第一篇：商業(yè)銀行跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀與展望

商業(yè)銀行跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀與展望

【摘要】本文針對人民幣國際化給商業(yè)銀行帶來的新業(yè)務(wù)新機遇，分析了商業(yè)銀行跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的發(fā)展背景和現(xiàn)狀，闡述了隨著人民幣跨境使用的不斷擴大，商業(yè)銀行應(yīng)如何緊跟人民幣國際化的步伐，抓住機遇，進一步根據(jù)政策以及經(jīng)濟環(huán)境和客戶需求的變化，創(chuàng)新產(chǎn)品，采取適宜的業(yè)務(wù)模式，發(fā)展跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的設(shè)想及展望。

【關(guān)鍵詞】跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算 現(xiàn)狀 展望

商業(yè)銀行跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)是在人民幣國際化進程中產(chǎn)生的新興業(yè)務(wù)領(lǐng)域，自2009年人民幣跨境貿(mào)易結(jié)算試點啟動，人民幣國際化正式起航，歷經(jīng)四年多的時間，人民幣跨境使用迅猛發(fā)展，商業(yè)銀行的相關(guān)業(yè)務(wù)也隨之不斷擴大，成為銀行新的業(yè)務(wù)增長點，商業(yè)銀行既是受益者，也是人民幣國際化過程中不可或缺的重要參與者和推動者。

人民幣在逐步由結(jié)算貨幣發(fā)展為投資貨幣進而成為儲備貨幣的國際化道路中，跨境貿(mào)易結(jié)算是首先邁出的一步。目前人民幣的使用已由經(jīng)常項目擴大到資本項目，人民幣在跨境貿(mào)易和投資中的占比不斷上升，并將逐步向金融市場領(lǐng)域拓展。而跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)依然占據(jù)重要的基礎(chǔ)性位置，人民幣只有在國際貿(mào)易結(jié)算中占有一席之地，才能為實現(xiàn)人民幣國際化的長遠目標奠定基礎(chǔ)。商業(yè)銀行作為提供跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算服務(wù)的金融機構(gòu)，必須抓住時機，緊跟人民幣國際化的步伐，在政策的引領(lǐng)下做好產(chǎn)品創(chuàng)新，提高服務(wù)質(zhì)量，發(fā)展相關(guān)業(yè)務(wù)。

一、商業(yè)銀行跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)發(fā)展的背景

商業(yè)銀行跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)是在人民幣國際化的背景下產(chǎn)生的。

一是人民幣國際化是指人民幣的跨境使用要從周邊化、區(qū)域化發(fā)展到全球化，人民幣在貨幣職能上要從結(jié)算貨幣、投資貨幣發(fā)展到儲備貨幣。也就是首先逐步增加人民幣在全球國際貿(mào)易結(jié)算中的份額；進而逐步成為主要國際金融市場上的主要投資幣種；最后逐步使人民幣成為儲備貨幣。自2009年至今，經(jīng)過四年多的努力，人民幣國際化正在穩(wěn)步前行。中國人民銀行大力開展廣泛的國際合作，助推人民幣跨境貿(mào)易結(jié)算；人民幣離岸中心正在逐步形成，除香港擁有明顯的先發(fā)優(yōu)勢和政策優(yōu)勢外，倫敦、巴黎、新加坡、臺灣、上海等地也紛紛加入這一行列。國際清算銀行2013年9月6日發(fā)布報告顯示，人民幣首次成為全球十大外匯交易貨幣，位列第九，顯示出人民幣國際地位的上升。

二是人民銀行作為我國的中央銀行，在人民幣國際化進程中會同有關(guān)部門制定了各項政策，為拓寬人民幣跨境流動渠道、推動實現(xiàn)人民幣跨境良性循環(huán)、促進境內(nèi)外人民幣市場協(xié)調(diào)發(fā)展提供了政策保障。人民幣跨境使用制度堅持市場化管理原則，采取事后監(jiān)管方式，借助現(xiàn)行監(jiān)管措施，便利市場主體使用人民幣進行跨境交易。

為提供人民幣流動性，人民銀行陸續(xù)與他國央行簽訂或續(xù)簽人民幣互換協(xié)議。目前我國已與23個國家和地區(qū)簽署了互換協(xié)議，互換協(xié)議有助于確保人民幣結(jié)算和清算的流動性準備充裕、交易順暢。

三是商業(yè)銀行在人民幣國際化的進程中扮演著重要角色。作為金融媒介，商業(yè)銀行為企業(yè)提供具體的金融服務(wù)，是各項政策的執(zhí)行者，商業(yè)銀行的在人民幣的跨境使用中扮演著不可或缺的角色，也由此尋找到了有利于自身發(fā)展的新的巨大的市場機會，各種跨境人民幣業(yè)務(wù)蓬勃發(fā)展。隨著人民幣作為結(jié)算貨幣、投資貨幣和國際儲備貨幣的漸次提升，跨境人民幣業(yè)務(wù)已逐漸涵蓋傳統(tǒng)銀行產(chǎn)品、貨幣市場、債券市場、外匯及衍生品市場等多個領(lǐng)域。由于跨境貿(mào)易結(jié)算仍然是未來一定時期跨境人民幣基礎(chǔ)性業(yè)務(wù)，也是海外人民幣資金沉淀的主要來源，因此商業(yè)銀行緊抓此項業(yè)務(wù)，以此為龍頭，積累客戶資源，增加企業(yè)對使用人民幣進行貿(mào)易結(jié)算的認同，將跨境人民幣業(yè)務(wù)做大做強。

二、商業(yè)銀行跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀

第一，跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算是人民幣走向世界的第一步，而具體的結(jié)算業(yè)務(wù)需要通過商業(yè)銀行辦理，商業(yè)銀行的跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)市場空間巨大。

自2009年7月國務(wù)院正式啟動跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點，至2013年3月，跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算已經(jīng)擴大至全國所有從事經(jīng)常項目結(jié)算的企業(yè)。貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)成為人民幣跨境使用的主體部分，取得了良好發(fā)展勢頭。2011年貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算金額占同期海關(guān)貨物進出口總額的6.6%，2012年上升至8.4%，2013年前三季度達到10.9%。而這些結(jié)算業(yè)務(wù)為商業(yè)銀行帶來了商機，為滿足巨大的市場需求，商業(yè)銀行的跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)在全國各地逐步展開，業(yè)務(wù)迅猛發(fā)展，成為各家銀行爭相發(fā)展的新興業(yè)務(wù)領(lǐng)域。面對快速增長的業(yè)務(wù)量和不可估量的市場前景，各行加大投入，加強考核激勵機制，力爭在新業(yè)務(wù)中搶占更多的市場份額和先機。

第二，在人民幣走向世界的進程中，打通人民幣結(jié)算和清算的通道是實現(xiàn)人民幣跨境使用的必要前提，而商業(yè)銀行必然承擔起此項任務(wù)的具體實施。

人民幣作為國際結(jié)算貨幣，培育了國際市場對人民幣結(jié)算和清算的需求，直接帶動了商業(yè)銀行人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的發(fā)展。人民幣跨境結(jié)算采取了清算行和代理行模式，商業(yè)銀行為金融同業(yè)提供人民幣賬戶、人民幣購售、資金理財、同業(yè)融資等系列服務(wù)，角色從外幣清算的需求方轉(zhuǎn)換為人民幣清算的供給方。角色的轉(zhuǎn)變，促使商業(yè)銀行完善產(chǎn)品設(shè)計，轉(zhuǎn)變服務(wù)理念。在產(chǎn)品設(shè)計上符合金融同業(yè)的業(yè)務(wù)需求，在服務(wù)上貼合金融同業(yè)的個性化需求。

第三，商業(yè)銀行根據(jù)政策規(guī)定和市場變化，通過產(chǎn)品創(chuàng)新增強企業(yè)使用人民幣進行跨境結(jié)算的意愿，增加跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)量。

試點初期，人民幣在境外接受程度比較低，很多國家和地區(qū)不能使用人民幣結(jié)算。于是有的銀行創(chuàng)新推出了雙幣匯款類的產(chǎn)品，在不改變客戶原有貿(mào)易和結(jié)算幣種的情況下，客戶以人民幣匯出款項，在境外轉(zhuǎn)換貨幣，最終以外幣形式支付給收款人。由于境外購匯價格低于境內(nèi)，企業(yè)樂于接受，在一段時間內(nèi)增加了跨境人民幣結(jié)算量。但這類產(chǎn)品并沒有真正實現(xiàn)人民幣對境外客戶的支付結(jié)算，人民銀行出臺政策對這種結(jié)算產(chǎn)品進行了矯正后，商業(yè)銀行轉(zhuǎn)向推廣人民幣信用證業(yè)務(wù)，得到了很好的發(fā)展。由于人民幣遠期信用證暫不納入現(xiàn)行外債管理，在銀行短期外債指標緊張的情況下，進口客戶申請開立遠期人民幣信用證，可以延長付匯期限，滿足遠期結(jié)算的需求。而由于信用證項下銀行承擔了第一付款責任，境外出口客戶能夠利用信用證在離岸市場獲得融資便利，因此也易于得到出口客戶的接受，促進雙方交易的達成。在跨境人民幣結(jié)算方式中，信用證占比高于信用證在外匯結(jié)算中的占比，在業(yè)務(wù)發(fā)展早期甚至高達30%。

三、商業(yè)銀行跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)發(fā)展展望

在今后的跨境人民幣業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行應(yīng)依托在資金、網(wǎng)絡(luò)、結(jié)算、人員等方面所具有的人民幣業(yè)務(wù)先天優(yōu)勢，積極跟隨人民幣國際化步伐，進一步發(fā)展跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)。

（一）根據(jù)跨境人民幣政策以及經(jīng)濟環(huán)境和客戶需求的變化，繼續(xù)加強產(chǎn)品創(chuàng)新和服務(wù)創(chuàng)新，增強跨境人民幣業(yè)務(wù)服務(wù)能力

人民銀行對于跨境人民幣業(yè)務(wù)不斷推出新的政策，簡化流程、完善制度，一系列制度設(shè)計中始終貫徹著“本幣優(yōu)先”的理念，對跨境人民幣結(jié)算的管理弱化“管理”特征，突出市場化原則和本幣結(jié)算便利化原則，促進貿(mào)易投資便利化的同時，給銀行貿(mào)易金融產(chǎn)品帶來了發(fā)展機遇。2013年人民銀行進一步簡化了經(jīng)常項下跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)流程。境內(nèi)銀行可在“了解你的客戶”、“了解你的業(yè)務(wù)”、“盡職審查”三原則的基礎(chǔ)上，憑企業(yè)提交的業(yè)務(wù)憑證或《跨境人民幣結(jié)算收/付款說明》，直接辦理跨境結(jié)算。企業(yè)經(jīng)常項下人民幣結(jié)算資金需要自動入賬的，境內(nèi)銀行可先為其辦理入賬，再進行相關(guān)貿(mào)易真實性審核。出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)重點監(jiān)管名單內(nèi)的企業(yè)需嚴格進行業(yè)務(wù)真實性審核。鼓勵境內(nèi)銀行開展跨境人民幣貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，境內(nèi)銀行可開展跨境人民幣貿(mào)易融資資產(chǎn)跨境轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)。

對于普通的跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行應(yīng)提高業(yè)務(wù)承辦的質(zhì)量和效率，優(yōu)化系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)，使人民幣跨境貿(mào)易結(jié)算更加便利快捷。而對于跨境人民幣貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，各家銀行則有更加廣闊的發(fā)展空間，企業(yè)在使用人民幣作為結(jié)算貨幣進行跨境貿(mào)易時，不僅需要簡單的結(jié)算業(yè)務(wù)，更有貿(mào)易融資的需求。各銀行以往在外幣貿(mào)易融資方面都有成熟的產(chǎn)品和豐富的經(jīng)驗，可以根據(jù)市場條件及客戶需求，在人民幣貿(mào)易融資方面充分利用人民銀行給予的寬松政策進行產(chǎn)品創(chuàng)新?？缇橙嗣駧刨Q(mào)易融資對于各家銀行都是新生的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，誰對政策的理解準確，對市場變化的反應(yīng)速度快，產(chǎn)品研發(fā)的能力強，能夠設(shè)計出適應(yīng)客戶需求的產(chǎn)品，誰就能獲得先機，占據(jù)更多的市場份額。隨著人民幣在跨境貿(mào)易結(jié)算中使用的日益增長，人民幣貿(mào)易融資的市場需求量將是巨大的。

（二）利用海外機構(gòu)平臺，聯(lián)合境外合作伙伴共同拓展業(yè)務(wù)資源，發(fā)展跨境人民幣聯(lián)動產(chǎn)品

隨著人民幣跨境使用的發(fā)展，離岸人民幣市場逐步成長起來，目前香港市場已經(jīng)較為成熟，離岸人民幣市場為跨境人民幣聯(lián)動產(chǎn)品的發(fā)展提供了新的空間。目前我國境內(nèi)的大型商業(yè)銀行紛紛邁向國際化經(jīng)營的發(fā)展道路，在境外廣設(shè)分支機構(gòu)，而香港往往是首先之地，多家銀行在香港建立有分支機構(gòu)，并經(jīng)營多年，經(jīng)歷了人民幣國際化起步至今香港人民幣離岸市場發(fā)展的全過程。無論是離岸市場人民幣清算網(wǎng)絡(luò)建設(shè)、離岸人民幣定價機制還是離岸人民幣產(chǎn)品先行先試，中資商業(yè)銀行都發(fā)揮了重要的主導作用，為其將境內(nèi)人民幣資金優(yōu)勢延伸至境外打下了良好的基礎(chǔ)。而外資銀行利用在離岸市場的清算網(wǎng)絡(luò)和產(chǎn)品渠道優(yōu)勢，大力拓展在中國境內(nèi)的人民幣業(yè)務(wù)。中資商業(yè)銀行可以充分利用海外機構(gòu)平臺，聯(lián)合境外外資銀行共同拓展業(yè)務(wù)資源，發(fā)展跨境人民幣聯(lián)動產(chǎn)品，為企業(yè)提供更好的跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算及貿(mào)易融資服務(wù)。

由于境內(nèi)在岸市場與境外離岸市場的人民幣監(jiān)管政策不同，市場供求關(guān)系以及價格形成機制等方面存在差異，兩個市場上的人民幣利率及匯率價格不同，境內(nèi)商業(yè)銀行可以利用機構(gòu)和網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢，通過跨境人民幣聯(lián)動產(chǎn)品為客戶的跨境貿(mào)易結(jié)算提供更加優(yōu)惠的資金和匯率價格，為企業(yè)節(jié)約財務(wù)成本，獲得收益。當境外人民幣資金充足，價格低于境內(nèi)市場時，選擇在境外融資對企業(yè)更加有利。而當境內(nèi)人民幣流動性趨緊，融資困難時，通過聯(lián)動業(yè)務(wù)，可以部分彌補客戶的貿(mào)易融資需求。

（三）經(jīng)過以往四年的發(fā)展，各商業(yè)銀行在跨境人民幣業(yè)務(wù)的系統(tǒng)建設(shè)、制度規(guī)范、人員培訓方面投入了大量資源，使業(yè)務(wù)初具規(guī)模并有序進行，積累了一定的操作和風險管理經(jīng)驗

但隨著人民幣跨境使用范圍不斷擴大、規(guī)模不斷提升，商業(yè)銀行的境內(nèi)外機構(gòu)都面對著境外企業(yè)客戶和同業(yè)客戶、境外行業(yè)、境外國家及地區(qū)的風險識別和風險管理問題。商業(yè)銀行海外機構(gòu)受網(wǎng)點布局、人員配置、經(jīng)營時間等客觀因素影響，在風險識別和評估方面存在不足。因而在人民幣跨境使用的新環(huán)境下，各商業(yè)銀行需探索行之有效的風險識別和風險管理方法，完善跨境業(yè)務(wù)的信用風險、市場風險、操作風險管理工具，在風險可控的前提下滿足跨境人民幣金融服務(wù)需求。

參考文獻

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第二篇：如何申請跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)

如何申請跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù) 懸賞分：0一

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一、境內(nèi)銀行如何接入人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)（RCPMIS）？具體流程是什么？

全國性銀行在人民銀行總行一點接入；地方性及區(qū)域性銀行在所在地人民銀行分支機構(gòu)一點接入；外資獨資銀行、中外合資銀行在所在地人民銀行分支機構(gòu)一點接入；符合條件的外資銀行分行由其主報告行在所在地人民銀行分支機構(gòu)一點接入。

銀行在完成相關(guān)的業(yè)務(wù)及內(nèi)部系統(tǒng)準備后，應(yīng)通過其總行（或主報告行）將準備情況書面報告人民銀行上?？偛俊Ｈ嗣胥y行上?？偛渴芾砗螅瑫娓嬷y行及人民銀行科技司。人民銀行科技司或銀行所在地人民銀行分支機構(gòu)科技部門通知銀行領(lǐng)取RCPMIS的接口報文規(guī)范，并辦理系統(tǒng)接入工作。銀行持本單位介紹信向上海總部或所在地人民銀行分支機構(gòu)業(yè)務(wù)部門領(lǐng)取RCPMIS的測試用戶及口令，并填寫銀行用戶系統(tǒng)管理員身份信息登記表。銀行在完成聯(lián)調(diào)測試并通過人民銀行上?？偛拷M織的業(yè)務(wù)驗收后，可領(lǐng)取RCPMIS生產(chǎn)系統(tǒng)身份文件（包括用戶標識和口令）。

二、《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點管理辦法實施細則》（以下簡稱《實施細則》）第六條規(guī)定，“中國人民銀行對境內(nèi)代理銀行與境外參加銀行之間的人民幣購售業(yè)務(wù)實行人民幣購售日終累計凈額雙向規(guī)模管理?！逼渲?，日終累計凈額如何確定？

境內(nèi)代理銀行可以向境外參加銀行出售人民幣資金，也可以從境外參加銀行買回人民幣資金，人民幣購售日終凈額是境內(nèi)代理銀行以法人為單位當日向所有境外參加銀行售出人民幣資金和從所有境外參加銀行買回人民幣資金軋差后的金額，該金額按累計后雙向不得超出人民銀行所確定的人民幣購售規(guī)模。

三、《實施細則》第七條規(guī)定境內(nèi)代理銀行對境外參加銀行的賬戶融資總余額不得超過其人民幣各項存款上年末余額的1％。境內(nèi)代理銀行的人民幣各項存款余額如何確定？

《實施細則》第七條所規(guī)定的人民幣各項存款余額是指該境內(nèi)代理銀行全行的各項人民幣存款余額。

四、境內(nèi)代理銀行為境外參加銀行辦理人民幣購售而產(chǎn)生的人民幣敞口，如何進行平盤？

境內(nèi)代理銀行為境外參加銀行辦理的人民幣購售交易不納入外匯局結(jié)售匯綜合頭寸管理，相應(yīng)的人民幣頭寸可在銀行間外匯市場平盤。

五、同一境外參加銀行開立的不同人民幣同業(yè)往來賬戶之間能否進行資金匯劃？境外參加銀行在境內(nèi)開立的人民幣同業(yè)往來賬戶與在港澳人民幣清算行開立的人民幣賬戶之間能否進行資金匯劃？

同一境外參加銀行在不同境內(nèi)代理銀行開立的人民幣同業(yè)往來賬戶之間可以進行資金匯劃。境外參加銀行在境內(nèi)開立的同業(yè)往來賬戶與在港澳人民幣清算行開立的人民幣賬戶之間，可以因貿(mào)易結(jié)算需要進行資金匯劃。

六、境內(nèi)結(jié)算銀行與港澳人民幣清算行之間在辦理跨境貿(mào)易資金劃轉(zhuǎn)時，使用何種報文？

境內(nèi)結(jié)算銀行與港澳人民幣清算行之間在辦理跨境貿(mào)易人民幣資金劃轉(zhuǎn)時，應(yīng)使用大額支付系統(tǒng)匯兌支付報文（CMT100）中的“60-出口貿(mào)易結(jié)算”和“62-進口貿(mào)易結(jié)算”進行跨境貿(mào)易資金劃轉(zhuǎn)。

七、境內(nèi)代理銀行在辦理跨境貿(mào)易資金境內(nèi)劃轉(zhuǎn)時，使用何種報文？如果是同一家銀行不同分行之間的資金劃轉(zhuǎn)，能否通過行內(nèi)系統(tǒng)辦理？

境內(nèi)代理銀行在代理境外參加銀行與境內(nèi)其它銀行辦理人民幣跨境資金結(jié)算業(yè)務(wù)時，應(yīng)使用大額支付系統(tǒng)匯兌支付報文（CMT100）中的“60-出口貿(mào)易結(jié)算”和“62-進口貿(mào)易結(jié)算”進行跨境貿(mào)易資金劃轉(zhuǎn)。涉及到同一家銀行不同分行之間的資金劃轉(zhuǎn)，可以通過行內(nèi)系統(tǒng)辦理，并隨附相應(yīng)的跨境信息。

八、如何理解《實施細則》關(guān)于“境內(nèi)結(jié)算銀行在未按規(guī)定完成相應(yīng)的貿(mào)易單證真實性、一致性審核前，不得為試點企業(yè)辦理人民幣資金收付”的規(guī)定？

根據(jù)這一規(guī)定，境內(nèi)結(jié)算銀行在為試點企業(yè)辦理人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)時要履行相應(yīng)的貿(mào)易真實性審核義務(wù)，但試點企業(yè)貿(mào)易結(jié)算項下人民幣資金需要自動入賬的，境內(nèi)結(jié)算銀行可先為其辦理入賬，同時辦理相關(guān)手續(xù)（包括貿(mào)易真實性、一致性審核）。

九、為確?？缇迟Q(mào)易人民幣結(jié)算的貿(mào)易真實性，試點企業(yè)應(yīng)當做好哪些基礎(chǔ)工作？

第一，試點企業(yè)辦理跨境貿(mào)易人民幣收付時，應(yīng)當如實填寫并向境內(nèi)結(jié)算銀行提交《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算出口收款說明》或《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算進口付款說明》，提交證明其貿(mào)易真實性背景的單證（合同、發(fā)票），配合境內(nèi)結(jié)算銀行對交易單證的真實性及其與人民幣收支的一致性進行合理審查。

第二，試點企業(yè)應(yīng)當建立跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算臺賬，準確記錄進出口報關(guān)信息和人民幣資金收付信息。

第三，試點企業(yè)收到跨境人民幣款項時，應(yīng)填寫《涉外收入申報單》并于5個工作日內(nèi)辦理申報；對外支付人民幣款項時，應(yīng)在提交《境外匯款申請書》或《對外付款／承兌通知書》的同時辦理申報。

十、試點企業(yè)能否到異地辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算？

試點企業(yè)可以在其他試點地區(qū)的境內(nèi)結(jié)算銀行辦理人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)。

十一、試點企業(yè)在試點城市之外的分支機構(gòu)可否開展以人民幣結(jié)算的跨境貿(mào)易業(yè)務(wù)？

試點企業(yè)在境內(nèi)的非法人分支機構(gòu)（如分公司）可以依法開展以人民幣結(jié)算的跨境貿(mào)易業(yè)務(wù)。

十二、試點企業(yè)可否在異地報關(guān)？

根據(jù)《海關(guān)總署監(jiān)管司關(guān)于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點有關(guān)問題的通知》，試點企業(yè)可以跨地區(qū)以人民幣申報出口貨物，且不需要提供外匯核銷單。

十三、試點企業(yè)超過出口報關(guān)日期210天仍未收到人民幣貨款應(yīng)當辦理哪些手續(xù)？

至貨物出口后210天時仍未將人民幣貨款收回境內(nèi)的，試點企業(yè)應(yīng)當在5個工作日內(nèi)向其結(jié)算銀行填報《企業(yè)出口延期收款及存放境外申報備案表》（由銀行提供），向人民銀行報告該筆貨物的未收回貨款金額及對應(yīng)的出口報關(guān)單號等情況，并提交書面情況說明和相關(guān)未收款證明材料。

十四、試點企業(yè)將出口人民幣收入留存境外應(yīng)該辦理哪些手續(xù)？

試點企業(yè)擬將出口人民幣收入留存境外的，應(yīng)當通過其結(jié)算銀行向人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)備案，備案內(nèi)容包括留存境外的人民幣資金金額、開戶銀行、賬號、用途及對應(yīng)的出口報關(guān)單號等信息。

十五、試點企業(yè)如何辦理預收、預付人民幣資金業(yè)務(wù)？

試點企業(yè)預收、預付人民幣資金實行比例管理，具體管理辦法由人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)制定。對于預收、預付人民幣資金超過合同金額25%的，試點企業(yè)應(yīng)當向其境內(nèi)結(jié)算銀行提供相應(yīng)的貿(mào)易合同原件及復印件。預收、預付人民幣對應(yīng)貨物報關(guān)后，或?qū)?yīng)貨物無法按照預計時間報關(guān)的，試點企業(yè)應(yīng)當及時書面通知其境內(nèi)結(jié)算銀行實際報關(guān)時間或調(diào)整后的預計報關(guān)時間。

十六、試點企業(yè)如何辦理來料加工貿(mào)易項下出口超比例收款業(yè)務(wù)？

來料加工貿(mào)易項下出口收取人民幣資金超過合同金額30%的，試點企業(yè)應(yīng)當自收到境外人民幣貨款之日起10個工作日內(nèi)向其境內(nèi)結(jié)算銀行提交書面情況說明及下列材料的原件、復印件：（1）出口報關(guān)單；（2）加工貿(mào)易合同或所在地商務(wù)部門出具的加工貿(mào)易業(yè)務(wù)批準證。

對于未在規(guī)定時間內(nèi)提交上述資料及憑證的試點企業(yè)，境內(nèi)結(jié)算銀行不得為其繼續(xù)辦理超比例人民幣資金收付。情節(jié)嚴重的，境內(nèi)結(jié)算銀行暫停為該試點企業(yè)提供跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算服務(wù)，并及時報告人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)。

十七、跨境貿(mào)易出口使用人民幣結(jié)算能否享受出口貨物退（免）稅政策？如何辦理相關(guān)退（免）稅申報手續(xù)？

試點企業(yè)使用人民幣結(jié)算的出口貿(mào)易，按照規(guī)定享受出口貨物退（免）稅政策。試點企業(yè)申報辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算出口貨物退(免)稅時，不必提供出口收匯核銷單，但應(yīng)單獨向主管稅務(wù)機關(guān)申報，如與其他出口貨物一并申報的，應(yīng)在申報表中對跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算出口貨物報關(guān)單進行標注。

十八、跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算是否需要辦理外匯核銷手續(xù)？

跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算不納入外匯核銷管理，試點企業(yè)無需辦理進出口收付匯核銷手續(xù)。

十九、跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算項下人民幣出口報關(guān)是否需要使用出口收匯核銷單？

試點企業(yè)出口貨物以人民幣申報時無需提供出口收匯核銷單，試點企業(yè)跨地區(qū)以人民幣申報出口貨物也無需提供出口收匯核銷單。

二十、跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算項下涉及的國際收支交易如何進行國際收支統(tǒng)計申報？

境內(nèi)結(jié)算銀行首先應(yīng)按照《國家外匯管理局關(guān)于進一步開展金宏工程外匯局子項試點準備工作的通知》（匯發(fā)〔2009〕7號）及相關(guān)規(guī)定完善其接口程序。

對于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算項下涉及的國際收支交易，試點企業(yè)應(yīng)當按照《國家外匯管理局綜合司關(guān)于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算中國際收支統(tǒng)計申報有關(guān)事宜的通知》（匯綜發(fā)[2009]90號）的相關(guān)規(guī)定辦理國際收支申報。境內(nèi)代理銀行應(yīng)當將跨境貿(mào)易人民幣收入款項信息傳遞給境內(nèi)結(jié)算銀行，以便于境內(nèi)結(jié)算銀行區(qū)別出該筆人民幣款項的來源，并及時通知試點企業(yè)辦理國際收支統(tǒng)計間接申報。收到跨境人民幣款項時，試點企業(yè)應(yīng)填寫《涉外收入申報單》并于5個工作日內(nèi)辦理申報；對外支付人民幣款項時，試點企業(yè)應(yīng)在提交《境外匯款申請書》或《對外付款/承兌通知書》的同時辦理申報。境內(nèi)代理銀行應(yīng)將其以人民幣形式發(fā)生的金融機構(gòu)對境外資產(chǎn)負債填報在《金融機構(gòu)存放和拆放業(yè)務(wù)申報表》中，將人民幣賬戶數(shù)據(jù)填報在《銀行非居民人民幣賬戶余額及變動表》。境內(nèi)結(jié)算銀行向境外企業(yè)提供人民幣貿(mào)易融資服務(wù)時，應(yīng)進行金融機構(gòu)對境外資產(chǎn)負債及損益申報。

二十一、在境內(nèi)非居民人民幣賬戶存儲的資金可否用于跨境貿(mào)易支付？

境外銀行和境外企業(yè)已在境內(nèi)銀行開立人民幣賬戶中所存儲的人民幣資金可以用于跨境貿(mào)易支付。

二十二、保函是否屬于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)品種？

境內(nèi)銀行可以為試點企業(yè)提供跨境貿(mào)易結(jié)算項下的人民幣保函等對外擔保服務(wù)，試點企業(yè)也可以開展跨境貿(mào)易結(jié)算項下的人民幣對外擔保業(yè)務(wù)。

二十三、東盟國家的境外參加銀行通過在云南或廣西的銀行開立邊貿(mào)人民幣同業(yè)往來賬戶與內(nèi)地試點地區(qū)進行的人民幣資金往來，是否屬于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)？如果屬于，其業(yè)務(wù)信息如何報送RCPMIS？

此類業(yè)務(wù)屬于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，人民銀行會將現(xiàn)存的邊貿(mào)人民幣同業(yè)往來賬戶統(tǒng)一導入RCPMIS，境內(nèi)銀行應(yīng)當向RCPMIS報送所有為境外企業(yè)和境外銀行開立的人民幣存款賬戶信息及人民幣資金收付情況。

二十四、境內(nèi)企業(yè)收到境外匯入的人民幣或向境外匯出人民幣時，金融機構(gòu)應(yīng)當按照人民幣大額交易標準還是外幣大額交易標準報送大額交易報告？

金融機構(gòu)應(yīng)當按照人民幣大額交易標準向人民銀行反洗錢交易監(jiān)測分析中心報送大額交易報告。

二十五、可否辦理傭金、折扣等與貿(mào)易相關(guān)但無貨物流發(fā)生的人民幣跨境收付？

境內(nèi)結(jié)算銀行和境內(nèi)代理銀行可以在貿(mào)易從屬費用范圍內(nèi)為試點企業(yè)辦理與貿(mào)易相關(guān)的人民幣跨境收付。

二十六、大型工程承包或成套設(shè)備出口時經(jīng)常既包括貨物又包括服務(wù)，服務(wù)部分能否以人民幣結(jié)算？境外承包工程時境外采購用于境外時，貨物流不進入境內(nèi)，可否以人民幣結(jié)算？

境內(nèi)結(jié)算銀行可以為試點企業(yè)辦理上述人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，并負責貿(mào)易真實性審核。試點企業(yè)應(yīng)當向境內(nèi)結(jié)算銀行提交商業(yè)合同，以便與銀行進行貿(mào)易真實性審核，辦理相應(yīng)的人民幣資金收付。境外承包工程項目中境外采購用于境外、貨物流不進入境內(nèi)時，境內(nèi)結(jié)算銀行可憑海運提單等單證辦理貿(mào)易真實性審核后，為企業(yè)辦理人民幣結(jié)算。

二十七、境外參加銀行人民幣同業(yè)往來賬戶人民幣存款、境內(nèi)代理銀行的賬戶融資的利率如何確定？

境內(nèi)銀行與境外銀行之間的人民幣資金往來利率由雙方協(xié)商確定。

二十八、已與我國簽訂貨幣互換協(xié)議的東盟國家企業(yè)能否使用互換協(xié)議項下的人民幣資金用于貿(mào)易結(jié)算？

可以，具體操作流程需要人民銀行與東盟國家央行協(xié)商確定。

二十九、保稅區(qū)等特殊經(jīng)濟區(qū)域內(nèi)企業(yè)可否參加跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點？

保稅區(qū)等特殊經(jīng)濟區(qū)域內(nèi)的企業(yè)與境內(nèi)區(qū)外企業(yè)之間的貿(mào)易不屬于跨境貿(mào)易；區(qū)內(nèi)企業(yè)與境外之間的貿(mào)易屬于跨境貿(mào)易。在將來擴大試點企業(yè)范圍時，區(qū)內(nèi)企業(yè)可以向當?shù)厥〖壢嗣裾嘘P(guān)部門申請開展跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)。

三

十、境內(nèi)銀行可否為境外企業(yè)開立離岸人民幣賬戶？

境內(nèi)銀行可以在跨境人民幣貿(mào)易融資等業(yè)務(wù)項下為境外企業(yè)開立離岸人民幣賬戶，但必須在系統(tǒng)中進行明確的標識并向人民銀行的RCPMIS報送相關(guān)信息。

三

十一、企業(yè)辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的具體流程是什么？

對先進/出口后結(jié)算的情形，企業(yè)辦理業(yè)務(wù)的流程是：（1）企業(yè)與外方簽訂人民幣計價結(jié)算的貿(mào)易合同，并按合同約定進行生產(chǎn)和交貨。（2）按合同規(guī)定及貨物裝船到（發(fā)）貨的情況，以人民幣向海關(guān)報關(guān)。（3）企業(yè)憑發(fā)票、增值稅發(fā)票和出口報關(guān)單退稅聯(lián)（需要退稅的需在海關(guān)打?。┫虍?shù)囟悇?wù)機關(guān)辦理出口免抵退稅的申報。（4）企業(yè)向銀行提供合同、發(fā)票、進（出）口收（付）款說明，在銀行辦理收款入賬或付款。銀行按規(guī)定將相關(guān)信息報送RCPMIS。

對先結(jié)算后進/出口的情形，企業(yè)辦理業(yè)務(wù)的流程是：（1）企業(yè)與外方簽訂人民幣計價結(jié)算的貿(mào)易合同，并按合同約定進行生產(chǎn)和交貨。（2）企業(yè)向銀行提供合同、發(fā)票、進（出）口收（付）款說明，在銀行辦理收款入賬或付款（進口預付或出口預收）。銀行按規(guī)定將相關(guān)信息報送RCPMIS。（3）按合同規(guī)定及貨物裝船到（發(fā)）貨的情況，企業(yè)以人民幣向海關(guān)報關(guān)。（4）企業(yè)實際報關(guān)時間與預計報關(guān)時間不一致的，應(yīng)通知銀行，由銀行向RCPMIS報送相關(guān)更新信息。（5）企業(yè)憑發(fā)票、增值稅發(fā)票和出口報關(guān)單退稅聯(lián)（需要退稅的需在海關(guān)打?。┫虍?shù)囟悇?wù)機關(guān)辦理出口免抵退稅的申報。

回答者： xuxubos530二級

2010-6-7 00:43 請教具體操作過人民幣跨境結(jié)算的人： 懸賞分：20一

級

最佳答案

《辦法》規(guī)定,試點地區(qū)的省級人民政府負責協(xié)調(diào)當?shù)赜嘘P(guān)部門推薦跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的試點企業(yè),然后由人民銀行會同財政部、商務(wù)部、海關(guān)總署、稅務(wù)總局、銀監(jiān)會等有關(guān)部門進行審核,再選擇國際結(jié)算業(yè)務(wù)經(jīng)驗豐富,遵守財稅、商務(wù)、海關(guān)和外匯管理各項規(guī)定,資信良好的企業(yè)參加試點。

試點企業(yè)應(yīng)當確?？缇迟Q(mào)易人民幣結(jié)算的貿(mào)易真實性,建立跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算臺賬,準確記錄進出口報關(guān)信息和人民幣資金收付信息。

對于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算項下涉及的國際收支交易,試點企業(yè)應(yīng)當按照有關(guān)規(guī)定辦理國際收支統(tǒng)計申報。

管理辦法規(guī)定,企業(yè)將按照有關(guān)規(guī)定享受出口貨物退(免)稅政策。而試點企業(yè)在辦理以人民幣結(jié)算的跨境貿(mào)易報關(guān)和出口貨物退(免)稅時不需提供外匯核銷單。具體出口貨物退(免)稅管理辦法由國務(wù)院稅務(wù)主管部門制定。

第三篇：如何申請跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)

如何申請跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)

一、境內(nèi)銀行如何接入人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)（RCPMIS）？具體流程是什么？

全國性銀行在人民銀行總行一點接入；地方性及區(qū)域性銀行在所在地人民銀行分支機構(gòu)一點接入；外資獨資銀行、中外合資銀行在所在地人民銀行分支機構(gòu)一點接入；符合條件的外資銀行分行由其主報告行在所在地人民銀行分支機構(gòu)一點接入。

銀行在完成相關(guān)的業(yè)務(wù)及內(nèi)部系統(tǒng)準備后，應(yīng)通過其總行（或主報告行）將準備情況書面報告人民銀行上?？偛?。人民銀行上海總部受理后，書面告知銀行及人民銀行科技司。人民銀行科技司或銀行所在地人民銀行分支機構(gòu)科技部門通知銀行領(lǐng)取RCPMIS的接口報文規(guī)范，并辦理系統(tǒng)接入工作。銀行持本單位介紹信向上?？偛炕蛩诘厝嗣胥y行分支機構(gòu)業(yè)務(wù)部門領(lǐng)取RCPMIS的測試用戶及口令，并填寫銀行用戶系統(tǒng)管理員身份信息登記表。銀行在完成聯(lián)調(diào)測試并通過人民銀行上?？偛拷M織的業(yè)務(wù)驗收后，可領(lǐng)取RCPMIS生產(chǎn)系統(tǒng)身份文件（包括用戶標識和口令）。

二、《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點管理辦法實施細則》（以下簡稱《實施細則》）第六條規(guī)定，“中國人民銀行對境內(nèi)代理銀行與境外參加銀行之間的人民幣購售業(yè)務(wù)實行人民幣購售日終累計凈額雙向規(guī)模管理?！逼渲校战K累計凈額如何確定？

境內(nèi)代理銀行可以向境外參加銀行出售人民幣資金，也可以從境外參加銀行買回人民幣資金，人民幣購售日終凈額是境內(nèi)代理銀行以法人為單位當日向所有境外參加銀行售出人民幣資金和從所有境外參加銀行買回人民幣資金軋差后的金額，該金額按累計后雙向不得超出人民銀行所確定的人民幣購售規(guī)模。

三、《實施細則》第七條規(guī)定境內(nèi)代理銀行對境外參加銀行的賬戶融資總余額不得超過其人民幣各項存款上年末余額的1％。境內(nèi)代理銀行的人民幣各項存款余額如何確定？

《實施細則》第七條所規(guī)定的人民幣各項存款余額是指該境內(nèi)代理銀行全行的各項人民幣存款余額。

四、境內(nèi)代理銀行為境外參加銀行辦理人民幣購售而產(chǎn)生的人民幣敞口，如何進行平盤？

境內(nèi)代理銀行為境外參加銀行辦理的人民幣購售交易不納入外匯局結(jié)售匯綜合頭寸管理，相應(yīng)的人民幣頭寸可在銀行間外匯市場平盤。

五、同一境外參加銀行開立的不同人民幣同業(yè)往來賬戶之間能否進行資金匯劃？境外參加銀行在境內(nèi)開立的人民幣同業(yè)往來賬戶與在港澳人民幣清算行開立的人民幣賬戶之間能否進行資金匯劃？

同一境外參加銀行在不同境內(nèi)代理銀行開立的人民幣同業(yè)往來賬戶之間可以進行資金匯劃。境外參加銀行在境內(nèi)開立的同業(yè)往來賬戶與在港澳人民幣清算行開立的人民幣賬戶之間，可以因貿(mào)易結(jié)算需要進行資金匯劃。

六、境內(nèi)結(jié)算銀行與港澳人民幣清算行之間在辦理跨境貿(mào)易資金劃轉(zhuǎn)時，使用何種報文？

境內(nèi)結(jié)算銀行與港澳人民幣清算行之間在辦理跨境貿(mào)易人民幣資金劃轉(zhuǎn)時，應(yīng)使用大額支付系統(tǒng)匯兌支付報文（CMT100）中的“60-出口貿(mào)易結(jié)算”和“62-進口貿(mào)易結(jié)算”進行跨境貿(mào)易資金劃轉(zhuǎn)。

七、境內(nèi)代理銀行在辦理跨境貿(mào)易資金境內(nèi)劃轉(zhuǎn)時，使用何種報文？如果是同一家銀行不同分行之間的資金劃轉(zhuǎn)，能否通過行內(nèi)系統(tǒng)辦理？

境內(nèi)代理銀行在代理境外參加銀行與境內(nèi)其它銀行辦理人民幣跨境資金結(jié)算業(yè)務(wù)時，應(yīng)使用大額支付系統(tǒng)匯兌支付報文（CMT100）中的“60-出口貿(mào)易結(jié)算”和“62-進口貿(mào)易結(jié)算”進行跨境貿(mào)易資金劃轉(zhuǎn)。涉及到同一家銀行不同分行之間的資金劃轉(zhuǎn)，可以通過行內(nèi)系統(tǒng)辦理，并隨附相應(yīng)的跨境信息。

八、如何理解《實施細則》關(guān)于“境內(nèi)結(jié)算銀行在未按規(guī)定完成相應(yīng)的貿(mào)易單證真實性、一致性審核前，不得為試點企業(yè)辦理人民幣資金收付”的規(guī)定？

根據(jù)這一規(guī)定，境內(nèi)結(jié)算銀行在為試點企業(yè)辦理人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)時要履行相應(yīng)的貿(mào)易真實性審核義務(wù)，但試點企業(yè)貿(mào)易結(jié)算項下人民幣資金需要自動入賬的，境內(nèi)結(jié)算銀行可先為其辦理入賬，同時辦理相關(guān)手續(xù)（包括貿(mào)易真實性、一致性審核）。

九、為確?？缇迟Q(mào)易人民幣結(jié)算的貿(mào)易真實性，試點企業(yè)應(yīng)當做好哪些基礎(chǔ)工作？

第一，試點企業(yè)辦理跨境貿(mào)易人民幣收付時，應(yīng)當如實填寫并向境內(nèi)結(jié)算銀行提交《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算出口收款說明》或《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算進口付款說明》，提交證明其貿(mào)易真實性背景的單證（合同、發(fā)票），配合境內(nèi)結(jié)算銀行對交易單證的真實性及其與人民幣收支的一致性進行合理審查。

第二，試點企業(yè)應(yīng)當建立跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算臺賬，準確記錄進出口報關(guān)信息和人民幣資金收付信息。

第三，試點企業(yè)收到跨境人民幣款項時，應(yīng)填寫《涉外收入申報單》并于5個工作日內(nèi)辦理申報；對外支付人民幣款項時，應(yīng)在提交《境外匯款申請書》或《對外付款／承兌通知書》的同時辦理申報。

十、試點企業(yè)能否到異地辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算？

試點企業(yè)可以在其他試點地區(qū)的境內(nèi)結(jié)算銀行辦理人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)。

十一、試點企業(yè)在試點城市之外的分支機構(gòu)可否開展以人民幣結(jié)算的跨境貿(mào)易業(yè)務(wù)？

試點企業(yè)在境內(nèi)的非法人分支機構(gòu)（如分公司）可以依法開展以人民幣結(jié)算的跨境貿(mào)易業(yè)務(wù)。

十二、試點企業(yè)可否在異地報關(guān)？

根據(jù)《海關(guān)總署監(jiān)管司關(guān)于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點有關(guān)問題的通知》，試點企業(yè)可以跨地區(qū)以人民幣申報出口貨物，且不需要提供外匯核銷單。

十三、試點企業(yè)超過出口報關(guān)日期210天仍未收到人民幣貨款應(yīng)當辦理哪些手續(xù)？

至貨物出口后210天時仍未將人民幣貨款收回境內(nèi)的，試點企業(yè)應(yīng)當在5個工作日內(nèi)向其結(jié)算銀行填報《企業(yè)出口延期收款及存放境外申報備案表》（由銀行提供），向人民銀行報告該筆貨物的未收回貨款金額及對應(yīng)的出口報關(guān)單號等情況，并提交書面情況說明和相關(guān)未收款證明材料。

十四、試點企業(yè)將出口人民幣收入留存境外應(yīng)該辦理哪些手續(xù)？

試點企業(yè)擬將出口人民幣收入留存境外的，應(yīng)當通過其結(jié)算銀行向人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)備案，備案內(nèi)容包括留存境外的人民幣資金金額、開戶銀行、賬號、用途及對應(yīng)的出口報關(guān)單號等信息。

十五、試點企業(yè)如何辦理預收、預付人民幣資金業(yè)務(wù)？

試點企業(yè)預收、預付人民幣資金實行比例管理，具體管理辦法由人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)制定。對于預收、預付人民幣資金超過合同金額25%的，試點企業(yè)應(yīng)當向其境內(nèi)結(jié)算銀行提供相應(yīng)的貿(mào)易合同原件及復印件。預收、預付人民幣對應(yīng)貨物報關(guān)后，或?qū)?yīng)貨物無法按照預計時間報關(guān)的，試點企業(yè)應(yīng)當及時書面通知其境內(nèi)結(jié)算銀行實際報關(guān)時間或調(diào)整后的預計報關(guān)時間。

十六、試點企業(yè)如何辦理來料加工貿(mào)易項下出口超比例收款業(yè)務(wù)？

來料加工貿(mào)易項下出口收取人民幣資金超過合同金額30%的，試點企業(yè)應(yīng)當自收到境外人民幣貨款之日起10個工作日內(nèi)向其境內(nèi)結(jié)算銀行提交書面情況說明及下列材料的原件、復印件：（1）出口報關(guān)單；（2）加工貿(mào)易合同或所在地商務(wù)部門出具的加工貿(mào)易業(yè)務(wù)批準證。

對于未在規(guī)定時間內(nèi)提交上述資料及憑證的試點企業(yè)，境內(nèi)結(jié)算銀行不得為其繼續(xù)辦理超比例人民幣資金收付。情節(jié)嚴重的，境內(nèi)結(jié)算銀行暫停為該試點企業(yè)提供跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算服務(wù)，并及時報告人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)。

十七、跨境貿(mào)易出口使用人民幣結(jié)算能否享受出口貨物退（免）稅政策？如何辦理相關(guān)退（免）稅申報手續(xù)？

試點企業(yè)使用人民幣結(jié)算的出口貿(mào)易，按照規(guī)定享受出口貨物退（免）稅政策。試點企業(yè)申報辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算出口貨物退(免)稅時，不必提供出口收匯核銷單，但應(yīng)單獨向主管稅務(wù)機關(guān)申報，如與其他出口貨物一并申報的，應(yīng)在申報表中對跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算出口貨物報關(guān)單進行標注。

十八、跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算是否需要辦理外匯核銷手續(xù)？

跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算不納入外匯核銷管理，試點企業(yè)無需辦理進出口收付匯核銷手續(xù)。

十九、跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算項下人民幣出口報關(guān)是否需要使用出口收匯核銷單？

試點企業(yè)出口貨物以人民幣申報時無需提供出口收匯核銷單，試點企業(yè)跨地區(qū)以人民幣申報出口貨物也無需提供出口收匯核銷單。

二十、跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算項下涉及的國際收支交易如何進行國際收支統(tǒng)計申報？

境內(nèi)結(jié)算銀行首先應(yīng)按照《國家外匯管理局關(guān)于進一步開展金宏工程外匯局子項試點準備工作的通知》（匯發(fā)〔2009〕7號）及相關(guān)規(guī)定完善其接口程序。

對于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算項下涉及的國際收支交易，試點企業(yè)應(yīng)當按照《國家外匯管理局綜合司關(guān)于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算中國際收支統(tǒng)計申報有關(guān)事宜的通知》（匯綜發(fā)[2009]90號）的相關(guān)規(guī)定辦理國際收支申報。境內(nèi)代理銀行應(yīng)當將跨境貿(mào)易人民幣收入款項信息傳遞給境內(nèi)結(jié)算銀行，以便于境內(nèi)結(jié)算銀行區(qū)別出該筆人民幣款項的來源，并及時通知試點企業(yè)辦理國際收支統(tǒng)計間接申報。收到跨境人民幣款項時，試點企業(yè)應(yīng)填寫《涉外收入申報單》并于5個工作日內(nèi)辦理申報；對外支付人民幣款項時，試點企業(yè)應(yīng)在提交《境外匯款申請書》或《對外付款/承兌通知書》的同時辦理申報。境內(nèi)代理銀行應(yīng)將其

以人民幣形式發(fā)生的金融機構(gòu)對境外資產(chǎn)負債填報在《金融機構(gòu)存放和拆放業(yè)務(wù)申報表》中，將人民幣賬戶數(shù)據(jù)填報在《銀行非居民人民幣賬戶余額及變動表》。境內(nèi)結(jié)算銀行向境外企業(yè)提供人民幣貿(mào)易融資服務(wù)時，應(yīng)進行金融機構(gòu)對境外資產(chǎn)負債及損益申報。

二十一、在境內(nèi)非居民人民幣賬戶存儲的資金可否用于跨境貿(mào)易支付？

境外銀行和境外企業(yè)已在境內(nèi)銀行開立人民幣賬戶中所存儲的人民幣資金可以用于跨境貿(mào)易支付。

二十二、保函是否屬于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)品種？

境內(nèi)銀行可以為試點企業(yè)提供跨境貿(mào)易結(jié)算項下的人民幣保函等對外擔保服務(wù)，試點企業(yè)也可以開展跨境貿(mào)易結(jié)算項下的人民幣對外擔保業(yè)務(wù)。

二十三、東盟國家的境外參加銀行通過在云南或廣西的銀行開立邊貿(mào)人民幣同業(yè)往來賬戶與內(nèi)地試點地區(qū)進行的人民幣資金往來，是否屬于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)？如果屬于，其業(yè)務(wù)信息如何報送RCPMIS？

此類業(yè)務(wù)屬于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，人民銀行會將現(xiàn)存的邊貿(mào)人民幣同業(yè)往來賬戶統(tǒng)一導入RCPMIS，境內(nèi)銀行應(yīng)當向RCPMIS報送所有為境外企業(yè)和境外銀行開立的人民幣存款賬戶信息及人民幣資金收付情況。

二十四、境內(nèi)企業(yè)收到境外匯入的人民幣或向境外匯出人民幣時，金融機構(gòu)應(yīng)當按照人民幣大額交易標準還是外幣大額交易標準報送大額交易報告？

金融機構(gòu)應(yīng)當按照人民幣大額交易標準向人民銀行反洗錢交易監(jiān)測分析中心報送大額交易報告。

二十五、可否辦理傭金、折扣等與貿(mào)易相關(guān)但無貨物流發(fā)生的人民幣跨境收付？

境內(nèi)結(jié)算銀行和境內(nèi)代理銀行可以在貿(mào)易從屬費用范圍內(nèi)為試點企業(yè)辦理與貿(mào)易相關(guān)的人民幣跨境收付。

二十六、大型工程承包或成套設(shè)備出口時經(jīng)常既包括貨物又包括服務(wù)，服務(wù)部分能否以人民幣結(jié)算？境外承包工程時境外采購用于境外時，貨物流不進入境內(nèi)，可否以人民幣結(jié)算？

境內(nèi)結(jié)算銀行可以為試點企業(yè)辦理上述人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，并負責貿(mào)易真實性審核。試點企業(yè)應(yīng)當向境內(nèi)結(jié)算銀行提交商業(yè)合同，以便與銀行進行貿(mào)易真實性審核，辦理相應(yīng)的人民幣資金收付。境外承包工程項目中境外采購用于境外、貨物流不進入境內(nèi)時，境內(nèi)結(jié)算銀行可憑海運提單等單證辦理貿(mào)易真實性審核后，為企業(yè)辦理人民幣結(jié)算。

二十七、境外參加銀行人民幣同業(yè)往來賬戶人民幣存款、境內(nèi)代理銀行的賬戶融資的利率如何確定？

境內(nèi)銀行與境外銀行之間的人民幣資金往來利率由雙方協(xié)商確定。

二十八、已與我國簽訂貨幣互換協(xié)議的東盟國家企業(yè)能否使用互換協(xié)議項下的人民幣資金用于貿(mào)易結(jié)算？

可以，具體操作流程需要人民銀行與東盟國家央行協(xié)商確定。

二十九、保稅區(qū)等特殊經(jīng)濟區(qū)域內(nèi)企業(yè)可否參加跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點？

保稅區(qū)等特殊經(jīng)濟區(qū)域內(nèi)的企業(yè)與境內(nèi)區(qū)外企業(yè)之間的貿(mào)易不屬于跨境貿(mào)易；區(qū)內(nèi)企業(yè)與境外之間的貿(mào)易屬于跨境貿(mào)易。在將來擴大試點企業(yè)范圍時，區(qū)內(nèi)企業(yè)可以向當?shù)厥〖壢嗣裾嘘P(guān)部門申請開展跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)。

三

十、境內(nèi)銀行可否為境外企業(yè)開立離岸人民幣賬戶？

境內(nèi)銀行可以在跨境人民幣貿(mào)易融資等業(yè)務(wù)項下為境外企業(yè)開立離岸人民幣賬戶，但必須在系統(tǒng)中進行明確的標識并向人民銀行的RCPMIS報送相關(guān)信息。

三

十一、企業(yè)辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的具體流程是什么？

對先進/出口后結(jié)算的情形，企業(yè)辦理業(yè)務(wù)的流程是：（1）企業(yè)與外方簽訂人民幣計價結(jié)算的貿(mào)易合同，并按合同約定進行生產(chǎn)和交貨。（2）按合同規(guī)定及貨物裝船到（發(fā)）貨的情況，以人民幣向海關(guān)報關(guān)。（3）企業(yè)憑發(fā)票、增值稅發(fā)票和出口報關(guān)單退稅聯(lián)（需要退稅的需在海關(guān)打印）向當?shù)囟悇?wù)機關(guān)辦理出口免抵退稅的申報。（4）企業(yè)向銀行提供合同、發(fā)票、進（出）口收（付）款說明，在銀行辦理收款入賬或付款。銀行按規(guī)定將相關(guān)信息報送RCPMIS。

對先結(jié)算后進/出口的情形，企業(yè)辦理業(yè)務(wù)的流程是：（1）企業(yè)與外方簽訂人民幣計價結(jié)算的貿(mào)易合同，并按合同約定進行生產(chǎn)和交貨。（2）企業(yè)向銀行提供合同、發(fā)票、進（出）口收（付）款說明，在銀行辦理收款入賬或付款（進口預付或出口預收）。銀行按規(guī)定將相關(guān)信息報送RCPMIS。（3）按合同規(guī)定及貨物裝船到（發(fā)）貨的情況，企業(yè)以人民幣向海關(guān)報關(guān)。（4）企業(yè)實際報關(guān)時間與預計報關(guān)時間不一致的，應(yīng)通知銀行，由銀行向RCPMIS報送相關(guān)更新信息。（5）企業(yè)憑發(fā)票、增值稅發(fā)票和出口報關(guān)單退稅聯(lián)（需要退稅的需在海關(guān)打?。┫虍?shù)囟悇?wù)機關(guān)辦理出口免抵退稅的申報。

第四篇：商業(yè)銀行發(fā)展跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的機會

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商業(yè)銀行發(fā)展跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的機會

商業(yè)銀行發(fā)展跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的機會

2013年7月10日下午，人民銀行公布《中國人民銀行關(guān)于簡化跨境人民幣業(yè)務(wù)流程和完善有關(guān)政策的通知》，為提高跨境人民幣結(jié)算效率，便利銀行業(yè)金融機構(gòu)和企業(yè)使用人民幣進行跨境結(jié)算，做出了進一步明示，這將極大的推動我國的跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)。

我國銀行業(yè)應(yīng)該在國家的支持下，將跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)作為大力發(fā)展的重要業(yè)務(wù)。我國銀行業(yè)以往依靠存貸款利息差作為主要收入的傳統(tǒng)盈利模式，但現(xiàn)在我國商業(yè)銀行面臨著各種競爭，比如銀行數(shù)量漸增、業(yè)務(wù)條線相似、業(yè)務(wù)產(chǎn)品雷同等，尋找新的發(fā)展點成為各家銀行探索的目標和面臨的問題。所以，我國銀行業(yè)應(yīng)該重視跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)。

跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的含義

跨境人民幣結(jié)算是指將人民幣直接使用于國際交易，進出口均以人民幣計價和結(jié)算，居民可向非居民支付人民幣，允許非居民持有人民幣存款賬戶。從當前的經(jīng)濟形勢、政策支持、發(fā)展前景等各方面來說，跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)對我國商業(yè)銀行來說都是很好的發(fā)展機遇。2009年7月，由中國人民銀行、財政部、商務(wù)部、海關(guān)總署、國家稅務(wù)總局和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會共同頒布的《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點管理辦法》，正式拉開了中國政府集合所有相關(guān)部門合力推進人民幣結(jié)算的序幕。2010年6月，六部門發(fā)布《關(guān)于擴大跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點有關(guān)問題的通知》，跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點地區(qū)范圍將擴大至沿海到內(nèi)地20個省區(qū)市，境外結(jié)算地擴至所有國家和地區(qū)。2011年8月，跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算地區(qū)范圍擴大至全國。2011年9月，全面開放進口、服務(wù)貿(mào)易項下跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)。2012年3月，所有具有進出口經(jīng)營資格的企業(yè)可以按規(guī)定開展進出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)。中國的對外改革一向是采用謹慎性原則，對于跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的政策安排，已經(jīng)表現(xiàn)出極大的支持了。當然政策是否有效，需要市場來檢驗。在2013年6月的陸家嘴金融論壇上，最新【精品】范文 參考文獻

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中國銀行股份有限公司副董事長、行長李禮輝在全體大會上表示，2012年經(jīng)濟項下的跨境人民幣的結(jié)算量達2.94萬億元，比上一年增長41.3%。人民幣的結(jié)算規(guī)模占同期進出口貿(mào)易額的比重，由2009年不足0.1%提高到2012年8.4%。

我國商業(yè)銀行跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的發(fā)展

我國商業(yè)銀行在發(fā)展跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的時候，可以在點、線和面根據(jù)自己的實際情況，從不同方向進行發(fā)展。點是指銀行自己網(wǎng)點和合作伙伴；線是指業(yè)務(wù)線；面是指重點領(lǐng)域和區(qū)域。

先說點，銀行網(wǎng)點是銀行業(yè)務(wù)的基本必要條件?？缇橙嗣駧沤Y(jié)算業(yè)務(wù)在我國還處在初期階段，很多政策和措施還處在摸索階段，所以，人民銀行對此項業(yè)務(wù)的管理還是比較謹慎和嚴格。人民銀行對于跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)有專門的系統(tǒng)進行管理，商業(yè)銀行需要按照規(guī)定進行申請并得到批復后才可以開展。除了人民銀行的監(jiān)管，跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)因為涉及到國際收支，商業(yè)銀行開展跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)還需要在國際外匯管理局進行備案和登記，比如進行涉外收入申報，指導客戶上交《對外付款/承兌通知書》等。所以，在選擇網(wǎng)點進行此類業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行自己需要在人力和物力上對網(wǎng)點進行升級。除了對自有網(wǎng)點進行擴展和升級以開展人民幣跨境結(jié)算業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行也可以跟境內(nèi)外資銀行分行和境外銀行進行合作。商業(yè)銀行直接“走出去”，風險太大，并且管理會比較困難。在前期，可以跟還未取得資格的境內(nèi)外資銀行合作，利用境內(nèi)外資銀行與其國外母集團的關(guān)系，共同服務(wù)其固有的境內(nèi)外客戶。

再說線，跨境人民幣結(jié)算可以劃分成很多條業(yè)務(wù)線，比如跨境貿(mào)易用人民幣結(jié)算、境外消費人民幣結(jié)算、境外人民幣融資、境外人民幣擔保、境外人民幣存款、境外銀行人民幣代理清算和外商直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)等?，F(xiàn)在我國還主要推動涉及經(jīng)常項目的跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算和境外消費人民幣結(jié)算，但涉及資本項目的人民幣融資、擔保、投資等業(yè)務(wù)也在逐步的開放中。商業(yè)銀行可以根據(jù)自己的資金能力、客戶需求、潛在市場、優(yōu)勢資源等實際情況，開展相應(yīng)的業(yè)務(wù)線。對于企業(yè)來說，使用人民幣作為對外貿(mào)易結(jié)算幣種不但從資金上可以規(guī)避匯率風險，節(jié)省購匯成本，加快結(jié)算速度，還可以從行政上簡化

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企業(yè)貿(mào)易手續(xù)，方便對外貿(mào)易。因為跨境人民幣結(jié)算現(xiàn)在并不納入企業(yè)外匯核銷管理，辦理報關(guān)和出口貨物退稅時也不像外幣結(jié)算那樣需要提供外匯核銷單；同時，跨境人民幣結(jié)算中產(chǎn)生的人民幣負債只做外債登記，不納入外債管理。企業(yè)也可根據(jù)需要將出口人民幣收入存放境外，無需事前審批。還有用人民幣進行結(jié)算，企業(yè)經(jīng)營成果更為透明，進口成本和出口收益能夠較為提前固定下來，有利于企業(yè)進行財務(wù)核算。所以，銀行可以根據(jù)已有客戶的需求，開展跨境人民幣電匯、信用證、托收等基礎(chǔ)業(yè)務(wù)。我國越來越多的國有企業(yè)和大型民營企業(yè)進行海外布局，積極尋找并購機會和海外項目，商業(yè)銀行可以跟著企業(yè)一起走出國門，跟企業(yè)達到雙贏的結(jié)果。

除了面向企業(yè)，我國的商業(yè)銀行可以把目標投向境外銀行和金融機構(gòu)，做人民幣代理清算業(yè)務(wù)?，F(xiàn)在由于人民幣離岸中心只有香港一個，所以，對于很多境外銀行來說，要做跨境人民幣業(yè)務(wù)，還需要尋找合適的中國銀行作為其人民幣業(yè)務(wù)的清算銀行。從全球來說，一個人民幣離岸中心是遠遠不夠的?，F(xiàn)在新加坡和倫敦等城市對海外人民幣離岸市場表現(xiàn)出強烈的興趣，而建立多個金融中樞的建立將有利于提高人民幣支付和結(jié)算的便利性，是人民幣國際化的條件之一。我國的商業(yè)銀行應(yīng)該積極開拓境外銀行的人民幣代理清算業(yè)務(wù)，不但是市場巨大的新業(yè)務(wù)線，還可以擴大自己的海外影響，宣傳自己的海外形象。

最后說面，銀行應(yīng)該根據(jù)自己的主要的發(fā)展方向和實際情況在重點區(qū)域和重點領(lǐng)域進行營銷。我國現(xiàn)在有5家國有銀行，12家股份制銀行，144家城市商業(yè)銀行，212家農(nóng)村商業(yè)銀行，還有超過100家外資銀行在中國設(shè)立網(wǎng)點或代表處。銀行數(shù)量如此之多，商業(yè)銀行想要長期發(fā)展，必須有針對性地進行營銷和布局。在這一點上，可以學習國外銀行的一些特色經(jīng)驗。比如北歐銀行根據(jù)其地理和歷史優(yōu)勢發(fā)展船舶融資，瑞士銀行根據(jù)其政策和金融優(yōu)勢發(fā)展私人理財，法國銀行著力在非洲的法語國家發(fā)展業(yè)務(wù)，美國有很多社區(qū)銀行為固定的社區(qū)提供金融服務(wù)等。在我國的商業(yè)銀行中，一些銀行已經(jīng)有了自己的業(yè)務(wù)特色，所以可以根據(jù)自己的特色業(yè)務(wù)進行跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)拓展。招商銀行可以依托自己零售業(yè)務(wù)和信用卡的優(yōu)勢，發(fā)展境外旅

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游人民幣支付業(yè)務(wù)；中國銀行可以利用自身國際業(yè)務(wù)的優(yōu)勢，大力推進境外銀行的人民幣清算業(yè)務(wù)；中國的大型銀行可以隨著中國在非洲的基建項目，發(fā)展在非洲的人民幣業(yè)務(wù)。一些地方性的商業(yè)銀行，可以依據(jù)自己的地理優(yōu)勢發(fā)展周邊地區(qū)的跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)。云南和廣西的商業(yè)銀行可以根據(jù)在邊境上與東盟國家的優(yōu)勢，為東盟國家的銀行開立邊貿(mào)人民幣同業(yè)往來賬戶，進行境內(nèi)外人民幣資金往來。山東和天津的銀行可以重點布局韓國和日本的跨境人民幣業(yè)務(wù)，福建的銀行則可以看準臺灣，哈爾濱的銀行可以探索俄羅斯的業(yè)務(wù)區(qū)域，等等。

結(jié)語

當前是我國推進人民幣國際化較好的機遇，也是我國商業(yè)銀行發(fā)展跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的有利契機。隨著我國在世界經(jīng)濟中的影響力逐漸加大，與周邊國家和地區(qū)經(jīng)濟貿(mào)易的發(fā)展，人民幣境外流通問題變得日益重要。以人民幣計價的國際貿(mào)易和邊境貿(mào)易、以人民幣支付的出境游、以人民幣為投資工具的對外投資都在迅速擴大，我國商業(yè)銀行應(yīng)該乘著這次春風，積極發(fā)展自己的特色業(yè)務(wù)，努力提高自己的市場競爭力，在跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)市場中劃出自己的那塊蛋糕。

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第五篇：發(fā)展跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)商業(yè)銀行國際化的理性選擇

發(fā)展跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)商業(yè)銀行國際化的理性選擇

農(nóng)業(yè)銀行運營管理總監(jiān) 刁欽義 2011年12月13日

貼近市場 推動商業(yè)銀行經(jīng)營轉(zhuǎn)型

跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算，是指以人民幣報關(guān)并以人民幣結(jié)算的進出口貿(mào)易結(jié)算。開展此項業(yè)務(wù)，是國家從戰(zhàn)略全局和長遠發(fā)展高度，著眼于支持“走出去”企業(yè)提高國際競爭力，促進對外貿(mào)易穩(wěn)定發(fā)展，以及提升人民幣在國際貨幣體系中的地位做出的重大決策。

國際金融危機爆發(fā)以后，為促進貿(mào)易和投資便利化，推動人民幣國際化進程，2009年4月至2011年8月，人民銀行多措并舉，出臺《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點管理辦法》等多項制度，并將試點范圍由最初的5個城市擴大到全國，境外地域也由港澳東盟地區(qū)擴大到所有國家和地區(qū)。2011年上半年我國商業(yè)銀行累計辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)9575.7億元，同比增長13.3倍。預計到2015年，跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算金額將達到1萬億美元，占我國貿(mào)易總額的15%-20%。

跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點的順利開展，充分體現(xiàn)了市場對于人民幣跨境使用的現(xiàn)實需求。對于中國企業(yè)而言，在跨境貿(mào)易結(jié)算中使用人民幣主要有四個方面的好處：一是有助于規(guī)避匯率風險；二是由于使用單一貨幣計算，運營成本更加清晰，更容易計算成本和收益；三是減少了兩次匯兌和進出口雙重匯率成本，節(jié)約財務(wù)費用；四是加快了結(jié)算速度，提高了效率，有利于提高資金使用效率。

客戶的金融需求和跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)量的迅猛增長為商業(yè)銀行提供了新的業(yè)務(wù)發(fā)展機遇，成為金融同業(yè)爭搶的重點市場。開展跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)在國內(nèi)商業(yè)銀行經(jīng)營轉(zhuǎn)型中發(fā)揮著積極作用：

第一，順應(yīng)全球經(jīng)濟一體化的趨勢，為中國企業(yè)“走出去”提供一站式服務(wù)。銀行開展跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，可以滿足企業(yè)進出口貿(mào)易的結(jié)算需求，而通過為“走出去”的境外企業(yè)開立人民幣境內(nèi)結(jié)算賬戶還可以吸收境外人民幣資金，借以開展跨境貸款和融資，促進本外幣一體化業(yè)務(wù)的全面發(fā)展。

第二，改善業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，增加中間業(yè)務(wù)收入。銀行通過提供跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的貿(mào)易融資工具和保值避險、資金理財?shù)犬a(chǎn)品，直接向境外提供跨境貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，能夠增加中間業(yè)務(wù)收入，如在人民幣賬戶融資中獲取清算收益等。

第三，通過為境外金融機構(gòu)開立人民幣同業(yè)往來賬戶以及開展人民幣購售業(yè)務(wù)，可以進一步密切國內(nèi)銀行與境外同業(yè)的交流，加強同代理行、清算行之間的合作。

基礎(chǔ)較弱 業(yè)務(wù)運作方式亟待改進

據(jù)央行數(shù)字統(tǒng)計，2011年8月末，工農(nóng)中建四家大型商業(yè)銀行跨境貿(mào)易結(jié)算量累計9589億元，同比增加了5618億元，增長165%。

目前，農(nóng)業(yè)銀行境內(nèi)37家一級分行和直屬分行中，已有31家開辦了跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，為境外企業(yè)開立人民幣NRA賬戶249個，為農(nóng)行境外機構(gòu)和代理行開立人民幣同業(yè)往來賬戶75個，跨境人民幣賬戶覆蓋27個國家和地區(qū)。截至2011年9月末，農(nóng)行實際收付跨境人民幣結(jié)算金額678億元，市場份額占比為6.2%，同業(yè)排名第六位，居中行、工行、建行、中信、交行之后；人民幣購售業(yè)務(wù)額31億元，市場份額為7.4%，同業(yè)排名第五位?？梢钥闯觯壳稗r(nóng)行的跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)市場份額偏低。這不僅與農(nóng)行國際化布局起步晚、客戶結(jié)構(gòu)層次低、專業(yè)人才不足等歷史因素有關(guān)，而且與尚存的以下幾個亟待改進的問題有關(guān)：

跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算缺乏統(tǒng)一管理，香港分行“橋頭堡”作用沒有形成。商業(yè)銀行開展跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)有代理行和清算行兩種模式。農(nóng)行自2009年7月跨境人民幣業(yè)務(wù)試點以來，一直在各分行采取代理行模式辦理跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，由境外參加銀行在各分行開立跨境貿(mào)易人民幣清算賬戶，通過分行的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)完成人民幣跨境清算。這種分行分散運作的模式，導致賬戶服務(wù)標準和業(yè)務(wù)水平差異較大，清算輻射范圍有限，無法滿足境外參加銀行在總行開戶、覆蓋全國的需求，亦無法實現(xiàn)農(nóng)業(yè)銀行清算的集中運作和業(yè)務(wù)的統(tǒng)一管理。目前，人民幣跨境業(yè)務(wù)需要在香港進行本外幣轉(zhuǎn)換和融資安排，因此國內(nèi)大型商業(yè)銀行紛紛在香港增設(shè)分支機構(gòu)，擴大服務(wù)功能。而農(nóng)行香港分行資金實力卻相對不足，截至2010年底，人民幣存款余額36億多元，僅占市場份額的1.1%，立足香港、輻射全國的核心作用尚未形成。

業(yè)務(wù)系統(tǒng)缺乏整合，相關(guān)政策支持需要完善。一是SWIFT報文與大額支付系統(tǒng)報文尚未實現(xiàn)自動轉(zhuǎn)換，需要依靠手工進行SWIFT報文與大額支付系統(tǒng)的信息轉(zhuǎn)換，業(yè)務(wù)處理效率低，且存在較大的風險隱患。二是境外人民幣業(yè)務(wù)處理和資金清算系統(tǒng)不統(tǒng)一，缺乏總分行、本外幣、國內(nèi)外一體化的清算系統(tǒng)。目前，農(nóng)行境內(nèi)分行跨境人民幣業(yè)務(wù)處理使用ABIS系統(tǒng)，資金清算使用人民銀行大額支付系統(tǒng)（CNAPS）+SWIFT報文系統(tǒng)，而香港分行業(yè)務(wù)處理使用HKFS系統(tǒng)，由于資金清算不能使用人民銀行大額支付系統(tǒng)，只能通過中銀香港中轉(zhuǎn)，直接影響了業(yè)務(wù)處理和資金清算的效率，大大降低了客戶滿意度和市場競爭力。三是需要完善跨境客戶統(tǒng)一授信管理辦法。國內(nèi)企業(yè)“走出去”以后，境內(nèi)企業(yè)申請人民幣貸款用于境外投資、收購等業(yè)務(wù)日益增多，提出了境內(nèi)外統(tǒng)一授信，提供本外幣一體化的服務(wù)需求，因此，農(nóng)行需要制訂跨境客戶統(tǒng)一授信管理辦法和操作流程。四是跨境貿(mào)易人民幣業(yè)務(wù)信息不共享，增加了經(jīng)營行的工作壓力，影響了信息報送的質(zhì)量和效果。按照人民銀行規(guī)定，商業(yè)銀行在辦理跨境人民幣業(yè)務(wù)項下開戶、存款、匯款、購售、投融資等業(yè)務(wù)時，需逐筆及時向人民幣跨境收付信息系統(tǒng)報送18種類型的信息。目前其他金融同業(yè)已實現(xiàn)了清算等業(yè)務(wù)系統(tǒng)與人民銀行跨境收付信息系統(tǒng)間信息自動生成報送功能，而農(nóng)行仍依靠手工錄入方式報送，時效低、風險大。

聯(lián)動營銷不足，“走出去”客戶流失嚴重。在跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)中，因“走出去”客戶業(yè)務(wù)占有很大比重，所以對企業(yè)本外幣、境內(nèi)外聯(lián)動營銷的能力決定了銀行跨境人民幣業(yè)務(wù)的規(guī)模和發(fā)展后勁。一方面由于農(nóng)行國際化布局晚于工、中、建等銀行，國際業(yè)務(wù)發(fā)展的速度較慢，很多“走出去”的客戶境外業(yè)務(wù)流失，境內(nèi)外業(yè)務(wù)聯(lián)動出現(xiàn)“斷層”；另一方面由于受專業(yè)銀行分工的影響，農(nóng)行的客戶基礎(chǔ)較弱，大客戶少、小客戶多。而這幾年“走出去”的客戶很多是“國字”號的大集團、大企業(yè)，其中很多企業(yè)的基本賬戶并不在農(nóng)行，這也增加了農(nóng)行開展跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)營銷的難度。

揚長避短 積極參與跨境金融服務(wù)

目前，人民幣國際化進程的不斷加快，為我國企業(yè)和商業(yè)銀行的國際化經(jīng)營提供了平臺?！笆濉逼陂g，預計人民幣跨境結(jié)算的貿(mào)易額可望達到總規(guī)模的20%以上。在國家政策層面，將會更加有力地促進跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的發(fā)展：一是人民幣支付體系和信息體系將更加健全，以嚴格監(jiān)控人民幣資金的去向、用途、防止熱錢沖擊國內(nèi)實體經(jīng)濟；二是匯率政策的運用將更加靈活和市場化，以保證人民幣匯率穩(wěn)定，避免年波動率超過一定幅度；三是人民幣離岸債券市場將快速發(fā)展，為境外人民幣提供風險收益適中的保值增值工具，構(gòu)建安全的人民幣跨境流動機制。

因此，農(nóng)業(yè)銀行從經(jīng)營轉(zhuǎn)型的角度出發(fā)，應(yīng)順勢而為，積極參與跨境金融服務(wù)，提高國際化管理水平，在人民幣國際化歷史進程中有所作為。

建立統(tǒng)一的人民幣跨境貿(mào)易結(jié)算、清算體系，實現(xiàn)總分行聯(lián)動、本外幣一體化經(jīng)營。首先，在總行通過代理行模式開辦跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，向需要在總行開立跨境人民幣清算賬戶的境外參加銀行提供清算服務(wù)?，F(xiàn)行通過在分行端采取代理行模式辦理跨境貿(mào)易人民幣業(yè)務(wù)的職責分工、業(yè)務(wù)流程等不變。這樣有利于集中境外參加銀行在農(nóng)行的賬戶資源，實現(xiàn)資金統(tǒng)一管理，業(yè)務(wù)集中清算和風險有效控制；有利于為境外參加銀行提供高端服務(wù)，提升境外客戶滿意度；有利于促進農(nóng)行人民幣清算業(yè)務(wù)的標準化、規(guī)范化、自動化和集約化的發(fā)展。其次，盡快啟動本外幣一體化清算系統(tǒng)的立項開發(fā)，完善人民幣清算賬戶功能，爭取實現(xiàn)賬戶按日、按月、按旬計息以及倒計息、賬戶透支和隨時產(chǎn)生、發(fā)送對賬單等功能。本外幣、境內(nèi)外一體化清算系統(tǒng)平臺的建設(shè)要與BoEing系統(tǒng)建設(shè)規(guī)劃相對接。同時，要加快在香港機構(gòu)的發(fā)展步伐，發(fā)揮龍頭帶動作用。要積極爭取香港分行的人民幣清算行資格。要選擇可行的方式完善在港機構(gòu)的零售市場服務(wù)功能，擴大存款來源，做大資產(chǎn)規(guī)模，發(fā)揮香港分行在農(nóng)行國際化發(fā)展中的龍頭帶動和輻射作用。

創(chuàng)新產(chǎn)品，引領(lǐng)服務(wù)，形成聯(lián)動營銷合力。隨著人民幣貿(mào)易結(jié)算量的快速增長，貿(mào)易金融服務(wù)已經(jīng)從單一的產(chǎn)品服務(wù)發(fā)展到綜合性的解決方案服務(wù)；從單一環(huán)節(jié)的金融服務(wù)發(fā)展到跟隨企業(yè)整個生產(chǎn)鏈、貿(mào)易鏈、供應(yīng)鏈的全流程服務(wù)；從單一的國際貿(mào)易結(jié)算服務(wù)發(fā)展到內(nèi)外貿(mào)易相結(jié)合的一體化貿(mào)易金融服務(wù)。這些特點的變化要求銀行加快整合內(nèi)部資源和平臺建設(shè)，適時推出對應(yīng)的金融服務(wù)產(chǎn)品，以創(chuàng)新引領(lǐng)服務(wù)，以部門聯(lián)動形成營銷合力。近期農(nóng)行在跨境人民幣結(jié)算和貿(mào)易融資產(chǎn)品創(chuàng)新上，先后開發(fā)了“跨境融易通”、“跨境雙幣通”、“跨境人民幣出口代付”等產(chǎn)品，市場反映較好，需要加大推廣和宣傳力度，進一步滿足跨境人民幣資金投資、理財、避險等需求。今后隨著IT技術(shù)的進步，網(wǎng)購、B2B、B2C業(yè)務(wù)越來越受到客戶追捧，要求農(nóng)行進一步加快創(chuàng)新步伐，為客戶提供相匹配的金融服務(wù)。在市場營銷中，要實現(xiàn)境內(nèi)外、總分行、部門間的聯(lián)動，明確責任，形成合力?？稍谙愀鄯中谐闪⒕硟?nèi)分行業(yè)務(wù)團隊，負責研究、承接和落實境內(nèi)外、本外幣聯(lián)動營銷業(yè)務(wù)。此外，對出口企業(yè)，要實行名單制管理，逐一制定營銷方案；對進口企業(yè)，要深入了解和掌握客戶需求，重點關(guān)注大宗商品、能源類進口企業(yè)，境內(nèi)外關(guān)聯(lián)集團型企業(yè)以及有較強貨幣選擇和定價權(quán)的企業(yè)；對“走出去”投資企業(yè)，要跟蹤客戶對外人民幣投資、境外項目人民幣融資，以及涉外工程的人民幣對外擔保等業(yè)務(wù)需求，在重點客戶、重點區(qū)域、重點產(chǎn)品、重點合作銀行的營銷上實現(xiàn)突破，提高競爭力。

健全制度，加強考核，建設(shè)適應(yīng)國際化要求的人才隊伍。開展跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)所涉及的業(yè)務(wù)部門多，業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)性強，需要統(tǒng)籌安排，部門協(xié)調(diào)，抓緊研究戰(zhàn)略性規(guī)劃和布局，健全有效的業(yè)務(wù)運行和管理機制。