第一篇：會計及出納崗位工作內容

財務部和綜合辦公室

日常基本工作內容

1、審核原始憑證工作-檢驗發(fā)票數額抬頭是否正確以及校驗真?zhèn)?核算支出金額是否正確

2、現金支票、轉賬支票的開具和保管

4、逐筆核對款項來源，填寫收費通知單，若收到現金需到銀行辦理存款業(yè)務。

5、報銷各類費用需要填寫內部明細賬，審核及簽字。

6、去銀行支取備用金，每日登記現金日記賬和銀行日記賬，登記總賬和分類賬，將賬目按個人進行匯總、每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符。做好現金結報單，防止現金盈虧，每日核對銀行、每周至少一次去銀行拿各類憑證和回單，和公司銀行日記賬進行核對，調整銀行已付公司未付，銀行已收公司未收以及各類未達賬項。

9、每周（定期或不定期）進行至少一次現金盤點業(yè)務，出具現金盤點表，對賬，做到賬實相符，賬證相符，賬賬相符。、購買辦公用品，辦理入庫手續(xù)，領用時填制領用登記表，辦理辦公用品出庫手續(xù)

11、月末，對本月各類支出進行科目匯總以及劃分出個人明細，結賬盤庫，若有盤盈或者盤虧進行原因分析并核對原始憑證找到缺漏。

12、逐筆登記現金賬，銀行賬，應收應付往來賬，費用支出，收入賬等明細分類賬

13、其他項目收款 ；收到除貨款以外項目的支票，匯票-填寫進賬單-回單-登記票據

14、工資核算和發(fā)放：每月核算并制造員工的基本工資以及其他浮動工資單，填制銀行轉賬支票，出具工資明細單，打入每位個員工工資卡上

15、審核合同，確認收入，開具發(fā)票和收據

16、固定資產統(tǒng)計、折舊和盤點

17、統(tǒng)計項目應收款項和已收款項，催促余款

18、月末計提營業(yè)稅金、教育經費、工會經費、城建稅、固定資產折舊等稅費

19、月末財務結賬，進行科目匯總，將本月發(fā)生的各類費用以及各類收入按照會計科目進行匯總，并且編制會計報表等資產負債表

20、定期定時到銀行和社會保險中心，拿取各類保險或其他費用扣繳單，將個人繳納明細和公司繳納明細核算出，并開具證明

21、納稅申報，每月定期進行營業(yè)稅，城建稅，教育附加稅，印花稅，個人所得稅（提交員工工資明細及身份證號）和企業(yè)所得稅等稅務的申報結算業(yè)務并提供財務報表。

22、每月定期領取或更換發(fā)票，匯總已開具發(fā)票并與稅務專管員核對。

23、月初按照會計準則的各類會計科目結轉并建立新賬

24、將固定資產單獨核算，復印并且存檔被資質評審時報送材料

25、收集并整理入職人員的學歷證復印件，身份證復印件，履歷表等人事檔案進行備案

26、定期不定期進行辦公用品購置，辦理入庫入賬出庫等手續(xù)，為領導及同事辦理緊急采購業(yè)務

27、定期或者不定期對辦公用品進行庫存盤點，按照上一周期員工領用登記表的物品及數量逐個統(tǒng)計入賬，并制造辦公用品庫存盤點表。

28、負責員工合同社會保險以及工程項目資料的整理歸檔事務

29、負責公司勞動人事，績效考核，等人力資源的工作

30、負責公司人才需求擬定計劃，員工招聘，離職等各類手續(xù)

31、按照公司的管理制度，審核各類合同文案，以及往來行文的呈批，駐辦，催辦工作。

32、負責公司的日常接待業(yè)務

33、負責公司車輛鑰匙以及車輛車況，里程，等出差情況備案

34、定期或不定期為公司車輛辦理加油卡充值等保養(yǎng)業(yè)務

35、定期或不定期辦理各類印刷業(yè)務

36、公司辦公儀器故障檢修以及協(xié)調工作，和定期不定期加墨保養(yǎng)業(yè)務

37、公司出差或者會議辦公室需要進行材料和儀器的準備，充電，保養(yǎng)等業(yè)務

38、公司節(jié)假日、員工福利安排活動

39、辦公室的區(qū)域保潔工作

40、按時完成領導交給的其他工作，配合完成各部門進行有助于公司發(fā)展的其他工作

第二篇：出納崗位工作內容

出納崗位工作內容

1． 每月4-7號、14-17號、24-27號編制上報旬資金預算，24-27號編制上報月

資金預算1-3號、11-13號、21-23號編制上報旬資金預算執(zhí)行。21-23號編制上報月資金預算執(zhí)行。上報時間不能拖延。資金預算編制程序遵守項目規(guī)定。

2．按照公司財務安全管理規(guī)定辦理銀行取現金、轉賬等業(yè)務，及時從銀行領取

回單。

3．開具現金支票、轉賬支票時根據領導批復的支票領用審批表開具支票，填寫

密碼。支票填寫完畢交由審核人進行支票填寫金額等內容審核，審核無誤蓋財務專用章和印鑒個人名章。支票領用審批單經辦人、支票根由支票領用人簽字，項目內部經辦人在支票登記本上簽字，登記本上相關內容填寫齊全。

4． 粘貼報銷單據前要對單據合理性、合法性、規(guī)范性進行審核，（必要時要查

看采購計劃單、發(fā)票真?zhèn)伪鎰e）審核沒有問題的單據進行粘貼。計算報銷單粘貼單據金額，填寫報銷單項目內容要齊全，交由經辦人簽字。

5．對于有資金預算、簽字齊全的單據予以報銷，有特殊情況簽字不全的及時找

相關人員簽字，款項收付后在原始憑證上蓋收付訖章。對于沒有資金預算的單據視情況酌情處理，或經辦人補預算手續(xù)或請示領導后在予以報銷與否的處理。

6．對報銷完的單據、簽發(fā)完的現金支票、轉賬支票每天及時登記記賬憑證，交

由審核人員及時審核，審核無誤每天打印現金銀行日記帳電子版，現金日清月結，每天盤點現金余額并登記現金盤點表。

7．管理銀行帳戶各種業(yè)務，及時報送銀行帳戶報表信息。銀行日清月結。每月

最后一天詢問銀行存款余額，及時向銀行索要對賬單，下月初編制上月的銀行存款余額調節(jié)表。

8．保管保險柜鑰匙和保險柜密碼，銀行開戶管理文件及印鑒資料。保守財務事

務秘密，不對外不對不相關人員討論財務報銷相關事宜。

9．加強業(yè)務學習，向全面會計工作的熟練狀態(tài)而努力。

第三篇：會計出納工作內容

1，每天審核報銷單，報財務經理復審后在財務軟件中編制記賬憑證。

2，即時認證增值稅發(fā)票，注意代開的發(fā)票代碼。月底將認證通過后打印表格，做預申報和免抵退時用。

3，將已經付款的運輸費發(fā)票或“四小票”中的一種在invclient2.3抵扣程序中輸入，經審核后打印表格裝訂好備用,認證通過的增值稅發(fā)票文件在打印項目內導出。

4，月初根據財務軟件導出相關資料編制各項報表和免抵退核算資料。在XX年水電,運輸費統(tǒng)計中登記好相關數據。

5，每月8號以前完成上月日常預申報、tras重點稅源數據申報工作。

6，每月8號以前在6.0系統(tǒng)中和免抵退文件夾中完成“免、抵、退”前2月的匯總申報工作，注意對應關系的核對，報國稅。

7，月底27及8號前完成計統(tǒng)辦統(tǒng)計報表的相關工作(注意月、季度報表)。每月(季)10號前完成企業(yè)所得稅、房產稅、個人所得稅申報申報工作。

8，根據報關部出口報關清單開具出口商品發(fā)票，月底核對準確后將數據導入XX銷售,月底根據匯總做銷售收入憑證。注意：匯率以國家外匯管理局官方網站公布的為準。

9，月初完成預算執(zhí)行數據錄入，再在貨幣收支表中進行核對匯總工作。

10，月末計提固定資本折舊，注意上月增加的固定資產，并填制計提累計折舊憑證。計提工資中填列其他遞延資產及無形資產攤銷、計提本月員工資等數據，編制相關憑證。

11，進入電子口岸網頁遞交退稅黃聯(lián)。

12，保管收款收據，出納領取時做好登記及復核。

13，按時整理資料，以便歸檔管理。適時關注稅局及出口官方網站，了解最新的通知及軟件升級等相關信息。

14，完成上級安排的其他任務。

輔助會計崗位。它的工作一般根據會計工作需要來定：如：

1、協(xié)助領導處理銀行業(yè)務，包括經常填寫支票、處理存款、支付賬單、準備領導活動所需的各種經費、具體辦理各種投資業(yè)務等。

2、協(xié)助領導進行各種現金交易，如了解現金收入狀況和盈虧狀況、籌備和處理備用金、管理領導活動基金和信用卡、記錄領導活動費用使用的情況。

3、協(xié)助領導處理工資管理事宜，如提供各種工資處理的有關數據、了解國家及有關主管部門對工資處理的新的規(guī)定和要求、協(xié)助領導了解工資總額的變化及工資凈額、了解員工的收入記錄等。

4、協(xié)助領導按規(guī)定在一年中不同時期填寫工資納稅表，包括工資和稅收表、雇員免稅證明確，協(xié)助處理主工資入稅，以及協(xié)助主管做各種稅務記錄，協(xié)助處理所得稅、銷售稅、財產稅以及稅務活動中的律師業(yè)務、董事會議和向稅務專家的咨詢等活動。

5、配合財務部門處理有關財務報表。如果供辦公成本數據，并要求參與編制辦公預算;與財務人員配合，編制損益表、資產負債表、顧客對賬單及公司報告等。

出納的日常工作內容

出納的日常工作主要包括貨幣資金核算、往來結算、工資核算三個方面的內容。1.貨幣資金核算。日常工作內容有：(1)辦理現金收付，審核審批有據。嚴格按照國家有關現金管理制度的規(guī)定，根據稽核人員審核簽章的收付款憑證，進行復核，辦理款項收付。對于重大的開支項目，必須經過會計主管人員、總會計師或單位領導審核簽章，方可辦理。收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。

出納崗位的職責一般包括：(1)辦理現金收付和結算業(yè)務;(2)登記現金和銀行存款日記賬;(3)保管庫存現金和各種有價證券;(4)保管有關印章、空白收據和空白支票。

應付賬款會計的工作內容

核對企業(yè)的采購定單或合同、存貨固定資產低值易耗品收貨單(驗收報告)、供應商開具的發(fā)票，日常所稱的“三項核對法”。對于核對相符的發(fā)票及時進行賬務處理。對于核對有差異部份按企業(yè)的相關流程和制度進行處理。并按采購定單或合同的相關供應商的賬期等付款條件，定期出具明細到發(fā)票的應付賬款賬齡分析表，用于企業(yè)的現金流付款計劃。配合成本會計等對相應供應商的材料成本的價格進行分析，為企業(yè)的采購提供決策依據。在企業(yè)支付貨款時，向供應商直接或通過相關部門給予付款明細，按發(fā)票對應付賬款進行及時的核銷。在企業(yè)資金緊張或其他原因等特別情況時，對應付賬款中的逾未付款部份，及時將相關信息提交相關部門，并配合相關部門與供應商溝通，取得供應商的支持。還有年未或定期對相關供應商的信用進行評級或分析。為相關部門提供供應商的決策提供依據。

成本會計的主要內容：

平常就是對成本核算內容(生產費用)按成本項目進行歸集，月末采取一定的分配方法分配到各成本對象(產品)中去，計算出各完工產品的總成本和單位成本，以及在產品成本。這個過程需要通過編制產品成本計算單來完成。原始資料主要有：原材料出(退)庫單;工資計算單等。包括原材料分配表、人工費分配表、制造費用分配表沒有專門的格式，應根據企業(yè)的實際情況和需要來自行編制。計算出來的完工產品成本應從生產成本科目結轉到產成品(或庫存商品)科目。另外，還要根據企業(yè)的實際情況，采用相應的成本計算方法。

這些只是成本核算，至于成本預測、成本控制、成本分析涉及的更多.如果你使用軟件這些工作會變得簡單得多!

工作職責：

在部長領導下，按照國家財會法規(guī)、公司財會制度和成本管理有關規(guī)定，負責擬訂公司各處成本核算實施細則，在上級批準后組織執(zhí)行。

主動會有關人員對公司重大項目、產品等進行成本預算、編制項目成本計劃，提供有關的成本資料。

當公司推行全面成本核算管理和內部銀行何等制時，協(xié)助有關主管制定總體方案和實施辦法，確定各類成本定額、標準，并協(xié)助各部門和下屬企業(yè)的推廣培訓。

不斷監(jiān)督、調查各部門執(zhí)行成本計劃情況，并就出現問題及時上報。

學習、掌握先進的成本管理和成本核算方法及計算機操作，提出降低成本的控制措施和建議。

做好相關成本資料的整理、歸檔、數據庫建立、查詢、更新工作。

完成財務部部長臨時交辦的其他任務。

總帳會計

總賬會計應當就是全盤賬務處理會計，總賬會計其實在有的公司，估計也就相當于會計主管，甚至所謂的財務主管，簡單說總賬會計就是哈都要負責，哈都要做，只是屬會計核算范圍內的事務，總賬會計都可能涉及，但根據企業(yè)規(guī)模及人員配備情況，總賬會計可能做的具體工作項目有所不同，人員配備的多些，那有些具體的核算工作就交由下屬即會計員來做，自己進行指導并要求按自己的意志得到相關數據，然后自己再據以入賬，總賬會計應當偏重于制作憑證及報表、數據分析之類的事務，而會計員應當偏重于核算工作的具體過程及數據收集。所以對總賬會計有要求會比普通會計員高些。

第四篇：會計出納工作內容專題

《會計出納工作內容》簡介：

1，每天審核報銷單，報財務經理復審后在財務軟件中編制記賬憑證。

2，即時認證增值稅發(fā)票，注意代開 《會計出納工作內容》正文開始>> 1，每天審核報銷單，報財務經理復審后在財務軟件中編制記賬憑證。2，即時認證增值稅發(fā)票，注意代開的發(fā)票代碼。月底將認證通過后打印表格，做預申報和免抵退時用。

3，將已經付款的運輸費發(fā)票或“四小票”中的一種在InvClient2.3抵扣程序中輸入，經審核后打印表格裝訂好備用,認證通過的增值稅發(fā)票文件在打印項目內導出。

4，月初根據財務軟件導出相關資料編制各項報表和免抵退核算資料。在2006年水電,運輸費統(tǒng)計中登記好相關數據。

5，每月8號以前完成上月日常預申報、TRAS重點稅源數據申報工作。6，每月8號以前在6.0系統(tǒng)中和免抵退文件夾中完成“免、抵、退”前2月的匯總申報工作，注意對應關系的核對，報國稅。

7，月底27及8號前完成計統(tǒng)辦統(tǒng)計報表的相關工作(注意月、季度報表)。每月(季)10號前完成企業(yè)所得稅、房產稅、個人所得稅申報申報工作。8，根據報關部出口報關清單開具出口商品發(fā)票，月底核對準確后將數據導入2006銷售,月底根據匯總做銷售收入憑證。注意：匯率以國家外匯管理局官方網站公布的為準。

9，月初完成預算執(zhí)行數據錄入，再在貨幣收支表中進行核對匯總工作。10，月末計提固定資本折舊，注意上月增加的固定資產，并填制計提累計折舊憑證。計提工資中填列其他遞延資產及無形資產攤銷、計提本月員工資等數據，編制相關憑證。

11，進入電子口岸網頁遞交退稅黃聯(lián)。

12，保管收款收據，出納領取時做好登記及復核。

13，按時整理資料，以便歸檔管理。適時關注稅局及出口官方網站，了解最新的通知及軟件升級等相關信息。14，完成上級安排的其他任務。

輔助會計崗位。它的工作一般根據會計工作需要來定：如：

1、協(xié)助領導處理銀行業(yè)務，包括經常填寫支票、處理存款、支付賬單、準備領導活動所需的各種經費、具體辦理各種投資業(yè)務等。

2、協(xié)助領導進行各種現金交易，如了解現金收入狀況和盈虧狀況、籌備和處理備用金、管理領導活動基金和信用卡、記錄領導活動費用使用的情況。

3、協(xié)助領導處理工資管理事宜，如提供各種工資處理的有關數據、了解國家及有關主管部門對工資處理的新的規(guī)定和要求、協(xié)助領導了解工資總額的變化及工資凈額、了解員工的收入記錄等。

4、協(xié)助領導按規(guī)定在一年中不同時期填寫工資納稅表，包括工資和稅收表、雇員免稅證明確，協(xié)助處理主工資入稅，以及協(xié)助主管做各種稅務記錄，協(xié)助處理所得稅、銷售稅、財產稅以及稅務活動中的律師業(yè)務、董事會議和向稅務專家的咨詢等活動。

5、配合財務部門處理有關財務報表。如果供辦公成本數據，并要求參與編制辦公預算;與財務人員配合，編制損益表、資產負債表、顧客對賬單及公司報告等。

出納的日常工作內容

出納的日常工作主要包括貨幣資金核算、往來結算、工資核算三個方面的內容。1.貨幣資金核算。日常工作內容有：(1)辦理現金收付，審核審批有據。嚴格按照國家有關現金管理制度的規(guī)定，根據稽核人員審核簽章的收付款憑證，進行復核，辦理款項收付。對于重大的開支項目，必須經過會計主管人員、總會計師或單位領導審核簽章，方可辦理。收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。

出納崗位的職責一般包括：(1)辦理現金收付和結算業(yè)務;(2)登記現金和銀行存款日記賬;(3)保管庫存現金和各種有價證券;(4)保管有關印章、空白收據和空白支票。

應付賬款會計的工作內容

核對企業(yè)的采購定單或合同、存貨固定資產低值易耗品收貨單(驗收報告)、供應商開具的發(fā)票，日常所稱的“三項核對法”。對于核對相符的發(fā)票及時進行賬務處理。對于核對有差異部份按企業(yè)的相關流程和制度進行處理。并按采購定單或合同的相關供應商的賬期等付款條件，定期出具明細到發(fā)票的應付賬款賬齡分析表，用于企業(yè)的現金流付款計劃。配合成本會計等對相應供應商的材料成本的價格進行分析，為企業(yè)的采購提供決策依據。在企業(yè)支付貨款時，向供應商直接或通過相關部門給予付款明細，按發(fā)票對應付賬款進行及時的核銷。在企業(yè)資金緊張或其他原因等特別情況時，對應付賬款中的逾未付款部份，及時將相關信息提交相關部門，并配合相關部門與供應商溝通，取得供應商的支持。還有年未或定期對相關供應商的信用進行評級或分析。為相關部門提供供應商的決策提供依據。

成本會計的主要內容：

平常就是對成本核算內容(生產費用)按成本項目進行歸集，月末采取一定的分配方法分配到各成本對象(產品)中去，計算出各完工產品的總成本和單位成本，以及在產品成本。這個過程需要通過編制產品成本計算單來完成。原始資料主要有：原材料出(退)庫單;工資計算單等。包括原材料分配表、人工費分配表、制造費用分配表沒有專門的格式，應根據企業(yè)的實際情況和需要來自行編制。計算出來的完工產品成本應從生產成本科目結轉到產成品(或庫存商品)科目。另外，還要根據企業(yè)的實際情況，采用相應的成本計算方法。

這些只是成本核算，至于成本預測、成本控制、成本分析涉及的更多.如果你使用軟件這些工作會變得簡單得多!

工作職責：

在部長領導下，按照國家財會法規(guī)、公司財會制度和成本管理有關規(guī)定，負責擬訂公司各處成本核算實施細則，在上級批準后組織執(zhí)行。

主動會有關人員對公司重大項目、產品等進行成本預算、編制項目成本計劃，提供有關的成本資料。

當公司推行全面成本核算管理和內部銀行何等制時，協(xié)助有關主管制定總體方案和實施辦法，確定各類成本定額、標準，并協(xié)助各部門和下屬企業(yè)的推廣培訓。

不斷監(jiān)督、調查各部門執(zhí)行成本計劃情況，并就出現問題及時上報。

學習、掌握先進的成本管理和成本核算方法及計算機操作，提出降低成本的控制措施和建議。

做好相關成本資料的整理、歸檔、數據庫建立、查詢、更新工作。

完成財務部部長臨時交辦的其他任務。

總帳會計

總賬會計應當就是全盤賬務處理會計，總賬會計其實在有的公司，估計也就相當于會計主管，甚至所謂的財務主管，簡單說總賬會計就是哈都要負責，哈都要做，只是屬會計核算范圍內的事務，總賬會計都可能涉及，但根據企業(yè)規(guī)模及人員配備情況，總賬會計可能做的具體工作項目有所不同，人員配備的多些，那有些具體的核算工作就交由下屬即會計員來做，自己進行指導并要求按自己的意志得到相關數據，然后自己再據以入賬，總賬會計應當偏重于制作憑證及報表、數據分析之類的事務，而會計員應當偏重于核算工作的具體過程及數據收集。所以對總賬會計有要求會比普通會計員高些。

主辦會計

一、在財務部經理的領導下，具體負責公司會計組的管理工作。

二、負責領導所屬的出納員、記帳員、會計員按時、按要求記帳收款，如實反映和監(jiān)督企業(yè)的各項經濟活動和財務收支情況，保證各項經濟業(yè)務合情、合理、合法。文秘資源網

三、負責指導、監(jiān)督、檢查和考核本組成員的工作，及時處理解決工作中發(fā)生的問題，保證本組的會計核算工作正常進行。

四、按時編制月、季、會計表，做到數字真實、計算準確、內容完整、說明清楚、報送及時。

五、根據會計制度，定期匯總會計憑證(登記總帳不超過10天)，并與科目明細帳核對相符。

六、負責企業(yè)管理費核算，認真審核收支原始憑證，帳務處理符合制度規(guī)定，帳目清楚，數字準確，結算及時。

七、負責專用款項的明細核算，正確反映各項專用基金運用和結余情況以及專項工程支出和完工情況。專用基金的往來款項要及時對帳清算。

八、負責每月各項按規(guī)定進行預提和待攤費用的核算。

九、負責公司稅金合帳的登記和稅金的交納。

十、負責公司各部門的費用報稍業(yè)務手續(xù)。

十一、按每月工資表、水電耗用表、燃料耗用表等費用項目編制部門費用分攤表，根據工資表提取福利基金。

十二、對公司的會計憑證、帳薄報表、財務計劃和重要經濟合同等會計資料定期收集、審查、裝訂成冊，登記編號，按照《會計檔案管理辦法》的規(guī)定妥善保管，并按照規(guī)定辦理銷毀報批手續(xù)。

十三、定期組織對公司固定資金和流動資產的清查、核實，確保財產的準確性，加強對固定資產和流動資金的管理，提高資金利用率。

十四、嚴格按照財務管理制度的要求，認真做好記帳憑證的稽核，組織會統(tǒng)報表的編審工作，保證財務結算的正確、及時和真實，為領導提供可靠的經營管理資料。

十五、及時掌握流動資金使用和周轉的情況，定期向財務部經理匯報工作。

十六、督導所負責崗位的工作情況，并對工作完成的效果負有直接的責任。

十七、定期組織所屬部門員工學習有關國家財政政策、法規(guī)、財經紀律和財會制度，不斷提高員工的思想水平和業(yè)務工作能力。

第五篇：出納崗位工作內容

出納崗位工作內容

一、出納人員的責任

1、登記銀行及現金日記賬

2、辦理貨幣資金的收付

3、填制、審核相關憑證

4、保管庫存現金、有價證券、空白票據及相關印鑒

二、出納人員的權限

1、管好、用好貨幣資金

2、參與貨幣資金計劃定額管理權限

3、維護財經紀律、執(zhí)行財會制度、抵制不合法收支和弄虛作假行為

三、出納工作日程

1、上班第一時間，清點現金、銀行存款、有價證券及其他貴重物品

2、向領導及會計主管請示資金安排計劃

3、列明當天應處理事項、分清輕重緩急、根據工作時間合理安排

4、按順序辦理各項收付款業(yè)務并實時登記相關日記賬

5、當天下班前應將所有的收付款單據交于會計編制記賬憑證

6、因特殊事項or情況造成工作未完成的，應列明未盡事項留待次日優(yōu)先辦理

7、按時發(fā)放工資、獎金等

8、根據單位需要每天or每周報送出納報告

9、每月終了三天內出納應對其保管的支票、發(fā)票、有價證券、重要結算憑證進行清點、按順序進行登記核對

10、當天下班前進行賬實核對，必須保證現金實有數與日記賬總賬相符；收到銀行對賬單的當天進行核實，使銀行存款日記賬總賬與銀行對賬單在進行余額調節(jié)后應當相符

11、當天下班前出納應整理好辦公用品、及保險柜、保管好各種空白支票、不得隨意亂放、保持辦公場所整潔、無資料遺漏or亂放現象