第一篇：北京市大興區(qū)2012年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2013年財(cái)政預(yù)算草

北京市大興區(qū)2012年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2013年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告

——2012年11月20日在北京市大興區(qū)第四屆

人民代表大會第二次會議上

北京市大興區(qū)財(cái)政局

各位代表：

受大興區(qū)人民政府委托，向大會提交2012年全區(qū)和區(qū)本級預(yù)算執(zhí)行情況及2013年全區(qū)和區(qū)本級預(yù)算草案的報(bào)告，請予審議。

2012年預(yù)算執(zhí)行情況

2012年，在市委、市政府和區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大和區(qū)政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，圍繞“走一體化、高端化、國際化道路，建設(shè)宜居宜業(yè)和諧新區(qū)”的奮斗目標(biāo)，認(rèn)真執(zhí)行區(qū)委確定的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)政策和區(qū)人民代表大會通過的各項(xiàng)決議，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，提升科學(xué)聚財(cái)理財(cái)能力，不斷完善公共財(cái)政體系建設(shè)，為大興區(qū)域經(jīng)濟(jì)和社會各項(xiàng)事業(yè)的平穩(wěn)較快發(fā)展提供財(cái)力保障。

一、區(qū)級預(yù)算執(zhí)行情況

2012年，區(qū)級收入預(yù)計(jì)完成1160447萬元，其中公共財(cái)政預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成450147萬元，政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成710300萬元。

區(qū)級財(cái)力預(yù)計(jì)為2379816萬元，其中公共財(cái)政預(yù)算財(cái)力1019462萬元（包括公共財(cái)政預(yù)算收入450147萬元、體制返還收入119674萬元、體制定額補(bǔ)助94128萬元、轉(zhuǎn)移支付80800萬元、市追加專項(xiàng)134918萬元、結(jié)算補(bǔ)助40000萬元、上年結(jié)余99795萬元），政府性基金預(yù)算財(cái)力1360354萬元（包括政府性基金預(yù)算收入710300萬元、市追加專項(xiàng)85598萬元、基金上年結(jié)余564456萬元）。

區(qū)級財(cái)政支出預(yù)計(jì)完成2150453萬元，其中公共財(cái)政預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成964099萬元，比上年增長6%；上解支出預(yù)計(jì)完成1000萬元；安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5000萬元；政府性基金預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成1180354萬元，比上年下降5.2%。

以上收支相抵，預(yù)計(jì)結(jié)余229363萬元（其中公共財(cái)政預(yù)算結(jié)余49363萬元，包括教育費(fèi)附加收入結(jié)轉(zhuǎn)9235萬元、耕地開墾費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)40128萬元；政府性基金預(yù)算結(jié)余180000萬元）。

二、區(qū)本級預(yù)算執(zhí)行情況

2012年，區(qū)本級收入預(yù)計(jì)完成981251萬元，其中公共財(cái)政預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成270951萬元，政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成710300萬元。區(qū)本級財(cái)力預(yù)計(jì)為2196898萬元，其中公共財(cái)政預(yù)算財(cái)力851861萬元（包括公共財(cái)政預(yù)算收入270951萬元、體制返還收入119674萬元、體制定額補(bǔ)助94128萬元、轉(zhuǎn)移支付80800萬元、市追加專項(xiàng)134918萬元、結(jié)算補(bǔ)助40000萬元、上年結(jié)余97929萬元、鎮(zhèn)級體制上解13461萬元），政府性基金預(yù)算財(cái)力1345037萬元（包括政府性基金預(yù)算收入710300萬元、市追加專項(xiàng)85598萬元、基金上年結(jié)余549139萬元）。

區(qū)本級財(cái)政支出預(yù)計(jì)完成1976852萬元，其中公共財(cái)政預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成779534萬元，比上年增長7.1%；上解支出預(yù)計(jì)完成1000萬元；體制核定補(bǔ)助鎮(zhèn)級支出16964萬元；安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5000萬元；政府性基金預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成1174354萬元，與上年基本持平。

在公共財(cái)政預(yù)算支出中，教育支出預(yù)計(jì)完成172399萬元，剔除市級追加專項(xiàng)資金影響，比上年增長7.4%；技術(shù)研究與開發(fā)支出預(yù)計(jì)完成785萬元，剔除市級追加專項(xiàng)資金影響，比上年增長20%；醫(yī)療衛(wèi)生支出預(yù)計(jì)完成77672萬元，剔除市級追加專項(xiàng)資金影響，比上年增長15.5%；農(nóng)林水事務(wù)支出預(yù)計(jì)完成108978萬元，剔除市級追加專項(xiàng)資金影響，比上年增長8％。

以上收支相抵，預(yù)計(jì)結(jié)余220046萬元（其中公共財(cái)政預(yù)算結(jié)余49363萬元，包括教育費(fèi)附加收入結(jié)轉(zhuǎn)9235萬元、耕地開墾費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)40128萬元；政府性基金預(yù)算結(jié)余170683萬元）。

需要說明的是，上述數(shù)字是根據(jù)當(dāng)前預(yù)算執(zhí)行情況初步匯總的，在地方財(cái)政決算編審后，還會有些變化。

三、2012年主要工作

（一）堅(jiān)持高端引領(lǐng)，積極支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，增強(qiáng)區(qū)域綜合經(jīng)濟(jì)實(shí)力

2012年是“十二五”的突破之年，是新區(qū)一體發(fā)展的關(guān)鍵之年，我區(qū)堅(jiān)持高端產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向，加快拓展產(chǎn)業(yè)發(fā)展空間，高水平推動“一區(qū)六園”建設(shè)，致力于形成高端、高效、高輻射的十大產(chǎn)業(yè)集群，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)集約、聚集、循環(huán)發(fā)展，為確立我區(qū)高技術(shù)制造業(yè)和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的領(lǐng)先優(yōu)勢奠定基礎(chǔ)。面對快速發(fā)展的新形勢，在國家宏觀調(diào)控導(dǎo)致區(qū)域經(jīng)濟(jì)走勢愈發(fā)錯綜復(fù)雜的情況下，財(cái)政部門緊緊圍繞產(chǎn)業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，進(jìn)一步完善同國、地稅相關(guān)部門的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，強(qiáng)化組收措施，不斷提高財(cái)政增收能力，2012年預(yù)計(jì)完成地方財(cái)政收入450147萬元，比上年增長12%，為促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供了財(cái)力保障。推動產(chǎn)業(yè)集約循環(huán)發(fā)展，完善項(xiàng)目評審準(zhǔn)入機(jī)制，逐步提高產(chǎn)業(yè)附加值，加快推動產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，打造高品質(zhì)的產(chǎn)業(yè)發(fā)展環(huán)境。安排產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金和鼓勵企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金8000萬元，支持企業(yè)自主創(chuàng)新，促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)化；安排資金14336萬元，對生物醫(yī)藥基地及新媒體產(chǎn)業(yè)基地給予重點(diǎn)扶持，引導(dǎo)產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展。

（二）堅(jiān)持以人為本，著力保障和改善民生，推進(jìn)和諧社會建設(shè)

一是推進(jìn)教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展。堅(jiān)持教育優(yōu)先戰(zhàn)略，安排教育資金172399萬元，其中投入資金103606萬元扶持義務(wù)教育發(fā)展，進(jìn)一步引進(jìn)優(yōu)質(zhì)教育資源、規(guī)范和改善辦學(xué)條件；投入資金25477萬元普及三年學(xué)前教育，加快推進(jìn)幼兒園改擴(kuò)建，積極引進(jìn)教學(xué)設(shè)備，全面提升學(xué)前教育的供給能力；投入資金36179萬元用于支持高中教育和職業(yè)成人教育，加快教育實(shí)訓(xùn)基地建設(shè)，構(gòu)建覆蓋全區(qū)的成人教育網(wǎng)絡(luò)，促進(jìn)職業(yè)教育與區(qū)域產(chǎn)業(yè)發(fā)展相結(jié)合。

二是大力支持社會保障和就業(yè)工作。安排就業(yè)資金4170萬元，開發(fā)公益性就業(yè)崗位1244個(gè)，開展了多層次、多種類的就業(yè)培訓(xùn)和獎勵活動，促進(jìn)本區(qū)勞動力的充分就業(yè)；積極建設(shè)覆蓋城鄉(xiāng)的養(yǎng)老保障體系，預(yù)計(jì)發(fā)放城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)資金11503萬元，全區(qū)參保率為96%，安排城鄉(xiāng)無社會保障老年福利養(yǎng)老金17054萬元，制度覆蓋54107人；繼續(xù)推進(jìn)居家養(yǎng)老工作，為1.3萬老年人發(fā)放養(yǎng)老服務(wù)券1692萬元；進(jìn)一步完善社會救助制度，提高城鄉(xiāng)低保補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，安排殘疾人補(bǔ)助資金6419萬元，在幫助殘疾人康復(fù)、提高生活水平的同時(shí)引導(dǎo)殘疾人就業(yè)，安排資金482萬元為農(nóng)村困難優(yōu)撫、低保對象進(jìn)行危房改造，安排其他各項(xiàng)救助資金4692萬元，保障了困難群眾的基本生活，維護(hù)了社會的和諧穩(wěn)定；加大對公益性基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的投入力度，安排5700萬元用于大興區(qū)社會福利中心建設(shè)，改善老年人生活條件。

三是安排醫(yī)療衛(wèi)生資金77672萬元，著力完善公共衛(wèi)生服務(wù)體系。其中：安排資金20241萬元為全區(qū)30萬參合農(nóng)民提供醫(yī)療保障，新型農(nóng)村合作醫(yī)療的保障作用不斷加強(qiáng)，參合農(nóng)民受益程度得到較大提高；安排資金2442萬元用于補(bǔ)貼全區(qū)近7萬人的城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)，減少了因病致貧、因病返貧現(xiàn)象的發(fā)生；安排資金1622萬元，用于0-6歲兒童免費(fèi)體檢、農(nóng)村孕婦免費(fèi)住院分娩及農(nóng)村長效節(jié)育戶籍已婚育齡婦女免費(fèi)體檢，有效降低了婦女兒童重大疾病的患病率；安排資金1896萬元用于支持中醫(yī)院（原區(qū)委黨校）綜合樓裝修及配套工程和區(qū)人民醫(yī)院急診搶救中心及教學(xué)樓改擴(kuò)建工程，有效保障了工程的順利進(jìn)行，改善了我區(qū)居民的就醫(yī)條件；安排資金8513萬元用于落實(shí)衛(wèi)生部門事業(yè)單位績效工資改革，積極發(fā)揮了績效工資分配的導(dǎo)向作用，充分調(diào)動了職工的工作熱情和積極性。

四是推動文化大發(fā)展大繁榮。投入資金4042萬元開展“農(nóng)村文藝演出星火工程”、“周末場演出計(jì)劃”等多種形式的節(jié)慶活動和文體活動，豐富了群眾業(yè)余文化生活，更好地促進(jìn)了基層文化活動質(zhì)量的提升；安排資金5774萬元用于加強(qiáng)基層文化設(shè)施維修改造及設(shè)備購置，著力完善了公共文體服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，推動文體事業(yè)全面繁榮發(fā)展；安排資金753萬元用于拆遷村史志資料搶救性收集和保護(hù)工作及大興亮點(diǎn)項(xiàng)目拍攝，記錄了我區(qū)的發(fā)展軌跡及亮點(diǎn)，為弘揚(yáng)大興文化做出貢獻(xiàn)。

（三）堅(jiān)持統(tǒng)籌聯(lián)動，落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，加快推進(jìn)城鄉(xiāng)一體化發(fā)展進(jìn)程

以農(nóng)民增收為核心，扎實(shí)推進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)，不斷加大城鄉(xiāng)統(tǒng)籌力度。一是按照“環(huán)境一產(chǎn)、高效一產(chǎn)、特色一產(chǎn)”的理念，提高農(nóng)民科學(xué)文化素質(zhì)，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級，提高農(nóng)產(chǎn)品附加值。安排資金2403萬元支持大學(xué)生村官充實(shí)我區(qū)農(nóng)村基層干部隊(duì)伍，為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展注入新的活力；安排資金1352萬元用于科普惠農(nóng)興村計(jì)劃、全科農(nóng)技員培養(yǎng)、農(nóng)民培訓(xùn)和田間學(xué)校等項(xiàng)目，多形式、多渠道提高農(nóng)民的科學(xué)種養(yǎng)殖技術(shù)，切實(shí)提高了農(nóng)民的收入水平，助推了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、科技化發(fā)展；投入產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項(xiàng)目資金949萬元，為農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整與實(shí)現(xiàn)農(nóng)產(chǎn)品深加工創(chuàng)造了條件。二是落實(shí)各項(xiàng)惠農(nóng)補(bǔ)貼政策，切實(shí)保障農(nóng)民利益。安排農(nóng)作物良種補(bǔ)貼資金592萬元、生態(tài)作物及經(jīng)濟(jì)林補(bǔ)貼資金872萬元、奶牛良種和能繁母豬補(bǔ)貼資金800萬元、產(chǎn)糧大縣獎勵資金1000萬元，大大提高了農(nóng)戶的種養(yǎng)殖積極性；投入農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)資金1297萬元，在防災(zāi)減災(zāi)救災(zāi)和恢復(fù)生產(chǎn)中發(fā)揮了重要作用，切實(shí)有效地降低了農(nóng)業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)，為廣大農(nóng)戶提供了一道“防火墻”。三是投入產(chǎn)權(quán)制度改革相關(guān)資金1228萬元，保障農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)產(chǎn)權(quán)制度改革工作順利完成。四是安排資金57554萬元繼續(xù)完善農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施，高標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)新型農(nóng)村社區(qū)。其中：安排資金37728萬元支持街坊路建設(shè)、蒲黃榆市鎮(zhèn)道路拆遷改造等農(nóng)村道路建設(shè)，進(jìn)一步改善農(nóng)民的出行條件；安排資金11279萬元用于農(nóng)村住宅抗震節(jié)能改造、龐各莊和舊宮兩鎮(zhèn)的消防站建設(shè)、長子營等三鎮(zhèn)的派出所建設(shè)，化解各種安全隱患，保障農(nóng)民的生命財(cái)產(chǎn)安全。此外，安排以獎促管資金7104萬元，有效提升農(nóng)村社區(qū)管理水平。

（四）堅(jiān)持建管并重，完善功能提升品質(zhì)，全面提升城市綜合承載能力

著力加快基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，城市總體面貌展露新顏。安排資金19897萬元對興華大街（蘆求路-京良路段）市政道路、興豐大街等道路進(jìn)行改造，投入軌道交通建設(shè)資金8170萬元，完善大興新城環(huán)狀路網(wǎng)建設(shè)，加強(qiáng)鐵路以南區(qū)域與中心城區(qū)的聯(lián)系，集散沿線交通，增強(qiáng)城市服務(wù)功能；安排資金14350萬元支持我區(qū)廉租住房建設(shè)、老舊小區(qū)和直管公房改造工程，切實(shí)改善群眾居住環(huán)境；安排興華、采育等9個(gè)110千伏輸變電工程資金2000萬元，為周邊居民生活用電和區(qū)域經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展提供了可靠的能源保障；科學(xué)規(guī)劃、合理布局，不斷優(yōu)化資源配置，安排資金162291萬元有序推進(jìn)土地儲備，安排資金269725萬元用于支持土地開發(fā)，拓寬城市發(fā)展空間。

加強(qiáng)和創(chuàng)新社會管理，切實(shí)維護(hù)社會安全穩(wěn)定，提高公共服務(wù)水平。安排社區(qū)居委會和管理用房試點(diǎn)項(xiàng)目資金20953萬元，推動社區(qū)辦公和服務(wù)建設(shè)，取得了突破性進(jìn)展，有力提升了社區(qū)硬件設(shè)施建設(shè)水平；安排資金12143萬元深入開展“平安大興”建設(shè)，全面加強(qiáng)社會綜合治理，切實(shí)維護(hù)社會安全穩(wěn)定；安排公交運(yùn)營補(bǔ)貼資金8500萬元，安排資金1796萬元用于天宮院公交中心站建設(shè)，滿足群眾公共交通出行需求。

按照建設(shè)資源節(jié)約型、環(huán)境友好型社會的要求，大力推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)。安排資金13472萬元支持新城濱河公園、棗林公園、魏善莊龍河公園建設(shè)，滿足了周邊居民文化休閑健身的需求，優(yōu)化了城市環(huán)境；安排資金15831萬元用于我區(qū)道路環(huán)境整治和綠化隔離帶建設(shè)，顯著地改善了沿線生態(tài)環(huán)境景觀；安排平原造林工程資金40313萬元，永定河百里長堤、京開高速、京滬高鐵等重點(diǎn)區(qū)域的森林景觀初步顯現(xiàn)；安排葆李溝-黃土崗灌渠-老鳳河治理資金5000萬元、黃村再生水廠及污水處理資金12528萬元，有效提高水資源利用效率，大力推進(jìn)節(jié)水型社會建設(shè)，改善區(qū)域水環(huán)境。

（五）堅(jiān)持改革創(chuàng)新，推進(jìn)和深化精細(xì)管理，加強(qiáng)科學(xué)化精細(xì)化管理水平

一是夯實(shí)基礎(chǔ)工作，細(xì)化2013年部門預(yù)算編制內(nèi)容、完善標(biāo)準(zhǔn)，保證部門預(yù)算編制的完整性和規(guī)范性，并將部門預(yù)算與績效目標(biāo)相結(jié)合，提高財(cái)政資金使用效率，為進(jìn)一步推進(jìn)部門預(yù)決算信息公開工作奠定基礎(chǔ)。二是按照上級部署，2012年已公開審計(jì)局、財(cái)政局等8個(gè)部門的部門預(yù)算，建立了信息公開機(jī)制，積極穩(wěn)妥推進(jìn)預(yù)決算信息公開工作。三是進(jìn)一步完善區(qū)與街道、產(chǎn)業(yè)基地的財(cái)政體制，建立轉(zhuǎn)移支付制度，增強(qiáng)街道、產(chǎn)業(yè)基地的組收積極性和自主發(fā)展能力。四是進(jìn)一步加強(qiáng)政府債務(wù)管理，防范和化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，積極做好政府融資平臺清理及資金監(jiān)管工作。預(yù)計(jì)全年安排資金30億元償還政府用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、環(huán)境保護(hù)、新農(nóng)村建設(shè)等公共財(cái)政領(lǐng)域的債務(wù)。五是進(jìn)一步深化各項(xiàng)財(cái)政改革，全區(qū)納入集中支付管理單位297家，共撥付集中支付資金408051萬元；完善政府采購管理制度，規(guī)范采購管理流程，不斷提高政府采購效率和透明度，預(yù)計(jì)全年執(zhí)行政府采購資金22561萬元；完善行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理機(jī)制，規(guī)范單位資產(chǎn)處置行為，有效加強(qiáng)資產(chǎn)處置收入管理，不斷提高資產(chǎn)使用效益。六是進(jìn)一步加快推進(jìn)“金財(cái)工程”建設(shè)，完善財(cái)政業(yè)務(wù)和網(wǎng)絡(luò)平臺系統(tǒng)，保障各項(xiàng)財(cái)政財(cái)務(wù)工作的有序運(yùn)轉(zhuǎn)和財(cái)政資金的安全運(yùn)行。

2012年預(yù)算執(zhí)行情況總體上是好的，但也存在一些問題：一是收支矛盾進(jìn)一步加大，財(cái)政保障范圍不斷擴(kuò)大，剛性支出需求及政府償債壓力逐年增加，國家宏觀調(diào)控對區(qū)域經(jīng)濟(jì)影響逐步顯現(xiàn)，財(cái)政增收壓力增加；二是預(yù)算信息公開進(jìn)一步要求加強(qiáng)部門預(yù)算編制與執(zhí)行的嚴(yán)謹(jǐn)性、規(guī)范性，全區(qū)各行政事業(yè)單位增收節(jié)支意識仍有待增強(qiáng)。

針對上述問題，我們將高度重視，進(jìn)一步深化財(cái)政改革，不斷提高財(cái)政管理水平，加強(qiáng)預(yù)算管理，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，認(rèn)真解決工作中存在的問題。

2013年預(yù)算草案

2013年我們將按照區(qū)委的部署，以科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)財(cái)政改革與發(fā)展，繼續(xù)扎實(shí)工作，努力解放思想，銳意進(jìn)取，以促進(jìn)我區(qū)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展。2013年預(yù)算草案編制的指導(dǎo)思想是：高舉中國特色社會主義偉大旗幟，全面貫徹黨的十八大精神，以科學(xué)發(fā)展為主題，以加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式為主線，全面落實(shí)區(qū)委確定的各項(xiàng)重點(diǎn)工作和決策部署。充分發(fā)揮公共財(cái)政職能，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)財(cái)政保障能力，不斷強(qiáng)化績效理念，積極穩(wěn)妥推進(jìn)財(cái)政信息公開工作，努力完善公共財(cái)政體系，促進(jìn)全區(qū)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展。

基于上述指導(dǎo)思想，2013年區(qū)級和區(qū)本級預(yù)算草案編制如下：

一、區(qū)級預(yù)算草案

2013年區(qū)級收入預(yù)算安排1551365萬元，其中公共財(cái)政預(yù)算收入安排504165萬元，比2012年調(diào)整預(yù)算數(shù)增長12%；政府性基金預(yù)算收入安排1047200萬元，比2012年調(diào)整預(yù)算數(shù)增長47.4%。

2013年區(qū)級財(cái)力預(yù)計(jì)為2336497萬元，其中公共財(cái)政預(yù)算財(cái)力為1009297萬元(包括公共財(cái)政預(yù)算收入504165萬元、體制返還收入131641萬元、體制定額補(bǔ)助94128萬元、轉(zhuǎn)移支付85000萬元、市追加專項(xiàng)預(yù)測數(shù)90000萬元、結(jié)算補(bǔ)助55000萬元、上年結(jié)余49363萬元)；政府性基金預(yù)算財(cái)力為1327200萬元（包括政府性基金預(yù)算收入1047200萬元，基金上年結(jié)余280000萬元）。

2013年區(qū)級財(cái)政支出安排1986497萬元，其中公共財(cái)政預(yù)算支出安排953297萬元，比2012年調(diào)整預(yù)算數(shù)增長3.5%；上解支出安排1000萬元；安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5000萬元；政府性基金預(yù)算支出安排1027200萬元，比2012年調(diào)整預(yù)算數(shù)增長3.3%。

以上收支相抵，預(yù)計(jì)結(jié)余350000萬元（其中公共財(cái)政預(yù)算結(jié)余50000萬元，包括教育費(fèi)附加收入結(jié)轉(zhuǎn)10000萬元、耕地開墾費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)40000萬元；基金結(jié)余300000萬元），預(yù)算安排收支平衡。

二、區(qū)本級預(yù)算草案

2013年區(qū)本級收入預(yù)算安排1347458萬元，其中公共財(cái)政預(yù)算收入安排300258萬元，比2012年調(diào)整預(yù)算數(shù)增長10.8%；政府性基金預(yù)算收入安排1047200萬元，比2012年調(diào)整預(yù)算數(shù)增長47.4%。

2013年區(qū)本級財(cái)力預(yù)計(jì)為2136551萬元，其中公共財(cái)政預(yù)算財(cái)力為818668萬元（包括公共財(cái)政預(yù)算收入300258萬元、體制返還收入131641萬元、體制定額補(bǔ)助94128萬元、轉(zhuǎn)移支付85000萬元、市追加專項(xiàng)預(yù)測數(shù)90000萬元、結(jié)算補(bǔ)助55000萬元、上年結(jié)余49363萬元、鎮(zhèn)級體制上解13278萬元），政府性基金預(yù)算財(cái)力為1317883萬元（其中政府性基金預(yù)算收入1047200萬元，上年結(jié)余270683萬元）。

2013年區(qū)本級財(cái)政支出安排1796551萬元，其中公共財(cái)政預(yù)算支出安排745704萬元，比2012年調(diào)整預(yù)算數(shù)增長1.2%；上解支出安排1000萬元；體制核定補(bǔ)助鎮(zhèn)級支出16964萬元；安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5000萬元；政府性基金預(yù)算支出安排1027883萬元，比2012年調(diào)整預(yù)算數(shù)增長4%。

在公共財(cái)政預(yù)算支出中，教育支出安排184189萬元，剔除市級追加專項(xiàng)資金影響，比2012年調(diào)整預(yù)算數(shù)增長11.7%；技術(shù)研究與開發(fā)支出安排942萬元，比2012年調(diào)整預(yù)算數(shù)增長20%；醫(yī)療衛(wèi)生支出安排73368萬元，剔除市級追加專項(xiàng)資金影響，比2012年調(diào)整預(yù)算數(shù)增長1.8%；農(nóng)林水事務(wù)支出安排108065萬元，剔除市級追加專項(xiàng)資金影響，比2012年調(diào)整預(yù)算數(shù)增長11.8%；防范風(fēng)險(xiǎn)資金安排22200萬元用于防災(zāi)減災(zāi)，提高政府應(yīng)急能力。

以上收支相抵，預(yù)計(jì)結(jié)余340000萬元（其中公共財(cái)政預(yù)算結(jié)余50000萬元，包括教育費(fèi)附加收入結(jié)轉(zhuǎn)10000萬元、耕地開墾費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)40000萬元；基金結(jié)余290000萬元），預(yù)算安排收支平衡。

三、2013年工作重點(diǎn)

根據(jù)我區(qū)經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展對財(cái)政工作的要求，2013年預(yù)算安排和財(cái)政工作的重點(diǎn)是：

（一）密切關(guān)注經(jīng)濟(jì)發(fā)展態(tài)勢，保持區(qū)域經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展 2013年是實(shí)施“十二五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵之年，我區(qū)將在更高起點(diǎn)上全面建設(shè)南部高技術(shù)制造業(yè)和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)聚集區(qū)。財(cái)政部門將繼續(xù)密切關(guān)注國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)發(fā)展態(tài)勢，加強(qiáng)宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析和監(jiān)測，預(yù)測我區(qū)財(cái)政收入組收形勢；建立健全組織收入長效機(jī)制，保持財(cái)政收入可持續(xù)增長，為提升區(qū)域核心競爭力，推動區(qū)域經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展提供財(cái)力保障；推進(jìn)新機(jī)場、新航城建設(shè)工作，以此為契機(jī)積極發(fā)展臨空產(chǎn)業(yè)，培育地區(qū)新的經(jīng)濟(jì)增長極；積極發(fā)揮財(cái)政資金的調(diào)節(jié)導(dǎo)向作用，繼續(xù)支持產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，加大對高端、高效、高輻射產(chǎn)業(yè)及重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)園區(qū)的扶持力度，努力形成“一區(qū)六園”和“四三三”的產(chǎn)業(yè)發(fā)展格局。

（二）不斷優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，推進(jìn)各項(xiàng)社會事業(yè)和諧發(fā)展 繼續(xù)加大對民生領(lǐng)域的財(cái)政投入，統(tǒng)籌經(jīng)濟(jì)和社會協(xié)調(diào)發(fā)展，切實(shí)解決關(guān)系群眾切身利益的問題。一是堅(jiān)持教育優(yōu)先戰(zhàn)略，進(jìn)一步健全投入機(jī)制，穩(wěn)步推進(jìn)教育改革與創(chuàng)新，促進(jìn)各級教育優(yōu)質(zhì)、均衡、協(xié)調(diào)發(fā)展。二是落實(shí)資金推進(jìn)醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，進(jìn)一步完善城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度及新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度，繼續(xù)加大對公共衛(wèi)生和基本醫(yī)療領(lǐng)域的投入，進(jìn)一步完善公共衛(wèi)生服務(wù)體系。三是不斷完善社會保障體系，深入落實(shí)就業(yè)和各項(xiàng)社會保障政策，進(jìn)一步加大對社會保險(xiǎn)、社會救助、養(yǎng)老服務(wù)、住房保障和特殊群體等方面的投入。

（三）努力提升新城城市品質(zhì)，建設(shè)宜居宜業(yè)和諧新區(qū) 按照我區(qū)“三城、三帶、一軸、多點(diǎn)、網(wǎng)絡(luò)化”的城市空間格局，加快基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提升服務(wù)管理水平，優(yōu)化人居環(huán)境，努力提升城市品質(zhì)。一是繼續(xù)加大對城市建設(shè)的投入力度，進(jìn)一步完善城市基礎(chǔ)設(shè)施，重點(diǎn)以北京新機(jī)場建設(shè)為核心，打造首都南部綜合交通樞紐。二是立足服務(wù)管理精細(xì)化、優(yōu)質(zhì)化，以“一網(wǎng)三化”為載體，著力創(chuàng)新管理體制機(jī)制，完善覆蓋城鄉(xiāng)的社會管理網(wǎng)絡(luò)。三是著力建設(shè)公益性社會服務(wù)設(shè)施，強(qiáng)化社區(qū)服務(wù)功能，加快推進(jìn)村莊管理社區(qū)化、社區(qū)建設(shè)規(guī)范化、園區(qū)社會管理屬地化。四是認(rèn)真落實(shí)“十八大”建設(shè)美麗中國的要求，不斷加強(qiáng)生態(tài)保護(hù)和環(huán)境治理，逐步撥付資金落實(shí)“一軸、兩帶、三環(huán)、多園、多廊”綠地空間布局，同時(shí)加大社會治安管理力度，加強(qiáng)對市容環(huán)境、社會環(huán)境的治理，努力建設(shè)天藍(lán)、地綠、水凈的美麗新區(qū)。

（四）扎實(shí)推進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)，推動我區(qū)城鄉(xiāng)一體化發(fā)展 繼續(xù)推進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)，支持農(nóng)村各項(xiàng)事業(yè)的發(fā)展，加大城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展和強(qiáng)農(nóng)富農(nóng)的力度。一是加快農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整，促進(jìn)都市型現(xiàn)代農(nóng)業(yè)與二、三產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展。二是落實(shí)各項(xiàng)惠農(nóng)補(bǔ)貼政策，在切實(shí)保障農(nóng)民利益的同時(shí)，加強(qiáng)教育和職業(yè)技能培訓(xùn)，提高農(nóng)民就業(yè)增收能力。三是加大城鄉(xiāng)結(jié)合部改造力度，探索建設(shè)產(chǎn)業(yè)升級、農(nóng)民就業(yè)、人口調(diào)控、環(huán)境改善的新型城鄉(xiāng)結(jié)合部。四是進(jìn)一步加強(qiáng)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)設(shè)施的建設(shè)，高標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)新型農(nóng)村社區(qū)。五是進(jìn)一步健全保障搬遷村農(nóng)民長遠(yuǎn)利益的長效機(jī)制，確保安置就業(yè)有崗位、經(jīng)營增收有資產(chǎn)、穩(wěn)定生活有保障、服務(wù)管理有組織。

（五）進(jìn)一步深化財(cái)政體制改革，提高科學(xué)化精細(xì)化管理水平

一是進(jìn)一步夯實(shí)預(yù)算編制基礎(chǔ)工作，提高預(yù)算編制的科學(xué)性、精準(zhǔn)性，強(qiáng)化預(yù)算管理，推動預(yù)算編制和執(zhí)行相結(jié)合。二是堅(jiān)持推進(jìn)公開與加強(qiáng)管理相結(jié)合，積極穩(wěn)妥推進(jìn)我區(qū)預(yù)決算信息公開工作。三是強(qiáng)化各部門的績效理念和支出責(zé)任，不斷加強(qiáng)績效考評管理制度建設(shè)，繼續(xù)推進(jìn)績效評價(jià)工作，建立績效跟蹤機(jī)制，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益。四是進(jìn)一步加強(qiáng)債務(wù)管理，構(gòu)建地方政府性債務(wù)控制機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，有效防范和化解償債風(fēng)險(xiǎn)。五是積極開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)、會計(jì)人員教育管理等活動，建設(shè)一支素質(zhì)高、業(yè)務(wù)精、作風(fēng)正的財(cái)政干部隊(duì)伍。

2013年預(yù)算任務(wù)艱巨而繁重，一方面是全面貫徹落實(shí)“十八大”精神的第一年，是新一輪城南行動計(jì)劃的啟動之年，是“十二五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵之年，是新區(qū)實(shí)現(xiàn)高水平一體發(fā)展的重要之年，發(fā)展任務(wù)尤為嚴(yán)峻；另一方面受宏觀調(diào)控政策影響，我區(qū)財(cái)政增收不確定性增加，隨著預(yù)算績效考核、預(yù)決算信息公開等工作的不斷推進(jìn)，財(cái)政工作局面更加復(fù)雜。新形勢下，我們將在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大和區(qū)政協(xié)的監(jiān)督下，緊密圍繞我區(qū)“十二五”規(guī)劃的建設(shè)重點(diǎn)，深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，解放思想、改革開放、凝聚力量、攻堅(jiān)克難，努力開創(chuàng)財(cái)政工作的新局面，為促進(jìn)我區(qū)經(jīng)濟(jì)的持續(xù)健康發(fā)展做出貢獻(xiàn)。

第二篇：關(guān)于義烏市2009財(cái)政預(yù)算執(zhí)行

義烏市審計(jì)局

審計(jì)結(jié)果公告

義審公告?2010?1號

義烏市審計(jì)局辦公室

2《中華人民共和國預(yù)算法》和有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)的規(guī)定；賬務(wù)處理符合有關(guān)會計(jì)準(zhǔn)則的要求。

2009年，全市貫徹“保增長、惠民生、優(yōu)結(jié)構(gòu)”的要求，開展“四個(gè)年”活動，經(jīng)濟(jì)和社會各項(xiàng)事業(yè)平穩(wěn)較快發(fā)展：一是積極發(fā)揮財(cái)稅職能,力促經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型保增長。全年為扶持企業(yè)減負(fù)3.85億元；落實(shí)外貿(mào)扶持資金2766萬元；撥付家電、汽車、摩托車下鄉(xiāng)補(bǔ)貼資金2254萬元；安排科技產(chǎn)業(yè)化發(fā)展專項(xiàng)資金、工業(yè)技改專項(xiàng)資金、創(chuàng)品牌及標(biāo)準(zhǔn)化戰(zhàn)略獎勵資金、種糧補(bǔ)貼四項(xiàng)資金7445萬元。二是優(yōu)化財(cái)政收支結(jié)構(gòu)，力促民生改善保穩(wěn)定。通過各種措施，規(guī)范稅收執(zhí)法，強(qiáng)化收入組織，全年共壓縮行政經(jīng)費(fèi)支出2532萬元；投入民生資金總計(jì)45.05億元，占政府公共預(yù)算總支出的55.6%，同比增長9.8%。三是深化財(cái)政各項(xiàng)改革，力促公共財(cái)政邁新步。啟動了新一輪國企改革，“市政府-國資局-國有企業(yè)”三級國資監(jiān)管新架構(gòu)基本建立，國資監(jiān)管工作更為規(guī)范；行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理體制改革創(chuàng)新，市公共資產(chǎn)管理中心運(yùn)行有效，完成356家單位資產(chǎn)清查，需辦理產(chǎn)權(quán)登記的房產(chǎn)738宗、土地740宗，至2010年6月底已完成80%，公開拍租閑臵房產(chǎn)216個(gè)區(qū)塊，租金1581萬元，增幅達(dá)51%；積極落實(shí)強(qiáng)鎮(zhèn)擴(kuò)權(quán)試點(diǎn)工作，做好放權(quán)項(xiàng)目資金的轉(zhuǎn)移支付和使用監(jiān)督。四是強(qiáng)化財(cái)政科學(xué)監(jiān)管，力促管理

讓金收入明顯減少，財(cái)政收入增速明顯放緩。經(jīng)對近3年政府公共預(yù)算可用財(cái)力與財(cái)政綜合預(yù)算總收入（不含社保基金）總量及占比分析，政府公共預(yù)算可用財(cái)力總量逐年減少，從2007年920271萬元減少到2009年的766551萬元，減少了153720萬元。與此同時(shí)，政府公共預(yù)算可用財(cái)力占財(cái)政綜合預(yù)算總收入的比例也在逐年下降，從2007年的76.2%下降到2009年的70.8%，下降了5.4%。

與此相反，為滿足擴(kuò)大內(nèi)需、刺激經(jīng)濟(jì)、改善民生的要求，需加大財(cái)政投入，保持一定規(guī)模的支出，政府公共預(yù)算支出剛性較大，財(cái)政收支平衡壓力日漸增大，財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)逐漸顯現(xiàn)。2009全市實(shí)現(xiàn)政府公共預(yù)算收入760524萬元，按現(xiàn)行財(cái)政體制結(jié)算當(dāng)年地方可用財(cái)力為766551萬元（含財(cái)政部代理發(fā)行的地方政府債券16000萬元），政府公共預(yù)算支出809823萬元（含負(fù)債支出18748萬元），收支缺口動用歷年結(jié)余彌補(bǔ)。

2．部分非稅收入征收不到位。

（1）地下水開采使用，絕大多數(shù)未征收水資源費(fèi)、污水處理費(fèi)。按規(guī)定，開采使用地下水資源需征收水資源費(fèi)（1.20元/ M）和污水處理費(fèi)（0.80元/ M），目前我市除農(nóng)村自用的一戶一井外，部分工業(yè)企業(yè)、賓館、飯店、浴室、洗車場等高耗水單位，受巨大經(jīng)濟(jì)利益的驅(qū)動（取用地下水

333行調(diào)查走訪發(fā)現(xiàn)，真正已投產(chǎn)的僅3家，有2家廠房已建成但仍還閑臵，未明確經(jīng)營內(nèi)容。10個(gè)項(xiàng)目實(shí)際投資額、產(chǎn)值、稅收與其爭取土地時(shí)立項(xiàng)申報(bào)數(shù)對比，實(shí)現(xiàn)程度分別為11%、17%和22%。

（2）礦產(chǎn)資源管理中存在的問題。一是未按批準(zhǔn)的開發(fā)利用方案開采。2009年底，全市共有采礦權(quán)證的采石場8個(gè)，其中有3個(gè)采石場未按批準(zhǔn)的開發(fā)利用方案進(jìn)行開采，3個(gè)存在局部越界。二是到期采石場管理缺位。部分采石場采礦證到期前大量爆破，獲取石料用于合同到期后生產(chǎn)，違反了合同“期滿后三個(gè)月內(nèi)允許清運(yùn)礦產(chǎn)品”的約定，2009年12月底到期的升華采石場和 2010年3月底到期的山峰、東湖門、劃洪坑等四家采石場均還在生產(chǎn)，造成礦產(chǎn)資源流失。

（3）地下水資源超采嚴(yán)重，儲量急劇下降。地下水作為戰(zhàn)略儲備資源，是地表水缺水年份的有益補(bǔ)充。近年來因過度開采，大多地下水井深度從原來的50米增加到目前的100米以上，在稠城、稠江、北苑、后宅一帶，已形成面積大于30平方公里的地下水位持續(xù)降落“漏斗區(qū)”，且漏斗范圍呈逐步擴(kuò)大趨勢，極易造成地質(zhì)災(zāi)害。同時(shí)，由于地下水位下降導(dǎo)致廢棄井大量增多，污水回灌嚴(yán)重影響地下水質(zhì)。市疾控中心2009年抽檢的36份地下水質(zhì)檢測報(bào)告，22份“菌

（三）公共產(chǎn)品提供及服務(wù)績效

1．部分公共設(shè)施利用率低，社會效益不明顯。（1）農(nóng)村完工公廁使用率低。抽查我市11個(gè)鎮(zhèn)街12個(gè)村，2008年10月前完工的20座公廁，12座未開放使用，使用率僅為40%。

（2）場館設(shè)施社會效益不明顯。政府投資建設(shè)的體育場、體育館和游泳中心等大型場館設(shè)施，空閑時(shí)間較長，使用率不高；部分場館配套服務(wù)用房，改變用途，對外出租用于辦公、經(jīng)營；除少數(shù)的室外場館外，其余均無固定時(shí)間、固定場地向市民免費(fèi)開放，未能盡可能地滿足廣大群眾對運(yùn)動健身場所的需求，社會效益不明顯。

2．部分農(nóng)村建設(shè)工程管理欠規(guī)范。

扶貧工程資料不齊全、檔案管理不規(guī)范。經(jīng)抽審，上潘村、寺西村工程無檔案記錄，下宅村工程無決算報(bào)告，某鎮(zhèn)2008年7個(gè)扶貧項(xiàng)目無檔案資料，2009年10個(gè)扶貧項(xiàng)目資料不齊全。

部分農(nóng)村文體設(shè)施缺少后續(xù)管理。在實(shí)施農(nóng)村小康健身工程和創(chuàng)建示范村過程中，市財(cái)政以獎代補(bǔ)形式購建的文體設(shè)施，普遍存在“重建設(shè)、輕維護(hù)”的現(xiàn)象，農(nóng)村文體設(shè)施損壞未能及時(shí)修復(fù)，既影響設(shè)施功能的發(fā)揮，也存在安全隱患。

0建立動態(tài)監(jiān)管機(jī)制，以查促管，做到應(yīng)收盡收；倡導(dǎo)勤儉節(jié)約，采取切實(shí)有效措施，進(jìn)一步壓縮行政支出；加大對政府投資建設(shè)項(xiàng)目的監(jiān)管力度，切實(shí)提高政府投資資金的績效。

（二）規(guī)范管理，提高公共產(chǎn)權(quán)運(yùn)營績效

加強(qiáng)公共資產(chǎn)（資源）的管理，對政府資源進(jìn)行整合，有利于提高資產(chǎn)有效利用和經(jīng)營收益，緩解財(cái)政資金不足，規(guī)范公共投入和支出行為，滿足構(gòu)筑公共財(cái)政框架的要求。

一是建立政府資源性資產(chǎn)監(jiān)管制度，提升資源性資產(chǎn)使用績效。完善工業(yè)用地供應(yīng)、開發(fā)、出讓和使用等管理制度；加強(qiáng)對礦產(chǎn)資源、地下水資源的監(jiān)管，采取有力措施，加大違規(guī)開采整治力度；進(jìn)一步推進(jìn)節(jié)水型城市建設(shè)，建立科學(xué)用水管理制度，提高水資源利用率。

二是加強(qiáng)各部門、鎮(zhèn)街非經(jīng)營性資產(chǎn)的管理。明晰產(chǎn)權(quán)，進(jìn)一步建立健全資產(chǎn)管理制度，運(yùn)用信息化手段進(jìn)行管理，明確責(zé)任，切實(shí)防范資產(chǎn)流失，發(fā)揮管理績效。

三是完善制度，深化國資改革。抓緊辦理資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)變更登記，強(qiáng)化管理，進(jìn)一步完善國有企業(yè)融資監(jiān)管制度。

（三）深化改革，提高公共產(chǎn)品服務(wù)績效

建設(shè)服務(wù)型社會，要求政府強(qiáng)化公共服務(wù)職能，提高基本公共服務(wù)均等化水平，更加注重公共服務(wù)理念的更新，注重公共服務(wù)投入的整體效率，更好地滿足公眾的現(xiàn)實(shí)需求。

2的通知》、《義烏市社區(qū)財(cái)務(wù)管理辦法》和《社區(qū)工作服務(wù)用房和資產(chǎn)管理意見》等，進(jìn)行規(guī)范管理；對“財(cái)政收支矛盾日漸突出”、“部分非稅收入征收不到位”、“大部分工程勘察、設(shè)計(jì)未公開招投標(biāo)”等三個(gè)方面涉及的問題，相關(guān)部門正在積極調(diào)研，擬定整改措施。

第三篇：財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)工作

開展財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)：

維護(hù)財(cái)經(jīng)秩序 提高資金使用效益

導(dǎo)語：今天上午，我縣召開2011財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)工作會議。明確重點(diǎn)、細(xì)化任務(wù)，確保如期、如質(zhì)完成2011財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)任務(wù)。

配音：會議指出，審計(jì)機(jī)關(guān)對被審計(jì)單位進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行審計(jì)從根本上改變了多年來審計(jì)機(jī)關(guān)不能監(jiān)督同級財(cái)政的現(xiàn)象，也是加強(qiáng)廉政建設(shè)的重要措施，審計(jì)結(jié)果報(bào)告和審計(jì)工作報(bào)告成為政府加強(qiáng)預(yù)算管理、人大加強(qiáng)預(yù)算監(jiān)督的重要依據(jù)，審計(jì)監(jiān)督權(quán)威性大大增強(qiáng)。要通過開展預(yù)算執(zhí)行審計(jì)，充分發(fā)揮審計(jì)工作在規(guī)范預(yù)算管理、維護(hù)財(cái)經(jīng)秩序、提高財(cái)政資金使用效益、完善公共財(cái)政管理體制、促進(jìn)社會和諧等方面的宏觀性、建設(shè)性作用。副縣長周利人在會上強(qiáng)調(diào)：各與會人員一定要充分認(rèn)識財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)工作的重大意義，參審人員必須堅(jiān)持依法審計(jì)、文明審計(jì)、嚴(yán)格按審計(jì)程序操作，做到嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致。各單位要明確工作重點(diǎn)，增強(qiáng)審計(jì)意識，自覺接受監(jiān)督，積極、主動與審計(jì)部門搞好配合，針對審計(jì)中出現(xiàn)的薄弱環(huán)節(jié)及時(shí)進(jìn)行整改，建立長效機(jī)制，確保政府資金安全，國家稅收不流失。

縣財(cái)政局、國稅局、地稅局、國土局、人民銀行等部門單位負(fù)責(zé)人參加會議。

第四篇：北京大興區(qū)2017年財(cái)政預(yù)算

北京市大興區(qū)2017年財(cái)政預(yù)算

執(zhí)行情況和2018年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告

——2018年1月16日在北京市大興區(qū)第五屆

人民代表大會第四次會議上

北京市大興區(qū)財(cái)政局

各位代表：

受大興區(qū)人民政府委托，向大會提交2017年全區(qū)和區(qū)本級預(yù)算執(zhí)行情況及2018年全區(qū)和區(qū)本級預(yù)算草案的報(bào)告，請予審議。

2017年預(yù)算執(zhí)行情況

2017年，在市委、市政府和區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大和區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，認(rèn)真貫徹執(zhí)行區(qū)委確定的各項(xiàng)重點(diǎn)工作和區(qū)人民代表大會通過的各項(xiàng)決議，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，提升科學(xué)聚財(cái)理財(cái)能力，不斷完善公共財(cái)政體系建設(shè)，為大興區(qū)區(qū)域經(jīng)濟(jì)和社會各項(xiàng)事業(yè)平穩(wěn)發(fā)展提供財(cái)力保障。

一、區(qū)級預(yù)算執(zhí)行情況

2017年，區(qū)級收入完成4342310萬元，其中一般公共預(yù)算收入完成847148萬元，比上年增長9%，與調(diào)整預(yù)算持平；政府性基金預(yù)算收入完成3482806萬元，比上年增長100.7%，為調(diào)整預(yù)算的140.5%；

國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成12356萬元，比上年增長34.7%，與調(diào)整預(yù)算持平。

區(qū)級財(cái)力為6846575萬元，其中一般公共預(yù)算財(cái)力2603136萬元，包括一般公共預(yù)算收入847148萬元；稅收返還收入92318萬元；體制補(bǔ)助收入192734萬元；固定數(shù)額補(bǔ)助收入103528萬元；一般轉(zhuǎn)移支付收入495720萬元；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入329777萬元；結(jié)算補(bǔ)助收入2192萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入184506萬元；調(diào)入資金305213萬元（其中：從預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入一般公共預(yù)算113368萬元、從政府性基金預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算189127萬元、從國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算2718萬元）；新增一般債券轉(zhuǎn)貸收入50000萬元。政府性基金預(yù)算財(cái)力4231079萬元，包括政府性基金預(yù)算收入3482806萬元；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入314299萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入133974萬元；新增專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入300000萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)力12360萬元，包括國有資本經(jīng)營預(yù)算收入12356萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入4萬元。

區(qū)級支出完成5657118萬元，其中一般公共預(yù)算支出完成2290216萬元，比上年下降4.4%，完成調(diào)整預(yù)算的116%；政府性基金預(yù)算支出完成2817415萬元，比上年增長53.1%，完成調(diào)整預(yù)算的106.8%；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成9636萬元，比上年增長21.1%，完成調(diào)整預(yù)算的1.9倍；上解支出完成220201萬元；補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金125517萬元；政府性基金預(yù)算收入還本支出2288萬元；調(diào)出資金191845萬元。

以上收支相抵，預(yù)計(jì)年終結(jié)轉(zhuǎn)1189457萬元（其中一般公共預(yù)算

結(jié)轉(zhuǎn)175540萬元；政府性基金預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)1013911萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)6萬元）。

二、區(qū)本級預(yù)算執(zhí)行情況

2017年，區(qū)本級收入完成4034022萬元，其中一般公共預(yù)算收入完成538860萬元，比上年增長7.2%，為調(diào)整預(yù)算的98.6%；政府性基金預(yù)算收入完成3482806萬元，比上年增長100.7%，為調(diào)整預(yù)算的140.5%；國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成12356萬元，比上年增長34.7%，與調(diào)整預(yù)算持平。

區(qū)本級財(cái)力為6624812萬元，其中一般公共預(yù)算財(cái)力2381525萬元，包括一般公共預(yù)算收入538860萬元；稅收返還收入92318萬元；體制補(bǔ)助收入192734萬元；固定數(shù)額補(bǔ)助收入103528萬元；一般轉(zhuǎn)移支付收入495720萬元；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入329777萬元；結(jié)算補(bǔ)助收入2192萬元；上解收入89461萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入181722萬元；調(diào)入資金305213萬元（其中：從預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入一般公共預(yù)算113368萬元、從政府性基金預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算189127萬元、從國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算2718萬元）；新增一般債券轉(zhuǎn)貸收入50000萬元。政府性基金預(yù)算財(cái)力4230927萬元，包括政府性基金預(yù)算收入3482806萬元；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入314299萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入133822萬元；新增專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入300000萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)力12360萬元，包括國有資本經(jīng)營預(yù)算收入12356萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入4萬元。

區(qū)本級支出完成5443818萬元，其中一般公共預(yù)算支出完成1923585萬元，比上年下降5.6%，完成調(diào)整預(yù)算的114.7%；政府性基金預(yù)算支出完成2764432萬元，比上年增長54.6%，完成調(diào)整預(yù)算的106.9%；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成9636萬元，比上年增長21.1%，完成調(diào)整預(yù)算的1.9倍；上解支出完成220201萬元；補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金125517萬元；體制核定補(bǔ)助鎮(zhèn)級支出21657萬元；向鎮(zhèn)級轉(zhuǎn)移支付184657萬元；政府性基金預(yù)算收入還本支出2288萬元；調(diào)出資金191845萬元。

以上收支相抵，預(yù)計(jì)年終結(jié)轉(zhuǎn)1180994萬元（其中一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)167167萬元；政府性基金預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)1013821萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)6萬元）。

需要說明的是，上述數(shù)字是根據(jù)當(dāng)前預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行匯總的，在地方財(cái)政決算編審后，還可能發(fā)生變化。

三、2017年主要工作

按照大興區(qū)第五屆人民代表大會第一次會議有關(guān)決議，以及第五屆人民代表大會國民經(jīng)濟(jì)、社會發(fā)展和財(cái)政預(yù)算審查委員會審查結(jié)果報(bào)告的要求，財(cái)政部門充分發(fā)揮職能作用，積極穩(wěn)妥執(zhí)行財(cái)政收支預(yù)算，推動了全區(qū)區(qū)域經(jīng)濟(jì)和社會各項(xiàng)事業(yè)的平穩(wěn)較快發(fā)展。

（一）抓疏解，實(shí)現(xiàn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展

2017年是實(shí)施“十三五”規(guī)劃的突破之年，是各項(xiàng)財(cái)政管理改革的深入之年。大興區(qū)聚焦首都功能疏解，不斷推進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級，逐步構(gòu)建符合首都城市功能定位的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下，財(cái)政部門進(jìn)一步發(fā)揮多位一體的財(cái)政組收機(jī)制的優(yōu)勢，完善同國、地稅等

相關(guān)部門的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，強(qiáng)化組收措施，不斷提高財(cái)政增收能力，2017年完成一般公共預(yù)算收入847148萬元，比上年增長9%，為促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供財(cái)力保障。堅(jiān)持在疏解中謀發(fā)展、在創(chuàng)新中促轉(zhuǎn)型，深刻領(lǐng)會“舍”與“得”的辨證關(guān)系，在“疏”字上持續(xù)用力，投入資金94098萬元推動“疏解整治促提升專項(xiàng)行動” 等工作向縱深發(fā)展。全年共調(diào)整退出一般性制造業(yè)企業(yè)79家，治理“散亂污”企業(yè)1490家，取締無證無照經(jīng)營9027戶，拆除違法建設(shè)1028萬平方米。在“優(yōu)”字上持續(xù)發(fā)力，加強(qiáng)區(qū)域創(chuàng)新實(shí)力培育，國家級高新技術(shù)企業(yè)增至584家，研發(fā)中心增至108個(gè)，區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，核心競爭力持續(xù)提升。

（二）促共享，持續(xù)增強(qiáng)我區(qū)人民群眾福祉

一是堅(jiān)持教育優(yōu)先戰(zhàn)略，促進(jìn)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。安排資金303589萬元扶持義務(wù)教育發(fā)展，進(jìn)一步引進(jìn)優(yōu)質(zhì)教育資源、改善辦學(xué)條件，推進(jìn)教育綜合改革。安排資金60047萬元支持學(xué)前教育健康發(fā)展，加快推進(jìn)幼兒園改擴(kuò)建，積極引進(jìn)教學(xué)設(shè)備，全面提升學(xué)前教育供給能力。安排資金74753萬元用于支持高中教育和職業(yè)成人教育等，構(gòu)建覆蓋全區(qū)的成人教育網(wǎng)絡(luò)，促進(jìn)職業(yè)教育與區(qū)域產(chǎn)業(yè)發(fā)展相結(jié)合。

二是深入落實(shí)就業(yè)和社會保障政策，構(gòu)建多層次社會保障體系。安排資金8990萬元，主要用于職業(yè)技能培訓(xùn)，幫助下崗人員再就業(yè)，持續(xù)加大就業(yè)創(chuàng)業(yè)幫扶力度。安排資金63549萬元，用于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)，建設(shè)覆蓋城鄉(xiāng)的養(yǎng)老保障體系，推動養(yǎng)老模式多元化。安排資金22367萬元，用于建設(shè)殘疾人職業(yè)康復(fù)中心、發(fā)放殘疾人生活補(bǔ)貼等，大力支持殘疾人就業(yè)、積極幫助殘疾人康復(fù)，保障殘疾人正常

生活；進(jìn)一步完善社會救助制度，提高城鄉(xiāng)低保補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，安排城鄉(xiāng)低保人員、孤殘兒童生活補(bǔ)助資金9157萬元，用于改善低收入群體生活條件，維護(hù)社會和諧穩(wěn)定。

三是著力完善公共衛(wèi)生服務(wù)體系，穩(wěn)步提升基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化保障水平。安排資金34566萬元用于補(bǔ)貼城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)、新型農(nóng)村合作醫(yī)療及醫(yī)療補(bǔ)助，安排資金21720萬元用于支持基層醫(yī)療衛(wèi)生、公共衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展；安排資金1445萬元支持食品藥品監(jiān)管體系建設(shè)，確保區(qū)域食品藥品安全。

四是提升基層文化活動質(zhì)量，支持全民健身活動。安排資金13887萬元，主要用于完善基層公共文化設(shè)施，支持“三館”免費(fèi)開放、開展品牌特色文化活動和基層群眾文化活動及文物修繕、保護(hù)等，促進(jìn)基層文化活動質(zhì)量提升；安排資金7240萬元，主要用于完善社區(qū)及農(nóng)村體育設(shè)施和場地，開展群眾體育、競技體育活動，進(jìn)一步提升體育發(fā)展的社會化和生活化水平。

（三）重協(xié)調(diào)，積極構(gòu)建城鄉(xiāng)綜合治理體系

一是加快都市型現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展，加快城鎮(zhèn)化建設(shè)進(jìn)程。安排資金37039萬元，開展改造升級設(shè)施農(nóng)業(yè)、建設(shè)規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)生產(chǎn)基地等工作，促進(jìn)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展；安排資金12758萬元用于美麗鄉(xiāng)村建設(shè)、農(nóng)宅抗震節(jié)能改造等工作，改善農(nóng)村環(huán)境，加快城鎮(zhèn)化建設(shè)進(jìn)程。安排資金587400萬元，用于農(nóng)村集體經(jīng)營性建設(shè)用地入市改革項(xiàng)目，加速試點(diǎn)項(xiàng)目落地，推動城鄉(xiāng)一體化進(jìn)程。

二是完善城市基礎(chǔ)設(shè)施，進(jìn)一步提高綜合承載力和城市品質(zhì)。安

排資金392240萬元支持公租房、限價(jià)房建設(shè)。安排資金1745075萬元，用于征地、拆遷和開發(fā)成本支出，拓展城市發(fā)展空間。安排資金28771萬元，用于道路建設(shè)及道路養(yǎng)護(hù)，增強(qiáng)城市服務(wù)功能。安排資金238500萬元用于北京大興國際機(jī)場建設(shè)支出，為重大工程提供財(cái)力保障，提升區(qū)域綜合承載力。

三是完善城市服務(wù)功能，確保群眾共享發(fā)展成果。安排資金83753萬元用于提供公共服務(wù)、提高執(zhí)法力度、促進(jìn)安全生產(chǎn)、加強(qiáng)流動人員管控、推廣網(wǎng)格化管理模式等工作開展，全面加強(qiáng)社會綜合治理，切實(shí)維護(hù)社會安全穩(wěn)定。安排資金15682萬元用于公交運(yùn)營補(bǔ)貼、公共自行車及電動出租車運(yùn)營管理等，滿足群眾公共交通出行需求，緩解區(qū)域交通擁堵現(xiàn)狀；安排資金32145萬元用于供熱燃料補(bǔ)貼和供熱管網(wǎng)改造，切實(shí)改善群眾居住環(huán)境，提高居住舒適性。

（四）增綠色，持續(xù)加大生態(tài)環(huán)境治理力度

全面貫徹落實(shí)節(jié)能減排工作，推動城鄉(xiāng)環(huán)境改善。安排資金172741萬元用于平原地區(qū)重點(diǎn)區(qū)域綠化、推進(jìn)小區(qū)和村莊綠化工程等，讓綠色遍布全區(qū)。安排資金3251萬元用于濱河森林公園、新城西區(qū)、北區(qū)綠地養(yǎng)護(hù)管理工作，在優(yōu)化城市生態(tài)環(huán)境的同時(shí)，推動區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。安排資金22641萬元用于加強(qiáng)水環(huán)境綜合治理，確保用水安全。安排資金109279萬元用于節(jié)能改造、清潔能源利用等項(xiàng)目，加大新能源利用力度，減少大氣污染物排放量，有效推進(jìn)大氣污染防控工作。安排資金44485萬元用于垃圾治理、環(huán)境監(jiān)測和環(huán)境綜合治理等工作，為人民群眾營造良好的生產(chǎn)、生活環(huán)境。

（五）強(qiáng)監(jiān)管，不斷推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)政改革工作

一是夯實(shí)基礎(chǔ)工作，細(xì)化2018年部門預(yù)算編制內(nèi)容、完善標(biāo)準(zhǔn)，保證部門預(yù)算編制的完整性和規(guī)范性。二是按照上級部署，2017年除涉密部門外所有區(qū)級預(yù)算單位均公開部門預(yù)決算信息，并按照經(jīng)濟(jì)分類科目公開基本支出，積極穩(wěn)妥推進(jìn)我區(qū)預(yù)決算信息公開工作。三是逐步建立全過程預(yù)算績效管理體系，在提高財(cái)政資金使用效益、優(yōu)化公共資源配置等方面發(fā)揮積極的作用。2017年對產(chǎn)業(yè)發(fā)展、民生保障、“三農(nóng)”等重點(diǎn)領(lǐng)域的104個(gè)項(xiàng)目和8個(gè)部門整體進(jìn)行了績效評價(jià)工作。項(xiàng)目績效評價(jià)共涉及資金301514萬元，比上年增長16.2%，經(jīng)績效評價(jià)良好以上項(xiàng)目涉及資金292326萬元，占評價(jià)資金的97%；部門整體績效評價(jià)涉及資金16715萬元，良好率為87.5%。四是加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，加大財(cái)政存量資金盤活力度，提高支出的均衡性、及時(shí)性，我區(qū)一般公共預(yù)算支出、存量盤活均超時(shí)間進(jìn)度，完成市局下達(dá)任務(wù)。五是進(jìn)一步加強(qiáng)政府債務(wù)管理，防范政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)步推進(jìn)發(fā)行地方政府債券，合理安排償債資金規(guī)模，全年累計(jì)償還政府債務(wù)本息114987萬元，全部按時(shí)足額償還。六是推進(jìn)財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革。結(jié)合我區(qū)實(shí)際，合理確定區(qū)與鎮(zhèn)（街）產(chǎn)業(yè)基地間的支出責(zé)任，建立事權(quán)和支出責(zé)任相適應(yīng)的財(cái)政管理體制，理順區(qū)與鎮(zhèn)（街）產(chǎn)業(yè)基地的財(cái)政分配關(guān)系，促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展，推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化（財(cái)政管理體制改革具體內(nèi)容詳見關(guān)于《調(diào)整和完善區(qū)與鎮(zhèn)街基地財(cái)政管理體制的實(shí)施意見》情況說明）。

2017年按照《北京市預(yù)算審查條例》的相關(guān)要求，區(qū)人大繼續(xù)深

化預(yù)算監(jiān)督工作，通過成立專委會對大興區(qū)預(yù)算編制、預(yù)算調(diào)整、預(yù)算執(zhí)行及決算等草案進(jìn)行初步審查，促進(jìn)財(cái)政預(yù)（決）算編制工作進(jìn)一步細(xì)化，財(cái)政工作的透明度不斷增強(qiáng)；在區(qū)人大的組織和安排下，財(cái)政部門定期向人大代表通報(bào)財(cái)政動態(tài)信息，自覺接受人大監(jiān)督。

2017年預(yù)算執(zhí)行情況總體上是好的，但也存在一些問題：一是隨著經(jīng)濟(jì)增速放緩，稅收收入增長壓力凸顯，財(cái)政收入主要依靠非稅收入的拉動作用，但剛性支出不斷增長，收支矛盾日益尖銳，理財(cái)觀念需要進(jìn)一步適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)。二是隨著房地產(chǎn)調(diào)控政策向供給端的逐漸轉(zhuǎn)移，我市今年轉(zhuǎn)變土地供應(yīng)政策，大幅增加全市土地供給量，大興區(qū)國有土地出讓收入較往年有顯著增長，導(dǎo)致政府性基金預(yù)算收支在內(nèi)的平衡壓力較大。三是財(cái)政預(yù)算管理還需要進(jìn)一步加強(qiáng)，統(tǒng)籌整合力度需要進(jìn)一步加大，重分配、輕管理，重支出、輕績效問題還不同程度存在，嵌入式監(jiān)督需要進(jìn)一步加強(qiáng)。

針對上述問題，我們將高度重視，進(jìn)一步深化財(cái)政改革，不斷提高財(cái)政管理水平，加強(qiáng)預(yù)算管理，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行。

2018年預(yù)算草案

2018年我們將按照區(qū)委的部署，以深化財(cái)稅體制改革為抓手、以提高發(fā)展質(zhì)量和效益為中心，加快形成引領(lǐng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)的體制機(jī)制和發(fā)展方式，保障我區(qū)經(jīng)濟(jì)健康平穩(wěn)發(fā)展。2018年預(yù)算草案編制的指導(dǎo)思想是：全面深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大精神，以習(xí)近平新時(shí)代中

國特色社會主義思想為指引，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，充分發(fā)揮財(cái)政作為國家治理基礎(chǔ)和重要支柱的作用，加快推進(jìn)財(cái)稅體制改革，健全政府預(yù)算體系，科學(xué)合理配置財(cái)政資源，進(jìn)一步落實(shí)減稅降費(fèi)政策，不斷優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，從嚴(yán)控制一般性支出，提高財(cái)政資金使用效率，切實(shí)推進(jìn)預(yù)算信息公開透明，加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理，統(tǒng)籌推進(jìn)疏功能、穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)各項(xiàng)工作，促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展。

基于上述指導(dǎo)思想，2018年區(qū)級和區(qū)本級預(yù)算草案編制如下：

一、區(qū)級預(yù)算草案

2018年區(qū)級收入預(yù)算安排2795556萬元，其中一般公共預(yù)算收入安排923391萬元，比上年增長9%；政府性基金預(yù)算收入安排1863843萬元，比上年下降46.5%；國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排8322萬元，比上年下降32.6%。

2018年區(qū)級財(cái)力預(yù)計(jì)為4942640萬元，其中一般公共預(yù)算財(cái)力為2053444萬元(包括一般公共預(yù)算收入923391萬元、稅收返還收入92318萬元、體制補(bǔ)助收入212007萬元、固定數(shù)額補(bǔ)助收入70979萬元、一般轉(zhuǎn)移支付收入356145萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入218630萬元、結(jié)算補(bǔ)助收入2353萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入175540萬元、調(diào)入資金2081萬元)；政府性基金預(yù)算財(cái)力為2880868萬元（包括政府性基金預(yù)算收入1863843萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入3114萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1013911萬元）；國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)力為8328萬元（包括國有資本經(jīng)營預(yù)算收入8322萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入6萬元）。

2018年區(qū)級支出安排4814534萬元，其中一般公共預(yù)算支出安排1990869萬元，比上年下降13.1%；政府性基金預(yù)算支出安排2658805萬元，比上年下降5.6%；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排5900萬元，比上年下降38.8%；上解支出安排155298萬元；政府性基金預(yù)算收入還本支出1581萬元；調(diào)出資金2081萬元。

以上收支相抵，預(yù)計(jì)年終結(jié)轉(zhuǎn)128106萬元（其中一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)13600萬元；政府性基金預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)114159萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)347萬元）。

二、區(qū)本級預(yù)算草案

2018年區(qū)本級收入預(yù)算安排2488730萬元，其中一般公共預(yù)算收入安排616565萬元，比上年增長14.4%；政府性基金預(yù)算收入安排1863843萬元，比上年下降46.5%；國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排8322萬元，比上年下降32.6%。

2018年區(qū)本級財(cái)力預(yù)計(jì)為4670383萬元，其中一般公共預(yù)算財(cái)力為1781277萬元（包括一般公共預(yù)算收入616565萬元、稅收返還收入92318萬元、體制補(bǔ)助收入212007萬元、固定數(shù)額補(bǔ)助收入70979萬元、一般轉(zhuǎn)移支付收入356145萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入218630萬元、結(jié)算補(bǔ)助收入2353萬元、上解收入43032萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入167167萬元、調(diào)入資金2081萬元）；政府性基金預(yù)算財(cái)力為2880778萬元（包括政府性基金預(yù)算收入1863843萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入3114萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1013821萬元）；國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)力為8328萬元（包括國有資本經(jīng)營預(yù)算收入8322萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入6萬元）。

2018年區(qū)本級支出安排4542357萬元，其中一般公共預(yù)算支出安排1225190萬元，比上年下降36.3%；政府性基金預(yù)算支出安排2583252萬元，比上年下降6.6%；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排5900萬元，比上年下降38.8%；上解支出安排155298萬元；體制核定補(bǔ)助鎮(zhèn)級支出58549萬元；向鎮(zhèn)級轉(zhuǎn)移支付支出510506萬元；政府性基金預(yù)算收入還本支出1581萬元；調(diào)出資金2081萬元。

以上收支相抵，預(yù)計(jì)年終結(jié)轉(zhuǎn)128026萬元（其中一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)13600萬元、政府性基金預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)114079萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)347萬元）。

為進(jìn)一步提高大興區(qū)預(yù)算編制的完整性，將社?；鸺{入預(yù)算，鑒于社?；鹩墒屑壌?，全市統(tǒng)籌，不能視為我區(qū)財(cái)力，因此在預(yù)算草案表中不予體現(xiàn)，僅在預(yù)算報(bào)告中體現(xiàn)。一是城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)為79492萬元（含個(gè)人繳費(fèi)收入10045萬元、集體補(bǔ)助收入50萬元、利息收入2691萬元、政府補(bǔ)貼收入66106萬元、轉(zhuǎn)移收入600萬元），上年結(jié)轉(zhuǎn)為177450萬元，預(yù)算支出預(yù)計(jì)為71367萬元（其中基礎(chǔ)養(yǎng)老金支出64849萬元、個(gè)人賬戶養(yǎng)老金支出5508萬元、喪葬補(bǔ)助金支出950萬元、轉(zhuǎn)移支出60萬元），以上收支相抵，預(yù)計(jì)年終結(jié)轉(zhuǎn)185575萬元。二是新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金預(yù)算：新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)為2345萬元（其中利息收入1萬元、政府補(bǔ)助收入2344萬元），上年結(jié)轉(zhuǎn)為4155萬元，預(yù)算支出預(yù)計(jì)為6500萬元（含基本醫(yī)療保險(xiǎn)待遇支出5500萬元，大病保險(xiǎn)支出1000萬元），以上收支相抵，無結(jié)轉(zhuǎn)。

三、2018年工作重點(diǎn)

根據(jù)我區(qū)經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展對財(cái)政工作的要求，2018年預(yù)算安排和財(cái)政工作的重點(diǎn)是：

（一）調(diào)結(jié)構(gòu)，騰籠換鳥，全力提升創(chuàng)新發(fā)展空間

首先從目前國內(nèi)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行趨勢看，經(jīng)濟(jì)長期向好的基本面沒有改變，發(fā)展前景依然廣闊，但提質(zhì)增效、轉(zhuǎn)型升級的要求也更加緊迫，我區(qū)將緊緊圍繞北京城市總體規(guī)劃賦予大興區(qū)“三區(qū)一門戶”的全新功能定位，注重釋放改革活力，努力打造首都南部發(fā)展新高地。繼續(xù)深入推進(jìn)疏解整治促提升專項(xiàng)行動，并緊密結(jié)合農(nóng)村集體經(jīng)營性建設(shè)用地入市試點(diǎn)改革工作，統(tǒng)籌騰退空間利用，充分發(fā)揮兩區(qū)融合優(yōu)勢，增強(qiáng)招商引資承載軟實(shí)力，不斷優(yōu)化產(chǎn)業(yè)發(fā)展環(huán)境，激發(fā)經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長動力。其次要立足“服務(wù)新機(jī)場、建設(shè)新航城”精準(zhǔn)定位，緊抓歷史性發(fā)展機(jī)遇，積極對接、主動服務(wù)，加快完善機(jī)場周邊配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，高水平推進(jìn)臨空經(jīng)濟(jì)發(fā)展，為重大項(xiàng)目落地營造良好環(huán)境。財(cái)政部門將繼續(xù)加強(qiáng)對宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行形勢的分析與研判，積極應(yīng)對結(jié)構(gòu)性減稅政策及疏解非首都功能專項(xiàng)行動帶來的階段性減收影響，進(jìn)一步完善同國、地稅、工商等部門的組收協(xié)同機(jī)制，強(qiáng)化鎮(zhèn)（街）產(chǎn)業(yè)基地組收屬地責(zé)任，全面提升收入管理水平，確保完成一般公共預(yù)算收入923391萬元，比上年增長9%。充分發(fā)揮財(cái)政資金“四兩撥千金”的導(dǎo)向作用，繼續(xù)支持疏解非首都功能和產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級等重點(diǎn)工作，努力形成經(jīng)濟(jì)發(fā)展和財(cái)政增收良性互動的長效機(jī)制，為區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展匯聚新動能。

（二）補(bǔ)短板，綠水青山，全力提升城鄉(xiāng)綜合承載能力 加大資金投入力度，打好空氣、水、土壤污染防治“三大戰(zhàn)役”，促進(jìn)城鄉(xiāng)生態(tài)環(huán)境穩(wěn)步提升。以治理PM2.5為重點(diǎn)，繼續(xù)強(qiáng)化控車、降塵等措施，努力實(shí)現(xiàn)空氣治理有效改善。繼續(xù)擴(kuò)大平原地區(qū)森林空間，強(qiáng)化26.7萬畝平原造林工程養(yǎng)護(hù)工作。持續(xù)增加城市公共綠地，新增一批小微綠地，積極構(gòu)建城市立體綠化格局，圍繞百姓身邊留白增綠。整合現(xiàn)有資源，建設(shè)形成森林環(huán)抱的新機(jī)場景觀帶；下大力氣做好水污染防治和水資源利用，深入落實(shí)“河長制”，力求還清河道水體、拓寬水面濕地、保護(hù)涵養(yǎng)水源。全面提速污水處理與再生水利用設(shè)施建設(shè)，加快推進(jìn)新航城再生水廠、瀛海再生水廠等項(xiàng)目實(shí)施；在充分認(rèn)識土壤污染治理復(fù)雜性的基礎(chǔ)上，開展土壤環(huán)境監(jiān)測、調(diào)查與評估，制定實(shí)施土壤環(huán)境治理計(jì)劃，積極推動污染土壤修復(fù)治理。

加大資金投入力度，支持完善城鄉(xiāng)交通體系建設(shè)，優(yōu)化城鄉(xiāng)路網(wǎng)結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持公交優(yōu)先，鼓勵“共享單車”等綠色出行，促進(jìn)城市道路實(shí)現(xiàn)暢通微循環(huán)。推行垃圾強(qiáng)制分類制度，啟動安定垃圾填埋場周邊拆遷工作，提高垃圾減量化、資源化、無害化處理水平。積極推進(jìn)網(wǎng)格化服務(wù)管理體系建設(shè)，完善“一刻鐘社區(qū)服務(wù)圈”，著力改善社會管理薄弱環(huán)節(jié)，提升城市精細(xì)化管理水平。

加大資金投入力度，做好新機(jī)場建設(shè)、機(jī)場配套“五縱兩橫”線性工程及新城西片區(qū)開發(fā)等重點(diǎn)項(xiàng)目保障，提高基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)規(guī)劃標(biāo)準(zhǔn)和建設(shè)質(zhì)量，塑造城市新形象。

加大資金投入力度，推動都市型現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展，加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)

構(gòu)調(diào)整，因地制宜發(fā)展特色經(jīng)濟(jì)，全面落實(shí)各項(xiàng)惠農(nóng)補(bǔ)貼政策，健全增收機(jī)制，有效帶動農(nóng)民增收致富；大力推進(jìn)美麗鄉(xiāng)村建設(shè)，努力構(gòu)建城鄉(xiāng)一體化協(xié)調(diào)發(fā)展格局。

（三）惠民生，紅利共享，全力提升人民群眾獲得感 深刻領(lǐng)會發(fā)展經(jīng)濟(jì)與保障民生的關(guān)系，堅(jiān)持共享發(fā)展，持續(xù)增強(qiáng)人民群眾福祉。繼續(xù)支持教育優(yōu)先發(fā)展。支持基礎(chǔ)教育課程改革，推動職業(yè)教育、成人教育發(fā)展；支持義務(wù)教育階段“兩免一補(bǔ)”工作開展，促進(jìn)幼兒園辦園條件達(dá)標(biāo)；支持教師隊(duì)伍建設(shè)，提高教師綜合素質(zhì)，促進(jìn)教育軟實(shí)力提升。繼續(xù)完善就業(yè)和社會保障政策。落實(shí)發(fā)放各類社保對象補(bǔ)助資金，保障社會弱勢群體的基本生活，推進(jìn)養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)，支持殘疾人事業(yè)發(fā)展；積極落實(shí)就業(yè)扶持政策，加強(qiáng)職業(yè)技能培訓(xùn)，統(tǒng)籌推進(jìn)城鄉(xiāng)就業(yè)；繼續(xù)深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革。推進(jìn)公立醫(yī)院和基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)改革，調(diào)整優(yōu)化醫(yī)療資源布局，逐步建立有序分級診療格局；繼續(xù)支持文化體育事業(yè)繁榮發(fā)展。打造一批特色活動和藝術(shù)精品，繼續(xù)開展“多彩大興、魅力綻放”群眾文化風(fēng)尚季活動，推進(jìn)公益性文化設(shè)施免費(fèi)開放；完善全民健身服務(wù)體系，以承辦“北京市第十屆民族傳統(tǒng)運(yùn)動會”為契機(jī)，廣泛開展全民健身活動。

（四）防風(fēng)險(xiǎn)，層層把關(guān)，全力提升財(cái)政綜合管理能力 一是要有效防范預(yù)算編制固化。繼續(xù)細(xì)化部門預(yù)算編制，嚴(yán)格執(zhí)行零基預(yù)算要求，建立動態(tài)調(diào)整機(jī)制，全面梳理預(yù)算編制依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范項(xiàng)目申報(bào)程序和格式，切實(shí)提高部門預(yù)算編報(bào)質(zhì)量；優(yōu)先安排三農(nóng)、教育、社會保障、醫(yī)療等關(guān)系群眾切身利益的民生方面剛性支出

及影響區(qū)域發(fā)展的重點(diǎn)改革項(xiàng)目，從嚴(yán)控制一般性支出；創(chuàng)新財(cái)政管理模式，適時(shí)啟動財(cái)政中期預(yù)算編制，實(shí)現(xiàn)跨預(yù)算平衡。二是要有效防范項(xiàng)目調(diào)整隨意。嚴(yán)格落實(shí)《預(yù)算法》，推進(jìn)預(yù)算編制和預(yù)算執(zhí)行的有效銜接，強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，認(rèn)真執(zhí)行人大批復(fù)的預(yù)算，當(dāng)年8月底前，財(cái)政部門原則上不受理追加事項(xiàng)的申請，逐步建立重點(diǎn)項(xiàng)目調(diào)整、追加向人大財(cái)經(jīng)委備案的體制機(jī)制，規(guī)范項(xiàng)目調(diào)整審批流程，加大對當(dāng)年調(diào)整、追加項(xiàng)目的財(cái)政評估、評審力度，切實(shí)保障預(yù)算執(zhí)行嚴(yán)肅規(guī)范。三是要有效防范資金使用低效。扎實(shí)推進(jìn)預(yù)算績效管理工作，規(guī)范預(yù)算項(xiàng)目績效目標(biāo)的編制和審核，績效評價(jià)的重點(diǎn)由項(xiàng)目逐步拓展到部門整體和政策決策，加強(qiáng)績效評價(jià)結(jié)果應(yīng)用，不斷提高財(cái)政資金的使用效益；進(jìn)一步統(tǒng)籌盤活財(cái)政存量資金，避免形成“二次”沉淀；繼續(xù)推進(jìn)預(yù)算執(zhí)行支出進(jìn)度管理，不斷強(qiáng)化預(yù)算單位支出責(zé)任和效率意識。四是要有效防范債務(wù)規(guī)模超限。繼續(xù)加強(qiáng)政府債務(wù)管理，建立規(guī)范的地方政府舉債融資機(jī)制。對政府債務(wù)余額實(shí)行限額管理，妥善處理存量債務(wù)，切實(shí)履行償債責(zé)任，制定債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及應(yīng)急處置預(yù)案，完善政府性債務(wù)統(tǒng)計(jì)報(bào)告制度，加強(qiáng)對政府性債務(wù)的動態(tài)監(jiān)控，積極防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。五是要有效防范制度執(zhí)行不嚴(yán)。繼續(xù)深化各項(xiàng)財(cái)政改革，結(jié)合改革出臺的一系列文件制度要求，及時(shí)制定實(shí)施細(xì)則和方案，進(jìn)一步規(guī)范流程，確保各項(xiàng)改革措施落到實(shí)處。繼續(xù)完善投資基金體系建設(shè)，充分發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)帶動作用；繼續(xù)加大PPP模式推廣力度，做好項(xiàng)目物有所值評價(jià)和財(cái)政可承受能力論證工作，逐步規(guī)范PPP項(xiàng)目操作程序，加快推進(jìn)大興區(qū)北臧村鎮(zhèn)雨

污分流、黑臭水體治理工程等PPP項(xiàng)目落地；探索研究符合區(qū)情的政府購買服務(wù)模式，完善政府購買服務(wù)相關(guān)政策，細(xì)化指導(dǎo)性目錄，提高資金使用效益和公共服務(wù)供給水平。六是要有效防范內(nèi)部控制不力。積極構(gòu)建財(cái)政大監(jiān)督工作格局，匯聚審計(jì)、監(jiān)察等多部門監(jiān)督合力。不斷完善監(jiān)督檢查機(jī)制，加強(qiáng)頂層設(shè)計(jì)和組織協(xié)調(diào)，以全區(qū)各單位內(nèi)部控制建設(shè)與財(cái)政信息公開為抓手，繼續(xù)強(qiáng)化財(cái)政財(cái)務(wù)人員多維度培訓(xùn)，全面提升從業(yè)人員素質(zhì)；以預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)建設(shè)與國庫集中支付為手段，繼續(xù)強(qiáng)化事前、事中、事后監(jiān)督，全面提升財(cái)政監(jiān)督水平。

2018年預(yù)算任務(wù)艱巨而繁重，一方面是“十三五”各項(xiàng)任務(wù)推進(jìn)的關(guān)鍵之年，區(qū)域重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)及民生領(lǐng)域剛性支出需求旺盛；另一方面在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下，經(jīng)濟(jì)增速換擋、結(jié)構(gòu)調(diào)整陣痛、動能轉(zhuǎn)換困難相互交織，有效需求乏力和有效供給不足并存，“營改增”等減稅降費(fèi)政策與房地產(chǎn)調(diào)控政策疊加，財(cái)政收入穩(wěn)定增長壓力不斷加大。新形勢下，我們將在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大依法監(jiān)督和區(qū)政協(xié)民主監(jiān)督下，努力開創(chuàng)財(cái)政工作新局面，為促進(jìn)我區(qū)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展做出貢獻(xiàn)。

以上報(bào)告，請予審議。

（本報(bào)告于2018年1月18日經(jīng)北京市大興區(qū)第五屆人民代表大會第四次會議通過）

第五篇：市級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行管理辦法

第一章

總則

第一條

為適應(yīng)國庫集中收付改革的需要，進(jìn)一步強(qiáng)化市級預(yù)算執(zhí)行管理，硬化預(yù)算約束，推進(jìn)依法理財(cái)、科學(xué)理財(cái)和民主理財(cái)，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》、《市級預(yù)算審批監(jiān)督管理辦法》、《菏澤市財(cái)政國庫集中收付制度改革實(shí)施意見》及其他有關(guān)法律法規(guī)，參照外地做法，制定本辦法。

第二條

預(yù)算執(zhí)行是實(shí)現(xiàn)預(yù)算內(nèi)外收入支出平衡和監(jiān)督過程的總稱，包括預(yù)算內(nèi)外收入執(zhí)行、預(yù)算內(nèi)外支出執(zhí)行、預(yù)算調(diào)整和預(yù)算執(zhí)行分析與監(jiān)督。

第三條

預(yù)算執(zhí)行堅(jiān)持以下原則：

（一）嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行。要切實(shí)硬化預(yù)算約束，嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行，認(rèn)真貫徹先有預(yù)算、后有支出的原則。

（二）依法組織收入。要依照國家稅法和有關(guān)規(guī)定，及時(shí)足額征繳各項(xiàng)預(yù)算收入，切實(shí)做到應(yīng)收盡收，不得征收過頭稅和亂收亂罰，確保收入預(yù)算的完成。

（三）合理調(diào)度預(yù)算支出。嚴(yán)格按預(yù)算安排和項(xiàng)目實(shí)際執(zhí)行進(jìn)度，及時(shí)合理地?fù)芨顿Y金。

（四）確保預(yù)算收支平衡。要努力增收節(jié)支，及時(shí)分析財(cái)政經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢，采取有力措施，確保財(cái)政收支平衡。

（五）強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督。建立健全預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控體系，定期分析預(yù)算執(zhí)行情況，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，及時(shí)解決預(yù)算執(zhí)行中的問題，確保預(yù)算順利執(zhí)行。

第二章

預(yù)算執(zhí)行職責(zé)

第四條

市財(cái)政局是具體組織預(yù)算執(zhí)行的職能部門，具體負(fù)責(zé)市級預(yù)算執(zhí)行。局內(nèi)部各單位預(yù)算執(zhí)行職責(zé)分工如下：

預(yù)算科：商有關(guān)科室提出市級預(yù)算調(diào)整方案、預(yù)備費(fèi)動用方案、預(yù)算超收資金使用方案和預(yù)算平衡意見；辦理市級部門預(yù)算調(diào)整、追加（減）的審核批復(fù)；對撥付非市級預(yù)算部門（單位）和財(cái)政專戶的資金預(yù)算進(jìn)行審核批復(fù)；管理和統(tǒng)計(jì)財(cái)政預(yù)算總指標(biāo)；辦理上下級財(cái)政結(jié)算事項(xiàng)；配合有關(guān)科室提出上年結(jié)轉(zhuǎn)資金和市對下專款使用意見；負(fù)責(zé)對減收增支政策提出審核意見；配合有關(guān)科室辦理預(yù)算收入退庫；負(fù)責(zé)分管部門的預(yù)算執(zhí)行；配合有關(guān)科室做好市級收入預(yù)算執(zhí)行工作。

國庫科：負(fù)責(zé)市級預(yù)算執(zhí)行的協(xié)調(diào)和各種財(cái)政性資金的審核、撥付與核算；負(fù)責(zé)市級收入預(yù)算的執(zhí)行，協(xié)調(diào)有關(guān)部門完成市級收入預(yù)算；審核下達(dá)部門資金使用計(jì)劃；管理財(cái)政性資金

帳戶，審核部門和單位開立財(cái)務(wù)帳戶；辦理預(yù)算外財(cái)政性資金出庫、出戶手續(xù)；負(fù)責(zé)總預(yù)算會計(jì)帳務(wù)處理；負(fù)責(zé)上下級往來資金的調(diào)度；編制財(cái)政收支旬月報(bào)，分析預(yù)算執(zhí)行情況；負(fù)責(zé)推行財(cái)政集中支付制度。

財(cái)政集中支付中心：負(fù)責(zé)市級行政事業(yè)單位工資銀行化發(fā)放、審核及支付工作；負(fù)責(zé)接受預(yù)算單位的直接支付申請，并審核辦理財(cái)政直接支付業(yè)務(wù)；負(fù)責(zé)向代理銀行下達(dá)授權(quán)支付額度；根據(jù)代理銀行報(bào)送的日、旬、月報(bào)表，記錄預(yù)算單位明細(xì)帳和財(cái)政支出明細(xì)帳。

部門預(yù)算主管科：負(fù)責(zé)管理和監(jiān)督分管部門預(yù)算執(zhí)行，對部門預(yù)算執(zhí)行進(jìn)行分析和評價(jià)，對專項(xiàng)資金使用進(jìn)行績效評價(jià)；負(fù)責(zé)監(jiān)管部門財(cái)務(wù)管理情況；監(jiān)督部門財(cái)政性資金使用、財(cái)經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行情況；審核部門專項(xiàng)資金使用計(jì)劃，按預(yù)算和領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)追加（減）的預(yù)算審核部門提交的撥款申請；提出上級專款、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金和下達(dá)縣區(qū)補(bǔ)助?？畹姆峙涫褂靡庖姡惶岢霭匆?guī)范辦法分配專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金的具體方案；提出年初預(yù)留與中央、省專款的配套資金的具體項(xiàng)目和使用意見；對單位增人增資等提出審核意見；對分管部門預(yù)算執(zhí)行中出現(xiàn)新增事項(xiàng)提出審核意見。

綜合科：負(fù)責(zé)組織和監(jiān)督市級政府基金、行政性收費(fèi)、罰沒收入和預(yù)算外收入的收繳、入庫和核算等預(yù)算執(zhí)行工作；負(fù)責(zé)票款分離、罰繳分離等財(cái)政集中收繳工作；分析上述財(cái)政性資金收入征繳情況。審核本科室管理專項(xiàng)（專用）資金使用計(jì)劃，提出按規(guī)范辦法分配專項(xiàng)（專用）資金的具體方案，提出上級?？睢⑸夏杲Y(jié)轉(zhuǎn)資金和下達(dá)縣區(qū)補(bǔ)助專款的分配使用意見，監(jiān)督專項(xiàng)（專用）資金使用、財(cái)經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行情況，對專項(xiàng)（專用）資金使用進(jìn)行效績評價(jià)。

政府采購辦：根據(jù)財(cái)政預(yù)算，按照政府采購目錄和限額編制政府采購預(yù)算，組織政府采購預(yù)算的執(zhí)行；負(fù)責(zé)政府采購的管理和監(jiān)督工作；受理政府采購中的投訴事項(xiàng)；其他與政府采購執(zhí)行相關(guān)的工作。

財(cái)政監(jiān)督室：負(fù)責(zé)擬定財(cái)政監(jiān)督檢查工作方案，組織協(xié)調(diào)重大和專項(xiàng)財(cái)政監(jiān)督檢查活動；開展對財(cái)政支持的重點(diǎn)項(xiàng)目、大額資金效益情況的監(jiān)督檢查；監(jiān)督預(yù)算執(zhí)行過程中財(cái)政法規(guī)、政策、制度的執(zhí)行情況；監(jiān)督財(cái)政資金運(yùn)行和管理過程中帳目管理、指標(biāo)下達(dá)、資金撥付、資金追加的程序是否符合規(guī)定；監(jiān)督財(cái)政局內(nèi)各單位財(cái)務(wù)收支情況。

第三章

收入預(yù)算的執(zhí)行

第五條

各收入征管機(jī)構(gòu)要按照稅法和有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，征收各種稅收和其他財(cái)政性收入。

第六條

各種收入要按規(guī)定及時(shí)征繳。各種稅收的交納應(yīng)按照稅收征收管理辦法的要求，及時(shí)、足額征收，并按照財(cái)政體制規(guī)定的市級分成比例就地繳入市級國庫。

各種納入市級預(yù)算的行政性收費(fèi)、罰沒收入和專項(xiàng)收入、政府基金必須依照相關(guān)制度依法征收，及時(shí)足額按照規(guī)定繳入市級國庫。

各種預(yù)算外收入必須依照法律、法規(guī)、規(guī)章和國務(wù)院、省政府及省財(cái)政、物價(jià)部門規(guī)定的范圍、標(biāo)準(zhǔn)征收和提取，并及時(shí)足額繳入由市財(cái)政部門統(tǒng)一在銀行開設(shè)的預(yù)算外資金財(cái)政專戶。

部門預(yù)算其他收入按規(guī)定依法組織，積極征收，真實(shí)反映收支完成情況，完成收入預(yù)算。

第七條

市級預(yù)算收入的退庫，由市財(cái)政局或者其授權(quán)機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。具體退庫程序按有關(guān)規(guī)定辦理。

辦理預(yù)算收入退庫，應(yīng)當(dāng)直接退給申請單位或者申請個(gè)人，按照國家規(guī)定用途使用。任何部門、單位和個(gè)人不得截留、挪用退庫款項(xiàng)。

第八條

市級預(yù)算收入組織征收部門或單位每月應(yīng)當(dāng)及時(shí)向市財(cái)政局報(bào)送有關(guān)預(yù)算收入計(jì)劃執(zhí)行情況，并附說明材料。

第九條

市級（人行）國庫應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定向市財(cái)政局編報(bào)預(yù)算內(nèi)收入入庫、解庫及庫款撥付情況的日報(bào)、旬報(bào)、月報(bào)和年報(bào)。

其他預(yù)算收入帳戶的經(jīng)辦銀行應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定向市財(cái)政局編報(bào)預(yù)算外收入、基金等其他預(yù)算收入繳入、撥付和結(jié)存情況的日報(bào)、旬報(bào)、月報(bào)和年報(bào)。

第十條

市財(cái)政局、預(yù)算收入組織征收部門和市級（人行）國庫及經(jīng)辦銀行應(yīng)當(dāng)建立健全相互之間的預(yù)算收入對帳制度，在預(yù)算執(zhí)行中按月核對預(yù)算收入的收納及資金撥付情況，保證預(yù)算收入的征收入庫（專戶）和庫存金額準(zhǔn)確無誤。

第四章

支出預(yù)算執(zhí)行

第十一條

市級預(yù)算支出撥款遵循下列原則：

（一）按照預(yù)算撥款，即按照批準(zhǔn)的預(yù)算和用款計(jì)劃撥款，不得辦理無預(yù)算、無用款計(jì)劃、超預(yù)算、超計(jì)劃的撥款，不得擅自改變支出用途。

（二）按照規(guī)定的預(yù)算級次和程序撥款，即根據(jù)用款單位的申請，按照用款單位的預(yù)算級次和審定的用款計(jì)劃，按期核撥，不得越級辦理預(yù)算撥款。

（三）按照進(jìn)度撥款，即根據(jù)各用款單位的實(shí)際用款進(jìn)度和國庫庫款及專戶資金情況撥付資金。

第十二條

預(yù)算開始后，市級當(dāng)年預(yù)算草案在市人民代表大會批準(zhǔn)前，市財(cái)政局根據(jù)上年部門預(yù)算執(zhí)行數(shù)，參照待批的市級支出預(yù)算撥付部門正常運(yùn)轉(zhuǎn)必需的人員經(jīng)費(fèi)、正常公用經(jīng)費(fèi)等資金。對于急需的專項(xiàng)支出，可以通過預(yù)撥程序撥付資金。

第十三條

預(yù)算經(jīng)市人民代表大會批準(zhǔn)后，各預(yù)算單位均要嚴(yán)格執(zhí)行，一般情況下不予追加。

正常的人員經(jīng)費(fèi)、正常公用經(jīng)費(fèi)的撥付按照批準(zhǔn)的預(yù)算和支出進(jìn)度辦理。對年初預(yù)算已安排到具體單位、具體項(xiàng)目的專項(xiàng)（專用）支出使用，由市財(cái)政局部門預(yù)算主管科根據(jù)單位的支出申請和項(xiàng)目支出進(jìn)度，報(bào)分管局領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)后，辦理支出撥款手續(xù)。對超進(jìn)度、超計(jì)劃的撥款，報(bào)局長或局務(wù)會批準(zhǔn)。

第十四條

部門預(yù)算執(zhí)行中確需解決的新增支出事項(xiàng)，根據(jù)不同情況分別處理。對于增人增資、調(diào)資等引起的人員經(jīng)費(fèi)增支，由市財(cái)政局部門預(yù)算主管科審核市人事部門的增人、增資批復(fù)后，交預(yù)算科統(tǒng)計(jì)匯總，辦理人員經(jīng)費(fèi)增撥預(yù)算，報(bào)局長審核簽字后，交集中支付中心辦理增人增資手續(xù)。由于增人增資引起的正常公用經(jīng)費(fèi)和職工福利費(fèi)等工資性附加提取費(fèi)用，內(nèi)不予追加，在下預(yù)算中予以調(diào)整，但不再補(bǔ)差。部門運(yùn)轉(zhuǎn)中新增事項(xiàng)引起的公用經(jīng)費(fèi)增支，由年初安排的部門公用經(jīng)費(fèi)和業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)解決。對于政策調(diào)整或經(jīng)濟(jì)建設(shè)及事業(yè)發(fā)展中不可預(yù)見事項(xiàng)引起的硬性新增支出，由部門提出申請報(bào)市財(cái)政局審核后，首先從相關(guān)預(yù)留配套資金中解決；符合預(yù)備費(fèi)使用規(guī)定的，按批準(zhǔn)程序申請預(yù)備費(fèi)解決。

對經(jīng)批準(zhǔn)追加的事項(xiàng)，由預(yù)算科擬文批復(fù)有關(guān)部門和抄送有關(guān)科室執(zhí)行。市財(cái)政局部門預(yù)算主管科根據(jù)政府采購目錄和財(cái)政集中支付規(guī)定，確定部門申請資金是否屬于政府采購和集中支付范圍，并在審核意見中列明，屬政府采購和集中支付范圍的，報(bào)分管局長審核后辦理政府采購和集中支付手續(xù)。

第十五條

稅收列支返還項(xiàng)目撥款，要由有關(guān)部門或單位根據(jù)相關(guān)預(yù)算或文件規(guī)定提出撥款申請，連同有關(guān)規(guī)定及收入入庫憑證一并報(bào)送市財(cái)政局，經(jīng)部門預(yù)算主管科審核提出初步意見后，報(bào)分管局長審批。數(shù)額較大的，向局長報(bào)告。預(yù)算科填制市級資金撥款通知書（收入退還通知書），通知國庫科據(jù)此和撥款申請單辦理撥款或收入退還手續(xù)。

第十六條

國有企業(yè)虧損補(bǔ)貼的撥付，首先由國有企業(yè)根據(jù)年初確定的預(yù)算和有關(guān)規(guī)定提出撥款申請，報(bào)送市財(cái)政局部門預(yù)算主管科審核提出初步意見，報(bào)分管局長審批。數(shù)額較大的，向局長報(bào)告。預(yù)算科根據(jù)局領(lǐng)導(dǎo)批復(fù)填制市級資金撥款通知書通知國庫科，國庫科據(jù)此和撥款申請辦理撥款。

第十七條

年初市級預(yù)算安排與中央、省?？畹呐涮踪Y金分配使用時(shí)，由市級有關(guān)部門根據(jù)中央、省?？钆涮椎囊?，編制項(xiàng)目預(yù)算，向市財(cái)政局申請安排配套資金，市財(cái)政局部門預(yù)算主管科審查并提出配套資金分配使用意見，數(shù)額較小的由分管局長審批，同時(shí)報(bào)告局長。數(shù)額較大的須經(jīng)局務(wù)會研究批準(zhǔn)或報(bào)經(jīng)市政府批準(zhǔn)。根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)批示，市財(cái)政局有關(guān)科按規(guī)定程序辦理指標(biāo)劃轉(zhuǎn)和資金撥付手續(xù)。

配套資金在第四季度仍未配套的，可按一定比例用于相關(guān)專項(xiàng)支出，年底結(jié)余用于平衡財(cái)政預(yù)算。

第十八條

年初預(yù)算未安排到具體支出單位和項(xiàng)目的市級財(cái)政專項(xiàng)（專用）資金，由市財(cái)政局部門預(yù)算主管科根據(jù)單位申請?zhí)岢鍪褂觅Y金的初步意見。數(shù)額較小的，由分管局長審批，同時(shí)報(bào)告局長；數(shù)額較大的，由局長或局務(wù)會審批。需要報(bào)市政府審批的，經(jīng)局長或局務(wù)會審核同意后，報(bào)市政府審批。

第十九條

市級政府性基金的使用，由基金用款單位提出用款申請，市財(cái)政局部門預(yù)算主管科根據(jù)基金收入實(shí)際入庫和上年結(jié)轉(zhuǎn)情況，按照基金性質(zhì)和用途據(jù)實(shí)提出審核意見，報(bào)分管局長審批，同時(shí)報(bào)告局長。數(shù)額較大的報(bào)局長或局務(wù)會審批。預(yù)算科據(jù)此通知國庫科辦理撥款手續(xù)。市政府直接批準(zhǔn)開支的，先撥付資金，然后按規(guī)定程序補(bǔ)辦財(cái)政撥款手續(xù)。

第二十條

市級預(yù)備費(fèi)主要用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害開支及其他難以預(yù)見的特殊開支，一般在下半年動用。預(yù)備費(fèi)的動用，首先由部門向市政府提出申請，市政府審批立項(xiàng)。對于市政府批準(zhǔn)同意的申請報(bào)告，由市財(cái)政局部門預(yù)算主管科提出初步審核意見，報(bào)分管局領(lǐng)導(dǎo)同意后，送預(yù)算科匯總，提出預(yù)備費(fèi)初步動用方案，經(jīng)局務(wù)會研究通過或經(jīng)局長審定后報(bào)市政府批準(zhǔn)。預(yù)算科向部門批復(fù)預(yù)算或下達(dá)縣區(qū)，并通知部門預(yù)算主管科和國庫科。市政府直接批準(zhǔn)的追加預(yù)算，先撥付資金，然后按補(bǔ)辦手續(xù)辦法辦理。

全年超收財(cái)力一般在預(yù)算終了前開支，并參照預(yù)備費(fèi)的動用程序辦理。

第二十一條

上年結(jié)轉(zhuǎn)資金、市級對下補(bǔ)助?？畹姆峙涫褂茫墒胸?cái)政局部門預(yù)算主管科（商立項(xiàng)或資金主管部門）根據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)資金的使用要求和年初預(yù)算確定的資金用途，按有關(guān)規(guī)定和規(guī)范轉(zhuǎn)移支付的原則提出初步分配意見，送預(yù)算科落實(shí)資金來源。數(shù)額較小的，由分管局領(lǐng)導(dǎo)審批；數(shù)額較大的，報(bào)局長或局務(wù)會審批；需報(bào)市政府的，經(jīng)局長或局務(wù)會審核同意后，報(bào)市政府審批。經(jīng)批準(zhǔn)后的方案，由財(cái)政局（或聯(lián)合其他部門）正式行文下達(dá)。國庫科根據(jù)發(fā)文和上下往來資金調(diào)度情況，開具與下級往來資金撥款通知單，將資金撥付有關(guān)縣區(qū)財(cái)政部門。

第二十二條

中央、省下達(dá)各項(xiàng)?？畹姆峙?，凡是專款指標(biāo)已經(jīng)下達(dá)到具體單位和縣區(qū)的，由市財(cái)政局主管科室（或商有關(guān)部門）根據(jù)?？钚再|(zhì)和項(xiàng)目要求，提出撥款方案，由分管局領(lǐng)導(dǎo)簽批，以正式文件下達(dá)到具體單位和縣區(qū)。凡中央、省?？钗聪逻_(dá)到具體單位和縣區(qū)，需市財(cái)政局進(jìn)行再分配的，由業(yè)務(wù)科室提出初步分配方案，數(shù)額較小的，由分管局領(lǐng)導(dǎo)審批，并報(bào)告局長；數(shù)額較大的，報(bào)局長審批。數(shù)額特別大且政策性較強(qiáng)的，報(bào)局務(wù)會研究或提報(bào)市政府審批。國庫科按照規(guī)定程序辦理指標(biāo)劃轉(zhuǎn)和資金撥付手續(xù)。年初預(yù)算安排的部門不可預(yù)見費(fèi)，一般要到下半年使用，由部門根據(jù)規(guī)定安排項(xiàng)目，使用計(jì)劃報(bào)市財(cái)政局部門預(yù)算主管科備案。

第二十三條

預(yù)算內(nèi)、外正常人員工資、公用經(jīng)費(fèi)按規(guī)定程序和預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度支付。年初部門預(yù)算安排到具體單位的預(yù)算內(nèi)、外專項(xiàng)支出、預(yù)算內(nèi)安排不到單位的專項(xiàng)支出、單位超收安排支出、上級分配?？?、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金、財(cái)力超收安排支出、基金支出及預(yù)備費(fèi)等各項(xiàng)資金的分配與支付，業(yè)務(wù)科室均需形成正式指標(biāo)文件送預(yù)算科；預(yù)算科依據(jù)業(yè)務(wù)科指標(biāo)文件，審核資金來源后，對資金項(xiàng)目形成撥款通知文件，通知國庫科，同時(shí)記錄分配市直與各縣區(qū)的指標(biāo)帳；國庫科根據(jù)預(yù)算科撥款通知文件撥款，然后由集中支付中心根據(jù)國庫科撥款通知單辦理支付。其余資金的分配與支付，按照批準(zhǔn)權(quán)限，憑局領(lǐng)導(dǎo)簽批手續(xù)和規(guī)定程序撥付。

第二十四條

預(yù)算資金按照不同的支出類型，分別實(shí)行財(cái)政直接支付和財(cái)政授權(quán)支付兩種方式。

財(cái)政直接支付程序。預(yù)算單位按照批準(zhǔn)的預(yù)算和用款計(jì)劃，在發(fā)生實(shí)際支付時(shí)，向會計(jì)工作站提出申請，支付申請由會計(jì)工作站上報(bào)財(cái)政局集中支付中心（屬政府采購資金的，由政府

集中采購中心提出資金支付申請），集中支付中心審核無誤后，將資金直接支付到商品供應(yīng)商或勞務(wù)提供者。

財(cái)政授權(quán)支付程序。預(yù)算單位根據(jù)批準(zhǔn)的預(yù)算和財(cái)政授權(quán)支付額度，需發(fā)生支付時(shí)，通過預(yù)算單位零余額賬戶，由會計(jì)工作站將資金支付到用款單位或用款人。

第二十五條

市級（人行）國庫、財(cái)政專戶經(jīng)辦銀行、市財(cái)政單一帳戶體系下或經(jīng)備案的部門財(cái)務(wù)帳戶的經(jīng)辦銀行，要按照有關(guān)規(guī)定，向市財(cái)政局提供資金收納、撥付和結(jié)存情況的資料。

對于不按要求向市財(cái)政局報(bào)送有關(guān)情況的經(jīng)辦銀行，根據(jù)有關(guān)規(guī)定市財(cái)政局有權(quán)要求有關(guān)單位變更其財(cái)務(wù)帳戶的經(jīng)辦銀行和拒絕撥付財(cái)政性資金。

第二十六條

市財(cái)政局對市級預(yù)算部門的撥款，必須使用部門在市財(cái)政單一帳戶體系下開設(shè)或經(jīng)備案的基本財(cái)務(wù)帳戶，嚴(yán)禁將市級財(cái)政資金撥付到其他任何財(cái)務(wù)帳戶。

第二十七條

市級財(cái)政向不屬于市級預(yù)算部門（單位）的中央、省屬企事業(yè)單位或市屬企業(yè)以及其他合法對象撥款時(shí)，首先由撥款單位（對象）根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)度向項(xiàng)目立項(xiàng)或資金主管部門提出撥款申請，主管部門審核后，送市財(cái)政局；市財(cái)政局部門預(yù)算主管科室根據(jù)財(cái)政預(yù)算、領(lǐng)導(dǎo)批件和項(xiàng)目進(jìn)度提出撥款意見報(bào)分管局長審核，經(jīng)局長簽字批準(zhǔn)后，國庫科根據(jù)撥款通知單按規(guī)定程序直接撥付項(xiàng)目申請單位（對象），并將撥款情況及時(shí)反饋主管部門。

第二十八條

市財(cái)政局對各部門撥款截止日期一般為公歷12月25日，下達(dá)縣區(qū)?？畎l(fā)文截止日期一般為公歷12月15日。

第二十九條

部門對所屬單位及上級預(yù)算單位對下級預(yù)算單位的撥款應(yīng)確保及時(shí)、足額、準(zhǔn)確，不得截留、滯留、挪用下級單位的預(yù)算資金。

第五章

預(yù)算變更

第三十條

預(yù)算執(zhí)行中確需進(jìn)行的預(yù)算變更，屬于預(yù)算調(diào)整的，要嚴(yán)格按照法定程序經(jīng)市人大常委會批準(zhǔn)后調(diào)整預(yù)算；其他不屬于預(yù)算調(diào)整的預(yù)算變更事項(xiàng)，要按有關(guān)規(guī)定權(quán)限和程序予以變更。

第三十一條

預(yù)算調(diào)整是指經(jīng)市人大批準(zhǔn)的預(yù)算，在執(zhí)行中因特殊情況發(fā)生的收入和支出的增減，使原批準(zhǔn)的收支平衡的預(yù)算引起的部分變更：

（一）市級預(yù)算收支增、減總額超過原批準(zhǔn)預(yù)算收支總額的5%；

（二）新增總投資額在五百萬元以上的；

（三）農(nóng)業(yè)、教育、科技、社會保障支出有關(guān)科目預(yù)算資金需要調(diào)減的；

（四）其他影響財(cái)政收支重大事項(xiàng)。

第三十二條

對于第三十一條規(guī)定的情形必須進(jìn)行的預(yù)算調(diào)整，由市財(cái)政局編制預(yù)算調(diào)整方案，列明調(diào)整預(yù)算的原因、項(xiàng)目、數(shù)額及有關(guān)說明，報(bào)市政府審定后，提請市人民代表大會常務(wù)委員會會議審查批準(zhǔn)。

第三十三條

遇有嚴(yán)重自然災(zāi)害或其他難以預(yù)見的緊急情況，因預(yù)備費(fèi)不足需要增加財(cái)政支出時(shí)，由市財(cái)政局協(xié)同相應(yīng)職能部門提出應(yīng)急支出方案，先報(bào)市政府批準(zhǔn)執(zhí)行，然后報(bào)市人民代表大會常務(wù)委員會會議備案。

第三十四條

市政府及其各部門依據(jù)法定權(quán)限作出的決定和規(guī)定的行政措施，凡涉及財(cái)政減收增支的，應(yīng)當(dāng)在預(yù)算批準(zhǔn)前提出并在預(yù)算中作出相應(yīng)安排。在預(yù)算執(zhí)行中一般不出臺新的減收增支政策和措施；確需出臺的，要按規(guī)定權(quán)限和程序報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)，并應(yīng)當(dāng)采取相應(yīng)的增收節(jié)支措施。

第三十五條

各部門、各單位的預(yù)算支出，必須按照市財(cái)政局批復(fù)的預(yù)算項(xiàng)目、科目和數(shù)額執(zhí)行，不得挪用。不同預(yù)算科目之間的預(yù)算資金需要調(diào)劑使用的、支出預(yù)算項(xiàng)目需作調(diào)整的，必須向市財(cái)政局提出書面申請，由財(cái)政局部門預(yù)算管理科會同預(yù)算科提出意見，由分管局領(lǐng)導(dǎo)審批。數(shù)額較大的，報(bào)局長同意，由部門預(yù)算管理科批復(fù)部門執(zhí)行。

第三十六條

同一部門不同預(yù)算科目、不同項(xiàng)目之間的調(diào)整資金累計(jì)額度，在不超過部門該類一般預(yù)算資金總量的2%的情況下，由市財(cái)政局負(fù)責(zé)審核批準(zhǔn)；超過2%的，報(bào)市政府審核批準(zhǔn)。

第三十七條

年初預(yù)算安排的政府采購和集中支付支出項(xiàng)目（不包括城建資金項(xiàng)目、基金項(xiàng)目和基本建設(shè)項(xiàng)目）完結(jié)后的節(jié)余資金，由市財(cái)政統(tǒng)一安排，并相應(yīng)調(diào)減部門預(yù)算。

政府采購和集中支付執(zhí)行過程中按項(xiàng)目實(shí)際應(yīng)付資金撥款（扣除質(zhì)保金）。12月上旬市級財(cái)政集中支付中心將全年分單位集中支付項(xiàng)目（包括政府采購）節(jié)余資金情況，分單位按項(xiàng)目列表送預(yù)算科，預(yù)算科核定節(jié)余資金數(shù)額，并相應(yīng)調(diào)減單位預(yù)算指標(biāo)。

第三十八條

財(cái)政直接撥付部門的專項(xiàng)資金，項(xiàng)目執(zhí)行中由于政策、標(biāo)準(zhǔn)等因素影響，造成項(xiàng)目撤消或變更的，部門應(yīng)及時(shí)報(bào)告市財(cái)政局，市財(cái)政局審核后調(diào)整預(yù)算，對撥款形成的財(cái)政性資金結(jié)余，部門要及時(shí)將結(jié)余資金退回市財(cái)政。隱瞞不報(bào)、挪用財(cái)政資金的，按有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理。

第三十九條

預(yù)算確定后，部門或單位改變隸屬關(guān)系，引起預(yù)算級次和關(guān)系變化的，要在改變財(cái)務(wù)關(guān)系的同時(shí)，相應(yīng)辦理預(yù)算劃轉(zhuǎn)。

第四十條

政策規(guī)定列收列支項(xiàng)目及專項(xiàng)收入超收時(shí)，有關(guān)部門應(yīng)及時(shí)提出超收資金使用意見，申請預(yù)算調(diào)整，或結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。

第四十一條

年初預(yù)算確定后，納入預(yù)算管理的行政性收費(fèi)、政府性基金和納入專戶管理

的預(yù)算外資金，遇有特殊情況需要調(diào)整收入計(jì)劃的，要報(bào)財(cái)政局部門預(yù)算主管科審核，提出由相應(yīng)收入安排的支出預(yù)算變更的初步意見，經(jīng)分管局領(lǐng)導(dǎo)同意后，送預(yù)算科匯總，并報(bào)局長審簽后執(zhí)行。數(shù)額較大的需經(jīng)局務(wù)會研究并報(bào)市政府批準(zhǔn)。

第六章

預(yù)算執(zhí)行分析

第四十二條

市級預(yù)算執(zhí)行分析是為及時(shí)掌握市級預(yù)算收支狀況，發(fā)現(xiàn)和解決預(yù)算執(zhí)行中存在的問題，保證預(yù)算順利執(zhí)行，對預(yù)算收支活動全過程進(jìn)行的分析工作。

第四十三條

市財(cái)政局國庫科具體負(fù)責(zé)組織市級預(yù)算執(zhí)行情況匯總分析工作，市財(cái)政局有關(guān)機(jī)構(gòu)負(fù)有協(xié)同責(zé)任。國庫科應(yīng)于每月終了10日內(nèi)撰寫市級及全市預(yù)算執(zhí)行情況分析報(bào)告、市級預(yù)算收入收繳、撥付和結(jié)存情況分析報(bào)告和市財(cái)政備案的銀行帳戶資金進(jìn)入、撥付和結(jié)存情況分析報(bào)告，報(bào)送局領(lǐng)導(dǎo)，并分送辦公室、預(yù)算科、財(cái)政監(jiān)督室和部門預(yù)算主管科。

市級收入預(yù)算和支出預(yù)算執(zhí)行部門負(fù)責(zé)本部門職責(zé)范圍的預(yù)算執(zhí)行分析工作，并協(xié)同市財(cái)政局進(jìn)行市級預(yù)算執(zhí)行情況的綜合分析。

第四十四條

市級預(yù)算執(zhí)行分析包括以下內(nèi)容：

預(yù)算收支完成情況及原因，即分析預(yù)算收支及其具體收支項(xiàng)目總的完成情況、完成進(jìn)度，是否符合預(yù)算收支的一般規(guī)律；

在預(yù)算執(zhí)行過程中，貫徹國家方針、政策、重大經(jīng)濟(jì)措施情況及其對預(yù)算收支的影響；

國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展計(jì)劃主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況對預(yù)算執(zhí)行的影響；

預(yù)算調(diào)整、政府采購、國庫集中收付及其他一些預(yù)算執(zhí)行中的政策實(shí)施情況；

財(cái)政專項(xiàng)資金的使用效果情況和對社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的影響。

第四十五條

預(yù)算執(zhí)行分析采取定期分析、專題分析、典型調(diào)查等方式，綜合運(yùn)用比較分析法、因素法、模型分析法等科學(xué)方法進(jìn)行定性、定量分析。

第七章

預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督

第四十六條

預(yù)算執(zhí)行過程中，市財(cái)政局受市政府委托，向市人大或其常委會做預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告；按規(guī)定按季度向市人大常委會報(bào)送有關(guān)資料。

第四十七條

市財(cái)政局要依法接受市審計(jì)局對市級財(cái)政預(yù)算和部門預(yù)算執(zhí)行情況的審計(jì)監(jiān)督。

第四十八條

市財(cái)政局要對市級各部門及其所屬單位的預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，對各部門預(yù)算收支管理情況和效果進(jìn)行考核。

市財(cái)政局要對市級各預(yù)算收入組織征收部門征收收入的情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，對擅自減征、免征、緩征及退還預(yù)算收入的，責(zé)令改正。

第四十九條

市財(cái)政局財(cái)政監(jiān)督室負(fù)責(zé)組織和協(xié)調(diào)市級預(yù)算執(zhí)行財(cái)政監(jiān)督工作。財(cái)政監(jiān)督室與各部門預(yù)算主管科按職責(zé)分工，協(xié)調(diào)做好財(cái)政監(jiān)督工作。

市財(cái)政局財(cái)政監(jiān)督室根據(jù)市政府、省財(cái)政廳的工作要求和本局的工作安排，對市級重大收支項(xiàng)目或管理事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)檢查，并提出處理意見。

市財(cái)政局財(cái)政監(jiān)督室在開展日常監(jiān)督、專門監(jiān)督和專項(xiàng)檢查過程中，對涉及的企事業(yè)單位和個(gè)人執(zhí)行財(cái)稅法規(guī)的情況進(jìn)行延伸檢查。

第五十條

市財(cái)政局部門預(yù)算主管科負(fù)責(zé)對所分管的財(cái)政業(yè)務(wù)進(jìn)行日常分析、審查、稽核、督促和落實(shí)，并進(jìn)行必要的實(shí)地檢查。部門預(yù)算主管科應(yīng)切實(shí)履行以下監(jiān)督職責(zé)：

（一）監(jiān)督檢查市級收入征管單位征收財(cái)政性資金入庫和專戶情況。

（二）檢查市級國庫、財(cái)政專戶經(jīng)辦銀行、其他財(cái)政存款和市財(cái)政備案財(cái)政帳戶所在銀行履行有關(guān)職責(zé)情況。

（三）跟蹤檢查用款單位是否嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的預(yù)算（計(jì)劃）和資金用途使用資金。

（四）擬訂項(xiàng)目監(jiān)督管理辦法，根據(jù)項(xiàng)目性質(zhì)采取有效的監(jiān)督方式。

（五）監(jiān)督檢查行政事業(yè)單位、國有企業(yè)和國債轉(zhuǎn)貸資金使用單位是否嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政、財(cái)務(wù)、會計(jì)、國有資產(chǎn)管理、政府債務(wù)管理等法規(guī)和政策。

（六）指導(dǎo)和督促行政事業(yè)單位、國有企業(yè)和國債轉(zhuǎn)貸資金使用單位建立健全內(nèi)部財(cái)務(wù)管理和會計(jì)核算的規(guī)章制度。

（七）每季終了10日內(nèi)撰寫所管部門預(yù)算執(zhí)行情況監(jiān)督檢查報(bào)告，分別報(bào)送局領(lǐng)導(dǎo)及辦公室、預(yù)算科、國庫科、財(cái)政監(jiān)督室。發(fā)現(xiàn)重大情況，隨時(shí)報(bào)告。

第五十一條

各預(yù)算部門對所屬單位的預(yù)算執(zhí)行均負(fù)有監(jiān)督責(zé)任。部門要監(jiān)督所屬單位征繳預(yù)算收入，督促預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，檢查專項(xiàng)資金落實(shí)和使用情況，糾正預(yù)算執(zhí)行中違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和管理規(guī)定的行為。

第五十二條

對違反規(guī)定的撥款及發(fā)文，市財(cái)政局財(cái)政監(jiān)督室有權(quán)責(zé)令其改正或撤消。有關(guān)科室或單位要向局領(lǐng)導(dǎo)寫出檢查報(bào)告，并建議對有關(guān)責(zé)任人予以行政處分。

第八章

附則

第五十三條

對違反本辦法有關(guān)規(guī)定的，市財(cái)政局依法予以糾正；有財(cái)政違法行為的單位及其負(fù)有直接責(zé)任的主管人員和其他直接責(zé)任人員，市財(cái)政局依法予以行政處罰，情節(jié)嚴(yán)重的提請市政府或有關(guān)部門給予行政處分，構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)處理。

第五十四條

本辦法自2006年1月1日起施行。