第一篇：出納會計(jì)崗位職責(zé)及工作內(nèi)容

出納會計(jì)崗位職責(zé)及工作標(biāo)準(zhǔn)

一、崗位職責(zé)

1、負(fù)責(zé)對稽核人員審核過的收付款憑證進(jìn)行再次復(fù)核。

2、負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行存款日記賬的登記及與總賬的核對工作。

3、負(fù)責(zé)庫存現(xiàn)金的保管工作。

4、負(fù)責(zé)與現(xiàn)金有關(guān)報(bào)表的編制和分析

5、負(fù)責(zé)銀行及企業(yè)內(nèi)部銀行的日常業(yè)務(wù)處理。

6、負(fù)責(zé)現(xiàn)金預(yù)算的編制和執(zhí)行監(jiān)控

7、完成領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦事項(xiàng)

二、工作標(biāo)準(zhǔn)

1、現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)處理標(biāo)準(zhǔn)

對各部門填報(bào)的支款憑證、總賬會計(jì)填制的收款憑證，復(fù)核收付款申請單的批準(zhǔn)范圍、權(quán)限、程序是否正確；手續(xù)及相關(guān)單證是否齊全；數(shù)量、單價(jià)等內(nèi)容填寫是否真實(shí)、金額計(jì)算是否準(zhǔn)確；

2、支付暫借款的管理標(biāo)準(zhǔn)

出納人員根據(jù)經(jīng)相關(guān)人員審核批準(zhǔn)后的借款單予以支付備用金。

出納要定期清理借款。審查借款人有未按用途使用借款，對挪用者及時(shí)上報(bào)財(cái)務(wù)科長，視情節(jié)輕重追究責(zé)任。

3、庫存限額的管理標(biāo)準(zhǔn)

根據(jù)日常資金需要提取現(xiàn)金，庫存現(xiàn)金不得超過規(guī)定限額，超過部分及時(shí)存入銀行。

4、票據(jù)、印章的使用及保管

妥善保管支票、內(nèi)部結(jié)算發(fā)票、收據(jù)，防止空白票據(jù)的遺失和被盜用。妥善保管內(nèi)行專用章、賬務(wù)部門章、現(xiàn)金收付訖章。嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定填寫發(fā)票、使用印章。

5、妥善保管庫存現(xiàn)金及有價(jià)證券，保險(xiǎn)柜的密碼要保密，保管好保險(xiǎn)柜鑰匙，不得轉(zhuǎn)交他人。

6、出納人員編制現(xiàn)金盤點(diǎn)表。保證賬賬相符、賬實(shí)相符，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)及時(shí)查清原因更正。

第二篇：會計(jì)出納工作內(nèi)容

1，每天審核報(bào)銷單，報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理復(fù)審后在財(cái)務(wù)軟件中編制記賬憑證。

2，即時(shí)認(rèn)證增值稅發(fā)票，注意代開的發(fā)票代碼。月底將認(rèn)證通過后打印表格，做預(yù)申報(bào)和免抵退時(shí)用。

3，將已經(jīng)付款的運(yùn)輸費(fèi)發(fā)票或“四小票”中的一種在invclient2.3抵扣程序中輸入，經(jīng)審核后打印表格裝訂好備用,認(rèn)證通過的增值稅發(fā)票文件在打印項(xiàng)目內(nèi)導(dǎo)出。

4，月初根據(jù)財(cái)務(wù)軟件導(dǎo)出相關(guān)資料編制各項(xiàng)報(bào)表和免抵退核算資料。在XX年水電,運(yùn)輸費(fèi)統(tǒng)計(jì)中登記好相關(guān)數(shù)據(jù)。

5，每月8號以前完成上月日常預(yù)申報(bào)、tras重點(diǎn)稅源數(shù)據(jù)申報(bào)工作。

6，每月8號以前在6.0系統(tǒng)中和免抵退文件夾中完成“免、抵、退”前2月的匯總申報(bào)工作，注意對應(yīng)關(guān)系的核對，報(bào)國稅。

7，月底27及8號前完成計(jì)統(tǒng)辦統(tǒng)計(jì)報(bào)表的相關(guān)工作(注意月、季度報(bào)表)。每月(季)10號前完成企業(yè)所得稅、房產(chǎn)稅、個(gè)人所得稅申報(bào)申報(bào)工作。

8，根據(jù)報(bào)關(guān)部出口報(bào)關(guān)清單開具出口商品發(fā)票，月底核對準(zhǔn)確后將數(shù)據(jù)導(dǎo)入XX銷售,月底根據(jù)匯總做銷售收入憑證。注意：匯率以國家外匯管理局官方網(wǎng)站公布的為準(zhǔn)。

9，月初完成預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)錄入，再在貨幣收支表中進(jìn)行核對匯總工作。

10，月末計(jì)提固定資本折舊，注意上月增加的固定資產(chǎn)，并填制計(jì)提累計(jì)折舊憑證。計(jì)提工資中填列其他遞延資產(chǎn)及無形資產(chǎn)攤銷、計(jì)提本月員工資等數(shù)據(jù)，編制相關(guān)憑證。

11，進(jìn)入電子口岸網(wǎng)頁遞交退稅黃聯(lián)。

12，保管收款收據(jù)，出納領(lǐng)取時(shí)做好登記及復(fù)核。

13，按時(shí)整理資料，以便歸檔管理。適時(shí)關(guān)注稅局及出口官方網(wǎng)站，了解最新的通知及軟件升級等相關(guān)信息。

14，完成上級安排的其他任務(wù)。

輔助會計(jì)崗位。它的工作一般根據(jù)會計(jì)工作需要來定：如：

1、協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)處理銀行業(yè)務(wù)，包括經(jīng)常填寫支票、處理存款、支付賬單、準(zhǔn)備領(lǐng)導(dǎo)活動所需的各種經(jīng)費(fèi)、具體辦理各種投資業(yè)務(wù)等。

2、協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行各種現(xiàn)金交易，如了解現(xiàn)金收入狀況和盈虧狀況、籌備和處理備用金、管理領(lǐng)導(dǎo)活動基金和信用卡、記錄領(lǐng)導(dǎo)活動費(fèi)用使用的情況。

3、協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)處理工資管理事宜，如提供各種工資處理的有關(guān)數(shù)據(jù)、了解國家及有關(guān)主管部門對工資處理的新的規(guī)定和要求、協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)了解工資總額的變化及工資凈額、了解員工的收入記錄等。

4、協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)按規(guī)定在一年中不同時(shí)期填寫工資納稅表，包括工資和稅收表、雇員免稅證明確，協(xié)助處理主工資入稅，以及協(xié)助主管做各種稅務(wù)記錄，協(xié)助處理所得稅、銷售稅、財(cái)產(chǎn)稅以及稅務(wù)活動中的律師業(yè)務(wù)、董事會議和向稅務(wù)專家的咨詢等活動。

5、配合財(cái)務(wù)部門處理有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表。如果供辦公成本數(shù)據(jù)，并要求參與編制辦公預(yù)算;與財(cái)務(wù)人員配合，編制損益表、資產(chǎn)負(fù)債表、顧客對賬單及公司報(bào)告等。

出納的日常工作內(nèi)容

出納的日常工作主要包括貨幣資金核算、往來結(jié)算、工資核算三個(gè)方面的內(nèi)容。1.貨幣資金核算。日常工作內(nèi)容有：(1)辦理現(xiàn)金收付，審核審批有據(jù)。嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證，進(jìn)行復(fù)核，辦理款項(xiàng)收付。對于重大的開支項(xiàng)目，必須經(jīng)過會計(jì)主管人員、總會計(jì)師或單位領(lǐng)導(dǎo)審核簽章，方可辦理。收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。

出納崗位的職責(zé)一般包括：(1)辦理現(xiàn)金收付和結(jié)算業(yè)務(wù);(2)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬;(3)保管庫存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券;(4)保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。

應(yīng)付賬款會計(jì)的工作內(nèi)容

核對企業(yè)的采購定單或合同、存貨固定資產(chǎn)低值易耗品收貨單(驗(yàn)收報(bào)告)、供應(yīng)商開具的發(fā)票，日常所稱的“三項(xiàng)核對法”。對于核對相符的發(fā)票及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理。對于核對有差異部份按企業(yè)的相關(guān)流程和制度進(jìn)行處理。并按采購定單或合同的相關(guān)供應(yīng)商的賬期等付款條件，定期出具明細(xì)到發(fā)票的應(yīng)付賬款賬齡分析表，用于企業(yè)的現(xiàn)金流付款計(jì)劃。配合成本會計(jì)等對相應(yīng)供應(yīng)商的材料成本的價(jià)格進(jìn)行分析，為企業(yè)的采購提供決策依據(jù)。在企業(yè)支付貨款時(shí)，向供應(yīng)商直接或通過相關(guān)部門給予付款明細(xì)，按發(fā)票對應(yīng)付賬款進(jìn)行及時(shí)的核銷。在企業(yè)資金緊張或其他原因等特別情況時(shí)，對應(yīng)付賬款中的逾未付款部份，及時(shí)將相關(guān)信息提交相關(guān)部門，并配合相關(guān)部門與供應(yīng)商溝通，取得供應(yīng)商的支持。還有年未或定期對相關(guān)供應(yīng)商的信用進(jìn)行評級或分析。為相關(guān)部門提供供應(yīng)商的決策提供依據(jù)。

成本會計(jì)的主要內(nèi)容：

平常就是對成本核算內(nèi)容(生產(chǎn)費(fèi)用)按成本項(xiàng)目進(jìn)行歸集，月末采取一定的分配方法分配到各成本對象(產(chǎn)品)中去，計(jì)算出各完工產(chǎn)品的總成本和單位成本，以及在產(chǎn)品成本。這個(gè)過程需要通過編制產(chǎn)品成本計(jì)算單來完成。原始資料主要有：原材料出(退)庫單;工資計(jì)算單等。包括原材料分配表、人工費(fèi)分配表、制造費(fèi)用分配表沒有專門的格式，應(yīng)根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況和需要來自行編制。計(jì)算出來的完工產(chǎn)品成本應(yīng)從生產(chǎn)成本科目結(jié)轉(zhuǎn)到產(chǎn)成品(或庫存商品)科目。另外，還要根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況，采用相應(yīng)的成本計(jì)算方法。

這些只是成本核算，至于成本預(yù)測、成本控制、成本分析涉及的更多.如果你使用軟件這些工作會變得簡單得多!

工作職責(zé)：

在部長領(lǐng)導(dǎo)下，按照國家財(cái)會法規(guī)、公司財(cái)會制度和成本管理有關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)擬訂公司各處成本核算實(shí)施細(xì)則，在上級批準(zhǔn)后組織執(zhí)行。

主動會有關(guān)人員對公司重大項(xiàng)目、產(chǎn)品等進(jìn)行成本預(yù)算、編制項(xiàng)目成本計(jì)劃，提供有關(guān)的成本資料。

當(dāng)公司推行全面成本核算管理和內(nèi)部銀行何等制時(shí)，協(xié)助有關(guān)主管制定總體方案和實(shí)施辦法，確定各類成本定額、標(biāo)準(zhǔn)，并協(xié)助各部門和下屬企業(yè)的推廣培訓(xùn)。

不斷監(jiān)督、調(diào)查各部門執(zhí)行成本計(jì)劃情況，并就出現(xiàn)問題及時(shí)上報(bào)。

學(xué)習(xí)、掌握先進(jìn)的成本管理和成本核算方法及計(jì)算機(jī)操作，提出降低成本的控制措施和建議。

做好相關(guān)成本資料的整理、歸檔、數(shù)據(jù)庫建立、查詢、更新工作。

完成財(cái)務(wù)部部長臨時(shí)交辦的其他任務(wù)。

總帳會計(jì)

總賬會計(jì)應(yīng)當(dāng)就是全盤賬務(wù)處理會計(jì)，總賬會計(jì)其實(shí)在有的公司，估計(jì)也就相當(dāng)于會計(jì)主管，甚至所謂的財(cái)務(wù)主管，簡單說總賬會計(jì)就是哈都要負(fù)責(zé)，哈都要做，只是屬會計(jì)核算范圍內(nèi)的事務(wù)，總賬會計(jì)都可能涉及，但根據(jù)企業(yè)規(guī)模及人員配備情況，總賬會計(jì)可能做的具體工作項(xiàng)目有所不同，人員配備的多些，那有些具體的核算工作就交由下屬即會計(jì)員來做，自己進(jìn)行指導(dǎo)并要求按自己的意志得到相關(guān)數(shù)據(jù)，然后自己再據(jù)以入賬，總賬會計(jì)應(yīng)當(dāng)偏重于制作憑證及報(bào)表、數(shù)據(jù)分析之類的事務(wù)，而會計(jì)員應(yīng)當(dāng)偏重于核算工作的具體過程及數(shù)據(jù)收集。所以對總賬會計(jì)有要求會比普通會計(jì)員高些。

第三篇：會計(jì)出納工作內(nèi)容專題

《會計(jì)出納工作內(nèi)容》簡介：

1，每天審核報(bào)銷單，報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理復(fù)審后在財(cái)務(wù)軟件中編制記賬憑證。

2，即時(shí)認(rèn)證增值稅發(fā)票，注意代開 《會計(jì)出納工作內(nèi)容》正文開始>> 1，每天審核報(bào)銷單，報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理復(fù)審后在財(cái)務(wù)軟件中編制記賬憑證。2，即時(shí)認(rèn)證增值稅發(fā)票，注意代開的發(fā)票代碼。月底將認(rèn)證通過后打印表格，做預(yù)申報(bào)和免抵退時(shí)用。

3，將已經(jīng)付款的運(yùn)輸費(fèi)發(fā)票或“四小票”中的一種在InvClient2.3抵扣程序中輸入，經(jīng)審核后打印表格裝訂好備用,認(rèn)證通過的增值稅發(fā)票文件在打印項(xiàng)目內(nèi)導(dǎo)出。

4，月初根據(jù)財(cái)務(wù)軟件導(dǎo)出相關(guān)資料編制各項(xiàng)報(bào)表和免抵退核算資料。在2006年水電,運(yùn)輸費(fèi)統(tǒng)計(jì)中登記好相關(guān)數(shù)據(jù)。

5，每月8號以前完成上月日常預(yù)申報(bào)、TRAS重點(diǎn)稅源數(shù)據(jù)申報(bào)工作。6，每月8號以前在6.0系統(tǒng)中和免抵退文件夾中完成“免、抵、退”前2月的匯總申報(bào)工作，注意對應(yīng)關(guān)系的核對，報(bào)國稅。

7，月底27及8號前完成計(jì)統(tǒng)辦統(tǒng)計(jì)報(bào)表的相關(guān)工作(注意月、季度報(bào)表)。每月(季)10號前完成企業(yè)所得稅、房產(chǎn)稅、個(gè)人所得稅申報(bào)申報(bào)工作。8，根據(jù)報(bào)關(guān)部出口報(bào)關(guān)清單開具出口商品發(fā)票，月底核對準(zhǔn)確后將數(shù)據(jù)導(dǎo)入2006銷售,月底根據(jù)匯總做銷售收入憑證。注意：匯率以國家外匯管理局官方網(wǎng)站公布的為準(zhǔn)。

9，月初完成預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)錄入，再在貨幣收支表中進(jìn)行核對匯總工作。10，月末計(jì)提固定資本折舊，注意上月增加的固定資產(chǎn)，并填制計(jì)提累計(jì)折舊憑證。計(jì)提工資中填列其他遞延資產(chǎn)及無形資產(chǎn)攤銷、計(jì)提本月員工資等數(shù)據(jù)，編制相關(guān)憑證。

11，進(jìn)入電子口岸網(wǎng)頁遞交退稅黃聯(lián)。

12，保管收款收據(jù)，出納領(lǐng)取時(shí)做好登記及復(fù)核。

13，按時(shí)整理資料，以便歸檔管理。適時(shí)關(guān)注稅局及出口官方網(wǎng)站，了解最新的通知及軟件升級等相關(guān)信息。14，完成上級安排的其他任務(wù)。

輔助會計(jì)崗位。它的工作一般根據(jù)會計(jì)工作需要來定：如：

1、協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)處理銀行業(yè)務(wù)，包括經(jīng)常填寫支票、處理存款、支付賬單、準(zhǔn)備領(lǐng)導(dǎo)活動所需的各種經(jīng)費(fèi)、具體辦理各種投資業(yè)務(wù)等。

2、協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行各種現(xiàn)金交易，如了解現(xiàn)金收入狀況和盈虧狀況、籌備和處理備用金、管理領(lǐng)導(dǎo)活動基金和信用卡、記錄領(lǐng)導(dǎo)活動費(fèi)用使用的情況。

3、協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)處理工資管理事宜，如提供各種工資處理的有關(guān)數(shù)據(jù)、了解國家及有關(guān)主管部門對工資處理的新的規(guī)定和要求、協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)了解工資總額的變化及工資凈額、了解員工的收入記錄等。

4、協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)按規(guī)定在一年中不同時(shí)期填寫工資納稅表，包括工資和稅收表、雇員免稅證明確，協(xié)助處理主工資入稅，以及協(xié)助主管做各種稅務(wù)記錄，協(xié)助處理所得稅、銷售稅、財(cái)產(chǎn)稅以及稅務(wù)活動中的律師業(yè)務(wù)、董事會議和向稅務(wù)專家的咨詢等活動。

5、配合財(cái)務(wù)部門處理有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表。如果供辦公成本數(shù)據(jù)，并要求參與編制辦公預(yù)算;與財(cái)務(wù)人員配合，編制損益表、資產(chǎn)負(fù)債表、顧客對賬單及公司報(bào)告等。

出納的日常工作內(nèi)容

出納的日常工作主要包括貨幣資金核算、往來結(jié)算、工資核算三個(gè)方面的內(nèi)容。1.貨幣資金核算。日常工作內(nèi)容有：(1)辦理現(xiàn)金收付，審核審批有據(jù)。嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證，進(jìn)行復(fù)核，辦理款項(xiàng)收付。對于重大的開支項(xiàng)目，必須經(jīng)過會計(jì)主管人員、總會計(jì)師或單位領(lǐng)導(dǎo)審核簽章，方可辦理。收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。

出納崗位的職責(zé)一般包括：(1)辦理現(xiàn)金收付和結(jié)算業(yè)務(wù);(2)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬;(3)保管庫存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券;(4)保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。

應(yīng)付賬款會計(jì)的工作內(nèi)容

核對企業(yè)的采購定單或合同、存貨固定資產(chǎn)低值易耗品收貨單(驗(yàn)收報(bào)告)、供應(yīng)商開具的發(fā)票，日常所稱的“三項(xiàng)核對法”。對于核對相符的發(fā)票及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理。對于核對有差異部份按企業(yè)的相關(guān)流程和制度進(jìn)行處理。并按采購定單或合同的相關(guān)供應(yīng)商的賬期等付款條件，定期出具明細(xì)到發(fā)票的應(yīng)付賬款賬齡分析表，用于企業(yè)的現(xiàn)金流付款計(jì)劃。配合成本會計(jì)等對相應(yīng)供應(yīng)商的材料成本的價(jià)格進(jìn)行分析，為企業(yè)的采購提供決策依據(jù)。在企業(yè)支付貨款時(shí)，向供應(yīng)商直接或通過相關(guān)部門給予付款明細(xì)，按發(fā)票對應(yīng)付賬款進(jìn)行及時(shí)的核銷。在企業(yè)資金緊張或其他原因等特別情況時(shí)，對應(yīng)付賬款中的逾未付款部份，及時(shí)將相關(guān)信息提交相關(guān)部門，并配合相關(guān)部門與供應(yīng)商溝通，取得供應(yīng)商的支持。還有年未或定期對相關(guān)供應(yīng)商的信用進(jìn)行評級或分析。為相關(guān)部門提供供應(yīng)商的決策提供依據(jù)。

成本會計(jì)的主要內(nèi)容：

平常就是對成本核算內(nèi)容(生產(chǎn)費(fèi)用)按成本項(xiàng)目進(jìn)行歸集，月末采取一定的分配方法分配到各成本對象(產(chǎn)品)中去，計(jì)算出各完工產(chǎn)品的總成本和單位成本，以及在產(chǎn)品成本。這個(gè)過程需要通過編制產(chǎn)品成本計(jì)算單來完成。原始資料主要有：原材料出(退)庫單;工資計(jì)算單等。包括原材料分配表、人工費(fèi)分配表、制造費(fèi)用分配表沒有專門的格式，應(yīng)根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況和需要來自行編制。計(jì)算出來的完工產(chǎn)品成本應(yīng)從生產(chǎn)成本科目結(jié)轉(zhuǎn)到產(chǎn)成品(或庫存商品)科目。另外，還要根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況，采用相應(yīng)的成本計(jì)算方法。

這些只是成本核算，至于成本預(yù)測、成本控制、成本分析涉及的更多.如果你使用軟件這些工作會變得簡單得多!

工作職責(zé)：

在部長領(lǐng)導(dǎo)下，按照國家財(cái)會法規(guī)、公司財(cái)會制度和成本管理有關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)擬訂公司各處成本核算實(shí)施細(xì)則，在上級批準(zhǔn)后組織執(zhí)行。

主動會有關(guān)人員對公司重大項(xiàng)目、產(chǎn)品等進(jìn)行成本預(yù)算、編制項(xiàng)目成本計(jì)劃，提供有關(guān)的成本資料。

當(dāng)公司推行全面成本核算管理和內(nèi)部銀行何等制時(shí)，協(xié)助有關(guān)主管制定總體方案和實(shí)施辦法，確定各類成本定額、標(biāo)準(zhǔn)，并協(xié)助各部門和下屬企業(yè)的推廣培訓(xùn)。

不斷監(jiān)督、調(diào)查各部門執(zhí)行成本計(jì)劃情況，并就出現(xiàn)問題及時(shí)上報(bào)。

學(xué)習(xí)、掌握先進(jìn)的成本管理和成本核算方法及計(jì)算機(jī)操作，提出降低成本的控制措施和建議。

做好相關(guān)成本資料的整理、歸檔、數(shù)據(jù)庫建立、查詢、更新工作。

完成財(cái)務(wù)部部長臨時(shí)交辦的其他任務(wù)。

總帳會計(jì)

總賬會計(jì)應(yīng)當(dāng)就是全盤賬務(wù)處理會計(jì)，總賬會計(jì)其實(shí)在有的公司，估計(jì)也就相當(dāng)于會計(jì)主管，甚至所謂的財(cái)務(wù)主管，簡單說總賬會計(jì)就是哈都要負(fù)責(zé)，哈都要做，只是屬會計(jì)核算范圍內(nèi)的事務(wù)，總賬會計(jì)都可能涉及，但根據(jù)企業(yè)規(guī)模及人員配備情況，總賬會計(jì)可能做的具體工作項(xiàng)目有所不同，人員配備的多些，那有些具體的核算工作就交由下屬即會計(jì)員來做，自己進(jìn)行指導(dǎo)并要求按自己的意志得到相關(guān)數(shù)據(jù)，然后自己再據(jù)以入賬，總賬會計(jì)應(yīng)當(dāng)偏重于制作憑證及報(bào)表、數(shù)據(jù)分析之類的事務(wù)，而會計(jì)員應(yīng)當(dāng)偏重于核算工作的具體過程及數(shù)據(jù)收集。所以對總賬會計(jì)有要求會比普通會計(jì)員高些。

主辦會計(jì)

一、在財(cái)務(wù)部經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，具體負(fù)責(zé)公司會計(jì)組的管理工作。

二、負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)所屬的出納員、記帳員、會計(jì)員按時(shí)、按要求記帳收款，如實(shí)反映和監(jiān)督企業(yè)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動和財(cái)務(wù)收支情況，保證各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)合情、合理、合法。文秘資源網(wǎng)

三、負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查和考核本組成員的工作，及時(shí)處理解決工作中發(fā)生的問題，保證本組的會計(jì)核算工作正常進(jìn)行。

四、按時(shí)編制月、季、會計(jì)表，做到數(shù)字真實(shí)、計(jì)算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說明清楚、報(bào)送及時(shí)。

五、根據(jù)會計(jì)制度，定期匯總會計(jì)憑證(登記總帳不超過10天)，并與科目明細(xì)帳核對相符。

六、負(fù)責(zé)企業(yè)管理費(fèi)核算，認(rèn)真審核收支原始憑證，帳務(wù)處理符合制度規(guī)定，帳目清楚，數(shù)字準(zhǔn)確，結(jié)算及時(shí)。

七、負(fù)責(zé)專用款項(xiàng)的明細(xì)核算，正確反映各項(xiàng)專用基金運(yùn)用和結(jié)余情況以及專項(xiàng)工程支出和完工情況。專用基金的往來款項(xiàng)要及時(shí)對帳清算。

八、負(fù)責(zé)每月各項(xiàng)按規(guī)定進(jìn)行預(yù)提和待攤費(fèi)用的核算。

九、負(fù)責(zé)公司稅金合帳的登記和稅金的交納。

十、負(fù)責(zé)公司各部門的費(fèi)用報(bào)稍業(yè)務(wù)手續(xù)。

十一、按每月工資表、水電耗用表、燃料耗用表等費(fèi)用項(xiàng)目編制部門費(fèi)用分?jǐn)偙?，根?jù)工資表提取福利基金。

十二、對公司的會計(jì)憑證、帳薄報(bào)表、財(cái)務(wù)計(jì)劃和重要經(jīng)濟(jì)合同等會計(jì)資料定期收集、審查、裝訂成冊，登記編號，按照《會計(jì)檔案管理辦法》的規(guī)定妥善保管，并按照規(guī)定辦理銷毀報(bào)批手續(xù)。

十三、定期組織對公司固定資金和流動資產(chǎn)的清查、核實(shí)，確保財(cái)產(chǎn)的準(zhǔn)確性，加強(qiáng)對固定資產(chǎn)和流動資金的管理，提高資金利用率。

十四、嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)管理制度的要求，認(rèn)真做好記帳憑證的稽核，組織會統(tǒng)報(bào)表的編審工作，保證財(cái)務(wù)結(jié)算的正確、及時(shí)和真實(shí)，為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的經(jīng)營管理資料。

十五、及時(shí)掌握流動資金使用和周轉(zhuǎn)的情況，定期向財(cái)務(wù)部經(jīng)理匯報(bào)工作。

十六、督導(dǎo)所負(fù)責(zé)崗位的工作情況，并對工作完成的效果負(fù)有直接的責(zé)任。

十七、定期組織所屬部門員工學(xué)習(xí)有關(guān)國家財(cái)政政策、法規(guī)、財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)會制度，不斷提高員工的思想水平和業(yè)務(wù)工作能力。

第四篇：出納工作內(nèi)容及崗位職責(zé)

在學(xué)習(xí)中成長在創(chuàng)新中發(fā)展

國際部出納工作內(nèi)容及崗位職責(zé)

工作內(nèi)容：

財(cái)務(wù)工作內(nèi)容：

1、填制借款單，從往來公司借取款項(xiàng)；根據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)理欠款金額，發(fā)放借款；編制借款序時(shí)簿

2、發(fā)放合同號，編制國際部合同備案表

3、編制國際部本周新簽合同匯總表及下周預(yù)計(jì)合同匯總表

4、編制國際部考勤表

5、根據(jù)用印審批單借用印章

6、定期回綜合處開具國際部業(yè)務(wù)相關(guān)發(fā)票

外事工作內(nèi)容：

1、辦理股份公司所有出國人員護(hù)照和簽證

日常工作內(nèi)容：

網(wǎng)絡(luò)電腦維護(hù)、領(lǐng)導(dǎo)行程安排、辦公用品維護(hù)及更換、訂房、訂票、訂餐、買水票、活動組織、開會通知、會議籌備、調(diào)節(jié)視頻、名片印制、文件傳遞、小車調(diào)度、新興國際合并報(bào)表編制、新興國際EAS、新興國際納稅申報(bào)、禮品相關(guān)、員工宿舍安排、國際部北京戶口員工與集團(tuán)人力資源部相關(guān)事宜協(xié)調(diào)、股份及貿(mào)總報(bào)銷、辦理國際部員工所有電信業(yè)務(wù)、花旗銀行開戶、領(lǐng)導(dǎo)安排及需要與集團(tuán)和外單位協(xié)調(diào)的其他事項(xiàng)等。

崗位職責(zé)：

財(cái)務(wù)工作職責(zé)：

1、按規(guī)定發(fā)放借款。在國際部開立正式賬戶之前，銀行賬戶屬于個(gè)人賬戶，所以賬戶的余額及對賬和借款序時(shí)簿沒有明確要求。

2、按規(guī)定發(fā)放合同號、編制合同備案表。保證合同號的正確以及備案表信息完整。

3、按時(shí)編制國際部本周新簽合同匯總表及下周預(yù)計(jì)合同匯總表。

4、根據(jù)離崗審批單，按時(shí)編制國際部考勤表。

5、根據(jù)用印審批單，借用印章。

6、定期回綜合處開具國際部業(yè)務(wù)相關(guān)發(fā)票

外事工作職責(zé)：

1、及時(shí)辦理股份公司所有出國人員護(hù)照和簽證，保證出國人員按時(shí)出境

日常工作職責(zé)：

保證各項(xiàng)日常工作的順利進(jìn)行。

第五篇：會計(jì)及出納崗位工作內(nèi)容

財(cái)務(wù)部和綜合辦公室

日?；竟ぷ鲀?nèi)容

1、審核原始憑證工作-檢驗(yàn)發(fā)票數(shù)額抬頭是否正確以及校驗(yàn)真?zhèn)?核算支出金額是否正確

2、現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票的開具和保管

4、逐筆核對款項(xiàng)來源，填寫收費(fèi)通知單，若收到現(xiàn)金需到銀行辦理存款業(yè)務(wù)。

5、報(bào)銷各類費(fèi)用需要填寫內(nèi)部明細(xì)賬，審核及簽字。

6、去銀行支取備用金，每日登記現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬，登記總賬和分類賬，將賬目按個(gè)人進(jìn)行匯總、每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實(shí)相符。做好現(xiàn)金結(jié)報(bào)單，防止現(xiàn)金盈虧，每日核對銀行、每周至少一次去銀行拿各類憑證和回單，和公司銀行日記賬進(jìn)行核對，調(diào)整銀行已付公司未付，銀行已收公司未收以及各類未達(dá)賬項(xiàng)。

9、每周（定期或不定期）進(jìn)行至少一次現(xiàn)金盤點(diǎn)業(yè)務(wù)，出具現(xiàn)金盤點(diǎn)表，對賬，做到賬實(shí)相符，賬證相符，賬賬相符。、購買辦公用品，辦理入庫手續(xù)，領(lǐng)用時(shí)填制領(lǐng)用登記表，辦理辦公用品出庫手續(xù)

11、月末，對本月各類支出進(jìn)行科目匯總以及劃分出個(gè)人明細(xì)，結(jié)賬盤庫，若有盤盈或者盤虧進(jìn)行原因分析并核對原始憑證找到缺漏。

12、逐筆登記現(xiàn)金賬，銀行賬，應(yīng)收應(yīng)付往來賬，費(fèi)用支出，收入賬等明細(xì)分類賬

13、其他項(xiàng)目收款 ；收到除貨款以外項(xiàng)目的支票，匯票-填寫進(jìn)賬單-回單-登記票據(jù)

14、工資核算和發(fā)放：每月核算并制造員工的基本工資以及其他浮動工資單，填制銀行轉(zhuǎn)賬支票，出具工資明細(xì)單，打入每位個(gè)員工工資卡上

15、審核合同，確認(rèn)收入，開具發(fā)票和收據(jù)

16、固定資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)、折舊和盤點(diǎn)

17、統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目應(yīng)收款項(xiàng)和已收款項(xiàng)，催促余款

18、月末計(jì)提營業(yè)稅金、教育經(jīng)費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、城建稅、固定資產(chǎn)折舊等稅費(fèi)

19、月末財(cái)務(wù)結(jié)賬，進(jìn)行科目匯總，將本月發(fā)生的各類費(fèi)用以及各類收入按照會計(jì)科目進(jìn)行匯總，并且編制會計(jì)報(bào)表等資產(chǎn)負(fù)債表

20、定期定時(shí)到銀行和社會保險(xiǎn)中心，拿取各類保險(xiǎn)或其他費(fèi)用扣繳單，將個(gè)人繳納明細(xì)和公司繳納明細(xì)核算出，并開具證明

21、納稅申報(bào)，每月定期進(jìn)行營業(yè)稅，城建稅，教育附加稅，印花稅，個(gè)人所得稅（提交員工工資明細(xì)及身份證號）和企業(yè)所得稅等稅務(wù)的申報(bào)結(jié)算業(yè)務(wù)并提供財(cái)務(wù)報(bào)表。

22、每月定期領(lǐng)取或更換發(fā)票，匯總已開具發(fā)票并與稅務(wù)專管員核對。

23、月初按照會計(jì)準(zhǔn)則的各類會計(jì)科目結(jié)轉(zhuǎn)并建立新賬

24、將固定資產(chǎn)單獨(dú)核算，復(fù)印并且存檔被資質(zhì)評審時(shí)報(bào)送材料

25、收集并整理入職人員的學(xué)歷證復(fù)印件，身份證復(fù)印件，履歷表等人事檔案進(jìn)行備案

26、定期不定期進(jìn)行辦公用品購置，辦理入庫入賬出庫等手續(xù)，為領(lǐng)導(dǎo)及同事辦理緊急采購業(yè)務(wù)

27、定期或者不定期對辦公用品進(jìn)行庫存盤點(diǎn)，按照上一周期員工領(lǐng)用登記表的物品及數(shù)量逐個(gè)統(tǒng)計(jì)入賬，并制造辦公用品庫存盤點(diǎn)表。

28、負(fù)責(zé)員工合同社會保險(xiǎn)以及工程項(xiàng)目資料的整理歸檔事務(wù)

29、負(fù)責(zé)公司勞動人事，績效考核，等人力資源的工作

30、負(fù)責(zé)公司人才需求擬定計(jì)劃，員工招聘，離職等各類手續(xù)

31、按照公司的管理制度，審核各類合同文案，以及往來行文的呈批，駐辦，催辦工作。

32、負(fù)責(zé)公司的日常接待業(yè)務(wù)

33、負(fù)責(zé)公司車輛鑰匙以及車輛車況，里程，等出差情況備案

34、定期或不定期為公司車輛辦理加油卡充值等保養(yǎng)業(yè)務(wù)

35、定期或不定期辦理各類印刷業(yè)務(wù)

36、公司辦公儀器故障檢修以及協(xié)調(diào)工作，和定期不定期加墨保養(yǎng)業(yè)務(wù)

37、公司出差或者會議辦公室需要進(jìn)行材料和儀器的準(zhǔn)備，充電，保養(yǎng)等業(yè)務(wù)

38、公司節(jié)假日、員工福利安排活動

39、辦公室的區(qū)域保潔工作

40、按時(shí)完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作，配合完成各部門進(jìn)行有助于公司發(fā)展的其他工作