第一篇：2-商業(yè)銀行管理學習材料

商業(yè)銀行管理

一、多項選擇題（下面題目中，每道題至少有二個或二個以上的正確答案）

1.傳統(tǒng)上一般將商業(yè)銀行的功能概括為___________。ABCD A．信用中介 B.支付中介 C.信用創(chuàng)造 D.金融服務

2.下面哪些機構(gòu)屬于我國新型的農(nóng)村銀行業(yè)金融機構(gòu)___________。CD A.農(nóng)村信用社 B.農(nóng)村合作銀行 C.村鎮(zhèn)銀行 D.農(nóng)村資金互助社

3.銀行監(jiān)管的內(nèi)容主要包括___________。ABCD A.市場準入監(jiān)管 B.審慎經(jīng)營監(jiān)管 C.信息披露監(jiān)管 D.市場退出監(jiān)管

二、判斷題（下面題目中，對的打√，錯的打×）

1.商業(yè)銀行之所以是特殊的金融企業(yè)，原因在于它能夠吸收公眾存款，從而能夠創(chuàng)造貨幣?！?/p>

2.商業(yè)銀行顧名思義，就是只能從事短期性商業(yè)融資的金融機構(gòu)?！?/p>

3.我國當前商業(yè)銀行的股權(quán)結(jié)構(gòu)已經(jīng)實現(xiàn)了國有、民營、外資等多元化的股權(quán)結(jié)構(gòu)?！?/p>

4.商業(yè)銀行的監(jiān)管手段包括現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管兩大類?！?/p>

三、單項選擇題（下面題目中，每題只有一個正確答案）

1.英國早期的銀行是在___________的基礎上發(fā)展起來的。

A.國內(nèi)貿(mào)易商 B.貨幣兌換商 C.金匠業(yè) D.國際貿(mào)易商

2.以下哪家銀行不屬于國有商業(yè)銀行___________。

A.工商銀行 B.農(nóng)業(yè)銀行 C.中國建設 D.招商銀行

一、多項選擇題（下面題目中，每道題至少有二個或二個以上的正確答案）

1.根據(jù)我國《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，商業(yè)銀行的經(jīng)營原則是_________。ABD A.安全性

B.流動性 C.競爭性

D.效益性

2.商業(yè)銀行的財務報表一般包括_________。

ABCD A.資產(chǎn)負債表

B.利潤表

C.現(xiàn)金流量表

D.股東權(quán)益變動表

二、判斷題（下面題目中，陳述對的打√，錯的打×）

1.商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中，只需要考慮股東的利益，追求利潤最大化。×

2.商業(yè)銀行資產(chǎn)的盈利性與流動性存在反向關系，流動性越高的資產(chǎn)盈利性越差。√

3.商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性與安全性存在正向關系，流動性高的資產(chǎn)，一般比較安全?！?/p>

4.駱駝評級體系（Camels），是通過考察商業(yè)銀行的資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、管理水平、盈利性、流動性和市場風險敏感度六大要素，系統(tǒng)評價銀行機構(gòu)的整體財務實力和經(jīng)營管理狀況?！?/p>

5.我國監(jiān)管當局根據(jù)《商業(yè)銀行監(jiān)管評級內(nèi)部指引》的監(jiān)管評級結(jié)果對社會公布?！?/p>

6.杜邦模型以分解資產(chǎn)利潤率為核心，分析影響銀行盈利水平的各種因素?！?7.信用評級機構(gòu)對商業(yè)銀行的個體評級主要分析影響銀行信用質(zhì)量的外部環(huán)境、運營因素、財務實力和內(nèi)部風險管理四方面的因素?！?/p>

8.信用評級機構(gòu)對商業(yè)銀行的支持評級主要從銀行對政府和所有者的重要性、所有權(quán)結(jié)構(gòu)以及政府的支持程度三方面來評估評級對象可能得到的援助。?? √

一、多項選擇題（下面題目中，每道題至少有二個或二個以上的正確答案）

1.按照資金來源劃分，商業(yè)銀行的負債主要包括__________。ABCD

A.存款負債

B.借款負債

C.結(jié)算性負債

D.應付款項

2.結(jié)算性負債主要包括__________。A C A.匯出匯款

B.單位存款

C.應解匯款

D.協(xié)議存款

3.商業(yè)銀行負債管理中，一般應遵循以下基本原則__________。ABCD A.依法籌資

B.成本控制

C.量力而行

D.結(jié)構(gòu)合理

4.按照保證金擔保對象的不同，商業(yè)銀行的保證金存款包括__________。ABCD A.銀行承兌匯票保證金

B.信用證保證金

C.黃金保證金

D.遠期結(jié)售匯保證金

5.大額可轉(zhuǎn)讓定期存單的特征是__________。ABD A.固定面額

B.固定期限

C.可以提前支取

D.可以轉(zhuǎn)讓

6．在我國商業(yè)銀行，單位活期存款賬戶可分為__________。ABCD A.基本存款賬戶

B.一般存款賬戶

C.臨時存款賬戶

D.專用存款賬戶

7.債券回購是商業(yè)銀行短期借款的重要方式，包括__________。BD A.保證式回購

B.質(zhì)押式回購

C.抵押式回購 D.買斷式回購

8.發(fā)行金融債券，相比吸存款，有哪些優(yōu)勢__________。ABCD A.資金的利用率更高

B.資金來源更穩(wěn)定

C.具有廣告宣傳效應 D.債券的交易價格可以隨時反映銀行的經(jīng)營狀況，形成市場約束

9.商業(yè)銀行在選擇借款的具體方式時，需要考慮的因素有__________。ABCD A.資金需求特征

B.借款成本

C.借款風險

D.金融市場狀況

二、單項選擇題（下面題目中，每題只有一個正確答案）

1.根據(jù)中國人民銀行的規(guī)定，買斷式回購的期限由交易雙方確定，但最長不得超過_______天。C

A.30

B.6

1C.91

D.180

三、判斷題（下面題目中，陳述對的打√，錯的打×）

1.商業(yè)銀行吸收存款的業(yè)務過程中，可以不計成本，存款規(guī)模越大越好。? ×

2.所有發(fā)放貸款的金融機構(gòu)都可以吸收存款?！?/p>

3.存款的部分準備是指商業(yè)銀行對吸收來的存款，只將很少的一部分作為準備金，而將其余絕大部分以貸款等流動性較差的資產(chǎn)形式運用了出去?！?/p>

4.存放同業(yè)屬于商業(yè)銀行的負債業(yè)務，同業(yè)存放屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務。×

5.建立存款保險制度，是為了保護所有存款人的利益，維護金融穩(wěn)定?！?/p>

一、多項選擇（下面題目中，每題至少有二個或二個以上的正確答案）

1.以自然人為借款人的貸款，包括_________。ABCD A.個人住房貸款

B.個人汽車貸款

C.個人助學貸款

D.個人創(chuàng)業(yè)貸款

2.商業(yè)銀行的授信服務包括_________。ABCD A.票據(jù)承兌

B.票據(jù)貼現(xiàn)

C.開立信用證 D.貸款承諾

3.按照具體的擔保方式，擔保貸款可以分為_________。ACD

A.保證貸款

B.信用貸款

C.抵押貸款

D.質(zhì)押貸款

4.商業(yè)銀行貸款調(diào)查主要分析的因素是_________。ABCD A.借款人品質(zhì)

B.借款用途

C.還款來源

D.擔保品

5.貸款按照遭受損失的風險程度分為_________。ABCDE A.正常

B.關注

C.次級

D.可疑

E.損失

5.貸款損失準備分為三類，它們是_________。ABC A.一般準備 B.專項準備

C.特種準備

D.減值準備

6.貸款重組的方式有_________。

A．延長貸款期限 B.降低貸款利率

C.免除部分貸款本金或利息

D.重新發(fā)放一筆貸款

7．按貸款風險分類標準，哪幾類貸款屬于不良貸款_________。CDE A.正常

B.關注

C.次級

D.可疑

E.損失

8.貸款風險分類的目的主要有_________。ABC A．揭示貸款的實際價值和風險程度，真實、全面、動態(tài)地反映貸款質(zhì)量

B．發(fā)現(xiàn)貸款業(yè)務流程和不良貸款管理中存在的問題

C．為計提貸款損失準備提供依據(jù)

D．為銀行調(diào)整貸款客戶提供參考

二、單項選擇題（下面題目中，每題只有一個正確答案）

1.商業(yè)銀行貸款余額與存款余額的比例不得超過_________。C A.60%

B.70% C.75%

D.65% 2.對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過________。A A.10%

B.15%

C.20%

D.25%

三、判斷題（下面題目中，陳述對的打√，錯的打×）

1.銀行辦理委托貸款，不僅收取手續(xù)費，還要承擔貸款風險?！?/p>

2.商業(yè)銀行貸款，應當實行審貸分離、分級審批的制度?！?/p>

3.統(tǒng)一授信是指商業(yè)銀行對單一法人客戶、單一集團客戶或地區(qū)統(tǒng)一確定最高綜合授信額度，并加以集中統(tǒng)一控制的信用風險管理制度?！?/p>

4.一般準備是對貸款進行風險分類后，按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補專項損失的準備?！?/p>

一、多選題（下面題目中，每道題中至少有二個或二個以上的正確答案）

1.?反映企業(yè)短期償債能力的財務分析比率包括________。ABC A.流動比率

B.速動比率

C.現(xiàn)金比率

D.負債比率

2.銀行對于抵押財產(chǎn)的價值，可以從哪些途徑獲得________。ABC A.由借款人提供，然后銀行與借款人通過協(xié)商對抵押財產(chǎn)進行合理的估價

B.聘用外部獨立專業(yè)評估機構(gòu)對抵押財產(chǎn)進行評估

C.由銀行進行現(xiàn)場檢查與評估

D.直接采用由借款人出具的財產(chǎn)評估報告

3.反映企業(yè)長期償債能力的比率包括________。AB A．負債比率

B．利息收入倍數(shù)

C．存貨周轉(zhuǎn)率

D．總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

4.質(zhì)押擔保與抵押擔保的區(qū)別，主要表現(xiàn)在________。ABC A．擔保財產(chǎn)不同

B．財產(chǎn)的占有不同

C．擔保物權(quán)生效的程序不同

D．銀行辦理擔保財產(chǎn)的手續(xù)程序

二、判斷題（下面題目中，陳述對的打√，錯的打×）

1.商業(yè)銀行對借款企業(yè)的財務分析，是以經(jīng)營報告為主要依據(jù)，對企業(yè)進行分析和評價，從而為判斷銀行貸款的風險程度提供一個基本依據(jù)?！?/p>

2.辦理貸款時，提供擔保的抵押人只能是借款人。? ×

3.辦理貸款時，抵押、質(zhì)押和保證三種擔保方式可以單獨使用，也可以結(jié)合使用?！?/p>

4.抵押率的高低反映了銀行對抵押貸款風險所持的態(tài)度，抵押率低，說明銀行對抵押貸款采用了較為寬松的態(tài)度。×

5.國家機關和以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體可以作為保證人?！?/p>

6．一般保證情況下，如果借款人在主合同規(guī)定的債務履行期屆滿沒有履行債務，可以直接要求保證人在其保證范圍內(nèi)承擔保證責任?！?/p>

7.銀行對借款企業(yè)的風險分析，主要看重借款人的第一還款來源和還款能力。? √

一、多項選擇題（以下每道題至少有二個或二個以上的正確答案）

1．房地產(chǎn)貸款的種類包括_______________。ABCD A.房地產(chǎn)開發(fā)貸款

B.土地儲備貸款

C.個人住房貸款

D.商業(yè)用房貸款

2．銀行的結(jié)算工具中，俗稱的“三票”指的是___________。A 匯票

B 支票

C 本票

D 進賬單

二．單項選擇題（下面題目中，每題只有一個正確答案）

1．土地儲備貸款的期限最長不得超過______年。A A.2 B.3C.4 D.5 2.銀行無追索權(quán)地買入因真實貿(mào)易背景而產(chǎn)生的遠期本票、匯票和債務的行為，屬于___________。B

A.打包放款

B.福費廷

C.出口押匯 D.國際保理

3.出口商憑供貨合同和國外銀行開來的以自己為受益人的信用證向銀行申請的短期貸款，屬于___________。C A.出口押匯

B.福費廷

C.打包放款

D.出口票據(jù)貼現(xiàn)

4.出票人簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)，叫________。? C A.銀行匯票

B.商業(yè)匯票

C．本票

D.支票

三．判斷題（下面題目中，陳述對的打√，錯的打×）

1.個人貸款是以自然人為借款人的貸款，它只能用于消費?！?/p>

2.由于企業(yè)外部融資的渠道多，因而企業(yè)貸款的利率彈性要大于個人貸款的利率彈性?！?3.提貨擔保是銀行為進口商提供的國際貿(mào)易融資服務?！?/p>

4.由于小企業(yè)貸款業(yè)務的獨特性質(zhì)和風險，銀行在小企業(yè)貸款管理上要重視軟信息?！?/p>

一、多項選擇題（以下每道題至少有二個或二個以上的正確答案）

1．我國商業(yè)銀行債券投資的對象包括_______________。ABCD A.公司債券

B.中央銀行票據(jù)

C.國債

D.金融債券

2．商業(yè)銀行債券投資的收益主要來源于___________。ABC A．利息收入

B．資本損益

C．利息再投資收益 D．債券票面金額

3.商業(yè)銀行債券投資，會面臨以下風險___________。ABCD A．信用風險 B．市場風險

C．操作風險 D．流動性風險

4.影響債券收益的因素有___________。ABC A．債券屬性

B．債券價格的變化

C．債券利息再投資收益

D．債券票面金額

二．單項選擇題（下面題目中，每題只有一個正確答案）

1．商業(yè)銀行哪一種債券投資是不需要計提減值準備___________。A A.以公允價值計量且其變動計入當期損益

B.持有至到期投資

C.應收款類投資

D.可供出售類投資

2.銀行將資金投放在各種不同期限的證券上，且每種期限購買數(shù)量相同的投資方法為___________。C

A.鈴投資策略 B.趨勢投資策略

C.梯形投資策略

D.分散化投資策略

3.出口商憑供貨合同和國外銀行開來的以自己為受益人的信用證向銀行申請的短期貸款，屬于___________。C A.出口押匯

B.福費廷

C.打包放款 D.出口票據(jù)貼現(xiàn)

4.出票人簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)，叫________。

C A.銀行匯票

B.商業(yè)匯票

C．本票

D.支票

三．判斷題（下面題目中，陳述對的打√，錯的打×）

1.從資金流動的角度來看，商業(yè)銀行的債券投資也是商業(yè)銀行的授信行為。√

2.商業(yè)銀行債券投資的目標，主要是平衡流動性和安全性，并降低資產(chǎn)組合的風險?！?/p>

一、單項選擇題（以下每道題，只有一個正確答案）1．以下哪項不屬于商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)____________。

A.庫存現(xiàn)金 B.存放同業(yè)款項 C.存放中央銀行款項 D.債券投資 【答案：D】

2.商業(yè)銀行以其存款總額為基礎，按照中央銀行規(guī)定的法定比率，向中央銀行繳存的存款準備金，叫做____________。A.國庫存款 B.結(jié)算資金 C.法定存款準備金 D.超額準備金 【答案：C】

3．下列哪項不屬于商業(yè)銀行持有現(xiàn)金資產(chǎn)的作用_________。

A．滿足客戶提現(xiàn) B．滿足管理部門對法定存款準備金的要求

C．滿足支付結(jié)算的需要 D．滿足對外投資的需要 【答案：D】

3.決定貸款安全性的，不是貸款的用途，也不是擔保品，而是借款人的預期收入，這種理論是___________。

A.資金購買理論 B.商業(yè)貸款理論 C.預期收入理論 D.資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論 【答案：C】

4．根據(jù)《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》的規(guī)定，流動性比例不得低于___________。

A.15% B.20%C.25% D.30%【答案：C】

5.以下哪種理論不屬于商業(yè)銀行資產(chǎn)管理理論___________。

A.資金購買理論 B.商業(yè)貸款理論 C.預期收入理論 D.資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論 【答案：A】

6.根據(jù)《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》的規(guī)定，核心負債依存度不得低于___________。

A.50% B.60%C.70% D.80%【答案：B】

二、判斷題（下面題目中，陳述對的打√，錯的打×）

1.銀行持有的庫存現(xiàn)金越多越好。【答案：×】

2.在其他銀行存款的目的是方便同業(yè)之間開展代理業(yè)務和結(jié)算收付?！敬鸢福骸獭?/p>

3.核心負債是指對利率變化不敏感，并且不隨經(jīng)濟條件和季節(jié)周期變化而變化的負債。

【答案：√】

4.衡量銀行資產(chǎn)變現(xiàn)能力高低的基本標準是變現(xiàn)時間和變現(xiàn)成本，變現(xiàn)時間越長，流動性越高?！敬鸢福骸痢?/p>

一、單項選擇題（以下每道題，只有一個正確答案）

1．下列業(yè)務中，屬于中間業(yè)務的是___________。

A.吸收存款 B.代收代付 C.發(fā)放貸款 D.債券投資 【答案：B】

2．表外業(yè)務，是指不在___________中反映的銀行業(yè)務。

A.現(xiàn)金流量表 B.利潤表 C.資產(chǎn)負債表 D.股東權(quán)益變動表 【答案：C】

3.商業(yè)銀行中間業(yè)務，是___________的業(yè)務。A.吸收資金 B.運用資金

C.購買有價證券 D.不運用或較少運用銀行的資金，提供各種服務，收取手續(xù)費

【答案：D】

4.以下哪種票據(jù)不屬于銀行的票據(jù)結(jié)算工具___________。

A.支票 B.發(fā)票 C.匯票 D.本票 【答案：B】

5.以下哪項業(yè)務屬于銀行的代收代付業(yè)務___________。

A.代發(fā)股票紅利 B.代辦債券還本付息發(fā)票 C.代發(fā)工資 D.代理證券資金清算

【答案：C】

6.銀團貸款的組織者和安排者是___________。

A.牽頭行 B.組織行 C.代理行 D.參加行 【答案：A】

7．貸款承諾是商業(yè)銀行的___________。

A.支付結(jié)算業(yè)務 B.資產(chǎn)托管業(yè)務 C.投資銀行業(yè)務 D.承諾業(yè)務 【答案：D】

8.銀行開立的保證被擔保的第三人（債務人）履行某種義務的書面保證書叫___________。

A.信用證 B.銀行保函 C.信貸證明 D.貸款承諾 【答案：B】

二．判斷題（下面題目中，陳述對的打√，錯的打×）1.銀行辦理中間業(yè)務，永遠都不需要承擔信用風險?！敬鸢福骸痢?/p>

2.參加銀團貸款的成員銀行按照各自承諾的份額享有銀團貸款項下的權(quán)利和義務?！敬鸢福骸獭?/p>

3.銀行在辦理代理業(yè)務時，客戶財產(chǎn)的所有權(quán)不變，銀行只收取代理手續(xù)費，承擔的風險較低?！敬鸢福骸獭?/p>

一、單項選擇題（以下每道題，只有一個正確答案）

1．下列哪項不屬于銀行的會計資本___________。

A.實收資本 B.盈余公積 C.專項準備 D.未分配利潤 【答案：C】

2．下面哪項不屬于商業(yè)銀行會計資本具有的功能___________。

A．獲得營業(yè)執(zhí)照 B．購置固定資產(chǎn) C．維持正常的營業(yè)活動 D．吸收預期的資產(chǎn)損失

【答案：D】

3.根據(jù)我國《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，全國性商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為___________。

A.十億元 B.五億元 C.一億元 D.五千萬元 【答案：A】

4.下列關于商業(yè)銀行優(yōu)先股的描述中不正確的是___________。

A.優(yōu)先股股東擁有優(yōu)先于普通股股東的的一定權(quán)利 B.比普通股股東承擔的風險低

C.一般不參與公司的經(jīng)營決策 D.優(yōu)先股的股息在所得稅前支付 【答案：D】

5.2004年《新資本協(xié)議》確立了資本監(jiān)管的三大支柱，以下哪項不屬于這三大支柱___________。

A.最低資本要求 B.資產(chǎn)負債比例管理 C.監(jiān)管當局的監(jiān)管督檢查 D.市場約束 【答案：B】

6.2004年《新資本協(xié)議》對風險加權(quán)資產(chǎn)的計算沒有考慮_________。

A.信用風險 B.市場風險 C.流動性風險 D.操作風險 【答案：C】

7．巴塞爾委員會最早發(fā)布的《資本協(xié)議》是哪一年___________。

A.1985年 B.1988年 C.1997年 D.2004年 【答案：B】

8.可以用來評價經(jīng)濟資本的比率指標是___________。

A.ROA B.ROEC.RAROC D.EVA【答案：C】

二．判斷題（下面題目中，陳述對的打√，錯的打×）

1.根據(jù)我國新資本管理辦法的規(guī)定，全部會計資本都可以作為核心一級資本?！敬鸢福骸痢?/p>

2.銀行的預期損失一般通過計提損失準備進行預防和彌補，直接進入銀行的成本。

【答案：√】

3.監(jiān)管資本是監(jiān)管當局要求的資本，用來吸收未預期損失，所以越多越好。【答案：√】

一、單項選擇題（以下題目中，每道題只有一個正確答案）

1．下列哪個選項屬于銀行的信用風險___________。

A.銀行員工與外面人員勾結(jié)盜用客戶存款

B.銀行投資的債券到期未能兌付

C.市場利率上升導致銀行持有的債券市值下降

D.人民幣升值導致銀行的外匯資產(chǎn)發(fā)生匯兌損失 【答案：B】

2．由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件造成損失的風險是__________。

A.信用風險 B.市場風險 C.操作風險 D.聲譽風險 【答案：C】

3.無法在不增加成本或資產(chǎn)價值不發(fā)生損失的條件下及時滿足客戶流動性需求，從而使銀行遭受損失的可能性叫__________。

A.信用風險 B.市場風險 C.操作風險 D.流動性風險 【答案：D】

4.下面哪項不包括在市場風險中___________。

A.利率風險 B.匯率風險 C.操作風險 D.商品價格風險【答案：C】

5．缺口分析和久期分析采用的都是___________敏感性分析方法。A.利率 B.匯率 C.股票價格 D.商品價格 【答案：A】

6.下列選項中，不屬于商業(yè)銀行市場風險限額管理的是_______。

A.交易限額 B.風險限額 C.單一客戶限額 D.止損限額 【答案：C】

二．判斷題（下面題目中，陳述對的打√，錯的打×）

1.商業(yè)銀行公司治理的基本作用是協(xié)調(diào)股東之間的關系?！敬鸢福骸痢?/p>

2.銀行的公司治理和內(nèi)部控制是統(tǒng)一的，目標都是為了加強風險管理。【答案：√】

一、單項選擇題（以下每道題，只有一個正確答案）

1．商業(yè)銀行對金融業(yè)各種要素進行重新組合以增加利潤的創(chuàng)造性變革和開發(fā)活動叫___________。

A.金融業(yè)務 B.金融創(chuàng)新 C.金融監(jiān)管 D.金融技術 【答案：B】

2．下列哪個選項不是商業(yè)銀行金融創(chuàng)新的主要方法__________。

A．引入新技術 B．采用新方法 C．雇傭新員工 D．構(gòu)建新組織 【答案：C】

3.下面哪項不是商業(yè)銀行金融創(chuàng)新中的“四個認識”__________。

A．認識你的業(yè)務 B．認識你的客戶 C．認識你的股東 D．認識你的風險 【答案：C】

4.下列哪個業(yè)務不是電子銀行業(yè)務___________。

A.網(wǎng)上銀行業(yè)務 B.電話銀行業(yè)務 C.手機銀行業(yè)務 D.柜面銀行業(yè)務 【答案：D】

5.以下關于期權(quán)說法正確的是___________。

A.期權(quán)交易的標的可以是股票指數(shù)、外匯和利率 B.期權(quán)的買方在到期日必須行使買權(quán)或賣權(quán) C.歐式期權(quán)比美式期權(quán)靈活 D.期權(quán)的買方行使期權(quán)的成本為零 【答案：A】

6.國際上常用的避免外匯風險、固定外匯成本的方法是________。

A.混合互換 B.貨幣互換 C.遠期外匯合約 D.外匯期貨 【答案：C】

7.在信用風險管理中應用的金融衍生產(chǎn)品，主要是___________。

A.利率期權(quán) B.利率期貨 C.外匯期貨 D.遠期利率 【答案：A】

8.以下關于金融期貨合約說法中不正確的是_________。

A.金融期貨合約是非標準化合約 B.金融期貨合約在交易所進行交易

C.按交易的金融商品不同，可以分為利率期貨、外匯期貨和股票指數(shù)期貨

D.期貨合約，是指交易雙方約定在未來某個特定時間以約定價格買賣約定數(shù)量的資產(chǎn)

【答案：A】

9．下列選項中，不屬于金融衍生產(chǎn)品經(jīng)濟功能的是_______。

A.規(guī)避風險 B.滿足監(jiān)管要求 C.投機套利 D.發(fā)現(xiàn)價格 【答案：B】

10.下列選項中，不屬于銀行貸款證券化目的的是_______。

A.資產(chǎn)負債管理 B.資本管理 C.風險管理 D.員工管理【答案：D】

二．判斷題（下面題目中，陳述對的打√，錯的打×）

1.金融衍生產(chǎn)品的共同特征是保證金交易，只要支付一定比例的保證金就可以進行全額交易?！敬鸢福骸獭?/p>

2.金融期貨交易都是在場內(nèi)進行的，金融期權(quán)交易都是在場外進行的。【答案：×】

3.所有貸款都可以未來的現(xiàn)金流為信用基礎，發(fā)行流動性強的證券?！敬鸢福骸痢?/p>

一、單項選擇題（以下每道題，只有一個正確答案）

1．相對于一般商品，下列哪項不是商業(yè)銀行產(chǎn)品的特征__________。

A．無形性 B．償還性 C．同質(zhì)性 D．有形性 【答案：D】

2.銀行存款定價考慮的最主要因素是__________。

A．經(jīng)營成本 B．存款人性質(zhì) C．經(jīng)營規(guī)模 D．存款利率彈性 【答案：D】

3.下面哪種說法不正確__________。

A.銀行產(chǎn)品具有無形性 B.銀行產(chǎn)品的價格都是政府定價 C.銀行向客戶銷售的產(chǎn)品具有回流的特征 D.不同銀行提供的產(chǎn)品具有同質(zhì)性

【答案：D】

4.在商業(yè)銀行市場營銷的12P要素中，__________處于核心地位。

A．市場調(diào)查probing B．市場細分partitioningC．產(chǎn)品product D．價格price 【答案：C】

5.__________是銀行與客戶的直接交鋒點，反映了銀行的收入和成本。

A．成本 B．渠道 C．產(chǎn)品 D．價格 【答案：D】

6.銀行服務的目標是讓__________滿意。

A．股東 B．客戶 C．監(jiān)管者 D．社會 【答案：B】 二．判斷題（下面題目中，陳述對的打√，錯的打×）

1.商業(yè)銀行的市場營銷只有售前和售中，沒有售后服務?！敬鸢福骸痢?/p>

2.商業(yè)銀行對產(chǎn)品的定價是完全自由的?！敬鸢福骸痢?/p>

第二篇：商業(yè)銀行管理111

商業(yè)銀行管理（八九十十一章為次重點）

一、單選（10題 每題一分）

1、銀行內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價格（FTP）

2、監(jiān)管的內(nèi)容：CAMELS3、會計資本的構(gòu)成4、經(jīng)濟資本評價的比率指標：RAROC經(jīng)濟資本評價的絕對額指標：EVA5、商業(yè)銀行長期借款的主要方式為發(fā)行金融債券

6、商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則：適度存量控制原則、適時流量調(diào)節(jié)原則、安全性原則

7、商業(yè)銀行流動需求和性供給來源

8、易變性存款和核心存款的定義了解一下

9、了解銀行流動性度量指標

10、企業(yè)貸款還款能力分析P136

二、多選（10題 每題2分）

1、個人通知存款分為一天通知和七天通知存款

2、商業(yè)銀行基本職能：信用中介、支付中介、信用創(chuàng)造和金融服務

3、巴塞爾協(xié)議的突出特點是提出了三大支柱的概念是指最低資本要求、監(jiān)管部門的監(jiān)管檢查和市場紀律。

4、商業(yè)銀行的外部組織形式為：單一銀行制、總分行制、銀行控股公司制和連鎖銀行制。內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)包括直線職能型、事業(yè)部型、矩陣型和網(wǎng)絡型。

5、商業(yè)銀行內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)包括權(quán)力機構(gòu)、執(zhí)行機構(gòu)和監(jiān)督機構(gòu)。

6、銀行負債管理的基本原則：依法籌資、成本控制、量力而行、結(jié)構(gòu)合理。存款的種類和構(gòu)成（一）交易賬戶

（二）非交易賬戶

（三）存款創(chuàng)新工具

7、存款的成本包括利息成本、服務成本和相關成本（風險成本和連鎖反應成本）8短期借款的類型包括同業(yè)借款、中央銀行借款、回購協(xié)議和歐洲貨幣市場借款

9、短期借款的管理要點：規(guī)?？刂啤r機選擇和結(jié)構(gòu)確定

商業(yè)銀行長期借款概述：資本性金融債券、一般性金融債券和國際金融債券。

10、現(xiàn)金資產(chǎn)的四個類型：庫存現(xiàn)金、在中央銀行的存款、存放同業(yè)的款項和托收中的現(xiàn)金。

11、貸款種類按保障程度可分為抵押貸款、信用貸款、保證貸款和質(zhì)押貸款。

12、貸款業(yè)務面臨的風險：信用風險、市場風險和操作風險

三、名詞解釋（5個 每個4分）

1、商業(yè)銀行：是依照中華人民共和國商業(yè)銀行法和公司法設立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理清算等業(yè)務的企業(yè)法人。

2、銀行控股公司制：指由一個集團成立控股公司，再有該公司控制或收購兩家

以上的銀行。

3、事業(yè)部型組織結(jié)構(gòu)：是指按照企業(yè)所經(jīng)營的事業(yè)，包括按產(chǎn)品、按地區(qū)、按

顧客類型等來劃分部門，設立若干事業(yè)部。

4、經(jīng)濟資本：是銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔的風險計算的、銀行需要保

有的最低資本量，它用以衡量和預防銀行實際承擔的損失超出預計損

失的那部分損失，是防止銀行倒閉的最后防線。

5、存款營銷：是指向有需求的客戶提供存款產(chǎn)品和服務，并針對其反饋信息進

行維護和改進的全部活動。

6、商業(yè)銀行流動性：是指商業(yè)銀行滿足存款人提取現(xiàn)金要求、借款人的正常貸

款需求，支付到期債的能力。

7、商業(yè)銀行貸款組合：商業(yè)銀行愿意向不同國家、地區(qū)、行業(yè)的不同信用等級的企業(yè)，提供不同金額、幣種、用途、期限和還款方式的貸款，從而形成貸款組合。

8、不良貸款：是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時償還商業(yè)銀行的貸款本息，或者已有跡象表明借款人不可能按原定的貸款協(xié)議按時償還商

業(yè)銀行的貸款本息而形成的貸款。

9、中間業(yè)務：是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務。

10、銀團貸款：是由一家或幾家銀行牽頭并聯(lián)合許多商業(yè)銀行組成國際銀行集團，按照比例向某一借款人發(fā)放的大宗借款。

11、全面風險管理：通過銀行所有層次、所有部門、所有人員協(xié)調(diào)一致的共同參

與，對銀行所面臨的各種風險進行全方位、全過程的管理，以實

現(xiàn)銀行的經(jīng)營管理目標。

12（可能會考）信用風險：債務人或交易對手未能履行合同規(guī)定的義務或信用質(zhì)

量發(fā)生變化，從而給銀行帶來損失的可能性。

13（可能會考）市場風險：由于市場價格波動而導致的表內(nèi)和表外頭寸損失的風

險。

14（可能會考）操作風險：由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部

事件造成的損失。

四、簡答題（5個 每個4分）

1、政府為什么要對商業(yè)銀行進行監(jiān)管？

答：1）政府對商業(yè)銀行進行監(jiān)管是為了保護存款人的利益

2）商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造功能使得政府必須對其進行監(jiān)管

3）銀行業(yè)綜合化經(jīng)營的長期趨勢以及銀行業(yè)危機的多米諾骨牌效應使得監(jiān)管的國際合作越來越重要

2、不良貸款的定義和其三道防線？

答：定義：是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時償還商業(yè)銀行的貸款本息，或

者已有跡象表明借款人不可能按原定的貸款協(xié)議按時償還商業(yè)銀行的 貸款本息而形成的貸款。

三道防線：第一道防線——信貸員

第二道防線——貸款的復核。

第三道防線——有效的外部檢查。

3、個人貸款和企業(yè)貸款的區(qū)別？

答：不同之處：貸款金額和數(shù)量

還款意愿

信息數(shù)量和質(zhì)量

利率彈性

宏觀經(jīng)濟影響

4、發(fā)展中間業(yè)務的意義？

答：◎中間業(yè)務的發(fā)展是商業(yè)銀行現(xiàn)代化的標志之一

◎發(fā)展中間業(yè)務可以提高商業(yè)銀行的盈利水平

◎發(fā)展中間業(yè)務可以減輕商業(yè)銀行經(jīng)營風險

◎發(fā)展中間業(yè)務可以幫助商業(yè)銀行改善服務、完善功能

5、全面風險管理的特點和框架？

答：特點：全面！全程！全員！

全面：對整個銀行各個層次的各業(yè)務單位所面臨的各類風險，在統(tǒng)一的理念、統(tǒng)一的目標、統(tǒng)一的標準指引下進行全面化系統(tǒng)化管理。

全程：關注銀行業(yè)務和內(nèi)部管理中的每一個環(huán)節(jié)所存在的風險，并進行妥善管理。全員：銀行的每一個員工都具有風險管理的意識和自覺性，都必須深刻理解可能

潛在的風險因素，并主動加以防御。

框架：第一環(huán)節(jié)：風險管理策略

第二環(huán)節(jié)：風險管理過程

第三環(huán)節(jié)：風險管理設施

第四環(huán)節(jié)：風險管理環(huán)境

6、商業(yè)銀行的性質(zhì)？

答：1.商業(yè)銀行是企業(yè)，具有普通企業(yè)的基本特征。

2.商業(yè)銀行是特殊的企業(yè)。

經(jīng)營對象和內(nèi)容具有特殊性

和整個社會經(jīng)濟的聯(lián)系緊密

社會責任突出

3.商業(yè)銀行是特殊的貨幣信用服務企業(yè)。

7、存款營銷的定義和包含的環(huán)節(jié)？

答：存款的營銷是指向有需求的客戶提供存款產(chǎn)品和服務，并針對其反饋信息

進行維護和改進的全部活動。

其過程包括以下環(huán)節(jié)：

1.研究確定客戶的金融需求。

2.根據(jù)客戶的需求，具體設計新的產(chǎn)品或改善原有產(chǎn)品。

3.定價和促銷。

4.根據(jù)客戶的反饋對營銷活動進行評價和改進，并研究和預測未來的需求。

8、貸款規(guī)范流程？

答：受理與調(diào)查→風險評價與審批→合同簽訂→發(fā)放與支付→貸后管理

9、商業(yè)銀行的負債構(gòu)成？

答：◎廣義的負債是指商業(yè)銀行包括自有資本在內(nèi)的各種資金來源。計息負債：存款負債、借款負債

非計息負債：結(jié)算負債、應付款項

◎狹義的負債主要是指銀行存款、借款等不屬于銀行資本的負債項目。

10、影響貸款定價的因素？

答：宏觀因素：信貸市場的資金供求狀況

微觀因素：資金成本、經(jīng)營成本、風險成本、銀行的目標利潤率、客戶與銀

行的關系

五、案例分析（20分）

六、計算（10分）

資本充足率

第三篇：商業(yè)銀行管理

淮北師范大學信息學院

商業(yè)銀實務論文成績：

論文題目

商業(yè)銀行強化資產(chǎn)管理的現(xiàn)實意義

專業(yè):08經(jīng)濟學

學號:20081842020

姓名:賈本成指 導 教 師:孫富安

2011 年 10月 29 日

商業(yè)銀行強化資產(chǎn)管理的現(xiàn)實意義

摘 要

隨著新巴塞爾資本協(xié)議的推進實施，銀行業(yè)的管理重點從傳統(tǒng)的資產(chǎn)負債管理逐漸轉(zhuǎn)變到以風險計量和風險優(yōu)化為核心的全面風險管理上。經(jīng)濟資本作為現(xiàn)代銀行風險管理的核心技術，是銀行實施全面風險管理的有效途徑，可以保證銀行能夠有效抵御所面臨的風險。新資本協(xié)議提出了信用風險、市場風險和操作風險等三大風險，并給出相應的風險管理方法和措施，其本質(zhì) 就是推動商業(yè)采取經(jīng)濟資本管理的模式。銀行資本是商業(yè)銀行能夠存在和發(fā)展的前提，一個銀行所具有的資本的數(shù)量，資本的配置和結(jié)構(gòu)是否合理就決定了銀行運行是否穩(wěn)定。在世界性金融危機頻發(fā)，過度的金融創(chuàng)新導致信用膨脹以及風險放大的現(xiàn)狀下引入經(jīng)濟資本管理的理念，有利于我國商業(yè)銀行強化資本約束意識，提高自身對風險管理的水平，從而推進金融改革的深入開展。

關鍵詞：商業(yè)銀行；經(jīng)濟資本；模型構(gòu)建；虛擬經(jīng)濟；資本管理；

強化資產(chǎn)管理的實質(zhì)內(nèi)涵：

最低資本要求是巴塞爾協(xié)議的核心內(nèi)容，它要求商業(yè)銀行在持續(xù)經(jīng)營的全過程中，必須時時刻刻地將資本充足率保持在８％以上，并通過監(jiān)管當局的監(jiān)督檢查和強調(diào)公開信息披露的市場紀律等外部手段增強資本的硬約束。最近頒布并實施的《新辦法》體現(xiàn)了這種審慎監(jiān)管的要求，其實質(zhì)內(nèi)涵就是，在強化資產(chǎn)管理的基礎上，逐步化解我國銀行業(yè)系統(tǒng)性的金融風險，保證商業(yè)銀行實現(xiàn)健康、穩(wěn)健、可持續(xù)發(fā)展。

現(xiàn)代商業(yè)銀行風險管理理論認為，銀行經(jīng)營損失可以分為三類，分別為預期損失、非預期損失和異常損失。其中，預期損失要充分計提資產(chǎn)準備，直接列支成本，但不能算作資本；非預期損失，由于不能直接量化，就必須用資本作準備，覆蓋非預期風險，巴塞爾協(xié)議要求用相當于風險資產(chǎn)８％的資本來覆蓋?！缎罗k法》正是集中體現(xiàn)了現(xiàn)代商業(yè)銀行風險管理理論的核心思想，要求商業(yè)銀行在進行嚴格的貸款五級分類并計提足額的資產(chǎn)準備的基礎之上，保證資本充足率不低于８％。

從宏觀經(jīng)濟金融形勢看，我國銀行業(yè)目前存在著兩大問題，一是不良資產(chǎn)率較高，資產(chǎn)準備計提不足；二是貸款增速過快，未來金融風險不斷積聚。本質(zhì)上而言，這兩大金融問題，最后總是集中體現(xiàn)在銀行資本嚴重短缺問題上。

《新辦法》試圖改變銀行資本的軟約束狀態(tài)，要求商業(yè)銀行必須在２００７年以前將資本充足率提高到８％以上。為了盡快實現(xiàn)達標，我國商業(yè)銀行必須改變傳統(tǒng)的規(guī)模增長戰(zhàn)略，用科學的發(fā)展觀改造商業(yè)銀行的經(jīng)營模式，實現(xiàn)效益、質(zhì)量和規(guī)模協(xié)調(diào)發(fā)展。在資本硬約束的條件下，對于商業(yè)銀行來說，首先要嚴格限制貸款規(guī)模的過快增長，推進銀行資本有償占用，在資本增長和資產(chǎn)增長之間

取得有效的平衡；其次要切實改善資產(chǎn)質(zhì)量，實現(xiàn)有質(zhì)量的資產(chǎn)增長，避免由于經(jīng)濟周期、信用風險所帶來的資產(chǎn)損失嚴重侵蝕銀行的資本基礎；第三要積極推進綜合化經(jīng)營，培植新的利潤增長點，通過內(nèi)部的資本積累和外部的資本融資盡快彌補銀行資本缺口。

一、虛擬經(jīng)濟、泡沫經(jīng)濟與實體經(jīng)濟的涵義

實體經(jīng)濟是指物質(zhì)產(chǎn)品、精神產(chǎn)品的生產(chǎn)、銷售、及提供相關服務的經(jīng)濟活動，不僅包括農(nóng)業(yè)、能源、交通運輸、郵電、建筑等物質(zhì)生產(chǎn)活動，也包括了商業(yè)、教育、文化、藝術、體育等精神產(chǎn)品的生產(chǎn)和服務。

虛擬經(jīng)濟是指相對獨立于實體經(jīng)濟之外的虛擬資本的持有和交易活動。虛擬資本是市場經(jīng)濟中信用制度和貨幣資本化的產(chǎn)物，包括銀行信貸信用如期票和匯票、有價證券如股票和債券、產(chǎn)權(quán)、物權(quán)及各種金融衍生品等。隨著市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展，社會分工和專業(yè)化程度不斷提高，經(jīng)濟的貨幣化程度不斷加深，金融活動占總經(jīng)濟活動的比例也越來越大，金融深化的程度日益提高，其結(jié)果是資本證券化和金融衍生工具大量創(chuàng)新。由于證券市場和金融衍生工具交易中存在大量的投機活動，金融市場的交易額和金融活動本身的產(chǎn)值迅速增長，形成規(guī)模不斷擴張的虛擬經(jīng)濟。

泡沫經(jīng)濟是指虛擬經(jīng)濟過度膨脹引致的股票和房地產(chǎn)等長期資產(chǎn)價格迅速的膨脹，是虛擬經(jīng)濟增長速度超過實體經(jīng)濟增長速度所形成的整個經(jīng)濟虛假繁榮的現(xiàn)象。其形成過程為一種或一系列資產(chǎn)在一個連續(xù)過程中陡然漲價，價格上漲的預期吸引了大量新的買主，這些新買主一般只是想通過投機獲取價差、牟取利潤，而對所買賣的資產(chǎn)的實際使用價值或盈利能力不感興趣；由于新買主的不斷介入，價格節(jié)節(jié)攀升，形成泡沫經(jīng)濟現(xiàn)象；一旦價格上漲的預期發(fā)生逆轉(zhuǎn)，價格暴跌，泡沫破裂，便引發(fā)金融危機并導致整個經(jīng)濟衰退。歷史上著名的泡沫經(jīng)濟案例有1636年發(fā)生的荷蘭郁金香泡沫、1791――1720年發(fā)生的巴黎密西西比泡沫、在倫敦發(fā)生的南海泡沫等，近年來發(fā)生的典型的泡沫經(jīng)濟案例拉美地區(qū)的金融危機、東南亞金融危機、日本金融危機等。

二、虛擬經(jīng)濟的特征

虛擬經(jīng)濟是市場經(jīng)濟高度發(fā)達的產(chǎn)物，以服務于實體經(jīng)濟為最終目的。隨著虛擬經(jīng)濟迅速發(fā)展，其規(guī)模已超過實體經(jīng)濟，成為與實體經(jīng)濟相對獨立的經(jīng)濟范

疇。與實體經(jīng)濟相比，虛擬經(jīng)濟具有明顯不同的特征，概括起來，主要表現(xiàn)為高度流動性、不穩(wěn)定性、高風險性和高投機性等四個方面。

1、高度流動性。實體經(jīng)濟活動的實現(xiàn)需要一定的時間和空間，即使在信息技術高度發(fā)達的今天，其從生產(chǎn)到實現(xiàn)需求均需要耗費一定的時間。但虛擬經(jīng)濟是虛擬資本的持有與交易活動，只是價值符號的轉(zhuǎn)移，相對于實體經(jīng)濟而言，其流動性很高；隨著信息技術的快速發(fā)展，股票、有價證券等虛擬資本無紙化、電子化，其交易過程在瞬間即刻完成。正是虛擬經(jīng)濟的高度流動性，提高了社會資源配置和再配置的效率，使其成為現(xiàn)代市場經(jīng)濟不可或缺的組成部分。

2、不穩(wěn)定性。虛擬經(jīng)濟相對實體經(jīng)濟而言，具有較強的不穩(wěn)定性。這是由由虛擬經(jīng)濟自身所決定的，虛擬經(jīng)濟自身具有的虛擬性，使得各種虛擬資本在市場買賣過程中，價格的決定并非象實體經(jīng)濟價格決定過程一樣遵循價值規(guī)律，而是更多地取決于虛擬資本持有者和參與交易者對未來虛擬資本所代表的權(quán)益的主觀預期，而這種主觀預期又取決于宏觀經(jīng)濟環(huán)境、行業(yè)前景、政治及周邊環(huán)境等許多非經(jīng)濟因素，增加了虛擬經(jīng)濟的不穩(wěn)定性。

3、高風險性。由于影響虛擬資本價格的因素眾多，這些因素自身變化頻繁、無常，不遵循一定之規(guī)，且隨著虛擬經(jīng)濟的快速發(fā)展，其交易規(guī)模和交易品種不斷擴大，使虛擬經(jīng)濟的存在和發(fā)展變得更為復雜和難以駕駑，非專業(yè)人士受專業(yè)知識、信息采集、信息分析能力、資金、時間精力等多方面限制，虛擬資本投資成為一項風險較高的投資領域，尤其是隨著各種風險投資基金、對沖基金等大量投機性資金的介入，加劇了虛擬經(jīng)濟的高風險性。

4、高投機性。有價證券、期貨、期權(quán)等虛擬資本的交易雖然可以作為投資目的，但也離不開投機行為，這是市場流動性的需要所決定的。隨著電子技術和網(wǎng)絡高科技的迅猛發(fā)展，巨額資金劃轉(zhuǎn)、清算和虛擬資本交易均可在瞬間完成，這為虛擬資本的高度投機創(chuàng)造了技術條件，提供了技術支持。越是在新興和發(fā)展不成熟、不完善、市場監(jiān)管能力越差，防范和應對高度投機行為的措施、力度越差的市場，虛擬經(jīng)濟越具有更高的投機性，投機性游資也越容易光顧這樣的市場，達到通過短期投機，賺取暴利的目的。

三、虛擬經(jīng)濟與實體經(jīng)濟的內(nèi)在聯(lián)系

虛擬經(jīng)濟和實體經(jīng)濟是相對獨立的兩個經(jīng)濟范疇，二者之間是相互依存、相互制約的關系。虛擬經(jīng)濟的產(chǎn)生源于實體經(jīng)濟發(fā)展的內(nèi)在需求，無論虛擬經(jīng)濟發(fā)展多快、規(guī)模多大，其根本是為實體經(jīng)濟服務，實體經(jīng)濟是虛擬經(jīng)濟存在和發(fā)展的基礎，沒有實體經(jīng)濟，則虛擬經(jīng)濟將無從談起，即實體經(jīng)濟是第一性的，虛擬經(jīng)濟是第二性的。同時，實體經(jīng)濟的發(fā)展又離不開虛擬經(jīng)濟。虛擬經(jīng)濟中的貨幣、資金、電子貨幣、股票、債券、ABS等金融工具，已經(jīng)滲透到實體經(jīng)濟的各個環(huán)節(jié)，實體經(jīng)濟的正常運轉(zhuǎn)和快速發(fā)展，離不開虛擬經(jīng)濟的支持，落后的虛擬經(jīng)濟會成為快速發(fā)展的實體經(jīng)濟的障礙。

2、銀行等金融機構(gòu)信貸擴張過度，金融資產(chǎn)質(zhì)量低下，大量呆賬、壞賬的存在是引發(fā)泡沫經(jīng)濟的重要原因。銀行等金融機構(gòu)在追逐高利率的利益驅(qū)動下，放松金融監(jiān)管和金融審查，銀行信貸過度擴張，大量信貸缺乏必要的可行性論證，貸款抵押品手段非常軟弱，許多貸款以被高估的股票和房地產(chǎn)作抵押，當泡沫經(jīng)濟迸裂，股票和房地產(chǎn)價值回歸其合理

強化資產(chǎn)管理對商業(yè)銀行的影響：

在資本軟約束的環(huán)境里，強化資產(chǎn)管理將對商業(yè)銀行產(chǎn)生較大的沖擊和深遠的影響。從短期看，強化資產(chǎn)管理將給商業(yè)銀行經(jīng)營管理帶來一陣短痛，使得我國銀行業(yè)出現(xiàn)行業(yè)性的資本短缺問題，并迫使商業(yè)銀行實施徹底的變革轉(zhuǎn)型和大規(guī)模的兼并重組；從長期看，強化資產(chǎn)管理將會徹底改變商業(yè)銀行的經(jīng)營理念和經(jīng)營模式，引導商業(yè)銀行從傳統(tǒng)商業(yè)銀行模式向現(xiàn)代商業(yè)銀行方向挺進，最終保證商業(yè)銀行能夠?qū)崿F(xiàn)效益、質(zhì)量和規(guī)模協(xié)調(diào)發(fā)展。

１、強化資產(chǎn)管理將深刻改變銀行的經(jīng)營理念。在經(jīng)營理念上，盡管許多銀行家在理論上比較認同效益、質(zhì)量、規(guī)模協(xié)調(diào)發(fā)展的重要性，但由于缺乏資本的硬性約束，在實踐中卻容易演化成“規(guī)模至上”的經(jīng)營理念，單純片面地追求規(guī)模擴張。《新辦法》調(diào)整風險資產(chǎn)的風險權(quán)重和計量方法，并將專項準備和當年利潤剔除出資本，使得“規(guī)模至上”的經(jīng)營理念在實踐中突出地表現(xiàn)為資本嚴重短缺。同時，通過一系列的獎優(yōu)罰劣措施，迫使商業(yè)銀行改變傳統(tǒng)的經(jīng)營理念和經(jīng)營模式，走效益、質(zhì)量和規(guī)模協(xié)調(diào)發(fā)展之路。

２、強化資產(chǎn)管理將激勵銀行不斷完善內(nèi)部管理。《新辦法》對銀行的內(nèi)部管理提出了更高的要求，要求銀行要制定資本充足率管理的規(guī)章制度，完善信用風險和市場風險的識別、計量和報告程序，定期評估資本充足率水平，并建立相應的資本管理機制，加強對資本評估程序的檢查和審計，確保各項監(jiān)控措施的有

效實施。《新辦法》將從根本上激勵商業(yè)銀行高度重視資本管理，開發(fā)和建設先進的資本信息管理系統(tǒng)，完善資本充足率和經(jīng)營風險的識別、計量和報告程序，以最大程度地滿足資本監(jiān)管的要求。

３、強化資產(chǎn)管理將引導銀行走向綜合化經(jīng)營。為了在２００７年之前彌補資本缺口，盡快滿足資本充足率達標的要求，商業(yè)銀行必須以資本市場為主要運作平臺，開展綜合化經(jīng)營，分別從分子、分母兩個角度，提高資本充足率。從分子角度，商業(yè)銀行要積極引進戰(zhàn)略投資者，實施資本市場融資（比如發(fā)行股票、次級債和可轉(zhuǎn)債等），補充銀行資本。從分母角度，商業(yè)銀行要限制存貸款規(guī)模的過快增長，并積極將戰(zhàn)略重點由傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務向以資本市場為基礎的中間業(yè)務轉(zhuǎn)移。從長期看，商業(yè)銀行的綜合化經(jīng)營，將導致其角色定位由傳統(tǒng)的融資中介向新型的服務中介轉(zhuǎn)型，并因此推動我國金融體系由商業(yè)銀行主導型向資本市場主導型轉(zhuǎn)變。

４、強化資產(chǎn)管理將導致銀行業(yè)加快兼并重組進程。《新辦法》加大了對資本充足率的監(jiān)管力度，對資本不足的銀行，銀監(jiān)會將限制其資產(chǎn)增長速度和市場準入，并根據(jù)其風險程度及資本補充計劃的實施情況，有權(quán)要求商業(yè)銀行停辦除低風險業(yè)務以外的其它一切業(yè)務，停止審批商業(yè)銀行增設機構(gòu)和開辦新業(yè)務；對資本嚴重不足的銀行，銀監(jiān)會還可以要求其調(diào)整高級管理人員，依法對其實行接管或者促成機構(gòu)重組，直至予以撤銷

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第四篇：[商業(yè)銀行管理][總結(jié)]

一.名詞解釋

1.存款保險公司：

通過為銀行和儲蓄機構(gòu)的存款提供保險，識別和監(jiān)控存款保險基金中的風險，限制銀行和儲蓄機構(gòu)倒閉時對經(jīng)濟和金融體系造成的影響的公司。

2.流動性風險：

金融機構(gòu)流動性風險是指商業(yè)銀行無力為負債的減少和資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風險。

經(jīng)濟實體流動性風險是指經(jīng)濟主體由于金融資產(chǎn)的流動性的不確定性變動而遭受經(jīng)濟損失的可能性。

投資流動性風險是指投資者在需要賣出所投資的投資物時，面臨的變現(xiàn)困難和不能在適當或期望的價格上變現(xiàn)的風險。

3.信用風險：

金融機構(gòu)的某些資產(chǎn)，特別是貸款，其值可能會下降，甚至變?yōu)榱愕娘L險，常常由于貸款不能按約定還本付息所致

4.金融期貨：

交易雙方即日達成協(xié)議，在未來某個時間一現(xiàn)金對某種特定金融工具進行交割，分為外匯期貨，利率期貨和股指期貨

5.收益曲線缺口分析：

收益率曲線是利率隨著貸款期限變動的曲線，到期缺口是平均資產(chǎn)到期期限和平均負債到期期限之差，通過到期缺口的正負和收益率曲線的傾斜方向可以判斷金融機構(gòu)的盈利與否

6.資產(chǎn)證券化：

是指將缺乏流動性的資產(chǎn)，轉(zhuǎn)換為在金融市場上可以自由買賣的證券的行為，使其具有流動性的過程。

7.到期收益率：

到期收益率是一種貼現(xiàn)率，使貸款或證券在未來產(chǎn)生的現(xiàn)金流與當前市值相等

8.久期管理：

通過預期收益率的變化趨勢適當調(diào)整資產(chǎn)組合的久期以規(guī)避風險，或通過預期收益率的陡峭程度調(diào)整資產(chǎn)組合久期的凸性以在交易中獲利的管理方法。

9.利率期權(quán)：

利率期權(quán)是一項規(guī)避短期利率風險的有效工具。借款人通過買入一項利率期權(quán)，可以在利率水平向不利方向變化時執(zhí)行期權(quán)得到保護，而在利率水平向有利方向變化時放棄期權(quán)而獲得盈利的期權(quán)。

10.利率保險：

用于防范利率風險的保險。

11.利率互換：

利率互換是指交易雙方約定在未來的一定期限內(nèi)，根據(jù)約定數(shù)量的同種貨幣的名義本金交換利息額的金融合約。它所交換的只是不同特征的利息，沒有實質(zhì)本金的互換。最常見的利率互換是在固定利率與浮動利率之間進行轉(zhuǎn)換。

12.貸款期權(quán)：

賦予個人或企業(yè)在未來的一定時間內(nèi)按事先規(guī)定的利率向銀行取得一定期限的一定金額借款權(quán)利的期權(quán)。

13.抵押貸款支持的證券：

金融機構(gòu)將自己所持有的流動性較差,但具有較穩(wěn)定的未來現(xiàn)金收入的住房抵押貸

款匯集重組為抵押貸款池,由金融機構(gòu)或其他特定機構(gòu)以現(xiàn)金方式購入,再以證券的形式出售給投資者的融資過程。

14.銀行持股公司：

銀行控股公司是持有至少一家一行的股份（權(quán)益股）而獲得特許經(jīng)營的公司，分為單一銀行控股公司和多銀行控股公司

15.短期國庫券：

短期國庫券是政府部門發(fā)行的短期債券，主要用于彌補財政入不敷出和為到期的政府債券提供融資。它違約風險很小，流動性很強。

16.歐洲貨幣存款：

歐洲貨幣存款是指處在存款貨幣發(fā)行國政府的管制之外的，以銀行所在國貨幣之外的貨幣存入的銀行存款。

17.抵押貸款：

借款人在法律上把自己的財產(chǎn)所有權(quán)作為抵押而取得的銀行貸款的行為稱為抵押貸款。

二.簡答題

1.銀行業(yè)為何是受到最嚴格的監(jiān)管的行業(yè)之一

1.銀行是公眾儲蓄存款的主要存儲地之一，監(jiān)管可以保護公眾利益防范風險 2.銀行可以通過信用創(chuàng)造的方法創(chuàng)造貨幣，會影響國家的經(jīng)濟走勢。

3.銀行向個人和企業(yè)提供消費和投資貸款存在著信貸受歧視，監(jiān)管可以使銀行向公眾

提供公平的服務

4.銀行是政府政策實施的有效工具之一

5.銀行一旦營運危機，可能會危及到整個銀行體系，導致金融危機

2.銀行管理利率風險的方式有哪些，如何管理

利率風險分為重新定價風險，基差風險，收益率曲線風險和選擇權(quán)風險，他們?nèi)Q于宏觀經(jīng)濟環(huán)境，央行的政策，價格水平，股票和債券市場以及國際經(jīng)濟形勢

管理方法主要包括：

利率敏感性缺口管理：將利率敏感程度不同的資產(chǎn)與負債相配對，之后采用適

合的方法管理敏感性缺口，以減少利率變動造成的凈利差

久期缺口管理：讓金融資產(chǎn)的久期和負債的久期相同以達到平均到期日相同的目的持續(xù)期缺口管理和利用利率衍生工具套期保值

3.商業(yè)銀行的投資期限管理有哪些工具？如何運用這些工具控制風險？

銀行主要運用的投資期限管理工具： 收益曲線和平均期限

收益率曲線： 正斜率表明市場普遍預期未來短期利率上升，這時放棄長期債券

投資短期債券，會減少利息收入，但可避免資本損失

負斜率表明市場普遍預期未來利率下降，因而市場當前價格上升，長期債券收益率下降，這時銀行考慮把一些債券由短期改為長期。

平均期限：利率上升，證券價格下降，利息收入可以抵補價格損失；反之，利率下降，證券價格上升，資本利得可以抵補利息損失

例如： 貸款需求當前低迷，但明年這一時期恢復，那樣銀行可

能不得不出售證券，那么就可以投資1年期的債券。

4.什么是《格拉斯—斯蒂格爾法案》

格拉斯-斯蒂格爾法案也稱作《1933年銀行法》，將投資銀行業(yè)務和商業(yè)銀行業(yè)務嚴格地劃分開，保證商業(yè)銀行避免證券業(yè)的風險。該法案禁止銀行包銷和經(jīng)營公司證券，只能購買由美聯(lián)儲批準的債券。從而使美國金融業(yè)形成了銀行、證券分業(yè)經(jīng)營的模式。該法案形成的分業(yè)格局使得商業(yè)銀行利潤下滑，非銀行的公司集團紛紛侵入商業(yè)銀行的貸款業(yè)務，與金融發(fā)展形勢不相符合，是銀行向其他金融領域拓展的主要障礙。最終被廢除。

5.簡述《聯(lián)邦存款保險公司的改進法案》的主要內(nèi)容

1.把銀行保險基金和儲蓄貸款協(xié)會保險基金合并成存款保險基金

2.授予存款保險基金向聯(lián)邦住宅信貸銀行體系借款的權(quán)力

3.提高普通賬戶的存款保險限額

4.根據(jù)通貨膨脹水平每5年調(diào)整存款保險限額

5.取消零保險費的限制

6.廢止以23為基點起征的保險費法定費率

7.設定DRR的目標區(qū)間

8.削減最低限額收費賬戶的保險費率

6． 銀行業(yè)有哪些職能？

中介職能：將主要來自于家庭的存款轉(zhuǎn)化為貸款，提供給商業(yè)公司及需要投資于新建筑，設備和其它商品的籌資人。

支付職能：代表客戶支付商品及服務價款。

擔保只能：擔保在客戶無力償付債務時代為償付（信用證）

風險管理職能：幫助客戶應對資產(chǎn)或人身方面的經(jīng)濟損失

顧問職能：通過存款設計，管理和保障幫助客戶實現(xiàn)長期目標以改善生活

保管證明職能：保管客戶的貴重物品，評估其實際的市場價值及作出證明

代理職能：代表客戶管理和保護其資產(chǎn)或為其發(fā)行及收回證券

政策職能：充當政府控制緊急增長和實現(xiàn)社會目標的手段

7.活期存款，儲蓄存款和定期存款的本質(zhì)區(qū)別是什么？

活期存款：指那些可以由存戶隨時存取的存款.主要是用于交易和支付的款項.支用時須使用銀行規(guī)定的支票,因而又有支票存款之稱.對銀行而言，它流動性強，但是經(jīng)營成本高

定期存款：指那些具有確定的到期期限才準提取的存款.存入這種存款的是近期暫不支用和作為價值儲存的款項.可轉(zhuǎn)讓的定期存款還能在到期日前可在貨幣市場上轉(zhuǎn)讓買賣.對銀行而言，它穩(wěn)定性較強，經(jīng)營成本低，資金利用率高。

儲蓄存款：是針對居民個人積蓄貨幣之需所開辦的一種存款業(yè)務.這種存款分為定期和活期兩種，通常由銀行發(fā)給存戶存折,一般不能據(jù)此簽發(fā)支票,支用時只能提取現(xiàn)金或轉(zhuǎn)入存戶的活期存款賬戶.對銀行而言，該種儲蓄收到的管理較為嚴格。

8.銀行套期保值的目的是什么？

套期保值是指把期貨市場當作轉(zhuǎn)移價格風險的場所，利用期貨合約作為將來在現(xiàn)貨市場上買賣商品的臨時替代物，對其現(xiàn)在買進準備以后售出商品或?qū)硇枰I進商品的價格進行保險的交易活動

9.商業(yè)銀行為什么具有信用創(chuàng)造能力，影響其信用創(chuàng)造能力的因素有哪些？

商業(yè)銀行存款貨幣創(chuàng)造的機制或過程簡言之，就是銀行將吸收的存款發(fā)放貸款后，接受貸款的客戶并不完全支取現(xiàn)金甚至完全不支取現(xiàn)金，而是轉(zhuǎn)入其銀行存款賬戶，以轉(zhuǎn)移存款的方式進行支付使用。這樣，由原來那筆存款經(jīng)貸款后又形成一筆新的存款，增加了商業(yè)銀行的資金來源，最后會使整個銀行體系的存款加倍形成，這就是銀行的信用創(chuàng)造功能。

商業(yè)銀行進行貨幣創(chuàng)造的必備條件是：可以經(jīng)營存款業(yè)務和貸款業(yè)務

影響的因素有：準備金限制，活期存款轉(zhuǎn)為定期存款比例，以及銀行的信用度

10.什么時候銀行是資產(chǎn)敏感型？負債敏感型？

利率敏感性缺口指的是一定時期內(nèi)利率敏感性資產(chǎn)與利率敏感性負債的差額。當利率敏感性資產(chǎn)大于利率敏感性負債時，稱為正缺口，存在正缺口的銀行稱為資產(chǎn)敏感型銀行，其凈利差與利率變動同向；當利率敏感性資產(chǎn)小于利率敏感性負債時，稱為負缺口，存在負缺口的銀行稱為負債敏感型銀行，其凈利差與利率變動反向。

三.論述題：

1． 運用相關知識分析在宏觀經(jīng)濟低速的背景下商業(yè)銀行如何規(guī)避風險，獲取收益？利率風險，市場風險，違約風險，監(jiān)管風險，信用風險：降低不良資產(chǎn)比率 價格風險：用相關金融產(chǎn)品對債券和股票進行套期保值 利率風險：用利率互換或適合的期權(quán)期貨進行套期保值

另外適合控制運營成本可以獲得更多利益

2.論述美國次貸危機的產(chǎn)生及其發(fā)展的過程，造成的后果，談談這一事件對于中國金融業(yè)

發(fā)展的啟示？

3.金融衍生品在美國金融危機的產(chǎn)生和蔓延中發(fā)揮了何種作用，請舉例說明。

4.證券投資期限戰(zhàn)略有哪些，舉例說明。

1.等比例戰(zhàn)略：1年，2年，3年……期證券，所占比例都相同

2.短期/前載戰(zhàn)略：預計利率升高時，只持有1年，2年期證券

3.長期戰(zhàn)略：預計利率下降，只持有3年期以上的債券

4.兩頭戰(zhàn)略：持有1年，2年期債券保持流動性，持有5年期以上債券提供利潤

5.利率預期戰(zhàn)略：利率上升時持有大量1年，2年期債券，利率下降時持有5年期以

上債券

5.金融期貨如何幫助銀行防范利率風險？

空頭期貨保值：它是指利用利率期貨交易避免將來利率上升引起的持有債券的價值下跌或預定的借款費用上升的風險；或者指利用外匯期貨交易避免將來外匯匯率下跌引起持有外幣資產(chǎn)的價值下跌，以及將來的外匯收入的價值減少的風險。

多頭期貨保值：是指利用利率期貨交易避免將來利率下跌引起的債券投資的預定利益減少(債券的購入價格上升)的風險；或者指利用外匯期貨交易避免將來外匯匯率上升引起以本幣計價的預定外匯支付額增加的風險(即要多付出本幣)。

直接保值：利用與需要保值的現(xiàn)貨相同的商品避免風險。

相互保值：利用利率聯(lián)動關系最密切的商品避免風險。

6． 哪些因素導致利率變動？當利率變動時，銀行家面臨怎樣的風險？

利率指一定時期內(nèi)利息與本金的比率。

影響的因素有產(chǎn)業(yè)的平均利潤水平，貨幣的供給與需求狀況，經(jīng)濟發(fā)展的狀況，物 價水平，利率管制，國際經(jīng)濟狀況和貨幣政策銀行家面對的風險：重新定價風險，基差風險，收益率曲線風險和選擇權(quán)風險

7.什么是收益率曲線？為什么了解它的形狀或斜率對于銀行家而言很重要？

收益率曲線是顯示一組貨幣和信貸風險均相同，但期限不同的債券或其他金融工具收益率的圖表?？v軸代表收益率，橫軸則是距離到期的時間。

收益率曲線是分析利率走勢和進行市場定價的基本工具，它可以反映投資風險隨期限長短的變化，長期和短期收益率的區(qū)別，經(jīng)濟總體的變化趨勢，通過它持有者可以按

照持有債券直至取回本金的年期，比較各種債券的收益率，以便銀行按照這些變化做出投資決策，以及確定其他金融產(chǎn)品的定價。

第五篇：商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理

第一章、資產(chǎn)管理

1.1.資產(chǎn)管理理論

(一)真實票據(jù)理論

一、理論背景：真實票據(jù)論是在18世紀英國銀行管理經(jīng)驗基礎上發(fā)展起來的。

二、基本觀點：

1.短期商業(yè)周轉(zhuǎn)貸款：銀行貸款的資金主要來自于流動性很強的活期存款，因此為應付存款人難以預料的提存，就一定要保持資金的高度流動性，所以貸款應該是短期的、工商企業(yè)周轉(zhuǎn)性貸款。2.3.自償性：貸款必須以商業(yè)行為為基礎，以真實的票據(jù)為抵押，這些票據(jù)到期后會形成資金自動償還，因此也叫做自償性貸款理論。

不發(fā)放不動產(chǎn)抵押貸款和消費貸款、長期設備貸款等，即使發(fā)放也必須限定在銀行的自由資本和現(xiàn)有儲蓄存款的范圍內(nèi)。

三、優(yōu)點：

1.2.3.1.2.3.第一次明確了商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營和資金配置的重要原則。強調(diào)了資金運用受制于資金來源的性質(zhì)和結(jié)構(gòu)。

強調(diào)了銀行應該保持資金的高度流動性，確保經(jīng)營安全。

未考慮到短期存款的沉淀部分和長期存款比重的上升，忽略了銀行資金來源的潛力，配置太多的資金在盈利性較低的短期商業(yè)貸款上，降低了盈利性。

資金運用限定在狹窄的范圍內(nèi)，不利于經(jīng)濟的長期發(fā)展和銀行發(fā)展、分散風險。真實票據(jù)為抵押的商業(yè)貸款自償性是相對的，易受經(jīng)濟周期波動影響，有違約風險。

四、缺點：

(二)資產(chǎn)轉(zhuǎn)換性理論

一、理論背景：20世紀提出，一戰(zhàn)以后，西方迅速恢復經(jīng)濟，國家大量發(fā)行公債，銀行也逐步把資金部分轉(zhuǎn)移到購買政府債券上去了。

二、基本觀點：

1.2.銀行保持流動性的關鍵不在于貸款期限的長短，而在于銀行持有的資產(chǎn)的變現(xiàn)能力。

在保持銀行流動性的基礎上，可以拓寬資產(chǎn)運用的范圍，商業(yè)銀行的資產(chǎn)不一定局限于自償性貸款，可以講一部分分布在需要款項時可以立即出售的證券資產(chǎn)上。

三、優(yōu)點：突破了商業(yè)貸款管理理論對銀行資產(chǎn)運用的狹窄局限，使得銀行在注重流動性的同時資產(chǎn)范圍顯著擴大，業(yè)務經(jīng)營更加靈活多樣。

四、缺點：沒有考慮到經(jīng)濟景氣狀況的影響。

1.2.一旦出現(xiàn)蕭條，證券行市大跌，人們競相拋售證券的時候，銀行會受到損失。片面的強調(diào)證券轉(zhuǎn)手，一定程度上忽略了證券的真實資產(chǎn)質(zhì)量。

(三)預期收入理論

一、理論背景：1940s二戰(zhàn)后，隨著美國經(jīng)濟恢復和發(fā)展，股利消費的經(jīng)濟政策對生產(chǎn)企業(yè)的設備更新提出要求，中長期貸款需求增長很快，而且貸款回收前景好。

二、基本理論：

1.2.商業(yè)銀行的流動性狀態(tài)從根本上來講取決于貸款的按期還本付息，不再與貸款的自償性和資產(chǎn)的可轉(zhuǎn)換性，而在于借款人未來的預期收入。

貸款期限并非一個絕對的控制因素，只要貸款的償還有未來的現(xiàn)金流保障，銀行按照貸款的期限進行組合，使得資金的回流呈現(xiàn)可以控制的規(guī)律性，同樣可以保證流動性。

三、優(yōu)點：

1.2.依據(jù)借款人的預期收入來判斷資金運用的方向，突破了傳統(tǒng)的資產(chǎn)管理理論根據(jù)資產(chǎn)的期限、自償性和可轉(zhuǎn)換性來決定資金運用的做法。

為銀行拓寬了盈利性的新的業(yè)務提供了理論依據(jù)，使得銀行開始向長期性經(jīng)濟活動大量滲透，促進資產(chǎn)業(yè)務的多樣化。

四、缺點：

1.2.銀行將資產(chǎn)經(jīng)營建立在對借款人未來收入的預測基礎上，缺乏可靠性。

尤其在長期放款和投資中，不確定性增加，借款人的經(jīng)營狀況可能發(fā)生變化，未來的償付能力可能小于預期。

1.2.資產(chǎn)管理方法

一、資金集中法：不論銀行的資金來源如何，將各種資金集中，按照資產(chǎn)流動性的不同配置到不同資產(chǎn)上去，同時盡量考慮盈利性的需要，盡可能降低高流動性資產(chǎn)。

二、資金分配法：

1.2.原理：按照資金來源的流動性強弱來確定資金的分配順序和數(shù)量，使得各種資金來源的周轉(zhuǎn)率與相應的資產(chǎn)期限相適應，做到銀行資產(chǎn)與負債的償還期保持高度的對稱關系。負債流動性的劃分標準： 1)2)資金來源的周轉(zhuǎn)率

對其法定準備金率的高低：周轉(zhuǎn)速度快，法定準備金率高，資金穩(wěn)定性就較弱，那么這類資金就分配給流動性較強的資產(chǎn)項目。

三、線性規(guī)劃法

1.2.定義：直接利用運籌學方法解決資產(chǎn)分配問題的管理科學方法，解決在一些變量受到約束時，現(xiàn)行函數(shù)值如何取得最優(yōu)的問題。四個步驟： 1)2)3)4)建立模型目標函數(shù)。

選擇模型中的變量建立函數(shù)式。確立約束條件。

在股東財富最大化的前提下求該目標函數(shù)的最佳資產(chǎn)組合解。

第二章、負債管理理論

一、理論背景：20世紀60年代開始的金融創(chuàng)新中發(fā)展起來的理論，西方各國對商業(yè)銀行實行嚴格的利率管制，以及直接融資的發(fā)展，使得銀行面臨資金來源緊缺和流動性的巨大壓力，不得不從貨幣市場引進資金來保證資產(chǎn)流動性的要求。

二、基本理論：

1.2.負債管理的核心：負債不是既定的，而是可以由銀行主動擴張的，資金的來源是可以控制的，而不是像資產(chǎn)管理理論中認為資金來源是銀行經(jīng)營管理的外生變量。

銀行的流動性不僅可以通過加強資產(chǎn)管理來獲得，也可通過負債管理，即向外主動借款來保持流動性。

三、負債管理方法：

1.2.儲備頭寸負債管理：以增加短期負債向銀行有計劃的提供流動性的管理方式。貸款頭寸的負債管理： 1)2)

四、優(yōu)點：

1.2.商業(yè)銀行負債管理開創(chuàng)了保持商業(yè)銀行流動性的新途徑，進一步擴大了商業(yè)銀行業(yè)務規(guī)模和范圍。

銀行的流動性和盈利性的矛盾得到協(xié)調(diào)，使傳統(tǒng)的流動性為先的經(jīng)營理念變?yōu)榱鲃有浴踩院陀圆⒅?，增強了銀行的主動性和靈活性，提高了銀行的資產(chǎn)盈利水平。

五、缺點：

1.2.3.提高了銀行的融資成本。

因為金融市場的變幻莫測而增加了經(jīng)營風險。忽視自由資本的補充，不利于銀行穩(wěn)健經(jīng)營。通過不同利率從市場上借入資金來擴大銀行貸款。

通過增加銀行負債的平均期限以減少存款的可變性，從而降低銀行負債的不確定性。

第三章、資產(chǎn)負債聯(lián)合管理理論

3.1.總論

一、理論背景：

1.2.3.負債管理思想被商業(yè)銀行普遍接受之后，出現(xiàn)了金融創(chuàng)新的浪潮，利率限制實際上被突破。西方各國紛紛取消利率管制，金融自由化浪潮興起，市場利率波動大，風險擴大。

利率風險是使銀行開始把目標轉(zhuǎn)向如何通過協(xié)調(diào)負債和資產(chǎn)的關系來保持凈利息正差額和控制正的自由資本凈額。

二、基本思想：

1.2.該理論認為商業(yè)銀行應根據(jù)資產(chǎn)負債的內(nèi)在聯(lián)系，對其持有的資產(chǎn)負債類型、數(shù)量及其組合進行綜合性協(xié)調(diào)和管理，實現(xiàn)安全性、流動性和盈利性的統(tǒng)一和均衡。商業(yè)銀行負債管理的方法主要是缺口管理和資產(chǎn)負債比例管理法。1)2)缺口管理是指根據(jù)期限或者利率等指標，將資產(chǎn)和負債分成不同的類型，然后對同一類型的資產(chǎn)和負債之間的差額進行分析，實現(xiàn)合理的搭配。

資產(chǎn)負債比例管理指通過一系列資產(chǎn)負債比例指標來對商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負債進行監(jiān)督和

管理。

3.2.融資缺口管理

一、資金缺口管理指商業(yè)銀行管理者根據(jù)利率的變化預測，積極調(diào)整資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，擴大或縮小利率敏感性差額，從而保證銀行收益的穩(wěn)定或增長。

二、銀行調(diào)整資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)所運用的工具主要是銀行在短期內(nèi)有自動控制權(quán)的資產(chǎn)和負債，如聯(lián)邦資金、回購協(xié)議、大額定期存單、可變利率放款等。

三、資金缺口管理法誕生于20世紀70年代，是目前商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理中應用廣泛的管理利率風險的方法之一。它分為兩種： 1.2.保守性的，即努力是銀行的利率敏感性資產(chǎn)和利率敏感性負債的差額接近于0，從而把利率風險降到最低線，保持銀行收益的穩(wěn)定性。

主動型的，即銀行根據(jù)利率預測，在利率的周期性變化中積極調(diào)整資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，擴大或縮小利率敏感性差額，從而獲得更大的收益。主動型差額管理的結(jié)果不僅取決于利率變化的方向，同時也取決于未來利率的不確定性。

四、資金缺口管理方法不同于其他管理方法，他認為決定資產(chǎn)負債內(nèi)在聯(lián)系的關鍵因素是利率，主張把管理的重點放在根據(jù)不同利率特點確定的差額上，并根據(jù)利率周期的變化，及時的調(diào)整各種利率類型資產(chǎn)和負債的規(guī)模組合，從而使資金缺口管理具有更大的靈活性和應變能力。

五、資金缺口管理方法的缺陷主要有：

1.2.3.4.在確定利率敏感性資產(chǎn)和負債的時間標準問題是，銀行選取多長時間作為規(guī)定利率敏感性的標準，這在商業(yè)銀行實際業(yè)務經(jīng)營中十分重要，但也難以確定。銀行能否預測利率變化的方向、大小和范圍。

銀行能否靈活的調(diào)整資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)受到很多因素的限制，銀行不一定能夠及時調(diào)整差額。銀行的利率風險和信用風險難以權(quán)衡，利率風險的降低很有可能帶來更大的信用風險。

六、綜上所述，資金缺口管理雖然并不完美，但卻更接近商業(yè)銀行資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)的實際，它能夠抓住溝通資產(chǎn)與負債的聯(lián)系的關鍵因素-利率，以部分帶動全部，根據(jù)市場情況的變化，采取積極有效地經(jīng)營措施，使資金缺口管理更富有靈活性、準備性和嚴密性。

(一)利率敏感性資產(chǎn)與負債

一、利率敏感性資產(chǎn)與負債也稱浮動利率或可變利率資產(chǎn)與負債，是指在一定時期內(nèi)根據(jù)協(xié)議按市場利率重新定價的資產(chǎn)或負債。

二、可變利率主要有同業(yè)拆借利率、國庫券利率、銀行優(yōu)惠貸款利率和可轉(zhuǎn)讓定期存單利率等，從廣義上看還應該包括其未來現(xiàn)金流會隨著市場利率而改變的各項資金項目。

三、利率敏感性資產(chǎn)用可供選擇的貨幣市場基準利率作為定價基礎，加上風險、期限等溢價。對確定為利率敏感性資產(chǎn)的項目，重新定價的頻度由各銀行自行掌握，如半年一次或每季度一次。

四、利率敏感性資產(chǎn)與利率敏感性負債之間的差額被稱為融資缺口。敏感性比率是融資缺口的另一種表達，他是利率敏感性資產(chǎn)和利率敏感性負債的比例關系。1.融資性缺口有零缺口、正缺口和負缺口三種狀態(tài)，1)2)3)2.當融資性缺口為0時，敏感性比率為1 當融資性缺口為正時，敏感性比率大于1 當融資性缺口為負時，敏感性比率小于1 當正缺口時，利率敏感性資產(chǎn)大于利率敏感性負債，處于利率敞口的該部分資金使得銀行在利

率下降時受損，在利率上升時獲利。3.4.當銀行資金處于零缺口時，利率敏感性資產(chǎn)等于利率敏感性負債，利率風險處于免疫狀態(tài) 當負缺口時，利率敏感性資產(chǎn)小于利率敏感性負債，利率敞口的該部分資金使得銀行在利率上升時受損，在利率下降時獲利。

五、如果銀行有能力預測市場利率波動的情況，并且預測是準確的，銀行的資產(chǎn)負債管理人員完全可以主動利用利率敏感性資產(chǎn)與利率敏感性負債的配置組合技術，在不同階段運用不同的缺口策略，獲取更高的收益率。若果銀行難以準確預測利率走勢，采取零缺口資金配置策略顯得更為安全，因為在利率敏感性資產(chǎn)與利率敏感性負債配平的狀態(tài)下，無論利率上升或者下降，銀行的收益都是穩(wěn)定的。

3.3.資產(chǎn)負債比例管理

一、商業(yè)銀行資產(chǎn)負債綜合管理出現(xiàn)于20世紀70年代末80年代初，由于利率自由化，市場利率波動頻繁，風險擴大，單一的資產(chǎn)管理和負債管理已不再適應商業(yè)銀行經(jīng)營的要求，資產(chǎn)負債管理理論應運而生。

二、該理論認為商業(yè)銀行應根據(jù)資產(chǎn)負債的內(nèi)在聯(lián)系，對其持有的資產(chǎn)負債類型、數(shù)量及其組合進行綜合性協(xié)調(diào)和管理，實現(xiàn)安全性、流動性和盈利性的統(tǒng)一和均衡。

三、商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的方法主要是缺口管理和資產(chǎn)負債比例管理法。

1.2.前者是指根據(jù)期限或利率等指標，將資產(chǎn)和負債分成不同的類型，然后對同一類型的資產(chǎn)和負債之間的差額進行分析，實現(xiàn)合理的搭配。

后者是指通過一系列資產(chǎn)負債比例指標來對商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負債進行監(jiān)控和管理。