第一篇：金稅三期個人所得稅扣繳軟件知識問答

金稅三期個人所得稅扣繳軟件知識問答

根據(jù)國家稅務(wù)總局部署，我市將于2016年7月1日起正式上線金稅三期個人稅收管理系統(tǒng)，扣繳義務(wù)人在進(jìn)行網(wǎng)上個稅明細(xì)扣繳申報時需要采用“金稅三期個人所得稅扣繳軟件”進(jìn)行個人所得稅明細(xì)扣繳申報，為便于廣大扣繳單位和納稅人學(xué)習(xí)運用該軟件，現(xiàn)將有關(guān)軟件的小知識整理如下：

1.問：什么是金稅三期個人所得稅扣繳軟件? 答：2016年7月1日起，廈門市稅務(wù)機(jī)關(guān)將統(tǒng)一上線金稅三期稅收管理系統(tǒng)，作為配套軟件，屆時廣大扣繳單位應(yīng)采用金稅三期個人所得稅扣繳軟件，通過網(wǎng)絡(luò)在線，辦理個人所得稅明細(xì)扣繳申報。

2.問: 金稅三期個人所得稅扣繳軟件適用于什么情況下的申報？ 答：適用于以下情況申報：

（1）除個體工商戶生產(chǎn)經(jīng)營所得、承包承租經(jīng)營所得以外各項稅目的個人所得稅明細(xì)扣繳申報；

（2）采掘業(yè)、遠(yuǎn)洋運輸業(yè)、遠(yuǎn)洋捕撈業(yè)等特定行業(yè)人員工資薪金所得的明細(xì)年度申報；

（3）證券機(jī)構(gòu)對限售股轉(zhuǎn)讓所得個人所得稅款的明細(xì)扣繳申報；（4）上述各項明細(xì)扣繳申報的減免稅事項申報。

3、問：哪些個人所得稅款不能使用金稅三期個人所得稅扣繳軟件辦理申報？

答：以下個人所得稅款不能使用個人所得稅扣繳軟件辦理申報：（1）定期定額（雙定）或定期定率（單定）方式應(yīng)納的個人所得稅；（2）獨資、合伙企業(yè)個人投資者的個體工商戶生產(chǎn)經(jīng)營所得項目應(yīng)納的個人所得稅(獨資、合伙企業(yè)雇員的工薪所得可以采用金稅三期個人所得稅扣繳軟件辦理申報)；

（3）個人自行申報情形下的各類申報：例如多處多次取得收入自行申報、年所得12萬元以上納稅人年度自行申報等。

以上情形中，第（1）、（2）點及第（3）點中年所得12萬元以上納稅人年度自行申報仍通過我局網(wǎng)站（http://004km.cn/）下載獲取軟件。有關(guān)軟件的安裝指南，可以在上述網(wǎng)站的專欄中查閱或者至廈門市各區(qū)稅務(wù)機(jī)關(guān)免費領(lǐng)取軟件操作手冊。

9、問：如何尋求軟件安裝、操作的及時幫助？

答：在軟件安裝、操作過程中，扣繳單位經(jīng)辦人員如果有操作處理上的問題，可以通過廈門地方稅務(wù)局網(wǎng)站專欄，或金稅三期個稅系統(tǒng)服務(wù)商（廈門稅友）官方網(wǎng)站（http://xm.4007112366.com/）、官方微信（xmservyou）獲取個人所得稅申報表填表說明、系統(tǒng)軟件、操作手冊、學(xué)習(xí)視頻、常見問題等相關(guān)資料，也可以至各區(qū)主管地稅機(jī)關(guān)辦稅服務(wù)窗口進(jìn)行相關(guān)咨詢或直接撥打稅友軟件集團(tuán)股份有限公司在線服務(wù)熱線：40071-12366尋求電話幫助。

10、關(guān)于上市公司代繳股民的股息紅利所得稅，金稅三期之前采用的是匯總申報，只需填寫股息紅利所得稅繳納總額及人數(shù)，金稅三期上線后，如何辦理申報？

答： 上市公司可以在扣繳軟件的單位設(shè)置選項中，將“是否為上市公司”選項選擇為“是”，點擊保存。申報時，在扣繳軟件-扣繳個人所得稅報告表-股息利息紅利所得填報中，將“虛擬納稅人”選項選擇為“上市公司股東組”即可辦理該部分稅款的匯總申報。

11、金稅三期上線后，納稅人一個月內(nèi)取得兩處以上工薪所得如何申報？ 答：除財政統(tǒng)發(fā)單位外，其他扣繳單位應(yīng)在扣繳軟件中，對各自支付給該納稅人的工薪所得進(jìn)行扣繳申報，并由該納稅人自行匯總多處所得，在取得所得次月15日內(nèi)，到我局任一區(qū)級辦稅服務(wù)中心上門辦理多處取得工薪的個人所得稅自行申報。財政統(tǒng)發(fā)單位申報時，應(yīng)合并財政支付中心以及本單位發(fā)放收入計算稅款，并在“財政工資辦已扣繳稅額”欄目中填報該單位已由財政支付中心扣繳稅額。

12、金稅三期上線后，單位補(bǔ)發(fā)工資如何申報？

答：“補(bǔ)發(fā)工資”是指因特殊原因，單位未按勞動合同約定正常發(fā)放工資，在賬目上做了計提工資處理，并在以后月份補(bǔ)發(fā)的工資。不符合上述條件的工資應(yīng)并入發(fā)放當(dāng)月的正常工資計征稅款。對于“補(bǔ)發(fā)工資”，單位應(yīng)在原應(yīng)發(fā)放工資月份的次月15日內(nèi)辦理稅款的扣繳申報，未及時辦理“補(bǔ)發(fā)工資”扣繳申報的單位，在金稅三期上線后，應(yīng)區(qū)分以下兩種情況處理：

（1）原應(yīng)發(fā)工資月份（稅款所屬期），單位已通過金稅三期系統(tǒng)或扣繳軟件申報《扣繳個人所得稅報告表》的（已在我局原系統(tǒng)申報的不算），應(yīng)使用“申報更正”功能，對原已申報的《扣繳個人所得稅報告表》進(jìn)行更正后再次提交申報，此時扣繳軟件將根據(jù)補(bǔ)繳稅款金額自動計算滯納金，屬于法律規(guī)定不征收滯納金的，應(yīng)上門至主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理申報。

（2）原應(yīng)發(fā)工資月份（稅款所屬期），單位未通過金稅三期系統(tǒng)或扣繳軟件申報《扣繳個人所得稅報告表》的（已在我局原系統(tǒng)申報的也算），應(yīng)在扣繳軟件中填報《扣繳個人所得稅報告表》（稅款所屬期為原應(yīng)發(fā)放工資月份）并提交申報，此時扣繳軟件將根據(jù)補(bǔ)繳稅款金額自動計算滯納金。由于扣繳軟件只能辦理稅款所屬期在2016年6月份（含）以后的稅款，因此，稅款所屬期在此之前的“補(bǔ)發(fā)工資”應(yīng)上門至主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理，此外補(bǔ)發(fā)部分工資的，也應(yīng)上門至主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理。

13、問：在原系統(tǒng)中，少報或者多報了收入和稅款，在金稅三期個人所得稅扣繳軟件如何處理？

答：此類情況下，扣繳單位不能使用金稅三期個人所得稅扣繳軟件進(jìn)行處理，而應(yīng)提出書面情況說明，填報申報表至主管地稅機(jī)關(guān)辦理補(bǔ)充申報。

14、問：金稅三期上線后，如何辦理退稅或抵扣稅款的申報

答：金稅三期上線后，企業(yè)多扣繳稅款的可以申請辦理退稅，也可以申請在以后應(yīng)扣繳稅額中抵扣，其中退稅辦理程序為

1.企業(yè)根據(jù)實際收入情況對之前提交的申報表進(jìn)行申報更正（可以在扣繳軟件中操作）；

2.上門向稅款入庫稅務(wù)機(jī)關(guān)申請退稅；

3.稅務(wù)機(jī)關(guān)對多扣繳稅款進(jìn)行機(jī)外核實，在系統(tǒng)中辦理退抵稅審核； 4.柜臺根據(jù)退抵稅審批結(jié)果開具收入退還書辦理退稅。

注：上述順序一定不能錯，如果先退稅審批，開收入退還書，稅款退了，但是無法更正申報表。

抵扣稅款的程序為：

1.扣繳單位通過扣繳軟件更正多交稅款當(dāng)期的申報表（填報更正后的收入數(shù)，減少應(yīng)納的稅款，更正申報提交后，系統(tǒng)提示多交稅款可以辦理退抵稅審批）。2.扣繳單位通過扣繳軟件填報抵稅期申報表時，應(yīng)正常填報抵稅期的扣繳申報表，提交申報獲取申報成功反饋后，不點擊發(fā)送扣款，形成申報未繳款狀態(tài)?？劾U單位也可以直接上門至主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理抵稅期申報，申報時說明需要辦理抵稅，提醒辦稅服務(wù)窗口人員申報后不發(fā)送扣款，使本期應(yīng)納稅款形成申報未繳款狀態(tài)。

3.扣繳單位或納稅人提交抵扣稅款申請，主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核后在系統(tǒng)中進(jìn)行退抵稅費審核，選擇多交稅款以及相應(yīng)的欠稅數(shù)據(jù)，進(jìn)行互抵，有互抵后有欠稅余額的，再開票征稅入庫。

注意要點：

（一）無論是當(dāng)期正常申報還是申報更正，如果所提交申報表的合計應(yīng)繳稅款或應(yīng)補(bǔ)退稅款欄目為負(fù)數(shù)（即退稅申報）的情況下，扣繳軟件都不會直接形成收入退還書（俗稱退稅單）。實際需要辦理退稅的，應(yīng)該在申報更正后，上門至主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理退抵稅申請，通過審核后，方能打印退稅單。因此，對于個稅的退稅辦理流程應(yīng)該是：

明細(xì)或匯總申報表的申報更正->退稅審批申請->審批成功->開具收入退還書->退庫。

（二）無論是退稅還是抵稅，辦理過后申報表將無法再次更正，但由于抵稅手續(xù)更為復(fù)雜，因此，建議扣繳單位多繳的稅款都辦理退稅。

（三）對退稅稅款，如果沒有先做申報更正再退稅，或者做了申報更正，但沒有實際開具退還書，都會出現(xiàn)退稅記錄沒有出現(xiàn)在完稅證明和相關(guān)申報清冊數(shù)據(jù)上的情況，所以，要保障納稅人完稅證明數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，一定要注意退稅稅款與申報更正是否都進(jìn)行了操作處理。

15、問：扣繳軟件數(shù)據(jù)備份如何操作？

答：由于扣繳軟件屬于本地軟件，因此安裝使用扣繳軟件后，如果未備份數(shù)據(jù)，而發(fā)生電腦丟失或操作系統(tǒng)崩潰情況下，將導(dǎo)致原數(shù)據(jù)全部丟失，即使重新安裝軟件也無法尋回原有數(shù)據(jù)的情況。因此，定期做好數(shù)據(jù)備份工作至關(guān)重要，扣繳單位應(yīng)在：扣繳軟件-系統(tǒng)設(shè)置-系統(tǒng)管理-備份恢復(fù)-自動備份中，啟用軟件的自動備份功能，并設(shè)置具體備份路徑（最好備份至可靠U盤或者非系統(tǒng)安裝分區(qū)盤），并且在每月申報成功并獲取扣款信息后，手動備份數(shù)據(jù)一次。

16、扣繳軟件的登錄密碼或申報密碼丟失如何處理？

答：扣繳軟件涉及的密碼共有兩個，一個是登錄密碼，用于登錄軟件時使用，該密碼在扣繳軟件初始安裝時可以設(shè)置是否啟用，或者安裝后，在扣繳軟件-系統(tǒng)設(shè)置-系統(tǒng)管理-登錄密碼設(shè)置中設(shè)置是否啟用，如果該密碼丟失，處理方案有兩個：一是卸載扣繳軟件后重裝（注意：采用該方案將導(dǎo)致原安裝軟件下的登記信息和申報信息丟失，請務(wù)必做好軟件數(shù)據(jù)的日常備份工作）；二是撥打稅友公司電話40071-12366，尋求公司駐本地網(wǎng)點進(jìn)行處理。

第二個是申報密碼，用于在提交申報時使用，該密碼初始使用時，默認(rèn)為稅務(wù)登記號碼后6位，第一次申報時，扣繳軟件將要求用戶強(qiáng)制修改，如果修改后的申報密碼丟失，扣繳單位需持稅務(wù)登記證（“一照一碼”納稅人持工商執(zhí)照）或申請書（蓋企業(yè)公章）至主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦稅服務(wù)廳進(jìn)行“密碼重置”。

17：問：已在單位電腦安裝客戶端，并錄入相應(yīng)人員信息，如果剛好到外地出差，能否在外地電腦也安裝后，再錄入人員信息，是否可以在出差地進(jìn)行申報？如果可以，出差回來后本單位電腦也可以正常申報？

答：在兩臺不同電腦上辦理同一家扣繳單位的扣繳申報，應(yīng)按照以下操作順序操作（以下區(qū)分為本地電腦和出差電腦）：

1、在出差電腦上安裝扣繳軟件；

2、將本地電腦數(shù)據(jù)備份至U盤或其他備份途徑，并將該數(shù)據(jù)導(dǎo)入至出差電腦上

3、在出差電腦上完成本月數(shù)據(jù)對應(yīng)新增人員信息登記以及申報表申報；

4、申報并扣款成功后，將出差電腦的數(shù)據(jù)備份至U盤或其他備份途徑，并在出差后，將備份數(shù)據(jù)恢復(fù)至本地電腦。

18、問：如何尋求軟件安裝、操作的及時幫助？

答：在軟件安裝、操作過程中，扣繳單位經(jīng)辦人員如果有操作處理上的問題，可以通過廈門地方稅務(wù)局網(wǎng)站專欄，或金稅三期個稅系統(tǒng)服務(wù)商（廈門稅友）官方網(wǎng)站（http://xm.4007112366.com/）、官方微信（xmservyou）獲取個人所得稅申報表填表說明、系統(tǒng)軟件、操作手冊、學(xué)習(xí)視頻、常見問題等相關(guān)資料，也可以至各區(qū)主管地稅機(jī)關(guān)辦稅服務(wù)窗口進(jìn)行相關(guān)咨詢或直接撥打稅友軟件集團(tuán)股份有限公司在線服務(wù)熱線：40071-12366尋求電話幫助。

稅友軟件集團(tuán)股份有限公司廈門分公司可為直接上門的扣繳單位提供軟件安裝、操作業(yè)務(wù)的培訓(xùn)及咨詢服務(wù)。具體地址如下：

1、島內(nèi)服務(wù)網(wǎng)點： 業(yè)務(wù)一部：

思明區(qū)湖濱南路90號立信廣場2407室（負(fù)責(zé)思明，外稅，直屬）電話 0592-5110510 0592-5110508 業(yè)務(wù)二部：

廈門市湖里區(qū)碧湖嘉園10棟203室（負(fù)責(zé)湖里，象嶼，火炬）電話 0592-5795539。***

2、島外服務(wù)網(wǎng)點： 集美服務(wù)中心：

廈門市集美區(qū)盛光璐358號304室（負(fù)責(zé)集美）電話：0592-6283152 海滄服務(wù)網(wǎng)點：

海滄區(qū)濱湖東路旭日海灣588號202室（負(fù)責(zé)海滄）電話：*** 同安服務(wù)網(wǎng)點：

廈門市同安區(qū)華清中心城三期123號403室（負(fù)責(zé)同安，翔安）電話：0592-5795322 0592-5795323

第二篇：金稅三期個人所得稅扣繳說明

金稅三期個人所得稅扣繳系統(tǒng)版本發(fā)布說明

尊敬的納稅人您好：

2018年06月，《金稅三期個人所得稅扣繳系統(tǒng)》需升級至2.1.343版本，升級內(nèi)容如下，請您查看完畢后再進(jìn)行申報：

需求調(diào)整：

1、按要求，個稅客戶端允許歷史月份數(shù)據(jù)（近1年）更正網(wǎng)絡(luò)在線申報，軟件也增加提示，如圖：

2、分部門設(shè)置位置調(diào)整至申報表報送右上角，如圖：

3、人員登記：境外人員證件類型【外國人永久居留證】改為【外國人永久居留身份證（外國人永久居留證）】，如圖：

4、外籍人申報（清算）管理：菜單改為“外籍人申報”，位置調(diào)整至頻道處，如圖：

5、備案表：新增“科技成果轉(zhuǎn)化備案”功能，同時調(diào)整原來一級菜單“分期繳納備案”、“遞延納稅備案”為現(xiàn)在二級菜單，如圖：

6、全年一次性獎金界面新增提示，如圖：

7、為貫徹落實《關(guān)于開展個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險試點的通知》和相關(guān)公告，“工資薪金”和“勞務(wù)報酬”所得界面增加“其他-稅延養(yǎng)老保險費”，如圖：

8、為貫徹落實《關(guān)于開展個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險試點的通知》和相關(guān)公告，“其他附表”增加“稅延養(yǎng)老保險附表”，如圖：

9、為貫徹落實《關(guān)于開展個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險試點的通知》和相關(guān)公告，所得項目增加“其他所得-稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老金所得”，如圖：

請確保網(wǎng)絡(luò)穩(wěn)定，軟件登錄會自動升級；若軟件升級失敗，可咨詢40071-12366

億企贏網(wǎng)絡(luò)科技有限公司江蘇分公司

2018.6.1

第三篇：金稅三期個人所得稅扣繳系統(tǒng)操作手冊

金稅三期個人所得稅扣繳

系統(tǒng)操作手冊(1.0版)

2016年9月27日

目錄

第一步

軟件的下載和安裝.......................................................1

第二步

第三步

第四步

第五步

第六步

第七步

初始化設(shè)置..................................................................2

填寫人員基礎(chǔ)信息表...................................................4

填寫扣繳個人所得稅報告表.......................................6

申報表報送................................................................11

繳納稅款....................................................................12

統(tǒng)計查詢和學(xué)習(xí)咨詢.................................................13

第一步

軟件的下載和安裝

登錄山東省地方稅務(wù)局外網(wǎng)（http://004km.cn），點擊主頁面中部的“資料下載”，在“個人所得稅資料”欄目下載在線安裝包至本地計算機(jī)，生成“金稅三期個人所得稅扣繳系統(tǒng)（在線安裝包）”圖標(biāo)文件，雙擊后出現(xiàn)以下界面：

點擊快速安裝，程序運行完畢后出現(xiàn)如下提示：

系統(tǒng)安裝完畢后，桌面生成“金稅三期個人所得稅扣繳系統(tǒng)”快捷方式。

*溫馨提示：

如需要換盤符安裝，選擇【安裝自定義選項】修改盤符。

第二步

初始化設(shè)置

點擊“立即體驗”按鈕或者雙擊桌面“金稅三期個人所得稅扣繳系統(tǒng)”圖標(biāo)，啟動軟件。初次登錄時自動彈出初始化向?qū)?，指?dǎo)您完成信息錄入。

1、錄入單位信息

按照單位日常申報模式，選擇“網(wǎng)絡(luò)申報模式”或“介質(zhì)申報模式”確認(rèn)并填寫相關(guān)內(nèi)容。然后點擊“下一步”。

2、獲取辦稅信息

系統(tǒng)自動獲取辦稅信息，點擊下一步。

3、備案辦稅人員信息

輸入辦稅人員姓名、手機(jī)號，選擇正確的崗位，確認(rèn)無誤后，點擊下一步。

4、設(shè)置登陸密碼

根據(jù)需要選擇設(shè)置或者不設(shè)置密碼。在此建議設(shè)置密碼。具體操作：勾選“啟動登錄密碼”進(jìn)行密碼設(shè)置，設(shè)置完畢后，點擊“立即體驗”進(jìn)入操作系統(tǒng)，下次登陸需要輸入此密碼。

*溫馨提示：

采用介質(zhì)模式申報的，按照上述步驟操作即可。

第三步

填寫人員基礎(chǔ)信息表

點擊桌面“金稅三期個人所得稅扣繳系統(tǒng)”快捷方式，進(jìn)入主頁面。首次使用則可以直接點擊“立即體驗”，進(jìn)入主頁面。

點擊主頁面左側(cè)“人員登記”功能，通過逐人添加或?qū)肽０宸绞?，填寫納稅人姓名、證照號碼、聯(lián)系電話等基本信息。

1、“添加”操作（適用于納稅數(shù)據(jù)少的情況）

在人員登記界面，點擊“人員登記”，點擊“添加”，在下圖所示窗口中輸入納稅人信息。(帶*項為必填項)

2、“導(dǎo)入”操作（適用于納稅數(shù)據(jù)較多的情況）

除了前面講的手工添加納稅人外，還可以從外部導(dǎo)入納稅人信息。導(dǎo)入時，需使用系統(tǒng)提供的標(biāo)準(zhǔn)模板，否則數(shù)據(jù)將無法正常導(dǎo)入。

（1）在人員登記界面，點擊“導(dǎo)入”下的“模板下載”，將模板保存到本地計算機(jī)。該模板為Excel表格形式，以下稱Excel模板。

（2）打開Excel模板，逐行填寫相應(yīng)的信息。如果單位之前已經(jīng)通過模板形式實現(xiàn)了正常進(jìn)行明細(xì)申報，可以通過復(fù)制粘貼形式，將原有模板內(nèi)容復(fù)制到該模板中。

（3）填寫保存好Excel模板數(shù)據(jù)后，使用本系統(tǒng)的導(dǎo)入功能導(dǎo)入文件。具體是點擊“導(dǎo)入”中的“導(dǎo)入文件”，選擇計算機(jī)中已填寫好的Excel模板，點擊“導(dǎo)入”。對于填寫不規(guī)范的信息，導(dǎo)入過程中會自動提示，單位根據(jù)提示進(jìn)行相應(yīng)修改即可。

*溫馨提示：

① 扣繳義務(wù)人可多次導(dǎo)入納稅人信息。

② 境內(nèi)和境外人員可在一張人員登記模板內(nèi)填寫,導(dǎo)入Excel文件境內(nèi)和境外人員會自動區(qū)分。

第四步

填寫扣繳個人所得稅報告表

一、扣繳個人所得稅報告表種類

金稅三期個人所得稅扣繳系統(tǒng)與原有申報模板在填寫申報表方面最大的區(qū)別是，原有模板申報只需填寫一張通用申報表格，而金稅三期個人所得稅扣繳系統(tǒng)從規(guī)范化、精細(xì)化操作考慮，針對個人收入的不同情形，設(shè)置了不同的表格，扣繳單位根據(jù)支付個人收入的實際情況，選擇相應(yīng)的表格，分別填寫申報。目前表格共有21種：

二、報表填寫

點擊主頁面左側(cè)“報表填寫”功能，選擇需要填寫的報表，通過添加或?qū)肽０宸绞剑顚懯杖腩~、扣除及減除額等收入信息，一般情況下系統(tǒng)自動計算出稅款。

具體操作是，進(jìn)入“報表填寫”模塊后，單擊表單名稱或者點擊右側(cè)的“填寫”按鈕，順次操作。（默認(rèn)顯示正常工資薪金收入、外籍人員正常工資薪金收入、全年一次性獎金收入、勞務(wù)報酬四張報表，其他報表可通過管理表單勾選，需要填寫的報表會增加到頁面中。）

下面，以正常工資薪金報表填寫為例演示整個“報表填寫”步驟：

1、選擇“報表填寫>>正常工資薪金收入”

每月首次打開該表單，系統(tǒng)均會提示確認(rèn)信息，您核對申報所得月份準(zhǔn)確無誤，點擊“確定”。

2、報表填寫

填寫方式共分三種：

一是標(biāo)準(zhǔn)模板導(dǎo)入（適用于納稅數(shù)據(jù)較多的情況）：通過下載系統(tǒng)提供的標(biāo)準(zhǔn)模板和導(dǎo)入功能，可以批量生成當(dāng)月申報數(shù)據(jù)。本系統(tǒng)對所有報表提供了從Excel模板導(dǎo)入報表數(shù)據(jù)的功能，使用本系統(tǒng)提供的Excel模板填寫報表信息，然后將Excel文件導(dǎo)入到本系統(tǒng)中。操作步驟同人員信息表。

二是生成零工資記錄，用戶手工修改（適用于納稅數(shù)據(jù)少的情況）：先為人員登記中的所有雇員生成零工資，再根據(jù)實際情況手工修改。

三是復(fù)制歷史數(shù)據(jù)（適用于本月申報數(shù)據(jù)與歷史申報數(shù)據(jù)變化8 小的情況）：在有歷史數(shù)據(jù)的情況下，選擇復(fù)制往月工資明細(xì)直接生成當(dāng)月申報數(shù)據(jù)。

需要說明的是：除正常工資薪金報表外，其他申報表一般只有標(biāo)準(zhǔn)模版導(dǎo)入方式，按照第一種方式導(dǎo)入即可。

3、申報表填寫之后，根據(jù)需要可進(jìn)行添加、修改、刪除、導(dǎo)出、打印、展開查詢條件、高級等操作。

以“添加”示例：

三、減免事項附表

如果扣繳個人所得稅報告表中有減免稅款的情況（殘疾、孤老、烈屬，自然災(zāi)害等減免事項須經(jīng)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審批核準(zhǔn)），需要填寫“減免事項附表”，否則無法進(jìn)行申報。具體是選中一條具有減免稅額的記錄，點擊“編輯”，輸入減免稅信息：

四、分期備案附表

個人取得股票期權(quán)或認(rèn)購股票等取得折扣或補(bǔ)貼收入、股權(quán)獎勵收入、轉(zhuǎn)增股本收入，按照現(xiàn)行稅收政策和規(guī)定需要分期納稅的，其扣繳義務(wù)人向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理分期繳納個人所得稅備案，需填寫本報表。

1、新增一筆備案信息

點擊添加，顯示分期備案明細(xì)界面，您可根據(jù)實際情況，選擇不同的分期備案類別來填寫：

個人分期備案情況，可點擊添加按鈕填寫具體內(nèi)容，以股權(quán)獎勵為例

圖 2-39 扣繳單位基本情況填寫完畢后，請點擊【保存】按鈕保存。

2、發(fā)送申報及獲取反饋

分期備案明細(xì)界面填寫數(shù)據(jù)后，在分期備案情況申報表界面會自動生成一筆備案信息，點擊【發(fā)送申報】可發(fā)送報表，發(fā)送成功10 后，可通過【獲取反饋】得到申報結(jié)果信息。

第五步

申報表報送

1、發(fā)送申報

人員信息表及扣繳個人所得稅報告表填寫完畢后，選擇“申報表報送”功能，自動生成扣繳報告表，確定之后點擊“發(fā)送申報”，系統(tǒng)自動開始發(fā)送數(shù)據(jù)。

為了保護(hù)您的信息安全，申報強(qiáng)制設(shè)置申報密碼，首次申報需要修改初始密碼，初始密碼為識別號后六位：

2、獲取反饋

每次申報成功后，請及時獲取反饋，可從“報表狀態(tài)”中查看。

3、申報作廢

網(wǎng)絡(luò)申報用戶在申報成功尚未扣款的情況下，如需作廢當(dāng)月申報數(shù)據(jù)，可進(jìn)行申報作廢。選擇“申報作廢”，點擊操作列下的“作廢”按鈕，根據(jù)系統(tǒng)確認(rèn)信息點擊“確定”，作廢成功后，修改錯誤的申報數(shù)據(jù)后重新申報。

*溫馨提示：

對于同一個單位，一個月只能進(jìn)行一次正常申報。如果您單位涉及多個項目的收入，需要一次性填寫完對應(yīng)的所有報表后，再進(jìn)行報表報送的操作。

第六步

繳納稅款

1、稅款繳納

對于未簽定三方協(xié)議的單位，申報成功后，需要到地稅部門辦稅服務(wù)廳繳納稅款。

對于已經(jīng)簽定了三方協(xié)議的單位，可使用本系統(tǒng)，直接繳納稅款。具體操作是選擇主頁面左側(cè)的網(wǎng)上繳款下的 “稅款繳納”菜單，自動同步三方協(xié)議，選中需要繳款的記錄，點擊“立即繳納”。

2、申報更正

申報成功或繳款成功后，發(fā)現(xiàn)有漏報、錯報的情況，可通過“申報更正”更正錯誤，更正后重新進(jìn)行“申報表報送”。

第七步

統(tǒng)計查詢和學(xué)習(xí)咨詢

一、查詢統(tǒng)計 本系統(tǒng)還提供了強(qiáng)大的查詢統(tǒng)計功能，您可以進(jìn)行申報明細(xì)查詢、申報情況查詢、扣繳報告表查詢、個人收入統(tǒng)計及分項目分稅率統(tǒng)計等。

二、自助學(xué)習(xí)

本系統(tǒng)提供了較為完備的自主學(xué)習(xí)功能，包括學(xué)習(xí)中心、鼠標(biāo)跟隨釋義、卡通小睿講解。

1、學(xué)習(xí)中心

點擊界面右上角上的“學(xué)習(xí)中心”，通過國家稅總個稅教程、個稅知識庫、自助服務(wù)進(jìn)行視頻學(xué)習(xí)。

2、鼠標(biāo)跟隨釋義

在操作過程中，可以將鼠標(biāo)光標(biāo)移到相應(yīng)的條目中，系統(tǒng)會自動顯示相關(guān)釋義。

3、卡通小睿講解

填報過程中，點擊界面右下角黃色卡通圖標(biāo)（小睿），會通過視頻方式進(jìn)行詳細(xì)講解。

三、多企業(yè)管理

針對一個操作人員負(fù)責(zé)多個扣繳單位申報納稅的情況，本系統(tǒng)提供了多用戶管理功能。具體通過“添加”、“刪除”按鈕，增加或刪除扣繳單位；選擇需要申報的單位，點擊“進(jìn)入”按鈕，進(jìn)行相應(yīng)操作。

四、咨詢服務(wù)

如果您在操作使用中遇到困難和問題，可以聯(lián)系您的主管稅務(wù)機(jī)關(guān)，也可以撥打服務(wù)熱線進(jìn)行咨詢。

稅友公司（軟件開發(fā)公司）：4007112366 納稅服務(wù)電話：12366—2

第四篇：金稅三期個人所得稅扣繳系統(tǒng)操作

金稅三期個人所得稅扣繳系統(tǒng)操作指南

一、系統(tǒng)獲取及安裝

1.獲取“金稅三期個人所得稅扣繳系統(tǒng)”

登陸福建省地方稅務(wù)局（http://004km.cn/）下載“金稅三期個人所得稅扣繳系統(tǒng)”至電腦。

2.系統(tǒng)安裝

將獲取的“金稅三期個人所得稅扣繳系統(tǒng)” 安裝包解壓并打開文件夾，點擊“稅”字圖標(biāo)進(jìn)行安裝，安裝完成后，請點擊“立即體驗”進(jìn)行系統(tǒng)注冊。

二、系統(tǒng)注冊

1.系統(tǒng)登錄

用戶名：admin 登錄密碼默認(rèn)：123456 2.注冊企業(yè)信息

三、申報密碼設(shè)置

為了保證個稅申報數(shù)據(jù)的安全、保密及唯一性，金三個稅扣繳系統(tǒng)采用兩種申報加密方式：

（一）CA加密方式（有償）；

（二）申報密碼加密方式（免費）。以上兩種方式均可避免納稅人申報數(shù)據(jù)泄露及他人誤申報等情況發(fā)生。因方式一為有償服務(wù)，當(dāng)前絕大多數(shù)納稅2 人選擇方式二；納稅人選擇方式二初次申報時，系統(tǒng)提示初始申報密碼為稅號后六位，納稅人申報時需進(jìn)行密碼修改，為避免密碼泄露，請妥善保管好密碼。如果修改后的申報密碼丟失，請聯(lián)系主管稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行重置。

四、申報流程

申報流程分為4部分——

1、“人員登記”（初次和員工發(fā)生變化時填寫）；

2、“填寫報表”（每月申報時填寫）；

3、申報表報送及獲取反饋；

4、“網(wǎng)上繳款”。

以工薪所得為例，進(jìn)行以下講解：

1.基礎(chǔ)設(shè)置

選擇信息獲取方式，并點擊“下載”。工作電腦有網(wǎng)絡(luò)則選擇“網(wǎng)絡(luò)下載”，沒有網(wǎng)絡(luò)則選擇“介質(zhì)導(dǎo)入”，介質(zhì)包需到所屬主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦稅大廳獲取。

2.人員登記

進(jìn)入“金稅三期個人所得稅扣繳系統(tǒng)”界面，點擊左側(cè)向?qū)诘摹叭藛T登記”，人員登記可選擇“添加”或者“導(dǎo)入”。

在之后的界面，點擊“添加”，逐個錄入員工信息。其中“姓名”、“證照類型”、“證照號碼”等帶*的“基本信息”為必填項。員工信息除手工添加外，也可點擊“導(dǎo)入”。

3.報表填寫

人員信息錄入后，點擊左側(cè)功能菜單“報表填寫”列表中的“扣繳個人所得稅報告表”，出現(xiàn)如圖所示；

根據(jù)不同所得項目選擇不同報表點擊填寫，以最常用的“正常工資薪金”為例，點擊“導(dǎo)入”-“生成零工資記錄，用戶手工修改”，點擊“確定”。

根據(jù)國家稅務(wù)總局規(guī)定的符合享受減免優(yōu)惠的，需填寫減免事項附表作為備案。如全年一次性獎金收入、特殊行業(yè)全年工資薪金收入等。

4.申報表報送 本月所有所得項目填寫完畢之后，點擊左側(cè)功能菜單的“申報表發(fā)送”，核對數(shù)據(jù)無誤之后點擊【發(fā)送申報】，稍后點擊【獲取反饋】，當(dāng)您申報成功后，報表的申報狀態(tài)會由“未申報”變更為“申報成功”。（注意：對于同一個單位，一個月只能進(jìn)行一次正常申報。也就是說，如果您單位涉及多個項目的收入，需要填報完對應(yīng)的所有申報表后，再進(jìn)行申報表報送的操作。

注明：申報表發(fā)送后獲取反饋顯示：“申報失敗，具體錯誤信息：品目【工資薪金所得(101060100)】未做過稅費種信息認(rèn)定。”出現(xiàn)該提示，請聯(lián)系所屬稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行稅費種信息認(rèn)定，認(rèn)定后重新發(fā)送申報即可。

5.網(wǎng)上繳款

如果單位當(dāng)月有稅款需要繳納，請在申報成功之后，點擊左側(cè)功能菜單的“網(wǎng)上繳款”——“稅款繳納”進(jìn)行繳款。

6.申報更正

申報成功后，如果發(fā)現(xiàn)申報數(shù)據(jù)有問題，出現(xiàn)多報稅、少報稅、漏報稅等情況，可在系統(tǒng)中進(jìn)行修改后重新申報。

7.查詢統(tǒng)計

可進(jìn)行申報明細(xì)查詢、申報情況查詢。

特別提示：

1.個稅明細(xì)申報需在每月征期之內(nèi)完成。

2.網(wǎng)上繳款前請確認(rèn)單位是否簽署三方協(xié)議，尚未簽署三方協(xié)議，無法使用稅庫銀方式繳款，需至所屬主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦稅大廳進(jìn)行前臺扣款。

3.獲取更多資料請關(guān)注金稅三期個人稅收管理系統(tǒng)服務(wù)商“福建稅友”微信公眾號。

第五篇：金稅三期個人所得稅扣繳系統(tǒng)升級操作說明

金稅三期個人所得稅扣繳系統(tǒng)升級操作說明

按照國家稅務(wù)總局在全國推廣金稅三期系統(tǒng)的部署安排，深圳定于8月1日將個人所得稅代扣代繳系統(tǒng)升級為金稅三期個人所得稅扣繳系統(tǒng)。升級成功后，代扣代繳系統(tǒng)版本為V2.0.066。

本次提供在線升級和完整安裝兩種升級方式，用戶可以選擇其中一種進(jìn)行升級。

一、在線升級（適用門戶V1.2.207版本）

用戶登錄易稅門戶系統(tǒng)即啟動在線升級程序，只需點擊“立即升級”按鈕進(jìn)行在線自動升級。

升級過程中會啟動數(shù)據(jù)遷移工具對于以往的歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行遷移，整個過程全部自動完成，請耐心等待，當(dāng)彈出遷移成功界面即完成本次升級。

升級完成后，原桌面“易稅門戶”圖標(biāo)變?yōu)椤敖鸲惾趥€人所得稅扣繳系統(tǒng)”圖標(biāo)。

點擊“金稅三期個人所得稅代扣代繳系統(tǒng)”圖標(biāo)即可進(jìn)入首頁界面，本次在線升級全部結(jié)束。

使用“攜稅寶”的用戶，升級前務(wù)必先將“攜稅寶”插入電腦，點擊啟動攜稅寶，登錄系統(tǒng)后，會彈出自動升級界面，升級過程同上。升級成功后，點擊啟動攜稅寶后即可進(jìn)入代扣代繳軟件。

二、完整新安裝

用戶在線不能正常升級，可下載安裝程序通過重新安裝方式完成升級。新用戶可直接下載安裝程序安裝使用系統(tǒng)。

1、完整安裝操作如下：

1）數(shù)據(jù)備份（原有用戶）。首先備份代扣代繳數(shù)據(jù)庫：找到C:jdlssoftEPPortal1.2AppModulesGRSDSData目錄，將data.mdb文件復(fù)制到其他位置（如桌面）。如“易稅門戶”安裝目錄非以上默認(rèn)安裝目錄，請自行查找目錄并進(jìn)行復(fù)制備份。

2）下載安裝程序。訪問深圳地稅官網(wǎng)004km.cn，進(jìn)入“下載中心”），選擇下載 “金稅三期個人所得稅扣繳系統(tǒng)安裝程序V2.0.066”并保存。

3）安裝。為避免升級受其他程序影響，升級前請關(guān)閉其他正在運行的軟件。下載成功后，將“金稅三期個人所得稅扣繳系統(tǒng)安裝程序V2.0.066”解壓，打開解壓后的文件夾，雙擊運行程序，按照提示進(jìn)行安裝，安裝成功后啟動桌面上的“金稅三期個人所得稅扣繳系統(tǒng)”快捷方式圖標(biāo)進(jìn)入系統(tǒng)。

4）初始化：啟動金稅三期個人所得稅扣繳系統(tǒng)，進(jìn)行初始化，初始化完成后，退出程序。

5）數(shù)據(jù)遷移（原有用戶）：系統(tǒng)會自動查找本地數(shù)據(jù)庫目錄進(jìn)行數(shù)據(jù)遷移，在遷移完成后即可進(jìn)入新的金稅三期代扣代繳系統(tǒng)。