(fēng)險發(fā)生在國際經(jīng)濟金融活動中,在同一個國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟金融活動不存在國家風(fēng)險。通常是由債務(wù)人所在國家的行為引起的,超出了債權(quán)人的控制范圍,3.銀行通常將聲譽風(fēng)險看作對其市場價值最大的威脅,因為銀行的業(yè)務(wù)性質(zhì)要求它能夠維持存款人、貸款人和整個市場的信心。
4.銀行風(fēng)險管理中,銀行高級管理層負責(zé):執(zhí)行險管理政策,制定管理的程序和操作規(guī)程,及時了解風(fēng)險水平及其管理狀況。董事會是銀行的最高風(fēng)險管理/決策機構(gòu)。監(jiān)事會應(yīng)當全面了解銀行的風(fēng)險管理狀況等,股東大會確定銀行整體風(fēng)險的控制原則,5.減低風(fēng)險管理部門的操作風(fēng)險是通過使其不具有風(fēng)險管理策略執(zhí)行權(quán)或只具有非常有限的風(fēng)險管理策略執(zhí)行權(quán)來實現(xiàn)的,而不是賦予其否決權(quán)。風(fēng)險管理委員會的職能是根據(jù)風(fēng)險管理部門提供的信息,做出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策,在實際操作過程中,銀行的風(fēng)險管理部門和風(fēng)險管理委員會既要保持相互獨立,又要互為支持,但絕不能混為一談
6.有效識別風(fēng)險是風(fēng)險管理的最基本要求。
7.《新資本協(xié)議》仍將資本充足率作為保證穩(wěn)健經(jīng)營、安全運行的核心指標。
8.會計資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟資本是銀行資本在財務(wù)會計、銀行監(jiān)管和內(nèi)部風(fēng)險管理三個意義上的不同概念,不是銀行資本的三個組成部分,經(jīng)濟資本是銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險計算的、需要保有的最低資本量,因此,經(jīng)濟資本不僅與銀行盈利的大小有關(guān),還與銀行所承擔(dān)的風(fēng)險有關(guān),在正常情況下,銀行會計資本的數(shù)量應(yīng)當大于、等于經(jīng)濟資本的數(shù)量
9.經(jīng)濟資本用于衡量和防御銀行實際承擔(dān)的損失超出預(yù)計損失的那部分損失,是防止銀行倒閉的最后防線。
10.核心資本包括實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤、少數(shù)股權(quán)等。附屬資本包括:重估儲務(wù)、一般儲備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券、長期次級債務(wù)
19.現(xiàn)金流量表是動態(tài)報表,反映的是現(xiàn)金流動狀況,而不是會計利潤,強調(diào)的是現(xiàn)金有沒有收付,而不是權(quán)利義務(wù)的轉(zhuǎn)移。
20.存放中央銀行款項屬于流動資產(chǎn)。
21.銀行的經(jīng)營目標是股東價值最大化,反映銀行是否達到這一目標的主要財務(wù)指標之一是銀行的資本利潤率(ROE)
23.市場約束旨在通過市場力量來約束銀行,其運作機制主要是依靠利益相關(guān)者的利益驅(qū)動,其中利益相關(guān)者包括銀行股東、存款人、債權(quán)人等
24.金融產(chǎn)品創(chuàng)新是銀行金融創(chuàng)新中的最經(jīng)常、最普遍、最重要內(nèi)容。
25.金融創(chuàng)新中,產(chǎn)品創(chuàng)新最能為客戶直接觀察和感覺到,在機構(gòu)設(shè)置方面,主要實現(xiàn)“部門銀行”向“流程銀行”的轉(zhuǎn)變,26.根據(jù)創(chuàng)新中“信息充分披露原則”,為了確保銀行客戶和其他市場參與者充分了解銀行創(chuàng)新所隱含的風(fēng)王天輝
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*** 險,銀行必須對創(chuàng)新過程中不涉及商業(yè)秘密、不影響知識產(chǎn)權(quán)的部分,予以充分披露。
1.商業(yè)銀行操作風(fēng)險的七種表現(xiàn)形式:內(nèi)部欺詐,外部欺詐,聘用員工做法和工作場所安全性有問題,客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法有問題,實物資產(chǎn)損壞,業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈,執(zhí)行、交割及流程管理不完善。
2.市場風(fēng)險包括利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股價風(fēng)險和商品價格風(fēng)險
3.風(fēng)險識別的方法:風(fēng)險專家調(diào)查列舉法,資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法,情景分析法,分解分析法,失誤樹分析法。風(fēng)險對沖和風(fēng)險補償屬于風(fēng)險控制的措施。
4.監(jiān)管資本是監(jiān)管當局為滿足監(jiān)管要求、促進審慎經(jīng)營、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的資本。經(jīng)濟資本:衡量和防御銀行實際承擔(dān)的損失超出預(yù)計損失的那部分損失,是防止倒閉的最后防線,也稱為風(fēng)險資本。已漸成為會計資本和監(jiān)管資本的重要參考基準。會計資本應(yīng)當不小于體現(xiàn)實際風(fēng)險水平的經(jīng)濟資本。
5.《新資本協(xié)議》新增:(1)在信用風(fēng)險和市場風(fēng)險的基礎(chǔ)上,新增對操作風(fēng)險的資本要求(具體指:在資本充足率的計算公式中全面反映了信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險的資本要求;引入了計量信用風(fēng)險的內(nèi)部評級法)。2)在最低資本要求的基礎(chǔ)上,提出了監(jiān)管部門監(jiān)督檢查和市場約束的新規(guī)定,形成了資本監(jiān)管的“三大支柱”(即新增了外部監(jiān)管和市場約束)?!栋腿麪栙Y本協(xié)議》的內(nèi)容已經(jīng)包括:將資本充足率作為保證穩(wěn)健經(jīng)營、安全運行的核心指標、將銀行資本分為核心資本和附屬資本兩類
7.《新資本協(xié)議》要銀行披露:資本充足率、資本構(gòu)成、風(fēng)險敞口及風(fēng)險管理策略、盈利能力、管理水平及過程等。
10.扁平化組織的優(yōu)勢:行政管理層次少,冗余人員少,經(jīng)營管理幅度(每一個人直接管理的下屬人數(shù)多少)較大,內(nèi)部信息傳遞快
12.我國在資本監(jiān)管方面改進:重新定義資本范圍,明確資本限額與限制;將市場風(fēng)險納入資本充足率監(jiān)管框架;規(guī)定了0、20%、50%、100%的資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重系數(shù),取消了10%和70%的資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重系數(shù);信用風(fēng)險和市場風(fēng)險權(quán)重使用標準法,經(jīng)銀監(jiān)會批準,可使用內(nèi)部模型法計算市場風(fēng)險資本;詳細規(guī)定了銀行資本充足率的監(jiān)管檢查和信息披露制度
1.銀行全面風(fēng)險管理是對整個銀行內(nèi)各個層次的業(yè)務(wù)單位、各個種類風(fēng)險的通盤管理
2.現(xiàn)代銀行的風(fēng)險管理體系中,風(fēng)險管理作為自上而下的過程,都是由代表資本的董事會推動并承擔(dān)最終責(zé)任
5.會計是企業(yè)的價值管理活動,是指按照會計規(guī)范確認、計量、記錄、報告財務(wù)信息,并利用財務(wù)信息對融資、投資、經(jīng)營活動進行規(guī)劃、組織、實施和控制的管理活動
7.金融創(chuàng)新的內(nèi)容包括:戰(zhàn)略決策、制度安排、機構(gòu)設(shè)置、人員準備、管理模式和金融產(chǎn)品六個方面。
9.金融創(chuàng)新最終體現(xiàn)為為客戶提供的服務(wù)產(chǎn)品和服務(wù)方式的創(chuàng)造與更新以及銀行風(fēng)險管理能力的不斷提高,而不是風(fēng)險的完全規(guī)避。
11.現(xiàn)金流量表反映的一定時期經(jīng)營、投資和籌資產(chǎn)生的現(xiàn)金流量,及現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的凈變動額,而不是利潤。
2.《人行法修正案》修訂重點是“將原屬于中國人民銀行履行的對銀行業(yè)的監(jiān)督管理職能劃分出來,移交給新成立的銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu);中國人民銀行不再直接審批、監(jiān)管金融機構(gòu)”。開始行使反洗錢的職能不是此次修訂的重點。為了實施貨幣政策和維護金融穩(wěn)定,人行保留部分監(jiān)管職責(zé),即直接檢查監(jiān)督權(quán)原本就有,并非開始行使
3.商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機,嚴重影響存款人的利益時,銀監(jiān)可以實行接管。
4.撤銷是指“終止法人資格”。
5.行政處分是指行政機關(guān)對公務(wù)員和行政機關(guān)任命的其他人員違反行政紀律的行為給予的行政制裁措施。刑事責(zé)任、行政處分、行政處罰和采取其他行政處罰措施,都是對違反銀行業(yè)監(jiān)督管理規(guī)定的行為追究法律責(zé)任的形式
6.刑事責(zé)任是對觸犯《刑法》的行為給予的刑事制裁,行政處罰是行政機關(guān)對犯有輕微違法行為,尚不構(gòu)成犯罪的公民、法人或其他組織的一種法律制裁,是追究行政責(zé)任的形式之一
7.行政處罰:警告、罰款、責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)、暫扣或者吊銷許可證、執(zhí)照、行政拘留及其他。刑事制裁:管制、拘役、有期徒刑、無期徒刑、死刑以及罰金、剝奪政治權(quán)利、沒收財產(chǎn).行政處分:警告、記過、記大過、降級、撤職、開除。
8.經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)或者其省一級派
出機構(gòu)負責(zé)人批準,有權(quán)查詢涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機構(gòu)及其工作人員以及關(guān)聯(lián)人的賬戶
9.對涉嫌轉(zhuǎn)移或者隱匿違法資金的,經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負責(zé)人批準,可申請司法機關(guān)凍結(jié)
10.金融機構(gòu)通過第三方識別客戶身份的,第三方未采取符合本法要求的客戶身份識別措施的,由金融機構(gòu)承擔(dān)責(zé)任。
11.人行設(shè)立反洗錢監(jiān)測分析中心,職責(zé):接收并分析大額和可疑交易報告;建立國家反洗錢數(shù)據(jù)庫,妥善保王天輝
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*** 存金融機構(gòu)提交的大額和可疑交易報告信息;向人行報告分析結(jié)果;要求金融機構(gòu)及時補正大額和可疑交易報告;經(jīng)人行批準,與境外有關(guān)機構(gòu)交換信息、資料;其他
14.制定或者會同國務(wù)院有關(guān)金融監(jiān)督管理機構(gòu)制定金融機構(gòu)反洗錢規(guī)章是人行的反洗錢職責(zé)。
32.貸款利率實行上限放開、下限管理
33.貸款人享有先履行抗辯權(quán),或稱不安抗辯權(quán),是指負有先履行債務(wù)的貸款人在貸款合同簽訂之后,有確切證據(jù)證明借款人有下列情形之一:(1)經(jīng)營狀況嚴重惡化;(2)轉(zhuǎn)移財產(chǎn)、抽逃資金,以逃避債務(wù);(3)喪失商業(yè)信譽;(4)有喪失或者可能喪失履行債務(wù)能力的其他情形,難以按期歸還貸款時,可以中止(暫時停止)交付約定款項,并要求借款人提供適當擔(dān)保。借款人在合理期限內(nèi)未恢復(fù)履行能力并且未提供適當擔(dān)保的,貸款人可以解除合同。但貸款人對此負有通知義務(wù)和舉證責(zé)任,貸款人沒有明確證據(jù)中止履行的,應(yīng)當承擔(dān)違約責(zé)任。
35.撤銷權(quán)的行使范圍以債權(quán)人的債權(quán)為限。
36.2003年12月27日《關(guān)于修改〈商業(yè)銀行法〉的決定》通過,2004年2月1日起施行。
38.借款人到期不歸還擔(dān)保貸款的,商業(yè)銀行依法享有要求保證人歸還本息或者就該擔(dān)保物優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。銀行無權(quán)扣押保證人財產(chǎn)。
41.關(guān)系人包括:(一)商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬;(二)前項所列人員投資或者擔(dān)任高級管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟組織
42.破產(chǎn)財產(chǎn)在優(yōu)先清償破產(chǎn)費用和共益?zhèn)鶆?wù)后,依照下列順序清償:(1)所欠工資保險費用(2)欠繳的社保和所欠稅款;(3)普通破產(chǎn)債權(quán)。商業(yè)銀行破產(chǎn)清算時,在支付清算費用、所欠職工工
資和勞動保險費用后,應(yīng)當優(yōu)先支付個人儲蓄存款的本金和利息。
44.分公司不具有法人資格。以公司的外部控制或附屬關(guān)系為標準,公司分為母公司和子公司,子公司具有法人資格。以公司的內(nèi)部管轄關(guān)系為標準,公司分為總公司和分公司。
46.合同生效的要件之一是“當事人必須具有相應(yīng)的民事行為能力”
47.無效的民事行為,從行為開始時就沒有法律約束力;被撤銷的民事行為,從行為開始起無效、.民事行為部分無效,不影響其他部分效力的,其他部分仍然有效,對顯失公平的民事行為,一方有權(quán)請求人民法院或者仲裁機關(guān)予以變更或者撤銷。被撤銷的民事行為從開始起無效。據(jù)此,顯示公平的行為被撤銷才是無效的,而不是自始至終無效
48.合同是平等主體的自然人、法人、其他組織之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。
51.承諾生效時合同成立;當事人訂立合同,應(yīng)當按照法定程序即采取要約承諾方式
52.《公司法》規(guī)定,股票發(fā)行價格不得低于票面金額,《公司法》對資本制度規(guī)定:允許公司資本的分批繳納、非貨幣出資不得高估作價、公司資本不得任意變更
53.有限責(zé)任公司由50個以下股東出資設(shè)立。
54.只要符合條件有限責(zé)任公司可變更為股份有限公司,股份有限公司可變更為有限責(zé)任公司,有限和股份注冊資本最低人民幣3萬元和500萬元,55.清算組在清理公司財產(chǎn)、編制資產(chǎn)負債表和財產(chǎn)清單后,發(fā)現(xiàn)財產(chǎn)不足清償債務(wù)的,應(yīng)當依法向法院申請宣告破產(chǎn)。公司經(jīng)人民法院裁定宣告破產(chǎn)后,清算組應(yīng)當將清算事務(wù)移交給人民法院??梢姴枚ㄐ嫫飘a(chǎn)是人民法院的職責(zé),股東權(quán)利:享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利,56.股份采取募集設(shè)立的,注冊資本為在公司登記機關(guān)登記的實收股本總額。
57.股份公司以超過面值的發(fā)行價格發(fā)行股份所得的溢價款以及國務(wù)院財政部門規(guī)定列入資本公積金的其他收入,應(yīng)當列為公司資本公積金;公積金用于彌補虧損、擴大生產(chǎn)經(jīng)營或者轉(zhuǎn)增資本。資本公積金不得用于彌補公司的虧損
58.公司為股東或?qū)嶋H控制人提供擔(dān)保,必須經(jīng)股東會或股東大會決議。營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期,即為公司成立日期,59.2006 年8 月27 日通過《破產(chǎn)法》,2007 年6 月1 日起施行。
60.債權(quán)人會議的職權(quán)范圍,包括“決定繼續(xù)或者停止債務(wù)人的營業(yè)”。
61.債權(quán)申報期限自法院發(fā)布受理破產(chǎn)申請公告之日起計算,最短30日,最長3個月。
62.債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù),并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力的,可以向人民法院提出:重整、和解或破產(chǎn)清算申請。
63.對破產(chǎn)人的特定財產(chǎn)享有擔(dān)保權(quán)的權(quán)利人,對該特定財產(chǎn)優(yōu)先受償。債權(quán)人行使優(yōu)先受償權(quán)利未能完全受償?shù)膫鶛?quán)作為普通債權(quán)。
64.匯票是出票人簽發(fā)的,委托付款人在見票時或在指定日期無條件支付確定的金額給收款
人或持票人的票據(jù)。
65.匯票的出票人必須與付款人具有真實的委托付款關(guān)系,并有支付匯票金額的可靠資金來源。
66.以背書轉(zhuǎn)讓的匯票,后手只需對其直接前手背書的真實性負責(zé),而不是所有前手
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67.承兌是指匯票的付款人承諾負擔(dān)票據(jù)債務(wù)的行為。出票是指出票人依照法定款式做成票據(jù)并交付收款人的行為,持票人按規(guī)定提示付款的,付款人必須在當日足額付款
68.《票據(jù)法》票據(jù)包括匯票、本票、支票
69.《擔(dān)保法》于1995年通過并實施。
70.抵押權(quán)因抵押物滅失而消滅。因滅失所得的賠償金,應(yīng)當作為抵押財產(chǎn)。抵押人所擔(dān)保的債權(quán)不得超出其抵押物的價值,抵押權(quán)與其擔(dān)保的債權(quán)同時存在,債權(quán)消滅的,抵押權(quán)也消滅
71.質(zhì)押合同自質(zhì)物移交與質(zhì)權(quán)人占有時生效。以基金份額、證券登記結(jié)算機構(gòu)登記的股權(quán)出質(zhì)的,質(zhì)權(quán)自證券登記結(jié)算機構(gòu)辦理出質(zhì)登記時設(shè)立。
72.貸款利率上限放開,實行下限管理,允許金融機構(gòu)上浮貸款利率
76.偽造貨幣罪侵犯的客體是貨幣管理制度,既包括對本幣的管理制度,也包括在本國流通的外幣的管理制度。
77.金融犯罪是一種圖利犯罪,主觀方面只能是故意,有的還要求具有非法占有目的;客觀方面表現(xiàn)為違反金融管理法規(guī),非法從事貨幣資金融通活動,危害國家金融管理秩序,情節(jié)嚴重的行為
78.擅自設(shè)立金融機構(gòu)罪侵犯的客體是國家對金融機構(gòu)的準入管理制度。非法吸收公眾存款罪侵犯的客體是國家的銀行管理制度。吸收客戶資金不入賬罪侵犯的客體是國家對存款的管理制度。高利轉(zhuǎn)貸罪、違法發(fā)放貸款罪侵犯的客體是國家對貸款的管理制度。
79.貪污罪是指機關(guān)工作人員職務(wù)便利,侵吞、竊取、騙取或者利用其他手段非法占有公共財物的行為。
80.受賄罪的主觀方面為故意。票據(jù)詐騙罪的主觀方面是故意,并且必須具有非法占有目的。變造貨幣罪的主觀方面是故意,《刑法》的有關(guān)規(guī)定沒有要求以營利為目的或者以使用為目的。
2.《人行法》規(guī)定,對金融機構(gòu)以及其他單位和個人的有關(guān)行為有權(quán)進行檢查監(jiān)督,這些行為包括執(zhí)行有關(guān)黃金管理、反洗錢、外匯管理、人民幣管理規(guī)定的行為。
3.《銀監(jiān)督法》規(guī)定,對發(fā)生風(fēng)險的銀行業(yè)金融機構(gòu)進行處置的方式主要有接管、重組、撤銷和依法宣告破產(chǎn)。
4.刑事責(zé)任包括:管制、拘役、有期徒刑、無期徒刑、死刑以及罰金、剝奪政治權(quán)利、沒收財產(chǎn)等刑罰。
7.銀行業(yè)金融機構(gòu)違反審慎經(jīng)營規(guī)則且限期未改的,銀監(jiān)會或者其省一級派出機構(gòu)經(jīng)負責(zé)人批準,可以區(qū)別情形,采取的措施:.責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)、停止批準開辦新業(yè)務(wù)、.限制分配紅利和其他收入、.責(zé)令調(diào)整董事、高級管理人員或者限制其權(quán)利、.停止批準增設(shè)分支機構(gòu):限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓;責(zé)令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者限制有關(guān)股東的權(quán)利。
8.對違反關(guān)銀行業(yè)監(jiān)督管理規(guī)定的銀行業(yè)金融機構(gòu)的工作人員,可以區(qū)別不同情形,采取紀律處分、警告、罰款、取消任職資格、禁止從事銀行業(yè)工作等,9國務(wù)院反洗錢行政主管部門或者其省一級派出機構(gòu)調(diào)查可疑交易時,調(diào)查人員不得少于2人,并出示合法證件和國務(wù)院反洗錢行政主管部門或其省一級派出機構(gòu)出具的調(diào)查通知書否則有權(quán)拒絕調(diào)查。
11銀監(jiān)管理機構(gòu)應(yīng)當責(zé)令,如實披露財務(wù)會計報告、風(fēng)險管理狀況、董事和高級管理人員變更以
及其他重大事項等信息。
13.借用金融機構(gòu)洗錢的技巧:匿名存儲、利用銀行貸款掩飾犯罪收益、控制銀行和其他金融機構(gòu)。在保險市場購買高額保險,然后再以折扣方式低價贖回。
14.《大額和可疑報告管理辦法》規(guī)定了9類交易如未發(fā)現(xiàn)交易可疑的,免于大額交易報告。其中:交易一方為各級黨的機關(guān)、國家權(quán)力機關(guān)、行政機關(guān)、司法機關(guān)、軍事機關(guān)、人民政協(xié)機關(guān)和人民解放軍、武警部隊(不含其下屬的各類企事業(yè)單位)的,如未發(fā)現(xiàn)交易可以的,免于大額交易報告,據(jù)此國家行政機關(guān)的下屬事業(yè)單位不在免于報告之列
15.被稱為保密天堂的國家和地區(qū)一般具有以下特征:一是有嚴格的銀行保密法,二是有寬松的金融規(guī)則,三是有自由的公司法和嚴格的公司保密法,這些地方允許建立空殼公司,信箱公司等不具名公司
16.洗錢方式:借用金融機構(gòu)、保密天堂、空殼公司、現(xiàn)金密集行業(yè)、偽造商業(yè)票據(jù)、走私、利用犯罪所得購置不動產(chǎn)和動產(chǎn)、通過證券和保險業(yè)洗錢。
17.授信業(yè)務(wù)包括貸款、貸款承諾、承兌、貼現(xiàn)、貿(mào)易融資、保理、信用證、保函、透支、擔(dān)保
18.廣義的貸款法律關(guān)系除包括貸款合同法律關(guān)系外,尚包括委托貸款合同法律關(guān)系及附屬于貸款合同法律關(guān)系的擔(dān)保合同法律關(guān)系?!稉?dān)保法》規(guī)定了五種擔(dān)保方式:保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金。
19.借款人在征得貸款人同意后,有權(quán)向第三人轉(zhuǎn)讓債務(wù),而不是自主決定向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù),借款人不得用貸款在有價證券、期貨等方面從事投機經(jīng)營,這是對借款人的限制
21.銀行辦理票據(jù)承兌、匯兌、委托收款等結(jié)算業(yè)務(wù),應(yīng)照規(guī)定的期限兌現(xiàn),收付入賬,不得壓單、壓票或者違反規(guī)定退票,22.分行和代表處都屬于法人的分支機構(gòu),法人依法設(shè)立并領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照的分支機構(gòu)屬于非法人組織
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23.民事法律行為具備的條件:(1)行為人具有相應(yīng)的民事行為能力;(2)意思表示真實;(3)不違反法律法規(guī)強行性規(guī)定或者損害社會公共利益。
26.表見代理的構(gòu)成要件為:代理人無代理權(quán);相對人主觀上為善意;客觀上有使相對人相信無權(quán)代理人具有代理權(quán)的情形;相對人基于這個客觀情形而與無權(quán)代理人成立民事行為。
27.訂立合同的當事人應(yīng)具有完全民事行為能力和民事權(quán)利能力。沒有對獨立的財產(chǎn)或名稱、組織機構(gòu)和場所的要求。
28.可撤銷的合同,有變更和撤銷兩種救濟方法。包括:因重大誤解訂立的合同;顯示公平的合同;因欺詐而訂立的合同;因脅迫而訂立的合同;乘人之危的合同。當事人對合同效力可以約定附期限。
附終止期限的合同,自期限屆滿時失效。合同期限屆滿或超出期限,則合同失效,而非撤銷。
29.“對公司增加或者減少注冊資本作出決議”是有限責(zé)任公司股東會行使的職權(quán),董事會的職責(zé):決定公司內(nèi)部管理機構(gòu)的設(shè)置、.執(zhí)行股東會決議、.制定公司的基本管理制度
30.股東大會作出修改章程、增減注冊資本的決議,以及公司分并、分立、解散或者變更形式的決議必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。
31.公司解散的情形:章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn);股東會或者股東大會決議解散;因公司合并或者分立需要解散的;
公司違反法律、行政法規(guī)被依法吊銷營業(yè)執(zhí)照/責(zé)令關(guān)閉或被撤銷以及人民法院予以解散的,應(yīng)當解散。除合并、分立免于清算外,均必須清算,清理債權(quán)債務(wù)
32.“企業(yè)法人不能清償?shù)狡趥鶆?wù),并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力的,依照本法規(guī)定清理債務(wù)。企業(yè)法人有前款規(guī)定情形,或者有明顯喪失清償能力可能的,可以依法進行重整?!便y行業(yè)金融機構(gòu)的破產(chǎn),是指銀行業(yè)金融機構(gòu)符合規(guī)定的情形,經(jīng)金融監(jiān)督管理機構(gòu)向法院提出對其重整或者破產(chǎn)清算的申請后,被人民法院依法宣告破產(chǎn)的法律行為。
33.破產(chǎn)申請受理時屬于債務(wù)人的全部財產(chǎn),以及破產(chǎn)申請受理后至破產(chǎn)程序終結(jié)前債務(wù)人取得的財產(chǎn),為債務(wù)人財產(chǎn),人民法院受理申請破產(chǎn)申請前1年內(nèi),涉及債務(wù)人無償轉(zhuǎn)讓的財產(chǎn),管理人有權(quán)請求人民法院予以撤銷,未到期的債權(quán),在破產(chǎn)申請受理時視為到期;附利息的債權(quán)自破產(chǎn)申請受理時起停止計息。
34.匯票到期日前持票人行使追索權(quán)情形:匯票被拒絕承兌的;承兌人或付款人死亡、逃匿的;承兌人或付款人被依法宣告破產(chǎn)的或者因違法被責(zé)令終止業(yè)務(wù)活動的。
35.票據(jù)喪失的補救措施:掛失止付、公示催告、提起訴訟。
36.債務(wù)人或者第三人有權(quán)處分的下列權(quán)利可以出質(zhì):匯票、支票、本票;債券、存款單;倉單、提單;可以轉(zhuǎn)讓的基金份額、股權(quán);可以轉(zhuǎn)讓的商標專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)權(quán);應(yīng)收賬款;法律、行政法規(guī)規(guī)定可以出質(zhì)的其他財產(chǎn)權(quán)利,土地所有權(quán)不得抵押、質(zhì)押。
37.破壞金融管理秩序罪,是指違反國家對金融市場監(jiān)管、管理的法律法規(guī),從事危害國家對貨幣管理、金融機構(gòu)組織管理、銀行管理的活動,破壞金融市場秩序,金額較大或情節(jié)嚴重的行為。
38.擅自設(shè)立金融機構(gòu)罪的主體,為未取得金融業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的自然人和單位。單位犯罪的,處罰金,并對其直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員處罰
39.金融犯罪的對象,可以是人,也可以是各種金融工具。就作為金融犯罪對象的人而言,不僅包括自然人,也包括遭受金融詐騙的單位、非法吸收公眾存款所涉及的“公眾”等;就作為金融犯罪對象的金融工具而言,具體包括貨幣、金融票證、有價證券、信用證、信用卡等。
40.非法吸收公眾存款罪中的“非法”包括主體不合法和方式不合法。主體不合法指不具有吸收公眾存款的法定主體資格而吸收公眾存款,如個人私設(shè)銀行、錢莊,企事業(yè)單位私設(shè)銀行、儲蓄所等,非法辦理存款貸款業(yè)務(wù),吸收公眾存款。方式不合法
指行為人雖然有吸收公眾存款的法定資格,但采取非法的方式吸收公眾存款
41.作為金融憑證詐騙罪行為對象的金融憑證,僅指委托收款憑證、匯款憑證及銀行存單 2.重組失敗的,銀監(jiān)機構(gòu)可以決定終止重組,而由法院宣告破產(chǎn)
3.行政處罰是行政機關(guān)對犯有輕微違法行為,尚不構(gòu)成犯罪的公民、法人或其他組織的一種法律制裁,是追究行政責(zé)任的形式之一
14.抗辯權(quán)是指債權(quán)人行使債權(quán)時,債務(wù)人根據(jù)法定事由,對抗債權(quán)人行使請求權(quán)的權(quán)利
15.合同的書面形式是指合同書、信件和數(shù)據(jù)電文(包括電報、電傳、傳真、電子數(shù)據(jù)交換和電子郵件)等可以有形地表現(xiàn)所載內(nèi)容的形式。
16.貸款人享有的先履行抗辯權(quán),或稱不安抗辯權(quán),是指負有先履行債務(wù)的貸款人在貸款合同簽訂之后,有確切證據(jù)證明借款人有下列情形之一:(1)經(jīng)營狀況嚴重惡化;(2)轉(zhuǎn)移財產(chǎn)、抽逃資金,以逃避債務(wù);(3)喪失商業(yè)信譽;(4)有喪失或者可能喪失履行債務(wù)能力的其他情形,難以按期歸還貸款時,可以中止(暫時停止)交付約定款項,并要求借款人提供適當擔(dān)保。
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20.承諾生效時,合同成立。合同生效是指已經(jīng)成立的合同具有法律約束力。合同成立(即承諾生效)是合同生效的前提。合同成立和合同生效是有區(qū)別的,不能等同。
22.股份有限公司的設(shè)立,可以采取發(fā)起設(shè)立或者募集設(shè)立的方式。其中,募集設(shè)立,是指由發(fā)起人認購公司應(yīng)發(fā)行股份的一部分,其余股份向社會公開募集或者向特定對象募集而設(shè)立公司。
23.公司法定代表人由董事長、執(zhí)行董事或者經(jīng)理擔(dān)任,并依法登記。
24.以內(nèi)部管轄關(guān)系為標準,可將公司分為總公司和分公司。以外部控制或附屬關(guān)系為標準,可分為母公司和子公司。(第206 頁)
25.票據(jù)權(quán)利是指持票人因合法擁有票據(jù)而向票據(jù)債務(wù)人請求支付票據(jù)金額的權(quán)利。票據(jù)權(quán)利包括付款請求權(quán)和追索權(quán)。
27.保證是擔(dān)保的一種方式,即由第三人作為保證人,當債務(wù)人不履行債務(wù)時,按照約定由保證人履行債務(wù)。
28.假幣能夠出售說明其外觀上足以使一般人認為是貨幣。只要實施了偽造行為,不必認定犯罪金額,都構(gòu)成偽造貨幣罪
31.偽造貨幣罪的行為人一般有牟利目的,但并不以此為本罪成立的必要條件
32.違反金融管理法規(guī),是金融犯罪突出的客觀特征。違反金融管理法規(guī),是金融犯罪成立的前提和基礎(chǔ)。
1.職業(yè)操守的宗旨:規(guī)范職業(yè)行為,提高整體素質(zhì)和職業(yè)道德水準,建立健康的企業(yè)文化和信用文化,維護銀行業(yè)良好信譽,促進健康發(fā)展
3.“守法合規(guī)”是指遵守法律法規(guī)、行業(yè)自律規(guī)范以及所在機構(gòu)的規(guī)章制度?!皩I(yè)勝任”是指具備崗位所需的專業(yè)知識、資格與能力。“勤勉盡職”是指勤勉謹慎,對所在機構(gòu)負有誠實信用義務(wù),切實履行崗位指責(zé),維護所在機構(gòu)商業(yè)信譽?!罢\實信用”是指以高標準職業(yè)道德規(guī)范行事,品行正直,恪守誠實信用
7.“公平競爭”要求尊重同業(yè)人員,公平競爭,禁止商業(yè)賄賂。經(jīng)營者不得采用財務(wù)或其他手段進行賄賂以達到銷售或購買產(chǎn)品或服務(wù)的目的
8.“熟知業(yè)務(wù)”要求熟知向客戶推薦的金融產(chǎn)品的特性、收益、風(fēng)險、法律關(guān)系、業(yè)務(wù)處理流程及風(fēng)險控制框架。
11.“風(fēng)險提示”原則要求向客戶充分提示產(chǎn)品的風(fēng)險,12.“信息披露”原則要求對所在機構(gòu)代理銷售的產(chǎn)品必須以明確、足以讓客戶注意的方式向其提示產(chǎn)品的最終責(zé)任承擔(dān)者,介紹產(chǎn)品時不應(yīng)用專業(yè)性很強的語言描述產(chǎn)品,使客戶無法準確判斷產(chǎn)品的特性,利用客戶對銀行的信任,進行合約以外的承諾也是不妥的
15.“團結(jié)合作”要求樹立理解、信任、合作的團隊精神,分享專業(yè)知識和工作經(jīng)驗。該同事尚未離職,仍是團隊中的一員,因此應(yīng)當相互信任與合作,根據(jù)保護商業(yè)秘密的要求,離職后不能將研究成果帶到新機構(gòu),否則可能泄露原所在機構(gòu)的商業(yè)秘密,16.“互相監(jiān)督”要求對同事在工作中違反法律、內(nèi)部規(guī)章制度的行為應(yīng)當予以提示、制止,并視情況向所在機構(gòu),或行業(yè)自律組織、監(jiān)管部門、司法機關(guān)報告。不應(yīng)當幫助同事隱瞞違法行為,或者采取“事不關(guān)己、高高掛起”的態(tài)度,對違規(guī)行為首先應(yīng)當及時提示、制止,不能制止的,要及時進行報告,17.“爭議處理”原則要求對所在機構(gòu)的紀律處分有異議時,應(yīng)當按照正常渠道反映和申訴。
20.應(yīng)當遵守所在機構(gòu)關(guān)于接受媒體采訪的規(guī)定,不得擅自代表所在機構(gòu)接受新聞媒體采訪或,或擅自代表所在機構(gòu)對外發(fā)布信息
1.應(yīng)當遵守職業(yè)操守,并接受所在機構(gòu)、銀行業(yè)自律組織、監(jiān)管機構(gòu)和社會公眾的監(jiān)督。
2.故意混淆預(yù)期收益率與保證收益率的概念違反了“誠實信用”原則??陬^保證該產(chǎn)品肯定能夠達到預(yù)期收益率違反了“風(fēng)險提示”原則。
3.違反了“監(jiān)管規(guī)避”原則:以明示或暗示方式向客戶提供規(guī)避法律法規(guī)規(guī)定的建議出于私情,向親朋好友提供規(guī)避監(jiān)管規(guī)定的意見和建議,并利用其所在機構(gòu)的資源,為這些行為提供方便
4.“信息保密”原則要求受雇期間及離職后均遵守該原則,6.“互相監(jiān)督”原則要求,對同事在工作中違反法律、內(nèi)部規(guī)章制度的行為應(yīng)當予以提示、制止,并視情況向所在機構(gòu),或行業(yè)自律組織、監(jiān)管部門、司法機關(guān)報告。
9.“同業(yè)競爭”原則規(guī)定,銀行業(yè)從業(yè)人員在辦理信貸業(yè)務(wù)中不得違反監(jiān)管部門的規(guī)定,采取降低貸款條件爭攬客戶,在辦理銀行卡業(yè)務(wù)中不得在已經(jīng)開展銀行卡聯(lián)網(wǎng)的地區(qū)安裝具有排他性的POS 機,在業(yè)務(wù)宣傳中不得對同業(yè)人員或同業(yè)人員所在機構(gòu)進行歪曲、詆毀
10.“接受監(jiān)管”原則規(guī)定,應(yīng)當嚴格遵守法律法規(guī),對監(jiān)管機構(gòu)坦誠和誠實。信息披露監(jiān)管是銀監(jiān)會的監(jiān)管措施之一,因此銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當按照規(guī)定披露有關(guān)信息,無論是正面信息還是負面信息。
11.“禁止賄賂及不當便利”原則規(guī)定,不得向監(jiān)管人員行賄或介紹賄賂,不得以任何方式向監(jiān)管人員提王天輝
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*** 供或許諾提供任何不當利益、便利或優(yōu)惠。
12.對違反職業(yè)操守的所在機構(gòu)應(yīng)當視情況給予相應(yīng)懲戒,情節(jié)嚴重的,應(yīng)通報同業(yè)。
1.“崗位職責(zé)”原則規(guī)定,不得違反內(nèi)部交易流程及崗位職責(zé)管理規(guī)定將自己保管的印章等交與其他人員。
2.“利益沖突”原則要求從業(yè)人員本人及其親屬購買其所在機構(gòu)銷售或代理的金融產(chǎn)品,或者接受其所在機構(gòu)提供的服務(wù)時,應(yīng)當明確區(qū)分所在機構(gòu)利益與個人利益,不得利用本職工作便利,以明顯優(yōu)于或低于普通金融消費者的條件或價格與其所在機構(gòu)進行交易。
3.“內(nèi)幕交易”原則規(guī)定,銀行業(yè)從業(yè)人員不得將內(nèi)幕信息以明示或暗示形式告知法律和所在機構(gòu)允許范圍以外的人員。從業(yè)人員不應(yīng)當在不當時間和地點談?wù)摴ぷ髟掝}。
4.“了解客戶”原則規(guī)定,客戶由他人代理辦理業(yè)務(wù)的,銀行應(yīng)當同時對代理人和被代理人的身份證件或者其他身份證明文件進行核對并登記。
5.“禮物收、送原則”規(guī)定,在政策法律及商業(yè)習(xí)慣允許范圍內(nèi)的禮物收、送,應(yīng)當確保其價值不超過法規(guī)和所在機構(gòu)規(guī)定允許的范圍。故在允許范圍內(nèi)收、送禮物是允許的例如節(jié)日賀卡等。
6.“娛樂及便利”原則規(guī)定,邀請客戶進行娛樂活動或提供交通工具、旅行等方面的便利時應(yīng)當不會讓接受人因此產(chǎn)生對交易的義務(wù)感。
11.“配合非現(xiàn)場監(jiān)管”原則規(guī)定,應(yīng)當保證所提供數(shù)據(jù)、信息完整、真實、準確。
12.“禁止賄賂及不當便利”原則規(guī)定,銀行業(yè)從業(yè)人員不得無償將所在機構(gòu)交通工具交由監(jiān)管人員使用。`
3.銀監(jiān)會的監(jiān)管理念是:“管風(fēng)險、管法人、管內(nèi)控、提高透明度”
4.我國由銀監(jiān)會監(jiān)管的的非銀行金融機構(gòu):金融資產(chǎn)管理公司、信托公司、財務(wù)公司、金融租賃公司、貨幣經(jīng)紀公司。
5.促進會員單位實現(xiàn)共同利益是中國銀行業(yè)協(xié)會的宗旨之一。
10.通貨膨脹率是衡量物價穩(wěn)定的宏觀經(jīng)濟指標;經(jīng)濟周期是指經(jīng)濟處于生產(chǎn)和再生產(chǎn)過程中周期性出現(xiàn)的經(jīng)濟擴張與經(jīng)濟緊縮交替更迭、循環(huán)往復(fù)的一種現(xiàn)象。消費投資比例反映的是經(jīng)濟結(jié)構(gòu)。GDP 是衡量經(jīng)濟增長的宏觀經(jīng)濟指標。
13.金融市場具有決定利率、匯率、證券價格等重要價格信號的功能,而非決定商品價格的功能
14.通過銀行柜臺認購國債的市場屬于柜臺市場,也就是場外交易市場,不屬于場內(nèi)市場。資本市場是指以長期金融工具為媒介進行的、期限在一年以上的長期資金融通市場,長期國債屬于長期金融工具。,一級市場是債券、股票等金融工具初次發(fā)行,供投資者認購?fù)顿Y的市場。國債屬于直接融資工具
16.當央提高法定存款準備金率時------要上繳的法定存款準備金增加------可用的超額準備金減少-----商業(yè)銀行的可用資金減少-----貸款或投資下降------存款的數(shù)量收縮----貨幣供應(yīng)量減少。
18.匯率政策包括:選擇相應(yīng)的匯率制度;確定適當?shù)膮R率水平;促進國際收支平衡。其中,選擇相應(yīng)的匯率制度是最基礎(chǔ)、最核心的部分。
24.個人外匯管理進行了調(diào)整和改進,“不再區(qū)分現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯賬戶,對個人非經(jīng)營性外匯收付統(tǒng)一通過外匯儲蓄賬戶進行管理?!?/p>
25.次級、可疑和損失三類稱為“不良貸款”
29.信貸管理實行集中授權(quán)管理(自上而下分配放貸權(quán)力)、統(tǒng)一授信管理(控制融資總量及不同行業(yè)不同企業(yè)的融資額度)、審貸分離、分級審批、貸款管理責(zé)任制相結(jié)合,以切實防范、控制和化解風(fēng)險
31.信用卡透支業(yè)務(wù)的還款保障僅為持卡人的信用,沒有實物或第三方保障。個人助學(xué)貸款的還款保障是國家提供風(fēng)險補償專項資金。
33.并非銀行所有資金的取得和運用都屬于資金業(yè)務(wù),銀行最主要的資金來源是存款,最主要的資金運用是貸款
36.銀行交易金融衍生品的主要目的是風(fēng)險管理,但也有客戶委托銀行進行不以風(fēng)險管理為目的的投機或炒作交易,并不能確保交易總是會降低風(fēng)險。
37.貨幣互換通常涉及兩種貨幣,持有不同貨幣的交易雙方兌換各自持有的一定金額的貨幣,并約定在未來某日進行一筆反向交易的交易。利率互換是交易雙方在一定時期內(nèi)交換以相同的本金數(shù)量為基數(shù)的不同利率的利息,如固定利率和浮動利率互換。
39.電匯交款迅速、安全可靠,多用于急需用款和大額匯款
40.信用證是銀行根據(jù)申請人的要求,向受益人(即收款人)開立的載有一定金額,在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)在指定地點付款的書面保證文件,是一種有條件的銀行支付承諾,41.個人理財業(yè)務(wù)包括理財顧問服務(wù)、綜合理財服務(wù)等。其中,綜合理財服務(wù)包括理財計劃和私人銀行業(yè)務(wù),42.借記卡不具備透支功能,分為轉(zhuǎn)賬卡(含儲蓄卡)、專用卡、儲值卡
44.商業(yè)銀行的操作風(fēng)險是由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成的。
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46.風(fēng)險管理流程包括識別、計量、監(jiān)測和控制
47.會計資本應(yīng)當不小于體現(xiàn)實際風(fēng)險水平的經(jīng)濟資本。
50.資本利潤率ROE=凈利潤/股東權(quán)益,資產(chǎn)利潤率ROA=凈利潤/總資產(chǎn)。由“資產(chǎn)=負債+股東權(quán)益”可知,總資產(chǎn)大于或等于股東權(quán)益,所以資本利潤率ROE 一般大于資產(chǎn)利潤率ROA。
53.銀行業(yè)監(jiān)督管理規(guī)定的銀行業(yè)金融機構(gòu)可能受到的懲處包括:(一)取消直接負責(zé)的董事、高級管理人員任職資格(二)禁止直接負責(zé)的董事、高級管理人員從事銀行業(yè)工作(三)追究刑事責(zé)任
57.商業(yè)銀行經(jīng)批準可以買賣金融債券。境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務(wù),不得向非自用不動產(chǎn)投資或者向銀行金融機構(gòu)和企業(yè)投資,但國家另有規(guī)定的除外,59.商業(yè)銀行收費項目和標準由銀監(jiān)會、人行分別會同國務(wù)院價格主管部門制定。
60.個體工商戶不具有法人資格。
63.破產(chǎn)財產(chǎn)的分配順序: 應(yīng)當劃人職工個人賬戶的基本養(yǎng)老保險,破產(chǎn)人所欠稅款,普通破產(chǎn)債權(quán)
64.保證分為一般保證和連帶保證。擔(dān)保的形式: 保證、抵押、質(zhì)押
65.金融犯罪侵犯的客體是金融管理秩序。
67.作為金融憑證詐騙罪行為對象的金融憑證,僅指委托收款憑證、匯款憑證和銀行存單。
69.從業(yè)人員的從業(yè)準則:誠實信用、守法合規(guī)、專業(yè)勝任、勤勉盡職、保護商業(yè)秘密與客戶隱私、公平競爭。
71.職業(yè)操守的“監(jiān)管規(guī)避”要求,不得向客戶
明示或暗示規(guī)避金融、外匯監(jiān)管規(guī)定
72.職業(yè)操守的“信息保密”原則,不得違反法律法規(guī)透露任何客戶資料和交易信息。披露購買產(chǎn)品的其他客戶名單可能會泄露其他客戶資料
73.職業(yè)操守的“協(xié)助執(zhí)行”指依法協(xié)助有關(guān)執(zhí)法機關(guān)的執(zhí)法活動,而非為客戶提供協(xié)助執(zhí)行服務(wù),75.制定操守的宗旨:規(guī)范職業(yè)行為,提高整體素質(zhì)和職業(yè)道德水平,建立健康企業(yè)文化和信用文化,維護良好信譽,促進健康發(fā)展”。
77.職業(yè)操守中“崗位職責(zé)”的要求,除非經(jīng)內(nèi)部職責(zé)調(diào)整或經(jīng)過適當批準,從業(yè)人員不代其他崗位人員履行職責(zé)或?qū)⒈救斯ぷ魑兴舜鸀槁男小?/p>
78.堅持公平合理的原則,存在利益沖突的時候,應(yīng)當披露利益沖突的情況,不得以本職工作便利向親友提供更優(yōu)惠服務(wù),但沒有必要因此而推掉業(yè)務(wù)??梢陨暾埢乇埽善渌藛T辦理。
79.禮物收、送應(yīng)當在規(guī)定范圍內(nèi)。
1.銀監(jiān)會的監(jiān)管措施:市場準入、現(xiàn)場檢查、非現(xiàn)場監(jiān)管、監(jiān)管談話、信息披露監(jiān)管。
4.國內(nèi)生產(chǎn)總值是指在一國領(lǐng)土范圍內(nèi),本國和外國居民在一定時期內(nèi)所生產(chǎn)的、以市場價格表示的產(chǎn)品和勞務(wù)總值。
5.貨幣市場包括:銀行間同業(yè)拆借市場、銀行間債券回購市場和票據(jù)市場。
10.單位資本項目外匯賬戶包括:貸款(外債及轉(zhuǎn)貸款)專戶、還貸專戶、發(fā)行外幣股票專戶、B 股交易專戶等。
13.個人信貸業(yè)務(wù)包括:個人房貸、個人汽車消費、信用卡透支、助學(xué)貸款。
14.銀行短期資金業(yè)務(wù)的交易對象:中央銀行票據(jù)、短期國債、短期融資券、回購/逆回購、同業(yè)拆借、貨幣市場基金等。
15.金融債是指我國政策性銀行、商業(yè)銀行、企業(yè)集團財務(wù)公司及其他金融機構(gòu)發(fā)行的債券,公司債是指依照《公司法》設(shè)立的有限公司和股份公司發(fā)
行的債券;企業(yè)債特指我國境內(nèi)具有法人資格的非上市企業(yè)發(fā)行的債券;公司債風(fēng)險與公司本身的經(jīng)營狀況直接相關(guān)
17.代保管業(yè)務(wù)的主要產(chǎn)品是出租保險箱業(yè)務(wù)、包括露封保管業(yè)務(wù)和密封保管業(yè)務(wù)。
18.銀行卡功能:消費信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金
21.財務(wù)報表主要有資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表和財務(wù)報表附表及附注等
22.人行可以建議國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對銀行業(yè)金融機構(gòu)進行檢查監(jiān)督;當銀行業(yè)金融機構(gòu)出現(xiàn)支付困難,可能引發(fā)金融風(fēng)險時,為了維護金融穩(wěn)定,人行經(jīng)國務(wù)院批準,有權(quán)對銀行業(yè)金融機構(gòu)進行檢查監(jiān)督。
23.銀行業(yè)金融機構(gòu)出現(xiàn)未經(jīng)批準設(shè)立分支機構(gòu)、未經(jīng)批準變更、終止;違反規(guī)定從事未經(jīng)批準或者未備案的業(yè)務(wù)活動由銀監(jiān)會責(zé)令改正
24.。反洗錢法律法規(guī)沒有要求銀行業(yè)金融機構(gòu)必須與國際反洗錢機構(gòu)建立日常溝通制度,故B 選項錯誤。人行可以和其他國家或者地區(qū)的反洗錢機構(gòu)建立合作機制,實施跨境反洗錢監(jiān)督管理。
25.貸款時應(yīng)當與借款人訂立書面合同,對貸款保證人進行審查,對借款人的借款用途進行嚴格審查。商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)不需要審核與借款、還款無關(guān)的信息。
26貸款人的義務(wù):公開貸款審查的資信內(nèi)容和發(fā)放貸款的條件、.審議借款人的借款申請,并在不超過1個王天輝
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*** 月的時間內(nèi)答復(fù)是否提供短期貸款、.對借款人的債務(wù)、財務(wù)、生產(chǎn)、經(jīng)營情況保密,但對依法查詢者除外
28.企業(yè)法人不能清償?shù)狡趥鶆?wù),并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力的,依照規(guī)定清理債務(wù),債務(wù)人可以向人民法院提出重整、和解或者破產(chǎn)清算申請;債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù),債權(quán)人可以向人民法院提出對債務(wù)人進行重整或者破產(chǎn)清算的申請。債務(wù)人申請和解,債權(quán)人不會申請和解
29.偽造貨幣罪要求假貨幣外觀上足以使一般人認為是貨幣,因此,若制造出來的物品完全不可能被誤認為是貨幣的,不構(gòu)成偽造貨幣罪。并不要求完成全部印制工序,只要實施了偽造行為,即便在偽造過程中被發(fā)現(xiàn)、無法計算面額的,可以不用認定犯罪數(shù)額,而根據(jù)犯罪情節(jié)決定刑罰,4.村鎮(zhèn)銀行可代理金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)。
6.存款準備金制度的初始作用是保證存款的支付和清算,之后才逐漸演變成為貨幣政策工具。
10.貸款業(yè)務(wù)最主要風(fēng)險是信用風(fēng)險,操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險。
16.流動性風(fēng)險包括資產(chǎn)流動與負債流動性風(fēng)險。
17.銀行董事會通常指派專門委員會(通常為最高風(fēng)險管理委員會)負責(zé)擬定具體的風(fēng)險管理政策和指導(dǎo)原則。
23.經(jīng)商業(yè)銀行審查、評估,確認借款人資信良好,確能償還貸款的,可以不提供擔(dān)保。
25.要約是希望和他人訂立合同的意思表示,該意思表示應(yīng)當:(1)內(nèi)容具體確定;(2)表明經(jīng)受要約人承諾,要約人受該意思表示約束。
26.破產(chǎn)企業(yè)的董事、監(jiān)事和高級管理人員的工資按職工的平均工資計算。
28.在經(jīng)濟往來中,違規(guī),給予工作人員以較大數(shù)額的財物,或者違反規(guī)定給予工作人員以各種名義的回扣、手續(xù)費的,都屬于行賄行為。
29.從業(yè)人員應(yīng)遵守職業(yè)操守,接受所在機構(gòu)、銀行業(yè)自律組織、監(jiān)管機構(gòu)和社會公眾的監(jiān)督。
34.從業(yè)人員之間應(yīng)通過日常信息交流、參加學(xué)術(shù)研討會、召開專題協(xié)調(diào)會、參加同業(yè)聯(lián)席會議以及銀行業(yè)自律組織等多種途徑和方式,促進行業(yè)內(nèi)信息交流與合作。
35.配非現(xiàn)場監(jiān)管應(yīng)當按要求的報送方式、內(nèi)容、頻率和保密級別報送數(shù)據(jù)和信息。
14.投資也稱資本形成,包括固定資本形成和存貨增加兩部分,私人購買住房支出屬于房地產(chǎn)投資,包含在固定資本形成之中,不包含在私人消費之中。
17.金融市場按交易工具類型分:債券市場、股票市場、外匯市場、票據(jù)市場、黃金市場、保險市場
18.按職能劃分,股票----投資和籌資。票據(jù)---支付便于商品流通;衍生金融工具----保值與投機
76個人貸款每月還款金額:還款方式中的等額本息大于等額本金
33.牽頭行,即受委托,策劃組織、安排分銷。代理行,負責(zé)協(xié)調(diào)及還款支付管理,通常牽頭行擔(dān)任。參加行,即接受邀請參加,按協(xié)商份額提供。安排行是介于牽頭行和參加行之間的成員。
34.保理又稱為保付代理,是集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬管理及信用風(fēng)險擔(dān)保一體的綜合性金融服務(wù)??梢苑譃閱伪@砗碗p保理。單保理只有出口銀行與出口商簽訂保理協(xié)議,雙保理是進出口銀行都與進出口商簽訂保理協(xié)議,35.短期融資券發(fā)行和交易的市場是銀行間債券市場,屬于場外市場。
37.直接標價法下,遠期外匯升水表示遠期匯率數(shù)值大于即期匯率數(shù)值,即本幣進一步貶值
39.銀行交易金融衍生品的主要目的是風(fēng)險管理。
42.履約保函是指對保函申請人誠信、善意、及時履行基礎(chǔ)交易中約定義務(wù)的保證
43.電子銀行渠道包括:網(wǎng)上銀行、電話銀行、手機銀行、自助終端。
44.商業(yè)銀行可以代理國債買賣、代理保險業(yè)務(wù)、代銷開放式基金,但不能代理股票買賣。
46.聲譽風(fēng)險是指由于意外事件、銀行的政策調(diào)整、市場表現(xiàn)或日常經(jīng)營活動所產(chǎn)生的負面結(jié)果,可能對銀行的無形資產(chǎn)造成損失的風(fēng)險。
47.國家風(fēng)險分為政治、經(jīng)濟、社會風(fēng)險;不包括市場風(fēng)險。
48.60年代以前,重于資產(chǎn)風(fēng)險管理;60年代以后,轉(zhuǎn)向負債風(fēng)險管理;70年代,資產(chǎn)負債風(fēng)險管理產(chǎn)生;80年代,進入全面風(fēng)險管理階段
49.巴塞爾委員會的宗旨在于加強監(jiān)管國際合作,共同防范和控制風(fēng)險,保證國際銀行業(yè)安全和發(fā)展。
55.金融機構(gòu)破產(chǎn)和解散時,應(yīng)當將客戶身份資料和客戶交易信息移交。
58.除國務(wù)院批準的特定貸款外,有權(quán)拒絕任何強令放貸或者提供擔(dān)保。
59.禁止利用拆入資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款、用于投資。
61.十八周歲以上公民是成年人,具有完全民事行為能力。十六到十八周歲的,以自己的勞動收入為主要生活來源的,視為完全民事行為能力人。小于十周歲的未成年人是無民事行為能力人。
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64.分公司不具有法人資格,其民事責(zé)任由公司承擔(dān)。子公司有法人資格,依法獨立承擔(dān)民事責(zé)任。
72.基金管理公司不屬于銀行業(yè)金融機構(gòu),不必遵守從業(yè)人員職業(yè)操守。
75.監(jiān)管規(guī)避是指為逃避禁止性、義務(wù)性及程序性規(guī)定而采取的以合法的形式逃避法定義務(wù)、掩蓋非法或違規(guī)事實的行為。
5.投資咨詢公司不是銀行業(yè)金融機構(gòu),不在銀監(jiān)會的監(jiān)管范圍之內(nèi),而受證監(jiān)會監(jiān)管。
7.幣值穩(wěn)定包括對內(nèi)(即物價穩(wěn)定)和對外穩(wěn)定(即匯率穩(wěn)定)衡量匯率穩(wěn)定的指標一般是人民幣對美元匯率。
12.銀團貸款可以分散風(fēng)險,規(guī)避不必要的風(fēng)險,但不能完全避免風(fēng)險??梢詮娀J款質(zhì)量,提高對銀行的保障,也可提升銀行的知名度。
13.債券發(fā)行與買賣包括價格、票面價值、到期期限、票面利率、收益率、發(fā)行人、付息方式
14.信用證業(yè)務(wù)中,開證行為出口商按照信用證條款的要求提交合格的單據(jù)承擔(dān)首要的付款責(zé)任,15.每月一般不超過5萬元(含等值外幣),有些銀行的白金卡可以享受更高透支額度;貸記卡持卡人在非現(xiàn)金交易時進行透支,可享受免息還款期待遇和最低還款額待遇;準貸記卡透支期限最長為60 天;透支日利率萬分之五(相當于年利率18%),透支按月計收單利。
17.對大多數(shù)銀行來說,信用風(fēng)險幾乎存在于所有業(yè)務(wù)中,包括承兌、同業(yè)交易、貿(mào)易融資、外匯交易、金融期貨、互換、債券、期權(quán)、股權(quán)、承諾和擔(dān)保以及交易的結(jié)算等,是銀行面臨的最主要風(fēng)險。
19.全面風(fēng)險管理是一種以先進的風(fēng)險管理理念為指導(dǎo),以全球的管理體系、全面的風(fēng)險管理范圍、全程的風(fēng)險管理過程、全新的風(fēng)險管理方法、全員的風(fēng)險管理文化為核心的新型管理模式。
20.金融創(chuàng)新的基本準則:合法合規(guī)、公平競爭、知識產(chǎn)權(quán)保護、成本可算、風(fēng)險可控、信息充分披露、維護客戶利益、四個“認識”
22.銀行業(yè)金融機構(gòu)違反監(jiān)管規(guī)定的時侯,采取限制分配紅利和其他收入、責(zé)令對直接負責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接負責(zé)人員給予紀律處分、取消直接負責(zé)的董事、高級管理人員一定期限直至終身的任職資格,禁止直接負責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員一定期限直至終身從事銀行業(yè)工作。
24.商業(yè)銀行同業(yè)拆借業(yè)務(wù)的拆出資金限于交足存款準備金、留足備付金和歸還人行到期貸款之后的閑置資金。
26.附生效條件的合同,自條件成立時生效。附解除條件的合同,自條件成就時失效。當事人不正當?shù)刈柚箺l件成就的,視為條件已成就;不正當?shù)卮俪蓷l件成就的,視為條件不成就。附生效期限的合同,自期限屆至?xí)r生效,自期限屆滿時失效
27.公司章程對公司、董事、股東、監(jiān)事具有約束力。
28.根據(jù)金融犯罪的行為方式分為詐騙型、偽造型、利用便利型和規(guī)避型
30.勤勉盡職要求勤勉謹慎,對所在機構(gòu)負有誠實信用義務(wù),切實履行崗位職責(zé),維護所在機構(gòu)商業(yè)信譽。
31.“了解客戶”是為了更好地為客戶服務(wù),并控制風(fēng)險。通過了解客戶的聯(lián)系方式、子女年齡、風(fēng)險承受能力及其是否有購房需求,以便根據(jù)客戶需求為其提供合適的產(chǎn)品。
35.“忠于職守”原則要求保護所在機構(gòu)的商業(yè)秘密、知識產(chǎn)權(quán)和專有技術(shù),自覺維護所在機構(gòu)的形象和聲譽。
5.經(jīng)濟全球化是指商品、服務(wù)、生產(chǎn)要素與信息的跨國流動的規(guī)模與形式不斷增加,通過國際分工,在世界市場范圍內(nèi)提高資源配置的效率,從而使各國間經(jīng)濟相互依賴程度日益加深的趨勢。
6.一年以上信用活動叫長期信用,相應(yīng)的利率稱為長期利率;遠期利率是從未來的某個時點開始到更遠的時點的利率,是未來的即期利率。即期利率是指無息債券當前的到期收益率??梢?,長期利率與遠期利率是不同的概念。
7.央行減少貨幣供應(yīng)量:發(fā)行央行票據(jù)、提高存款準備金、提高再貼現(xiàn)率
10.三個月期(自動轉(zhuǎn)存)與一年期獲得的利息金額大小不確定。
14.銀行既可以進行短期融資券的承銷,又可以進行投資。
15.金融工具的風(fēng)險都與市場資金供需狀況相關(guān),公司債也不例外,同時還與本身的經(jīng)營狀況直接相關(guān)。
16.典型的貨幣互換結(jié)構(gòu)包括:本金初換;息分期付,按照交換的本金數(shù)量和初始交易日的匯率計算;本金在到期日按照相同的匯率再交換
20.風(fēng)險計量是全面風(fēng)險管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟資本配置得以有效實施的基礎(chǔ)。
22.監(jiān)管談話的銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)包括銀監(jiān)會派出機構(gòu)。
23.反洗錢,是指為了預(yù)防通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的洗錢活動,依法采取相關(guān)措施的行為?!?/p>
24.商業(yè)銀行在境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務(wù),不得向非自用不動產(chǎn)投資或者向非銀行金融機構(gòu)和企業(yè)投資,但國家另有規(guī)定的除外。
王天輝
E-mail:wangtianhui1234@163.com
***
26.合同對產(chǎn)品質(zhì)量要求不明確的,按照國標、行標,沒有標準的,按通常標準或者符合合同目的特定標準履行。
30.“專業(yè)勝任”準則要求具備崗位所需的專業(yè)知識、資格與能力。
王天輝 E-mail:wangtianhui1234@163.com ***
第五篇:銀行從業(yè)資格證——公共基礎(chǔ)
公共基礎(chǔ)精講班第1章講義
第一章中國銀行業(yè)概況
一、中央銀行、監(jiān)管機構(gòu)與自律組織
(一)中央銀行
簡稱:PBC
1984年1月1日:專門行使央行職能
1995年3月18日:《中國人民銀行法通過》
2003年:銀監(jiān)會行使銀行業(yè)監(jiān)管職能
職能:制定和執(zhí)行貨幣政策,防范和化解金融風(fēng)險,維護金融穩(wěn)定
職責(zé):監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場
人行上??偛浚航M織實施央行公開市場業(yè)務(wù)操作
(二)監(jiān)管機構(gòu):銀監(jiān)會
1.歷史沿革和監(jiān)管對象
成立時間:成立于2003年4月
監(jiān)管法正式施行時間:2003年12月27日通過,2004年2月1日起正式施行
修正時間:2006年10月31日
監(jiān)管范圍:銀行業(yè)金融機構(gòu)
銀行機構(gòu):商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社以及政策性銀行
非銀行機構(gòu):金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、財務(wù)公司、金融租賃公司以及其他金融機構(gòu)
2.監(jiān)管職責(zé)17項
3.監(jiān)管理念:“管風(fēng)險”、“管法人”、“管內(nèi)控”、“提高透明度”
4.監(jiān)管目標:銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標是促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健。①通過審慎有效的監(jiān)管,保護廣大存款人和消費者的利益;②通過審慎有效的監(jiān)管,增進市場信心;③通過宣傳教育工作和相關(guān)信息披露,增進公眾對現(xiàn)代金融的了解;④努力減少金融犯罪。
5.監(jiān)管標準:①能夠促進金融的穩(wěn)定,同時又促進金融的創(chuàng)新;②努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務(wù)中的競爭能力;③對各類監(jiān)管權(quán)限做到科學(xué)合理,監(jiān)管者要有所為,有所不為,減少一切不必要的限制;④為金融市場上的公平競爭創(chuàng)造環(huán)境和條件,并且維護這種有序的競爭,反對無序競爭;⑤對監(jiān)管者和被監(jiān)管者兩方面都應(yīng)當實施嚴格明確的問責(zé)制;⑥高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源,做到權(quán)為民所用、情為民所系、利為民所謀。
6.監(jiān)管措施:①市場準入;②非現(xiàn)場監(jiān)管;③現(xiàn)場檢查;④監(jiān)管談話;⑤信息披露監(jiān)管。
7.一行三會:是指中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國證券監(jiān)督管理委員會、中國保險監(jiān)督管理委員會
(三)自律組織:中國銀行業(yè)協(xié)會
1.成立時間:2000年
2.簡稱:CBA
3.性質(zhì):民政部登記注冊的全國性非營利社會團體。
4.主管單位:銀監(jiān)會
5.協(xié)會宗旨:促進會員單位實現(xiàn)共同利益為宗旨
6.會員單位:
(1)會員:政策性銀行、大型商業(yè)銀行、中小商業(yè)銀行、資產(chǎn)管理公司、中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、中國郵政儲蓄銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社聯(lián)合社
注意:外資銀行也是會員
(2)準會員:各省(自治區(qū)、直轄市、計劃單列市)銀行業(yè)協(xié)會
7.組織機構(gòu)
最高權(quán)力機構(gòu):會員大會
會員大會的執(zhí)行機構(gòu):理事會
5個專業(yè)委員會:法律工作委員會、自律工作委員會、銀行業(yè)從業(yè)人員資格認證委員會、農(nóng)村合作金融工作委員會、銀團貸款與交易專業(yè)委員會
日常辦事機構(gòu):秘書處
二、銀行業(yè)金融機構(gòu)
(一)政策性銀行
1.成立時間:1994年
2.構(gòu)成及各自的主要業(yè)務(wù)
國家開發(fā)銀行:國家重點建設(shè)項目融資
中國進出口銀行:支持進出口貿(mào)易融資
中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行:農(nóng)業(yè)政策性貸款的任務(wù)
3.政策性銀行的改革:
按照分類指導(dǎo)、“一行一策”的原則,推進政策性銀行改革。首先推進國家開發(fā)銀行改革,全面推行商業(yè)化運作,主要從事中長期業(yè)務(wù)。對政策性業(yè)務(wù)要施行公開透明的招標制。
(二)大型商業(yè)銀行
工行 成立時間 1984.1.1
原專有業(yè)務(wù) 工商信貸、個人儲蓄
農(nóng)行 中行 建行 1979恢復(fù) 1912 1954.10.1
農(nóng)村金融業(yè)務(wù) 外匯外貿(mào)專業(yè)銀行 長期信用業(yè)務(wù)
2004.8.26 2004.9.17 股改時間 2005.10.28
上市時間 2007.10.27上交、香港聯(lián)交
2006.6.1香港聯(lián)交 2005.10.27香港聯(lián)交
交行 1987.4.1重新組建 第一家全國性股份
制商業(yè)銀行
1987.4.1
2005.6.23香港聯(lián)交;2007.5.15上交
(三)中小商業(yè)銀行
1.股份制商業(yè)銀行
(1)組成
12家商業(yè)銀行:中信銀行、中國光大銀行、華夏銀行、廣東發(fā)展銀行、深圳發(fā)展銀行、招商銀行、上海浦東發(fā)展銀行、興業(yè)銀行、中國民生銀行、恒豐銀行、浙商銀行、渤海銀行
(2)作用
填補了國有商業(yè)銀行收縮機構(gòu)造成的市場空白,滿足了企業(yè)和居民的融資和儲蓄業(yè)務(wù)需求;促進了銀行體系競爭機制的形成和競爭水平的提高;經(jīng)營管理方面不斷創(chuàng)新,推動了整個中國銀行業(yè)的改革和發(fā)展。
2.城市商業(yè)銀行
(1)基礎(chǔ):原城市信用合作社的基礎(chǔ)上組建起來的
(2)發(fā)展歷程:1979年,第一家在河南駐馬店市成立,為小企業(yè)、工商戶、居民服務(wù);1986年,在大中城市正式推廣,促進小企業(yè)發(fā)展和當?shù)亟?jīng)濟繁榮;1994年成立城市合作銀行;1998年更名為城市商業(yè)銀行。
(3)發(fā)展趨勢:一是引進戰(zhàn)略投資者;二是跨區(qū)域經(jīng)營;三是聯(lián)合重組。
(四)農(nóng)村金融機構(gòu)
1.組成:農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)村資金互助社。
2.農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行:
20世紀70年代,信用社交給國家銀行管理(人行張家港市農(nóng)村商業(yè)銀行正式成立
2003年,第一家農(nóng)村合作銀行成本費用=利潤。
現(xiàn)金流量與利潤表一樣,也是一張動態(tài)報表,只不過它關(guān)注的是企業(yè)現(xiàn)金的流動狀況,按照現(xiàn)金流動基礎(chǔ),真實地報告經(jīng)營活動、投資活動和融資活動給企業(yè)帶來的現(xiàn)金流入和流
出。
(5)會計分期與權(quán)責(zé)發(fā)生制
會計分期又稱為會計期間。企業(yè)在持續(xù)經(jīng)營的時期要定期編制財務(wù)報告,因此,需要將企業(yè)的持續(xù)經(jīng)營期間劃分為若干個會計期間,如、季度和月度,起止日期采用公歷日期。
權(quán)責(zé)發(fā)生制又稱為應(yīng)計制,是以企業(yè)經(jīng)濟業(yè)務(wù)是不是實際發(fā)生了為標準,而不是按照是否實際收到現(xiàn)金來確認收入和費用,廣泛用于經(jīng)營性企業(yè)。
與權(quán)責(zé)發(fā)生制相對應(yīng)的是收付實現(xiàn)制,收付實現(xiàn)制的處理方法相對簡單,對各期收益的確定不夠合理,主要用于不需明確收益的行政事業(yè)單位。
2.銀行財務(wù)報表及其結(jié)構(gòu)
銀行財務(wù)報表主要包括資產(chǎn)負債表、利潤表和現(xiàn)金流量表。
(1)銀行資產(chǎn)負債表
資產(chǎn)負債表是反映銀行在某一特定日期(如每年12月31日)財務(wù)狀況的報表。這一特定日期稱為資產(chǎn)負債表日。由于它反映的是某一時點的情況,所有又稱為靜態(tài)報表或時點報表。
①資產(chǎn)
資產(chǎn)是銀行過去的交易或者事項形成的、由銀行擁有或者控制、預(yù)期會給銀行帶來經(jīng)濟利益的資源。根據(jù)《金融企業(yè)會計制度》,銀行的資產(chǎn)應(yīng)按流動性進行分類,主要分為流動資產(chǎn)、長期投資、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)。同時,遂所發(fā)放的貸款,還應(yīng)按發(fā)放貸款的期限劃分為短期貸款、中期貸款和長期貸款。
②負債
負債是指過去的交易、事項形成的現(xiàn)時義務(wù),履行該義務(wù)預(yù)期會導(dǎo)致經(jīng)濟利益流出銀行。銀行的負債按其流動性,可分為流動負債和長期負債等。
③所有者權(quán)益
所有者權(quán)益是指銀行資產(chǎn)扣除負債后由所有者享有的剩余權(quán)益,公司的所有者權(quán)益又稱為股東權(quán)益。所有者權(quán)益包括股本(實收資本)、資本公積、盈余公積、未分配利潤等。
(2)利潤表
利潤表是反映銀行在一定會計期間(如2006年1月1日至12月31日)經(jīng)營成果的報表,由于它反映的是某一期間的情況,所以又稱為動態(tài)報表或時期報表。
(3)現(xiàn)金流量表
銀行的現(xiàn)金流量表反映的是銀行在一定時期中經(jīng)營活動、投資活動、籌資活動所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量,以及現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的凈變動額(包括匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響)。
3.反映銀行經(jīng)營績效的主要財務(wù)指標
銀行的經(jīng)營目標是股東價值最大化,反映銀行是否達到這一目標的主要財務(wù)指標之一是銀行的資本利潤率(Return on Equity, ROE),即凈利潤與資本的比率。
銀行的資本利潤率可以分解為資產(chǎn)利潤率(ROA.與股權(quán)乘數(shù)(EM)之積,以公式表示,即:
ROE=ROA×EM
其中,ROE=凈利潤/股東權(quán)益
ROA=凈利潤/總資產(chǎn)
EM=總資產(chǎn)/股東權(quán)益
資本利潤率是銀行凈利潤與銀行股東權(quán)益(銀行資本)之比,它代表銀行每一單位的股東權(quán)益在分紅前的凈利潤。資產(chǎn)利潤率則是銀行凈利潤與銀行總資產(chǎn)之比,它表示銀行單位資產(chǎn)的凈利潤。而股權(quán)乘數(shù)為銀行總資產(chǎn)與銀行股東權(quán)益之比,也被稱為財務(wù)杠桿率。一般來說,股權(quán)乘數(shù)越高,銀行資本利潤率也就越高。
進一步地,銀行資產(chǎn)利潤率可以分解為以下兩部分的乘積:
(1)收入利潤率(PM),在數(shù)值上等于銀行凈利潤除以總收入;
(2)資產(chǎn)利用率(AU),在數(shù)值上等于銀行總收入除以總資產(chǎn)。以公式表示,即:
ROA=PM×AU
由于凈收入等于總收入減去成本和稅收后的余額,因此,收入利潤率能夠反映銀行控制成本與降低稅負的能力,而資產(chǎn)利用率則反映了銀行利用資產(chǎn)產(chǎn)生收入的能力。
背景知識:常用的企業(yè)財務(wù)指標
反映企業(yè)財務(wù)狀況的指標有很多,常用的財務(wù)指標可分為運營指標和償債能力指標兩大類。運營指標包括資產(chǎn)管理指標(短期和長期)和盈利能力指標(銷售回報指標和投資回報指標),償債能力指標包括流動性指標和長期償債能力指標。4.4銀行金融創(chuàng)新
4.4.1銀行金融創(chuàng)新的概念和內(nèi)容
1.銀行金融創(chuàng)新的概念
銀監(jiān)會發(fā)布、2006年12月11日正式施行的《商業(yè)銀行金融創(chuàng)新指引》對銀行金融創(chuàng)新的定義。
2.銀行金融創(chuàng)新的內(nèi)容
(1)戰(zhàn)略決策創(chuàng)新
(2)制度安排創(chuàng)新
(3)機構(gòu)設(shè)置創(chuàng)新
在機構(gòu)設(shè)置方面,我國銀行主要是實現(xiàn)從“部門銀行”向“流程銀行”的轉(zhuǎn)變。除了向流程銀行轉(zhuǎn)變之外,我國銀行在機構(gòu)設(shè)置方面的另一基本方向是扁平化。
(4)人員準備創(chuàng)新
(5)管理模式創(chuàng)新
(6)金融產(chǎn)品創(chuàng)新
4.4.2銀行金融創(chuàng)新的基本原則
1.合法合規(guī)原則
2.公平競爭原則
3.知識產(chǎn)權(quán)保護原則
4.成本可算原則
5.風(fēng)險可控原則
6.信息充分披露原則
7.維護客戶利益原則
8.四個“認識”原則
四個“認識”包括“認識你的業(yè)務(wù)”、“認識你的風(fēng)險”、“認識你的客戶”、“認識你的交易對
手”。
4.4.3客戶利益保護
銀行金融創(chuàng)新的根本目的是,直接拓寬業(yè)務(wù)領(lǐng)域,創(chuàng)造出更多更新的金融產(chǎn)品,更好地滿足金融消費者和投資者日益增長的需求。
1.審慎盡責(zé)
2.充分信息披露
3.引導(dǎo)理性消費
4.客戶資產(chǎn)隔離
5.妥善處理利益沖突
6.客戶教育
銀行進行客戶教育,就是要提高客戶(更廣泛地說是社會公眾)的金融素質(zhì),一方面,要為客戶提供相關(guān)信息和培訓(xùn),使他們具備理解各類金融產(chǎn)品和服務(wù)的知識;另一方面,也要使他們接受和遵循“買者自負”這一市場經(jīng)濟基本原則。公共基礎(chǔ)精講班第5章講義
第5章銀行業(yè)監(jiān)管及反洗錢法律規(guī)定
5.1中國人民銀行監(jiān)督管理措施相關(guān)規(guī)定
1995年3月18日,第八屆全國人民代表大會第三次會議正式通過了《中華人民共和國中國人民銀行法》(以下簡稱《中國人民銀行法》),并于通過之日公布實施。2003年12月27日,進行修改,此次修改共計25處,修改后的條文增加至五十三條。
修訂的重點是將原屬于中國人民銀行履行的對銀行業(yè)的監(jiān)督管理職能劃分出來,移交給新成立的銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu);中國人民銀行不再直接審批、監(jiān)管金融機構(gòu),而主要專注于貨幣政策的制定和執(zhí)行,維護幣值的穩(wěn)定以及對金融市場進行宏觀調(diào)控,促進金融市場的繁榮發(fā)展。
5.1.1中國人民銀行的直接檢查監(jiān)督權(quán)
1.執(zhí)行有關(guān)存款準備金管理規(guī)定的行為;
2.與中國人民銀行特種貸款有關(guān)的行為;
3.執(zhí)行有關(guān)人民幣管理規(guī)定的行為;
4.執(zhí)行有關(guān)銀行間同業(yè)拆借市場、銀行間債券市場管理規(guī)定的行為;
5.執(zhí)行有關(guān)外匯管理規(guī)定的行為;
6.執(zhí)行有關(guān)黃金管理規(guī)定的行為;
7.代理中國人民銀行經(jīng)理國庫的行為;
8.執(zhí)行有關(guān)清算管理規(guī)定的行為;
9.執(zhí)行有關(guān)反洗錢規(guī)定的行為。
5.1.2中國人民銀行的建議檢查監(jiān)督權(quán)
中國人民銀行根據(jù)執(zhí)行貨幣政策和維護金融穩(wěn)定的需要,可以建議國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對銀行業(yè)金融機構(gòu)進行檢查監(jiān)督。國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當自收到建議之日起三十日內(nèi)予以回復(fù)。
5.1.3中國人民銀行在特定情況下的全面檢查監(jiān)督權(quán)
《中國人民銀行法》第三十四條規(guī)定,當銀行業(yè)金融機構(gòu)出現(xiàn)支付困難,可能引發(fā)金融風(fēng)險時,為了維護金融穩(wěn)定,中國人民銀行經(jīng)國務(wù)院批準,有權(quán)對銀行業(yè)金融機構(gòu)進行檢查監(jiān)督。
第三十五條規(guī)定,中國人民銀行根據(jù)履行職責(zé)的需要,有權(quán)要求銀行業(yè)金融機構(gòu)報送必要的資產(chǎn)負債表、利潤表以及其他財務(wù)會計、統(tǒng)計報表和資料。
由于銀行業(yè)監(jiān)管部門對銀行業(yè)金融機構(gòu)具有的機構(gòu)監(jiān)管權(quán)并不排斥中國人民銀行對金融機構(gòu)的功能監(jiān)管權(quán),并且兩者的劃分在現(xiàn)實操作中非常清晰。
5.2銀監(jiān)會監(jiān)督管理措施相關(guān)規(guī)定
國務(wù)院于2003年3月19日設(shè)立了銀監(jiān)會。銀監(jiān)會統(tǒng)一監(jiān)督管理銀行、金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司及其他存款類金融機構(gòu)。
2003年12月27日,十屆全國人大常委會第六次會議通過了《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》,該法共六章五十條,自2004年2月1日起施行。
《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》賦予銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)進行非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查、監(jiān)督管理談話及強制信息披露的權(quán)利。
5.2.1《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的監(jiān)管對象范圍
銀行業(yè)金融機構(gòu),是指在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機構(gòu)以及政策性銀行。需要說明的是,“中華人民共和國境內(nèi)”不包含我國的香港、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)。
5.2.2《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的監(jiān)督管理實施
1.對違反審慎經(jīng)營規(guī)則的強制性監(jiān)管措施
銀行業(yè)金融機構(gòu)違反審慎經(jīng)營規(guī)則的,國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)或者其省一級派出機構(gòu)應(yīng)當責(zé)令限期改正;逾期未改正的,或者其行為嚴重危及該銀行業(yè)金融機構(gòu)的穩(wěn)健運行、損害存款人和其他客戶合法權(quán)益的,經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)或者其省一級派出機構(gòu)負責(zé)人批準,可以區(qū)別情形,采取下列措施:
(一)責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)、停止批準開辦新業(yè)務(wù);
(二)限制分配紅利和其他收入;
(三)限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓;
(四)責(zé)令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者限制有關(guān)股東的權(quán)利;
(五)責(zé)令調(diào)整董事、高級管理人員或者限制其權(quán)利;
(六)停止批準增設(shè)分支機構(gòu)。
銀行業(yè)金融機構(gòu)整改后,應(yīng)當向國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)或者其省一級派出機構(gòu)提交報告。國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)或者其省一級派出機構(gòu)經(jīng)驗收,符合有關(guān)審慎經(jīng)營規(guī)則的,應(yīng)當自驗收完畢之日起三日內(nèi)解除對其采取的前款規(guī)定的有關(guān)措施。
2.對銀行業(yè)金融機構(gòu)的接管、重組、撤銷和依法宣告破產(chǎn)的監(jiān)管措施
對發(fā)生風(fēng)險的銀行業(yè)金融機構(gòu)進行處置的方式主要有接管、重組、撤銷和依法宣告破產(chǎn)。
(1)接管。銀行業(yè)金融機構(gòu)的接管,是指國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)在銀行業(yè)金融機構(gòu)已經(jīng)或可能發(fā)生信用危機,嚴重影響存款人的利益的情況下,對該銀行采取的整頓和改組措施。接管期限最長不超過2年。
(2)重組。重組是指通過一定的法律程序,按照具體的重組方案(或重組計劃),通過合并、兼并收購、購買與承接等方式,改變銀行業(yè)金融機構(gòu)的資本結(jié)構(gòu),合理解決債務(wù),以便使銀行業(yè)金融機構(gòu)擺脫其所面臨的財務(wù)困難,并繼續(xù)經(jīng)營而采取的法律措施。
重組的目的是對被重組的銀行業(yè)金融機構(gòu)采取對銀行業(yè)體系沖擊較小的市場推出方式,以此維護市場信心與秩序,保護存款人等債權(quán)人的利益。
(3)撤銷。撤銷是指監(jiān)管部門對經(jīng)其批準設(shè)立的具有法人資格的金融機構(gòu)依法采取的終止其法人資格的行政強制措施。
在接管、機構(gòu)重組或者撤銷清算期間,經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負責(zé)人批準,對直接負責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員,可以采取下列措施:
(一)直接負責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員出境將對國家利益造成重大損失的,通知出境管理機關(guān)依法阻止其出境;
(二)申請司法機關(guān)禁止其轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)或者對其財產(chǎn)設(shè)定其他權(quán)利。
(4)依法宣告破產(chǎn)。銀行業(yè)金融機構(gòu)的破產(chǎn),是指銀行業(yè)金融機構(gòu)符合《破產(chǎn)法》第二條規(guī)定的情形,經(jīng)國務(wù)院金融監(jiān)督管理機構(gòu)向人民法院提出對該金融機構(gòu)進行重整或者破產(chǎn)清算的申請后,被人民法院依法宣告破產(chǎn)的法律行為。
3.其他監(jiān)督管理措施
(1)審慎性監(jiān)督管理談話。監(jiān)管部門有權(quán)根據(jù)監(jiān)管需要和銀行業(yè)金融機構(gòu)經(jīng)營狀況,隨時向銀行業(yè)金融機構(gòu)提出談話要求。進行監(jiān)管談話并不意味著銀行業(yè)金融機構(gòu)一定存在經(jīng)營的問題,即使不存在任何問題,監(jiān)管機構(gòu)也有權(quán)要求談話了解狀況。
(2)強制風(fēng)險披露?!栋腿麪栃沦Y本協(xié)議》將市場約束與最低監(jiān)管資本要求和資本充足率監(jiān)督檢查并列為資本監(jiān)管的新三大支柱,世界很多國家和地區(qū)據(jù)此加強信息披露要求。
(3)查詢涉嫌違法賬戶和申請司法機關(guān)凍結(jié)有關(guān)涉嫌違法資金。
5.3違反銀行業(yè)監(jiān)督管理規(guī)定的處罰措施
追究法律責(zé)任的形式包括:刑事責(zé)任、行政處分、行政處罰和采取其他行政處理措施。
5.3.1刑事責(zé)任
包括管制、拘役、有期徒刑、無期徒刑、死刑以及罰金、剝奪政治權(quán)利、沒收財產(chǎn)等刑
罰。
5.3.2行政處分
行政處分是指國家行政機關(guān)對國家公務(wù)員和國家行政機關(guān)任命的其他人員違反行政紀律的行為給予的行政制裁措施。行政處分分為:警告、記過、記大過、降級、撤職、開除。
5.3.3行政處罰
行政處罰是國家行政機關(guān)對犯有輕微違法行為,尚不構(gòu)成犯罪的公民、法人或其他組織的一種法律制裁,包括:警告、罰款、責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)、暫扣或者吊銷許可證、暫扣或者吊銷執(zhí)照、行政拘留以及法律和行政法規(guī)規(guī)定的其他行政處罰。
5.3.4其他行政處理措施
1.對銀監(jiān)會從事監(jiān)督管理工作人員的處理措施
2.對擅自設(shè)立銀行業(yè)金融機關(guān)或者非法從事銀行業(yè)金融機關(guān)的業(yè)務(wù)活動的單位和個人的處理措施
3.對依法成立的銀行業(yè)金融機構(gòu)的處理措施
5.4.1洗錢概述
1.洗錢的概念及洗錢過程
洗錢是為了掩飾非法收入的真實來源和存在,通過各種手段使非法收入合法化的過程。
洗錢的過程通常被分為三個階段,即處置階段、培植階段、融合階段。
處置階段:指將犯罪收益投入到清洗系統(tǒng)的過程,是最容易被偵查到的階段。
培植階段:即通過復(fù)雜的多種、多層的金融交易,將非法收益與其來源分開,并進行最
大限度的分散,以掩飾線索和隱藏身份。
融合階段:被形象地描述為“甩干”,即使非法變?yōu)楹戏?,為犯罪得來的財?wù)提供表面的合法掩藏,在犯罪收益批上了合法外衣后,犯罪收益人就能夠自由地享用這些骯臟的收益,將清洗后的錢集中起來時用。
2.洗錢的方式
(1)借用金融機構(gòu)。匿名存儲、利用銀行貸款掩飾犯罪收益、控制銀行和其他金融機構(gòu)。
(2)保密天堂。一是有嚴格的銀行保密法。二是有寬松的金融規(guī)則。三是有自由的公司
法和嚴格的公司保密法。
(3)空殼公司。亦稱為被提名人公司,一般是指為匿名的公司所有權(quán)人提供的一種公司結(jié)構(gòu),這種公司是被提名董事和持票人所享有的所有權(quán)結(jié)合的產(chǎn)物。
(4)現(xiàn)金密集行業(yè)
(5)偽造商業(yè)票據(jù)
(6)走私
(7)利用犯罪所得直接購置不動產(chǎn)和動產(chǎn)
(8)通過證券和保險業(yè)洗錢
5.4.2《中華人民共和國反洗錢法》
2006年10月31日,第十屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第二十四次會議審議通過了《中華人民共和國反洗錢法》,2007年1月1日起施行。
1.《反洗錢法》的主要內(nèi)容
(1)規(guī)定國務(wù)院反洗錢行政主管部門負責(zé)全國的反洗錢監(jiān)督管理工作,明確國務(wù)院反洗錢行政主管部門和國務(wù)院有關(guān)部門、機構(gòu)的反洗錢職責(zé)分工;
(2)明確應(yīng)履行反洗錢義務(wù)的金融機構(gòu)的范圍及其具體的反洗錢義務(wù);
(3)規(guī)定反洗錢調(diào)查措施的行使條件、主體、批準程序和期限;
(4)規(guī)定開展反洗錢國際合作的基本原則;
(5)明確違反《反洗錢法》應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任。
2.中國人民銀行應(yīng)履行的反洗錢職責(zé)
(1)組織協(xié)調(diào)全國的反洗錢工作,負責(zé)反洗錢資金監(jiān)測;
(2)制定或者會同國務(wù)院有關(guān)金融監(jiān)督管理機構(gòu)制定金融機構(gòu)反洗錢規(guī)章;
(3)監(jiān)督、檢查金融機構(gòu)履行反洗錢義務(wù)的情況;
(4)在職責(zé)范圍內(nèi)調(diào)查可疑交易活動;
(5)接受單位和個人對洗錢活動的舉報;
(6)向偵查機關(guān)報告涉嫌洗錢犯罪的交易活動;
(7)向國務(wù)院有關(guān)部門、機關(guān)定期通報反洗錢工作情況;
(8)根據(jù)國務(wù)院授權(quán),代表中國政府與外國政府和有關(guān)國際組織開展反洗錢合作;
(9)法律和國務(wù)院規(guī)定的有關(guān)反洗錢的其他職責(zé)。
3.國務(wù)院金融監(jiān)督管理機關(guān)的反洗錢職責(zé)
(1)參與制定所監(jiān)督管理的金融機構(gòu)反洗錢規(guī)章;
(2)對所監(jiān)督管理的金融機構(gòu)提出按照規(guī)定建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度的要求;
(3)發(fā)現(xiàn)涉嫌洗錢犯罪的交易活動及時向公安機關(guān)報告;
(4)審查新設(shè)金融機構(gòu)或者金融機構(gòu)增設(shè)分支機構(gòu)的反洗錢內(nèi)部控制制度方案,對于不符合《反洗錢法》規(guī)定的設(shè)立申請,不予批準;
(5)法律和國務(wù)院規(guī)定的有關(guān)反洗錢的其他職責(zé)。
4.反洗錢義務(wù)的主要內(nèi)容
(1)建立反洗錢內(nèi)部控制制度;
(2)設(shè)立反洗錢專門機構(gòu)或者制定內(nèi)設(shè)機構(gòu)負責(zé)反洗錢工作;
(3)建立客戶身份識別制度;
(4)建立客戶身份資料和交易記錄保存制度;
(5)建立大額交易和可疑交易報告制度;
(6)開展反洗錢培訓(xùn)和宣傳工作等。
5.4.3《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》
2006年11月6日,中國人民銀行第二十五次行長辦公會議通過制定了《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》,該規(guī)定共二十七條,2007年1月1日起施行。
中國人民銀行是國務(wù)院反洗錢行政主管部門,中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國證券監(jiān)督管理委員會、中國保險監(jiān)督管理委員會在各自的職責(zé)范圍內(nèi)履行反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)。
中國人民銀行設(shè)立中國反洗錢監(jiān)測分析中心,依法履行下列職責(zé):
(1)接受并分析人民幣、外幣大額交易和可疑交易報告;
(2)建立國際反洗錢數(shù)據(jù)庫,妥善保存金融機構(gòu)提交的大額交易和可疑交易報告信息;
(3)按照規(guī)定向中國人民銀行報告分析結(jié)果;
(4)要求金融機構(gòu)及時補正人民幣、外幣大額交易和可疑交易報告;
(5)經(jīng)中國人民銀行批準,與境外有關(guān)機構(gòu)交換信息、資料;
(6)中國人民銀行規(guī)定的其他職責(zé)。
5.4.4《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》
2006年11月6日,中國人民銀行第二十五次行長辦公會議通過了《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》(以下簡稱《辦法》),該《辦法》共二十一條,2007年3月1日起施
行。
1.報告主體應(yīng)報告的交易
(1)大額交易。具體包括:單筆或者當日累計人民幣交易20萬元以上或者外幣交易等值1萬美元以上的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支;單位銀行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣200萬元以上或者外幣等值20萬美元以上的款項劃轉(zhuǎn);個人銀行賬戶之間,以及個人銀行賬戶與單位銀行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣50萬元以上或者外幣等值10萬美元以上的款項劃轉(zhuǎn);交易一方為個人、單筆或者當日累計等值1萬美元以上的跨境交易。
(2)可疑交易。
2.免于報告的交易
5.4.5違反反洗錢法律規(guī)定的法律責(zé)任
1.對反洗錢行政主管部門和其他依法負有反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)的部門、機構(gòu)從事反洗錢
工作的人員的責(zé)任追究
2.對金融機構(gòu)的責(zé)任追究
3.違反《反洗錢法》,構(gòu)成犯罪的,依法追究刑事責(zé)任公共基礎(chǔ)精講班第6章講義
第6章 銀行主要業(yè)務(wù)法律規(guī)定
6.1存款業(yè)務(wù)法律規(guī)定
6.1.1存款及其辦理原則
商業(yè)銀行辦理個人儲蓄存款業(yè)務(wù),應(yīng)當遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則。
6.1.2存款業(yè)務(wù)的基本法律要求
1.經(jīng)營存款業(yè)務(wù)的特許制
2.以合法正當方式吸收存款
3.依法保護存款人合法權(quán)益
商業(yè)銀行應(yīng)當保證存款本金和利息的支付,不得拖延、拒絕支付存款本金和利息。除非法律、行政法規(guī)另有規(guī)定,商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位和個人查詢、凍結(jié)、扣劃存款人的存款。
6.1.3對單位存款查詢、凍結(jié)、扣劃的條件和程序
1.查詢單位存款
查詢?nèi)吮仨毘鍪颈救斯ぷ髯C或執(zhí)行公務(wù)證和出具縣級(含)以上人民法院、人民檢察院、公安局簽發(fā)的“協(xié)助查詢存款通知書”,由銀行行長或其他負責(zé)人簽字后并指定銀行有關(guān)業(yè)務(wù)部門憑此提供情況和資料,并派專人接待。查詢?nèi)瞬坏媒枳咴枰馁Y料可以抄錄、復(fù)制或照相,并經(jīng)銀行蓋章。
2.凍結(jié)銀行存款
被凍結(jié)的款項在凍結(jié)期限內(nèi)如需解凍,應(yīng)以作出凍結(jié)決定的人民法院、人民檢察院、公安機關(guān)簽發(fā)的“解除凍結(jié)存款通知書”為憑,銀行不得自行解凍。
凍結(jié)單位存款的期限不超過六個月。
被凍結(jié)的款項,不屬于贓款的,凍結(jié)期間應(yīng)計付利息,在扣劃時其利息應(yīng)付給債權(quán)單位,屬于贓款的,凍結(jié)期間不計付利息。如凍結(jié)有誤,解除凍結(jié)時應(yīng)補計凍結(jié)期間利息。
3.扣劃單位存款
6.1.4存款利率的法律管制
1.我國對存款利率的法律管制的主要內(nèi)容
(1)中國人民銀行是管理利率的唯一有權(quán)機關(guān),其他任何單位無權(quán)制定利率;
(2)各類金融機關(guān)和各級人民銀行都必須嚴格遵守和執(zhí)行有關(guān)國家利率政策和有關(guān)規(guī)定;
(3)對擅自提高或者降低存款利率或以變相形式提高、降低存款利率的金融機關(guān),轄區(qū)內(nèi)銀行銀行按其多付或少付利息數(shù)額處以同額罰款;
(4)依法設(shè)立的儲蓄機關(guān)及其他金融機關(guān),應(yīng)當接受人民銀行對利率的管理與監(jiān)督,有義務(wù)如實按人民銀行的要求提供文件、賬簿、統(tǒng)計資料和有關(guān)情況,不得隱匿、拒絕或提供虛假情況。
2.利率違法行為的表現(xiàn)形式
金融機構(gòu)的下列行為屬于利率違規(guī)行為:
(1)擅自提高或降低存、貸款利率的;
(2)變相提高或降低存、貸款利率的(3)擅自或變相以高利率發(fā)行債券的;
(4)其他違反《人民幣利率管理規(guī)定》和國家利率政策的。
實踐中最常見的利率違規(guī)行為是銀行高于法定利息吸收存款的行為。
3.對利率違法行為的處罰
6.1.5存單糾紛案件的認定與處理
1.存單的概念
存單在法律意義上是表明存款人與金融機構(gòu)間存在存款合同關(guān)系的重要證據(jù),其性質(zhì)屬于合同憑證,用來證明存款人與存款機構(gòu)之間的約定的存在。
存款機構(gòu)出具了存單,不論自己的經(jīng)辦人將該筆款項入賬或不入賬或部分入賬,存款機構(gòu)無權(quán)單方更改,如果單方更改,則其更改違反存款合同規(guī)定。
2.存單關(guān)系效力認定的兩個條件
(1)形式要件
形式要件是指存單等憑證的真實性。
(2)實質(zhì)要件
實質(zhì)要件是指存款關(guān)系的真實性
3.一般存單糾紛案件的認定與處理
(1)認定
當事人以存單或進賬單、對賬單、存款合同等憑證為主要證據(jù)向人民法院提起訴訟的存單糾紛案件和金融機構(gòu)向人民法院提起的確認存單或進賬單、對賬單、存款合同等憑證無效的存單糾紛案件,為一般存單糾紛案件。
(2)處理
①持有人以上述真實憑證為依據(jù)提起訴訟的,金融機構(gòu)應(yīng)當對持有人與金融機構(gòu)間是否存在存款關(guān)系負舉證責(zé)任。
②持有人以上述真實憑證為依據(jù)提起訴訟的,如金融機構(gòu)不能提供證明存款關(guān)系不真實的依據(jù),或僅以金融機構(gòu)底單的記載內(nèi)容與上述憑證記載內(nèi)容不符為由進行抗辯的,人民法院應(yīng)認定持有人與金融機構(gòu)間的存款關(guān)系成立,金融機構(gòu)應(yīng)當承但兌付款項的義務(wù)。
③持有人以在樣式、印鑒、記載事項上有別于真實憑證,但無充分證據(jù)證明系偽造或變造的瑕疵憑證提起訴訟的,持有人應(yīng)對瑕疵憑證的取得提供合理的陳述。
④在存單糾紛案件的審理中,如有充分證據(jù)證明存單、進賬單、對賬單、存款合同等憑證系偽造、變造,人民法院應(yīng)在查明案件真實的基礎(chǔ)上,依法確認上述憑證無效,并可駁回持上述憑證起訴的原告的訴訟請求或依據(jù)實際存款數(shù)額進行判決。
6.1.6存款合同
1.存款合同的概念
存款合同的經(jīng)營存款業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)(存款機構(gòu))與存款客戶之間達成的權(quán)利義務(wù)關(guān)系協(xié)議。
2.存款合同的訂立
存款合同的訂立也須經(jīng)過要約和承諾兩個階段,存款客戶向存款機構(gòu)提供的轉(zhuǎn)帳憑證或填寫的存款憑條應(yīng)是要約,存款機構(gòu)收妥存款資金入賬,并向存款客戶出具存單或進賬單等是承諾。存款合同是一種實踐合同,故必須是存款客戶將款項交付存款機構(gòu)經(jīng)確認并出具存款憑證后,存款合同方才成立。
3.存款合同的內(nèi)容
存款合同一般采用存款機構(gòu)制定的格式合同。其內(nèi)容包括:存款客戶名稱、地址、幣種、金額、利率、存期、計息方式、密碼,等等。
4.存款合同的形式
存款合同應(yīng)當采用書面形式,《合同法》第十一條對合同的書面形式作了更廣泛的界定:“書面形式是指合同書、信件和數(shù)據(jù)電文(包括電報、電傳、傳真、電子數(shù)據(jù)交換和電子郵件)等可以有形地表現(xiàn)所載內(nèi)容的形式?!?/p>
6.2授信業(yè)務(wù)法律規(guī)定
授信業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行向客戶直接提供資金支持,或者對客戶在有關(guān)經(jīng)濟活動中可能產(chǎn)生的賠償、支付責(zé)任作出保證,包括貸款、貸款承諾、承兌、貼現(xiàn)、貿(mào)易融資、保理、信用
證、保函、透支、擔(dān)保等表內(nèi)外業(yè)務(wù)。
6.2.1授信原則
1.合法性原則
2.誠實信用原則
3.統(tǒng)一授信原則
4.統(tǒng)一授權(quán)原則
6.2.2授信審核
貸款人在受理借款人的借款申請后,評定借款人的信用等級。在評級后,貸款人的調(diào)查人員應(yīng)當對借款人的信用等級以及借款的合法性、安全型、盈利性等情況進行調(diào)查;核實抵押物、質(zhì)物、保證人情況,測定貸款的風(fēng)險。貸款人應(yīng)當建立審貸分離、分級審批的貸款管理制度。審查人員應(yīng)當對調(diào)查人員提供的資料進行核定、評定,復(fù)測貸款風(fēng)險,提出意見,按規(guī)定權(quán)限報批。貸款調(diào)查評估人員負責(zé)貸款調(diào)查評估,承擔(dān)調(diào)查失誤和評估失準的責(zé)任;貸款審查人員負責(zé)貸款風(fēng)險的審查,承擔(dān)審查失誤的責(zé)任;貸款發(fā)放人員負責(zé)貸款的檢查和清收,承擔(dān)檢查失誤、清收不力的責(zé)任。貸款人應(yīng)當根據(jù)業(yè)務(wù)量、管理水平和貸款風(fēng)險度確定各級分支機構(gòu)的審批權(quán)限。超過審批權(quán)限的貸款,應(yīng)當報上級審批。
6.2.3貸款法律制度
1.貸款的法律含義
貸款是指法律機構(gòu)依法把貨幣資金按約定的利率貸放給客戶,并約定期限由客戶返還本
金并支付利息的一種信用活動。
2.貸款法律關(guān)系主體
(1)貸款法律關(guān)系主體概述
狹義的貸款法律關(guān)系是指貸款合同(或稱借款合同,下同)法律關(guān)系,即基于貸款合同而產(chǎn)生的債券債務(wù)關(guān)系;廣義的貸款法律關(guān)系除包括貸款合同法律關(guān)系外,尚包括委托貸款合同法律關(guān)系及附屬于貸款合同法律關(guān)系的擔(dān)保合同法律關(guān)系。與此相適應(yīng),貸款法律關(guān)系的主體(簡稱貸款主體),從狹義而言即指貸款合同主體,包括借款人和貸款人。而從廣義來看,還應(yīng)包括貸款委托人、擔(dān)保人在內(nèi)。
(2)借款人
借款人的權(quán)利:
①可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機構(gòu)申請貸款并依條件取得貸款;
②有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款;
③有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件;
④有權(quán)向貸款人的上級和人民銀行以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)反映、舉報有關(guān)情況;
⑤在征得貸款人同意后,有權(quán)向第三人轉(zhuǎn)讓債務(wù)。
借款人的義務(wù):
①如實提供貸款人要求的資料(法律規(guī)定不能提供者除外),如實提供所有開戶行、賬號及存貸款余額情況,配合貸款人的調(diào)查、審查和檢查;
②接受貸款人對其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)活動的監(jiān)督;
③按借款合同約定用途使用貸款;
④按借款合同約定及時清償貸款本息;
⑤將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三人的,應(yīng)取得貸款人的同意;
⑥有危及貸款人債權(quán)安全情況時,應(yīng)及時通知貸款人,同時采取保全措施。
對借款人的限制:
①不得在一個貸款人同一轄區(qū)內(nèi)的兩個或兩個以上同級分支機構(gòu)取得貸款;
②不得向貸款人提供虛假的或者隱瞞重要事實的資產(chǎn)負債表、損益表等;
③不得用貸款從事股本權(quán)益性投資,國家另有規(guī)定的除外;
④不得用貸款在有價證券、期貨等方面從事投機經(jīng)營;
⑤除依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人以外,不得用貸款經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)務(wù),依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人,不得用貸款從事房地產(chǎn)投機;
⑥不得套取貸款用于借貸牟取非法收入;
⑦不得違反國家外匯管理規(guī)定使用外幣貸款;
⑧不得采取欺詐手段騙取貸款。
(3)貸款人
貸款人的權(quán)利:
①有權(quán)要求借款人提供與借款有關(guān)的資料;
②有權(quán)根據(jù)借款人的條件,決定貸與不貸、貸款金額、期限和利率等,根據(jù)貸款條件和貸款程序自主審查和決定貸款,除國務(wù)院批準的特定貸款外,有權(quán)拒絕任何單位和個人強令
其發(fā)放貸款或者提供擔(dān)保;
③有權(quán)了解借款人的生產(chǎn)經(jīng)營活動和財務(wù)活動;
④有權(quán)依合同約定從借款人賬戶上劃收貸款本金和利息;
⑤借款人未能履行借款合同規(guī)定義務(wù)的,貸款人有權(quán)依合同約定要求借款人提前歸還貸
款或停止支付借款人尚未使用的貸款;
⑥在貸款將受或已受損失時,可依合同規(guī)定,采取使貸款免受損失的措施。
貸款人的義務(wù):
①公布所經(jīng)營的貸款的種類、期限和利率,并向借款人提供咨詢;
②公開貸款審查的資信內(nèi)容和發(fā)放貸款的條件;
③審議借款人的借款申請,并及時答復(fù)貸與不貸,其中,短期貸款答復(fù)時間不得超過一個月,中長期貸款答復(fù)時間不得超過六個月,國家另有規(guī)定者除外;
④應(yīng)當對借款人的債務(wù)、財務(wù)、生產(chǎn)、經(jīng)營情況保密,但對依法查詢者除外。
對貸款人的限制:
3.貸款合同
(1)貸款合同的概念
(2)貸款合同的內(nèi)容
(3)貸款合同的抗辯
貸款人享有的先履行抗辯權(quán),或稱不安抗辯權(quán),是指負有先履行債務(wù)的貸款人在貸款合同簽訂之后,有確切證據(jù)證明借款人有下列情形之一:①經(jīng)營狀況嚴重惡化;②轉(zhuǎn)移財產(chǎn)、抽逃資金,以逃避債務(wù);③喪失商業(yè)信譽;④有喪失或者可能喪失履行債務(wù)能力的其他情形,難以按期歸還貸款時,可以中止(暫時停止)交付約定款項,并要求借款人提供適當擔(dān)保。
借款人在合理期限內(nèi)未恢復(fù)履行能力并且未提供適當擔(dān)保的,貸款人可以解除合同。但貸款人對此負通知義務(wù)和舉證責(zé)任,貸款人沒有確切證據(jù)中止履行的,應(yīng)當承擔(dān)違約責(zé)任。
(4)貸款合同的保全
①代位權(quán)。指因債務(wù)人怠于行使其到期債權(quán),對債權(quán)人造成損害的,債權(quán)人可以向人民法院請求以自己的名義代位行使債務(wù)人的債權(quán)。代位權(quán)的行使范圍以債權(quán)人的債權(quán)為限,同時,債權(quán)人行使代位權(quán)的必要費用由債務(wù)人負擔(dān)。
②撤銷權(quán)。指因債務(wù)人放棄其到期債權(quán)或者無償轉(zhuǎn)讓財產(chǎn),對債權(quán)人造成損害的;或者債務(wù)人以明顯不合理的低價轉(zhuǎn)讓財產(chǎn),對債權(quán)人造成損害,并且受讓人知道該情形的,債權(quán)
人可以請求人民法院撤銷債務(wù)人的行為。
該撤銷權(quán)的行使有下列時效限制:撤銷權(quán)自債權(quán)人知道或者應(yīng)當知道撤銷事由之日起1年內(nèi)行使。自債務(wù)人的行為發(fā)生之日起5年內(nèi)沒有行使撤銷權(quán)的,該撤銷權(quán)消滅。
(5)貸款合同的擔(dān)保
(6)貸款合同糾紛的解決
當事人發(fā)生貸款合同糾紛后,可以通過第三人調(diào)解、當事人協(xié)商和解、仲裁或訴訟等方
式加以解決。6.3銀行業(yè)務(wù)禁止
6.3.1商業(yè)銀行向關(guān)系人發(fā)放信用貸款的禁止
商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款;向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。前款所稱關(guān)系人是指:(一)商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬;(二)前項所列人員投資或者擔(dān)任高級管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟
組織。
6.3.2對商業(yè)銀行存貸業(yè)務(wù)中不正當手段的禁止
我國商業(yè)銀行不正當競爭行為的具體表現(xiàn):一是利率方面的不正當競爭;二是金融服務(wù)
方面的不正當競爭。
6.3.3同業(yè)拆借業(yè)務(wù)的禁止
同業(yè)拆借,應(yīng)當遵守中國人民銀行的規(guī)定。禁止利用拆入資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或者用
于投資。
6.4銀行業(yè)務(wù)限制
6.4.1對同一借款人貸款限制
對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過百分之十?!巴唤杩钊恕睉?yīng)該包括同一自然人或同一法人及其控股的,或擔(dān)任負責(zé)人的子商業(yè)銀行。
6.4.2對關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的限制
《商業(yè)銀行法》第四十條規(guī)定,商業(yè)銀行向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。所謂“優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件”是指在發(fā)放貸款額度、擔(dān)保貸款條件等方面違反公平原則給予關(guān)系人較一般借款人優(yōu)越的條件。
6.4.3對商業(yè)銀行投資業(yè)務(wù)的限制
商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務(wù),不得向非自用不動產(chǎn)投資或者向非銀行金融機構(gòu)和企業(yè)投資,但國家另有規(guī)定的除外。
6.4.4商業(yè)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)的限制
商業(yè)銀行辦理票據(jù)承兌、匯兌、委托收款等結(jié)算業(yè)務(wù),應(yīng)當按照規(guī)定的期限兌現(xiàn),收付入賬,不得壓單、壓票或者違反規(guī)定退票。有關(guān)兌現(xiàn)、收付入賬期限的規(guī)定應(yīng)當公布。公共
基礎(chǔ)精講班第7章講義 第7章民事法律基本規(guī)定
7.1民事權(quán)利主體
民事權(quán)利主體是指參與民事法律關(guān)系,享有民事權(quán)力并承擔(dān)民事義務(wù)的“人”。包括自然人、法人以及非法人組織。
7.1.2自然人
這里要明確兩個概念,即“公民”和“自然人”。所謂公民是指具有一國國籍、依該國憲法和法律享有權(quán)力并承擔(dān)義務(wù)的自然人。因此,公民是自然人,但自然人并非一定是公民,因為自然人還包括在本國的外國人和無國籍人。
7.1.3法人
1.法人的概念
法人是具有民事權(quán)力能力和民事行為能力,依法獨立享有民事權(quán)力和承擔(dān)民事義務(wù)的組織。
2.法人成立的要件
(1)依法成立;
(2)有必要的財產(chǎn)和經(jīng)費;
(3)有自己的名稱、組織機構(gòu)和場所;
(4)能夠獨立承擔(dān)民事責(zé)任。
3.法人的分類
(1)企業(yè)法人
企業(yè)法人是指以營利為目的,獨立從事商品生產(chǎn)和經(jīng)營活動的法人。在我國,企業(yè)法人主要有兩種分類方法:一是根據(jù)所有制性質(zhì)和外商參與方式,將企業(yè)法人分為全民所有制企業(yè)法人、集體所有制企業(yè)法人、私營企業(yè)法人、中外合資企業(yè)法人、中外合作企業(yè)法人、外商獨資企業(yè)法人。二是根據(jù)企業(yè)的組合形式,將企業(yè)法人分為單一企業(yè)法人、聯(lián)營企業(yè)法人和公司法人。在我國,公司法人是最重要的企業(yè)法人形式。
(2)機關(guān)法人
(3)事業(yè)單位法人
(4)社會團體法人
7.1.4非法人組織
非法人組織又稱非法人團體,是指不具有法人資格但能以自己的名義進行民事活動的組織。
7.2民事法律行為和代理
7.2.1民事法律行為
1.民事法律行為的概念
民事法律行為是指公民或者法人設(shè)立、變更、終止民事權(quán)力和民事義務(wù)的合法行為。
2.民事法律行為應(yīng)當具備的條件
(1)行為人具有相應(yīng)的民事行為能力;
(2)意思表示真實;
(3)不違反法律法規(guī)強行性規(guī)定或者損害社會公共利益。
3.民事法律行為的特征
(1)民事法律行為的主體之間的地位是平等的;
(2)民事法律行為以意思表示為構(gòu)成要素;
(3)民事主體實施民事法律行為是以設(shè)定、變更或終止一定民事法律行為關(guān)系為目的;
(4)民事法律行為依意思表示的內(nèi)容而發(fā)生效力;
(5)民事法律行為是經(jīng)法律確認和認可的一種重要的民事法律事實,它能引起民事法律關(guān)系的設(shè)立、變更與終止。
7.2.2代理及其種類
1.代理的概念
2.代理的法律特征
(1)代理行為是指能夠引起民事法律后果的民事法律行為。
(2)代理人一般應(yīng)以被代理人的名義從事代理活動。
(3)代理人在代理權(quán)限范圍內(nèi)獨立意思表示。
(4)代理行為的法律后果直接歸屬于被代理人。
3.代理的種類
(1)法定代理
法定代理是根據(jù)法律的規(guī)定而直接產(chǎn)生的代理關(guān)系。法定代理主要是為保護無民事行為能力人和限制民事行為能力人的合法權(quán)益而設(shè)定的。
(2)委托代理
委托代理是根據(jù)被代理人的委托授權(quán)而產(chǎn)生的代理關(guān)系。
(3)指定代理
指定代理是指代理人根據(jù)人民法院或者指定機關(guān)的指定而進行的代理。代理人享有的代理權(quán)是指定的,與被代理人的意志無關(guān),無須委托授權(quán)。
4.無權(quán)代理及其后果
無權(quán)代理是指行為人不具有代理權(quán),但以他人的名義與第三人進行代理行為。無權(quán)代理的構(gòu)成要件為:(1)行為人既沒有代理權(quán),也沒有令人相信其有代理權(quán)的事實或理由;(2)行為人以本人的名義與他人所為的民事行為;(3)第三人須為善意且無過失;(4)行為人的行為不違法;(5)行為人與第三人具有相應(yīng)的民事行為能力。
5.表見代理及其后果
表見代理是指無權(quán)代理人的代理行為客觀上存在使相對人相信其有代理權(quán)的情況,且相對人主觀上為善意,因而可以向被代理人主張代理的效力。表見代理屬于廣義無權(quán)代理的一種。
表見代理的構(gòu)成要件為:
(1)代理人無代理權(quán);
(2)相對人主觀上為善意;
(3)客觀上有使相對人相信無權(quán)代理人具有代理權(quán)的情形;
(4)相對人基于這個客觀情形而與無權(quán)代理人成立民事行為。
表見代理對于本人來說,產(chǎn)生與有權(quán)代理一樣的效果,即在相對人與被代理人之間發(fā)生法律關(guān)系。被代理人因向第三人履行義務(wù)或者承擔(dān)民事責(zé)任而遭受損失的,只能向表見代理人追償。
7.3合同法律制度
7.3.1合同的概念及特征
1.合同的概念
2.合同的特征
(1)合同是一種民事法律行為;
(2)合同以設(shè)立、變更、終止民事權(quán)力義務(wù)關(guān)系為目的;
(3)合同是雙方或者多方民事法律的行為。
7.3.2合同的訂立
1.合同訂立應(yīng)遵守的規(guī)定
(1)訂立合同的當事人應(yīng)當具有完全民事行為能力和民事權(quán)力能力。
(2)訂立合同可根據(jù)雙方當事人的意思,采取一定的形式,如書面形式、口頭形式或其
他形式。
(3)合同的內(nèi)容應(yīng)當符合《合同法》的要求。
(4)當事人訂立合同,應(yīng)當按照法定程序進行,即采取要約承諾方式。
要約是希望和他人訂立合同的意思表示,該意思表示應(yīng)當符合下列規(guī)定:
①內(nèi)容具體;②表明經(jīng)受要約人承諾,要約人受該意思表示約束。要約到達受要約人生
效。
要約可以撤回。撤回要約的通脹應(yīng)當在要與到達受要約人之前或者與要約同時到達受要
約人。
要約可以撤銷。撤銷要約的通知應(yīng)當在受要約人發(fā)出承諾通知之前到達受要約人。
有下列情形之一的,要約不得撤銷:①要約人確定了承諾期限或者以其他形式明示要約不可撤銷;②受要約人有理由認為要約是不可撤銷的,并已經(jīng)為履行合同作了準備工作。
有下列情形之一的,要約失效:①拒絕要約的通知到達要約人;②要約人依法撤銷要約;③承諾期限屆滿,受要約人未作出承諾;④受要約人對要約的內(nèi)容作出實質(zhì)性變更。
承諾是受要約人同意要約的意思表示。承諾應(yīng)當以通知的方式作出,但根據(jù)交易習(xí)慣或者要約表明可能通過行為作出承諾的除外。承諾應(yīng)當在要約確定的期限內(nèi)到達要約人。要約沒有確定承諾期限的,承諾應(yīng)當依照下列規(guī)定到達:①要約以對話方式作出的,應(yīng)當即時作出承諾,但當事人另有約定的除外;②要約以非對話方式作出的,承諾應(yīng)當在合理期限內(nèi)到達。承諾生效時合同成立。承諾可以撤回。撤回承諾的通知應(yīng)當在承諾通知到達要約人之前
或者與承諾通知通知到達要約人。
2.合同成立的時間與地點
當事人采用合同書形式訂立合同的,自雙方當事人簽字或者蓋章時合同成立。當事人采用信件、數(shù)據(jù)電文等形式訂立合同的,可以在合同成立之前要求簽訂確認書。簽訂確認書時合同成立。承諾生效的地點為合同成立的地點。采用數(shù)據(jù)電文形式訂立合同的,收件人的主營業(yè)地為合同成立的地點;沒有主營業(yè)地的,其經(jīng)常居住地為合同成立的地點。當事人另有約定的,按照其約定。當事人采用合同書形式訂立合同的,雙方當事人簽字或者蓋章的地點
為合同成立的地點。
7.3.3合同的生效
1.合同生效的概念
合同成立是合同生效的前提。
2.合同生效的要件
(1)當事人必須具有相應(yīng)的民事行為能力;
(2)當事人意思表示真實;
(3)合同標的合法,即當事人簽訂的合同不違反法律和社會公共利益;
(4)合同標的須確定和可能。
3.合同成立和生效的關(guān)系
合同成立是指合同訂立過程的結(jié)束。合同生效是指已經(jīng)成立的合同具有法律約束力。合同成立是合同生效的前提。
合同成立和生效的區(qū)別:
(1)構(gòu)成要件不同
(2)性質(zhì)不同。合同成立主要是事實問題。合同生效主要是法律評價問題。
4.無效合同
導(dǎo)致合同無效的原因包括:
(1)一方以欺詐、脅迫的手段訂立合同,損害國家利益;
(2)惡意串通,損害國家、集體或者第三人利益;
(3)以合法形式掩蓋非法目的;
(4)損害社會公眾利益;
(5)違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定。
無效的合同自始沒有法律約束力。合同部分無效,不影響其他部分效力,其他部分仍然
有效。
5.可撤銷的合同
可撤銷合同的類型:
(1)因重大誤解訂立的合同。
(2)顯失公平的合同。
(3)因欺詐而訂立的合同。
(4)因脅迫而訂立的合同。
(5)乘人之危的合同。
對于可撤銷的合同,有變更和撤銷兩種救濟方法。
6.效力未定的合同
效力未定的合同是指合同訂立后尚未生效,須權(quán)利人追認才能生效的合同。
7.3.4合同的履行
1.合同履行的原則
(1)實際履行原則
(2)全面履行原則
(3)協(xié)作履行原則
(4)誠實信用原則
(5)情勢變更原則
2.合同履行中的抗辯權(quán)
抗辯權(quán)是指債權(quán)人行使債權(quán)時,債務(wù)人根據(jù)法定事由,對抗債權(quán)人行使請求權(quán)的權(quán)利。
不安抗辯權(quán)是指在合同成立以后,后履行一方當事人財產(chǎn)狀況惡化,有可能不能履行其債務(wù),可能危及先履行一方當事人債權(quán)的實現(xiàn)時,應(yīng)先為給付的一方在對方未提供擔(dān)保前,中止履行自己的債務(wù)的制度。
3.代位權(quán)
代位權(quán)是指當債務(wù)人怠于行使其對第三人享有的到期債權(quán)而有害于債權(quán)人債權(quán)時,債權(quán)人可以以自己的名義代位行使債務(wù)的權(quán)利。但該債權(quán)專屬于債務(wù)人自身的除外。
4.撤銷權(quán)
債權(quán)人的撤銷權(quán),是指當債務(wù)人放棄對第三人的債權(quán)、實施無償轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)的行為或者債務(wù)人以明顯不合理的低價轉(zhuǎn)讓財產(chǎn),而有害于債權(quán)人的債權(quán)時,債權(quán)人可以依法請求人民法
院撤銷債務(wù)人所實施的行為。
撤銷權(quán)自債權(quán)人知道或者應(yīng)當知道撤銷事由之日起一年內(nèi)行使。自債務(wù)人的行為發(fā)生之日起五年內(nèi)沒有行使撤銷權(quán)的,該撤銷權(quán)消滅。
7.3.5違約責(zé)任
1.違約責(zé)任的概念
2.違約責(zé)任的承擔(dān)形式
(1)違約金責(zé)任;
(2)賠償損失;
(3)強制履行;
(4)定金責(zé)任;
(5)采取補救措施。公共基礎(chǔ)精講班第8章講義
第八章商事法律基本規(guī)定
8.1公司法律制度
8.1.1 《公司法》概述
2004年,由國務(wù)院法制辦正式啟動《公司法》的修改,2005年2月第一次全國人大常委會審議,10月27日第三次審議時通過,修改后的《公司法》2006年1月1日開始實施。新《公司法》共二百一十九條。
我國《公司法》主要以股東承擔(dān)責(zé)任的范圍和形式、股東人數(shù)的多少將公司分為有限責(zé)任公司和股份有限公司兩類。國有獨資公司是一類特殊的有限責(zé)任公司。
8.1.2公司設(shè)立制度
公司設(shè)立是指公司發(fā)起人為促進公司成立并取得法人資格,依照法律規(guī)定的條件和程序所必須完成的一系列法律行為的總稱。
設(shè)立公司必須履行公司設(shè)立的程序。
8.1.3公司資本制度
公司資本,是股東為達到公司目的所實施的財產(chǎn)出資的總額。我國公司資本制度的特點是:
(1)資本法定。
(2)強調(diào)公司必須有相當?shù)呢敭a(chǎn)與其資本總額相維持。
(3)強調(diào)公司資本不得任意變更。
8.1.4公司的組織機構(gòu)
1.股東大會
2.董事會
3.公司經(jīng)理
4.監(jiān)事會
8.1.5公司終止制度
公司因破產(chǎn)或解散而導(dǎo)致終止,喪失其企業(yè)法人資格。公司終止主要有兩種情形:
(1)公司破產(chǎn)
(2)公司解散
①公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者公司章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)時;
②股東會或股東大會決議解散;
③因公司合并或者分立需要解散的;
④公司違反法律、行政法規(guī)被依法吊銷營業(yè)執(zhí)照/責(zé)令關(guān)閉或被撤銷以及人們法院予以解散的,應(yīng)當解散。