第一篇：案件防控考試題
單選題、判斷題
1.商業(yè)銀行因吊銷經(jīng)營許可證被撤銷的，()應當依法及時組織成立清算組，進行清算，按照清償計劃及時償還存款本金和利息等債務? 答案: A A國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu) B人民銀行 C法院 D當?shù)卣?/p>
2.存款檢查以3至6個月為一個周期，在本周期未受到檢查的存款，應在下一個周期進行滾動檢查。具體周期由銀行自行確定，但一年不得少于___個周期。答案:A
A、2 B、3 C、4 D、1 3.（）是銀行業(yè)從業(yè)人員的立身之本和基本要求，也是維護銀行聲譽的根本所在。答案:D
A 勤勉盡職 B守法合規(guī) C專業(yè)勝任 D品行正直
4.活期存款的結(jié)息日為每年的6月30日。（）答案:B
A、正確；B錯誤；
5.在電子銀行業(yè)務中的重要憑證和工具管理方面，下列做法不正確的是？ 答案:C ? A、為客戶開辦電子銀行業(yè)務注冊、變更業(yè)務時，應該嚴格遵守由客戶本人辦理，嚴禁他人代為辦理的規(guī)定
B、發(fā)放U盾、口令卡等重要憑證時，應核對申請表上打印的介質(zhì)憑證號和發(fā)放給客戶的介質(zhì)序號一致
C、銀行不必親手交給客戶本人，可以由代理人代領 D、銀行必須親手交給客戶本人
6.銀行作為金融企業(yè)，其自身的企業(yè)文化應當是具有行業(yè)特色鮮明個性的、在實踐中形成并為全體員工自覺遵循的共同意識、（）、經(jīng)營理念、制度規(guī)范、行為準則和品牌形象的總和。答案:A
A價值觀念 B文化理念 C思想理念 D 目標信念
7.內(nèi)控制度要覆蓋所有風險點，包括決策、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，重點崗位、主要風險環(huán)節(jié)做到相互制約、相互制衡。對新業(yè)務、新產(chǎn)品更要事先制定相關規(guī)章制度以準確計算和評估風險，防患于未然。（）答案:A?
A、正確；B錯誤；
8.根據(jù)監(jiān)管規(guī)定，哪項不屬于銀行業(yè)金融機構(gòu)自查發(fā)現(xiàn)案件的情形？ 答案:D A、在業(yè)務流程中，通過流程監(jiān)督機制或IT系統(tǒng)預警功能發(fā)現(xiàn)異常情況或案件線索，經(jīng)向相關部門負責人或本機構(gòu)負責人報告并采取后續(xù)措施發(fā)現(xiàn)的案件 B、銀行業(yè)金融機構(gòu)按照監(jiān)管部門的部署，在組織開展全面檢查或?qū)ｍ棛z查中發(fā)現(xiàn)異常情況或案件線索，經(jīng)機構(gòu)負責人研究并采取后續(xù)措施發(fā)現(xiàn)的案件
C、業(yè)務流程或工作部門的負責人，在日常管理監(jiān)督或通過崗位輪換、強制休假等措施發(fā)現(xiàn)異常情況或案件線索，經(jīng)向本機構(gòu)負責人報告并采取后續(xù)措施發(fā)現(xiàn)的案件
D、監(jiān)管部門在飛行檢查中發(fā)現(xiàn)案件線索的
9.農(nóng)村信用合作聯(lián)社的籌建期為自批準決定之日起幾個月？ 答案:B
A、3個月 B、6個月 C、1個月 D、一年
10.在開戶管理方面，下列做法不正確的是？ 答案:D
A、開戶手續(xù)完成后，應交給企業(yè)的有關資料、回單、印鑒卡、支付密碼及網(wǎng)上銀行密鑰等材料，一律直接交給有權人，并由其簽字確認，嚴禁由他人代領 B、企業(yè)開戶必須留有企業(yè)負責人和財務負責人的聯(lián)系電話，銀行工作人員在開戶時要親自電話校對，核對無誤后才能辦理開戶手續(xù)
C、對在開戶后短時間內(nèi)大筆資金入賬，又在短時間內(nèi)劃出的可疑賬戶，要及時主動與開戶企業(yè)對賬，資金大額劃出時要與預留聯(lián)系人確認
D、所有客戶簽字環(huán)節(jié)，可以由有權人在柜臺當場面簽，也可由他人代簽，但不可離柜辦理
11.中國人民銀行在()直接領導下，制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風險，維護金融穩(wěn)定。答案:C
A黨中央 B中央政治局 C國務院 D銀監(jiān)局
12.設立村鎮(zhèn)銀行應當符合以下條件，注冊資本為實繳資本，在縣（市）設立的，最低限額為300萬人民幣，在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）設立的最低限額為100萬人民幣。（）答案:A?
A、正確；B錯誤；
13.監(jiān)管部門每年對農(nóng)村信用合作金融機構(gòu)進行監(jiān)督評級，主要考察機構(gòu)幾方面能力指標？ 答案:C
A、三 B、四 C、五 D、六
14.保證期間，債權人許可債務人轉(zhuǎn)讓債務的應征得（）的同意? 答案:A
A保證人 B抵押人 C質(zhì)押人 D領導
15.中國人民銀行是中華人民共和國的()銀行。答案: B A商業(yè) B中央 C專業(yè) D政策 16.現(xiàn)金出納工作規(guī)定：錢帳分管，先記帳后收款，先付款后記帳。（B）答案:
A、正確；B錯誤；
17.（）建設是完善風險和內(nèi)控管理落實科學發(fā)展觀的重要保障。答案:B?
A、企業(yè)文化 B、合規(guī)文化 C、企業(yè)形象 D、外在形象
18.銀行業(yè)機構(gòu)和工作人員在經(jīng)營活動中要公平競爭。銷售或購買商品或服務，可以以（）方式給對方折扣，但必須如實入賬。答案:A?
A明示 B暗示 C默示 D默認
19.資產(chǎn)利潤率=利潤總額/資產(chǎn)余額×100%（）資產(chǎn)平均余額 答案:B
A、正確；B錯誤；
20.?。ㄊ?、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社、地市農(nóng)村合作聯(lián)合社不得向農(nóng)村信用合作聯(lián)社入股。（）答案:A
A、正確；B錯誤；
21.監(jiān)督與舉報違法行為是銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守的（）要求。答案:A?
A義務性 B權利性 C權力性 D公平性
22.哪項不屬于操作風險防范“十三條”所列明的監(jiān)管要求范圍？ 答案:A
A、不得為從事非法集資活動的企業(yè)提供開立賬戶、辦理結(jié)算、提供貸款等便利條件
B、建立和實施基層主管輪崗和強制性休假制度，并確保這一安排納入人事管理制度
C、嚴格印章、密押、憑證的分管與分存及銷毀制度并堅決執(zhí)行
D、加強未達賬項和差錯處理的環(huán)節(jié)控制，記賬崗位和對賬崗位必須嚴格分開
23.村鎮(zhèn)銀行最大股東或唯一股東不一定是銀行金融機構(gòu)。（）答案:B
A、正確；B錯誤；
24.要建立案件責任追究制度。對有案不查、瞞案不報、大案化小的，要按照有關規(guī)定嚴肅處理。對有章不循、違章不糾、屢糾屢犯等違規(guī)行為要從重處罰。（）答案:A
A、正確；B錯誤；
25.民事案件的審判權由（）行使? 答案: B A人民檢察院 B人民法院 C人民政府 D黨政機關 26.在發(fā)生庫款被盜的案件中，若銀行按照上級要求將金庫守押任務委托、外包給守押公司，庫房管理責任和風險通過外包完全轉(zhuǎn)移至守押公司，銀行不承擔任何責任。（）答案:B(風險為轉(zhuǎn)移)
A、正確；B錯誤；
27.社團貸款是省內(nèi)三家或三家以上具有法人資格，經(jīng)營貸款業(yè)務的農(nóng)村合作金融機構(gòu)，采用同一借款合同，為同一借款人發(fā)放的貸款。（）答案:B
A、正確；B錯誤；
28.流動比例越低，反映企業(yè)短期償債能力越強，債權人的權益越有保證。（）答案:B
A、正確；B錯誤；
29.下列做法是不符合監(jiān)管要求的？ 答案:D
A、嚴禁行內(nèi)辭退、辭職人員或社會上的“中間人”代客辦理業(yè)務
B、銀行必須確保對發(fā)放各類余額、月底、滿頁對賬單、回單的崗位與柜面人員相分離
C、對重要崗位和重點部位的監(jiān)控錄像，每天要由專人負責定時查看
D、對開戶手續(xù)不符合規(guī)定的，一般不予辦理，但重點客戶、大型客戶等特殊情況除外
30.下列分戶帳中設有借貸方發(fā)生額和借貸方余額四欄的是()。答案:C
A、甲種帳 B乙種帳 C、丙種帳 D丁種帳。
多選題
31.商業(yè)銀行貸款，應當對借款人的（）等情況進行嚴格審查。答案:ABC
A借款用途 B償還能力 C還款方式 D還款時間
32.商業(yè)銀行有下列哪些情形，對存款人或者其他客戶造成財產(chǎn)損害的，應當承擔支付遲延履行的利息以及其他民事責任()答案:ABCD
A無故拖延、拒絕支付存款本金和利息的
B違反票據(jù)承兌等結(jié)算業(yè)務規(guī)定，不予兌現(xiàn)，不予收付入賬，壓單、壓票或者違反規(guī)定退票的
C非法查詢、凍結(jié)、扣劃個人儲蓄存款或者單位存款的
D違反商業(yè)銀行法的規(guī)定對存款人或者其他客戶造成損害的其他行為 33.日常嚴格柜員的印章、柜員卡保管、防止混崗，監(jiān)督柜員妥善保管自己的（），臨時離柜時，必須退出操作界面。答案:ABCD
A.印章 B.柜員卡和密碼 C.重要空白憑證 D.現(xiàn)金
34.員工行為管理的主要內(nèi)容包括（）答案:ABC
A、堅持從嚴治行，對違規(guī)違紀行為果斷進行處理，堅決鏟除違規(guī)土 壤。
B、加強對員工行為的關注。制定員工異常行為排查管理辦法，通過 “聽、看、談、報、防、查”等方式提高排查效果。
C、加強對員工日常行為的管理。建立重點員工關注檔案，進行跟蹤 管理。做好員工工作時間之外的行為監(jiān)督。D、增強員工的自我保護意識。E、加強員工的自我學習
35.國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的接管決定應當載明的主要內(nèi)容（）答案:ABCD
A被接管的商業(yè)銀行名稱 B接管理由 C接管組織 D接管期限
36.銀行案件風險成因（）。答案:ABCD
A.責任追究不到位，懲戒警示作用不足 B.教育培訓不重視，部分員工行為失范 C.經(jīng)營思想不端正，弱化了內(nèi)部管理 D.選人機制不科學，重要崗位用人失察
37.企業(yè)文化建設主要包括（）答案:BCD
A、企業(yè)思想文化 B、企業(yè)精神文化 C、企業(yè)行為文化 D、企業(yè)形象文化
38.質(zhì)押合同應當下列包括哪些內(nèi)容（）答案:ABCDE
A被擔保的主債權種類、數(shù)額 B債務人履行債務的期限
C質(zhì)物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況 D質(zhì)押擔保的范圍 E質(zhì)物移交的時間
39.保證的方式有()答案:AC
A一般保證 B終生保證 C連帶責任保證 D人格保證
40.良好的職業(yè)操守包括（）答案:ABCDEFG
A、誠實信用 B、守法合規(guī) C、專業(yè)勝任 D、勤勉盡職 E、保守秘密 F、公平競爭 G、抵制違規(guī)
41.合同雙方當事人訂立合同，可以有哪幾種形式()答案:ABCD
A合同書形式 B口頭形式 C電報形式 D傳真形式
42.銀行內(nèi)部控制的五大要素包括（）答案:ABCDE
A、內(nèi)部控制環(huán)境 B、風險識別與評估 C、內(nèi)部控制措施 D、信息交流與反饋 E、監(jiān)督評價與糾正 F、考核激勵與懲罰
43.2005 年 4 月銀行業(yè)案件專項治理工作第五次會議提出了“十項 措施”，下列屬于該項內(nèi)容的選項有（）答案:ABCF
A、實行重大案件責任追究制度，切實落實各級領導責任。B、加強任職履職管理，對高管人員實行動態(tài)監(jiān)管。
C、提高銀監(jiān)會有效監(jiān)管水平，發(fā)揮專業(yè)化監(jiān)管的優(yōu)勢。
D、加強一線業(yè)務的卡、證、章管理和基層機構(gòu)行政公章管理 E、加強貸款三查的盡職調(diào)查與三查檔案的保管。
F、加強銀行業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)部審計力量，增強自我糾錯能力。
44.企業(yè)法人終止的原因主要有()答案:ABCD
A依法被撤銷； B解散； C依法宣告破產(chǎn)； D法人代表死亡
45.案件防控長效機制建設要求在內(nèi)部控制機制方面實施以下內(nèi)容（）答案: ACDF A、完善內(nèi)控制度建設 B、落實“四項制度” C、加強重點環(huán)節(jié)控制 D、持續(xù)內(nèi)控制度評價 E、完善稽核體系 F、強化崗位流程制約
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第二篇：案件風險防控實務”考試題
農(nóng)村信用社“案件風險防控實務”考試題 姓名： 得分：
一、選擇題（總分20分，每題1分。選少、選多、不選均不得分。
1、屬于風險的基本構(gòu)成要素的有（A B D）
A、風險因素 B、風險事件 C、風險控制 D、風險結(jié)果
2、下列關于銀行業(yè)的描述正確的有（ABCD）
A、高風險行業(yè) B、經(jīng)營風險、管控風險、承擔風險損失 C、獲取風險收益 D、風險管理能力是銀行的核心競爭力
3、屬于銀行三大主要風險的是（DEF）
A、聲譽風險 B、國家風險 C、法律風險 D、信用風險 E、市場風險 F、操作風險 G、流動性風險 H、戰(zhàn)略風險
4、目前，普遍采取的風險識別方法有：(ADE)A、德爾斐法 B、缺口分析法、C、概率統(tǒng)計法 D、故障樹法 E、篩選-監(jiān)測-診斷法
5、銀行全面風險管理的五大體系包括（ABCDE）A、組織體系 B、崗位職責體系 C、業(yè)務和管理流程體系 D、工具體系 E、考評獎懲體系
6、我國銀行管理實踐中，關于操作風險成因分類說法正確的有（ADEF）A、人員風險 B、內(nèi)部欺詐 C、實體資產(chǎn)的損壞 D、流程風險 E、IT系統(tǒng)及技術風險 F、外部事件風險
7、《巴塞爾新資本協(xié)議》中為商業(yè)銀行提供的關于風險經(jīng)濟資本計量方法包括（ABC）A、基本指標法 B、標準法 C、高級計量法 D、風險價值法
8、目前中小金融機構(gòu)在公司治理方面存在的主要問題有（ABC）A、股權結(jié)構(gòu)不合理扭曲經(jīng)營行為 B、產(chǎn)權主體缺位造成內(nèi)部人控制C、缺乏可持續(xù)發(fā)展的經(jīng)營戰(zhàn)略 D、風險控制、經(jīng)營能力普遍不強。
9、銀行內(nèi)部控制的目標是（ABCD）
A、確保國家法律規(guī)定和銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行 B、確保銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的全面實施和充分實現(xiàn)。C、確保風險管理體系的有效性
D、確保業(yè)務紀律、財務信息和其他管理信息的及時、真實和完整。E、確保投資者利益最大化
10、良好內(nèi)部控制機制的一般特征包括（ABCDE）A、有效性 B、審慎性 C、全面性 D、及時性 E、獨立性 F、邏輯性
11、銀行內(nèi)部控制的五大要素包括（ABCDE）
A、內(nèi)部控制環(huán)境 B、風險識別與評估 C、內(nèi)部控制措施 D、信息交流與反饋 E、監(jiān)督評價與糾正 F、考核激勵與懲罰
12、關于加強稽核監(jiān)督的說法正確的有（CDEF）
A、內(nèi)部稽核監(jiān)督體系直接決定著規(guī)章制度落實執(zhí)行的程度和效果。B、內(nèi)部稽核是監(jiān)督控制力，可保障中小金融機構(gòu)在合法、合規(guī)、有序的軌道上運行。
C、稽核體系直接對董監(jiān)事會負責，以增強其獨立性和權威性。D、稽核派駐制度實行“垂直管理、上掛下查”。E、提升稽核工作的有效性主要通過配備與業(yè)務發(fā)展相匹配的稽核力量。
F、稽核檢查人員應注意提高職業(yè)操守，強化思想作風教育，培育作風嚴謹、廉潔奉公的良好職業(yè)道德。
13、員工行為管理的主要內(nèi)容包括（ABC）
A、堅持從嚴治行，對違規(guī)違紀行為果斷進行處理，堅決鏟除違規(guī)土壤。
B、加強對員工行為的關注。制定員工異常行為排查管理辦法，通過“聽、看、談、報、防、查”等方式提高排查效果。
C、加強對員工日常行為的管理。建立重點員工關注檔案，進行跟蹤管理。做好員工工作時間之外的行為監(jiān)督。D、增強員工的自我保護意識。E、加強員工的自我學習
14、良好的職業(yè)操守包括（ABCDEFG）
A、誠實信用 B、守法合規(guī) C、專業(yè)勝任 D、勤勉盡職 E、保守秘密 F、公平競爭 G、抵制違規(guī) 15、2005年4月銀行業(yè)案件專項治理工作第五次會議提出了“十項措施”，下列屬于該項內(nèi)容的選項有（ABCF）
A、實行重大案件責任追究制度，切實落實各級領導責任。B、加強任職履職管理，對高管人員實行動態(tài)監(jiān)管。C、提高銀監(jiān)會有效監(jiān)管水平，發(fā)揮專業(yè)化監(jiān)管的優(yōu)勢。D、加強一線業(yè)務的卡、證、章管理和基層機構(gòu)行政公章管理 E、加強貸款三查的盡職調(diào)查與三查檔案的保管。
F、加強銀行業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)部審計力量，增強自我糾錯能力。
16、案件防控長效機制建設要求在公司治理方面實施以下內(nèi)容（ABCD）A、規(guī)范公司治理機制。B、完善風險管理構(gòu)架 C、強化業(yè)務流程管理、D、推進合規(guī)文化建設。
17、案件防控長效機制建設要求在內(nèi)部控制機制方面實施以下內(nèi)容（ACDF）
A、完善內(nèi)控制度建設 B、落實“四項制度” C、加強重點環(huán)節(jié)控制D、持續(xù)內(nèi)控制度評價 E、完善稽核體系 F、強化崗位流程制約
18、中小金融機構(gòu)在制定責任追究制度時應把握以下原則（AB）A、自查從寬、他查從嚴 B、盡職免責、失職重罰 C、教育懲罰相結(jié)合 D、處理要公平
19、中小金融機構(gòu)的案件責任追究應遵循以下原則（ADEF）A、教育懲罰相結(jié)合 B、一案四問責 C、上追兩級 D、依據(jù)要充分 E、處理要公平F、處理輕重要適度 20、突發(fā)事件的特征包括（ABCDE）A、突發(fā)性 B、公共性 C、危害的延展性
D、變化發(fā)展的不確定性 E、處臵的緊迫性 F、不可控性
二、判斷題（總分20分，每題0.5分。正確的打“T”，錯誤的打“F”）
1、風險是必然存在的，體現(xiàn)了銀行風險的客觀性特征。（T）
2、因擠兌形成的“馬太效應”對銀行造成的沖擊，表明銀行風險具 有很強的擴散性（F）
3、銀行全面風險管理的方法要求在采取一系列全新的風險管理技術的同時建立全員風險管理文化。（T）
4、操作風險是銀行“開門即來”的最古老的風險，其所具有的不對稱性特點表明其是一種不會帶來收益的純粹風險。（T）
5、中國銀監(jiān)會全新監(jiān)管理念主要是指“管法人、管風險、管內(nèi)控、提高透明度。（T）
6、銀行內(nèi)部控制是指銀行為了實現(xiàn)經(jīng)營目標，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險進行事前防范，事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機制。（T）
7、充分考慮到業(yè)務過程中各個環(huán)節(jié)可能存在的風險和容易發(fā)生的問題，并據(jù)此設立適當?shù)牟僮鞒绦?、控制步驟、補救措施來避免和減少風險是內(nèi)部控制機制所具有的全面性特征所要求的。(F)
8、內(nèi)部控制制度五大要素中內(nèi)部控制措施是內(nèi)部控制制度的核心和中樞。（T）
9、內(nèi)控措施的“四眼原則”可理解為一筆業(yè)務需有兩人經(jīng)辦。（F）
10、“內(nèi)控優(yōu)先、制度先行”，“開辦一項業(yè)務，出臺一項制度、建立一項流程”表明制度與流程在保障內(nèi)控制度的執(zhí)行方面所具有的不可或缺的作用。（T）
11、事權劃分是指在業(yè)務系統(tǒng)中，對會計核算等事項按照管理權限、業(yè)務種類、金額大小，相應確定不同級別會計人員權限的一種內(nèi)部控制方法。（T）
12、中小金融機構(gòu)并不缺少制度，真正缺少的是對制度的執(zhí)行。究其根源，是因為沒有形成嚴格的、令行禁止的合規(guī)習慣和約束，欠缺自覺合規(guī)的文化環(huán)境。（T）
13、案件防控長效機制的核心在于規(guī)范化、制度化、常態(tài)化。（T）
14、實施會計委派制的要點在于對于委派會計的考核以委派機構(gòu)為主，受派機構(gòu)考核為輔，突出合規(guī)指標考核，兼顧績效指標考核。(T)
15、銀行業(yè)中小金融機構(gòu)科學薪酬分配制度的核心是業(yè)績，業(yè)績決定員工的職級調(diào)整、績效工資的分配。（F）
16、《農(nóng)村中小金融機構(gòu)案件責任追究指導意見》中的“直接責任人是指對形成案件風險引發(fā)不良后果起直接作用的違紀違規(guī)人員。（T）
17、中小法人金融機構(gòu)對案件防控治理承擔首要責任的是董事長（理事長）。（T）
18、銀行業(yè)金融機構(gòu)發(fā)生員工被綁架或被限制人身自由，叛逃、失蹤或非正常死亡應按照《重大突發(fā)事件報告制度》的規(guī)定進行報告處臵。（F）
19、單位提交開戶申請資料，銀行審核相關證件無誤后即可為其開立賬戶并啟用。（F）
20、在特殊情形下，銀行客戶經(jīng)理可代理客戶進行對公賬戶的的開戶并轉(zhuǎn)交其印鑒卡。（F）
21、對公客戶填制“重要空白憑證”購買單并簽章后，銀行審核無誤即可出售其申請數(shù)量的空白銀行承兌匯票?？蛻粼谟袠I(yè)務需要時出票并提交銀行進行承兌。（F）
22、執(zhí)行存款實名制只要客戶提交了真實的身份證件即可為其開戶。（F）
23、企事業(yè)單位申請批量開戶，銀行應據(jù)其真實的批量開戶人員明細表（含身份證件號）即可受理。（F）
24、客戶繳存大額現(xiàn)金柜員受理后，可請客戶到休息區(qū)等待，待業(yè)務辦理完畢通知客戶前來領取業(yè)務回執(zhí)。（F）
25、謹慎開辦“卡折同開”業(yè)務。（T）
26、客戶銷戶、換發(fā)后的存折，柜員在加蓋“銷戶”等戳記后隨傳票裝訂。（F）
27、驗資賬戶開戶后，多個投資人的，只需要預留投資額最大的投資人印章作為預留印鑒。（F）
28、銀行經(jīng)辦人員或客戶經(jīng)理獲客戶書面委托授權后，可代其向銀行購買重要空白憑證。（F）
29、銀行對公柜員保管的印鑒卡只要與系統(tǒng)賬戶數(shù)一致即可表明其風險可控。（F）
30、如果客戶申請開立全額保證金銀行承兌匯票，銀行無需對其進行貸款“三查”審核即可與其簽訂承兌協(xié)議。（F）
31、銀行承兌匯票到期扣款時，柜員可直接將其對應保證金賬戶的資金轉(zhuǎn)入單位結(jié)算賬戶扣款。（F）
32、客戶提交他行承兌的銀行承兌匯票，會計部門在審驗其票據(jù)為真后，即可辦理貼現(xiàn)資金劃賬手續(xù)。（F）
33、規(guī)范的隊長制度包括：嚴格設立記賬、對賬崗位，執(zhí)行雙人對賬，換人對賬等對賬風險防控措施，嚴防“一手清”。（T）
34、現(xiàn)金柜臺營業(yè)終了，必須由主管人員對柜員經(jīng)辦的業(yè)務逐筆勾對無誤后方可結(jié)束當日業(yè)務。（T）
35、余額對賬單可根據(jù)賬戶流水利用辦公軟件進行編輯后打印發(fā)放給客戶對賬。（F）
36、對公客戶對賬一年至少組織一次。（F）
37、銀行自身的行政公章及法定代表人印章必須分開保管并實行平行交接。（T）
38、收到客戶銷戶退回的空白重要憑證，截角后附當日傳票裝訂即可，不需設臵登記簿管理。（F）
39、因為有監(jiān)控，柜員在營業(yè)期間臨時離開崗位無需將現(xiàn)金、印章、憑證等入箱上鎖。（F）
40、五好錢捆的含義是：點準、挑凈、墩齊、捆緊、印章清晰。（T）
三、簡答題（共10分）
（一）簡述銀行案件風險定義及其防控措施。（5分）
銀行案件風險屬于操作風險范疇，是銀行發(fā)生工作人員違法違規(guī)違紀或內(nèi)外勾結(jié)及外部侵害案件造成銀行資金財產(chǎn)損失和聲譽損失的風險。銀行案件風險的防控措施包括：
1、完善公司法人治理機制
2、建立健全案件風險防控責任制度
3、加強內(nèi)部控制體系建設
4、下大力氣狠抓執(zhí)行力建設
5、增強稽核和業(yè)務檢查的有效性
6、建立案件責任追究制度
7、強化科技系統(tǒng)技防能力
8、建立科學的激勵約束機制
9、培育良好的企業(yè)文化、風險文化、合規(guī)文化
10、加強對案防工作的監(jiān)管
（三）簡述關于營業(yè)柜員的十個嚴禁（5分）
一、嚴禁復制、共用、超權限持有柜員卡∕授權卡∕密碼，或持有非本人操作員卡和密碼；
二、嚴禁在未簽退系統(tǒng)、未妥善保管好柜員卡∕授權卡∕密碼、個人名章、業(yè)務印章、現(xiàn)金、有價單證、重要空白憑證等物品情況下離柜∕崗(在營業(yè)場所內(nèi)并且在本人視線范圍內(nèi)除外)；
三、嚴禁未履行交接手續(xù)，將本人保管的業(yè)務印章、有價單證、重要空白憑證等重要物品交給他人使用；
四、嚴禁利用客戶賬戶過渡本人資金，或通過本人、他人賬戶過渡銀行、客戶資金;
五、嚴禁辦理本人業(yè)務和將非工作用包帶入現(xiàn)金區(qū)；
六、嚴禁代客戶購買重要空白憑證、網(wǎng)上銀行設備、支付密碼器、保管銀行卡以及代客戶簽名、設臵∕重臵∕輸入密碼，辦理電話銀行業(yè)務；
七、嚴禁輸入密碼時不進行物理遮擋；
八、嚴禁借銀行名義私自代客理財；
九、嚴禁私自泄露、修改客戶信息；
十、嚴禁明知或應知是違規(guī)辦理的業(yè)務不抵制、不報告。
四、論述題
（一）論述對公賬戶管理風險防控要點（10分）
1、嚴格開戶準入審查。認真審核并換人復核單位開戶資料的完整性、真實性、合規(guī)性。證件種類要齊全，對證件本身的真實性、合規(guī)性，單位開戶意愿的真實性以及不同證件相同要素的一致性進行審核。通過第三方信息驗證如工商信息查詢、身份核查等進行交叉驗證。從嚴審查驗資賬戶申請，杜絕虛假及代理驗資。
2、開戶業(yè)務流程要合規(guī)。柜員審核證件案無誤并開立賬戶后應及時提交會計經(jīng)理進行開戶審批確認，柜員據(jù)會計經(jīng)理意見對相關憑證加蓋業(yè)務戳記并返回客戶回執(zhí)。期間應加強對經(jīng)辦人身份證件、客戶申請書、授權書、預留印鑒圖樣的認真核查。開立賬戶后應在規(guī)定期限內(nèi)完成上門核查后方可啟用賬戶。受理開戶業(yè)務，單位經(jīng)辦人應親到銀行對公柜臺辦理開戶并現(xiàn)場預留印鑒卡。印鑒卡經(jīng)開戶柜員收妥后，嚴禁轉(zhuǎn)交無關第三人。
3、開戶后管理：開立賬戶后應按照規(guī)定交接保管印鑒卡、賬戶資料，嚴防檔案缺損、信息泄密。賬戶啟用后，在人行賬戶管理系統(tǒng)中進行錄入。定期進行印鑒卡的“三相符”勾對核查。嚴密保管制度，嚴防抽換印鑒卡片。
4、同一單位不得在同一網(wǎng)點開立多個結(jié)算賬戶。
5、禁止本行員工代理客戶開戶。委托第三方代理開戶的，應嚴格審查代理手續(xù)及代理人身份。
（二）論述一般貸款業(yè)務在貸款支付及貸后管理環(huán)節(jié)的風險防控措施（10分）
貸款支付環(huán)節(jié)的風險防控措施
1、根據(jù)信貸合同的生效時間，嚴格按照規(guī)定程序和要求辦理支付手續(xù)。分批支付的，必須由借款人本人依據(jù)合同約定的用款計劃到貸款機構(gòu)辦理手續(xù)。
2、貸款資金必須轉(zhuǎn)入借款人賬戶，采用承貸機構(gòu)受托支付的，貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對手。借款人自助支付的，貸款資金轉(zhuǎn)入借款人在承貸機構(gòu)開立的結(jié)算賬戶。
3、承貸機構(gòu)應依據(jù)借款合同約定，對信貸資金的支付進行管理與控制。采取貸款人受托支付的，貸款人應在貸款資金發(fā)放前，審核借款人相關交易資料和憑證是否符合合同約定的條件，將貸款資金按約定支付給借款人交易對手。采用借款人自主支付的，貸款人應要求借款人定期報告或告知貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證檢查、現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合合同約定用途，并應做好有關細節(jié)的認定記錄。
貸后管理環(huán)節(jié)的風險防控措施
1、做好貸后的跟蹤檢查、定期檢查和特別檢查，及時掌握借款人（擔保人）的生產(chǎn)經(jīng)營狀況、財務狀況，確保貸款按合同約定使用。發(fā)現(xiàn)重大問題，及時報告預警。
2、對大額貸款和出現(xiàn)風險苗頭的貸款，應雙人或換人進行貸后檢查，確保問題早發(fā)現(xiàn)，及早處臵。
3、要重點監(jiān)控借款人的主營業(yè)務收入是否進入承貸行結(jié)算賬戶，對借款人現(xiàn)金流異常的要采取措施。
4、要建立專門的信貸檔案庫，并安排專人管理，妥善保管各類信貸檔案資料，嚴防缺失、毀損。要嚴格實行檔案資料查閱登記制度，檔案管理人員工作變動應辦理檔案的交接手續(xù)。
（三）下列描述中哪些屬于異常行為表現(xiàn)，請將其序號羅列出來；請闡述員工異常行為定義及對異常行為員工應采取社么樣的監(jiān)控和幫扶措施（10分）
1、不安心工作，經(jīng)常無故遲到、早退、請假，嚴重違反勞動紀律；
2、在企業(yè)兼職或參與經(jīng)商活動；
3、超過自身經(jīng)濟能力大額投資股票、基金、期貨、房產(chǎn)、黃金、外匯、收藏；
4、貪圖享受，追求時髦，花錢大手大腳，揮霍浪費，經(jīng)常使用或購臵與收入狀況不符的高檔消費品；
5、無特殊情況，經(jīng)常向同事或他人借錢，或經(jīng)常舉債進行個人消費；
6、社會交往復雜，與不明身份的人交往頻繁，經(jīng)常出入于歌舞廳等營業(yè)性娛樂場所或參與賭博活動；
7、與客戶關系異常親近或與客戶有私人經(jīng)濟往來；
8、違反帳戶管理和反洗錢有關規(guī)定，違規(guī)開戶或出租帳戶，幫助客戶或他人洗錢；
9、工作中經(jīng)常發(fā)生違規(guī)操作或業(yè)務差錯問題，或經(jīng)常要求同事為其辦理業(yè)務提供特殊“照顧”；
10、個人財富無故突增，或聲稱“中彩票、獲大獎”，故意掩蓋不明收入來源；
11、經(jīng)常吹噓個人能力或社會資源，言過其實，追求虛榮；
12、包養(yǎng)情婦或與他人發(fā)生、保持不正當男女關系；
13、從事要害崗位工作，突然無特殊原因要求調(diào)整崗位或辭職；
14、組織紀律渙散，不服從管理，自由散漫，經(jīng)常發(fā)牢騷，講怪話；
15、因違規(guī)違紀受過處分或自認懷才不遇，心存不滿，不能正確對待，工作態(tài)度消極，情緒低落；
16、性格孤僻，離群索居，不愿與同事交流，接聽電話、接待客人經(jīng)常神神秘秘、躲躲閃閃；
17、工作狀態(tài)萎靡不振，注意力不集中，精神恍惚、困鈍；
18、心胸狹窄，思想偏激，家庭不和，人際關系緊張，情緒低落；
19、上班時間經(jīng)常上網(wǎng)聊天或玩電腦游戲； 20、其他異常行為。
以上行為均屬員工異常行為的表現(xiàn)
員工異常行為定義：員工（含臨時工和返聘、特聘員工）發(fā)生的、可能導致違規(guī)違紀和職業(yè)犯罪的趨勢性、苗頭性行為，或者可能揭露和發(fā)現(xiàn)員工道德風險的后續(xù)性、外顯性行為。
對異常行為員工實施的監(jiān)控措施主要包括：
1、嚴格執(zhí)行勞動紀律，從嚴控制異常行為員工的事假、病假；
2、不得安排異常行為員工單人值班、加班、辦理“一手清”業(yè)務；
3、對異常行為員工經(jīng)辦的業(yè)務要勤檢查、勤過問；
4、對異常行為員工“八小時”以外的行為表現(xiàn)要持續(xù)關注，及時進行分析判斷，主動采取有效措施，排除違規(guī)隱患。
對異常行為員工實施的幫助教育措施是：
1、對于異常行為員工，應明確幫教責任人，針對其異常行為的具體表現(xiàn)、行為性質(zhì)、可能引發(fā)的后果，制定切實可行的幫教措施，開展“一對一”、“多對一”的幫教工作。
2、幫教責任人要通過談心勸導、家庭走訪、誡勉談話等措施，幫助異常行為員工正確認識錯誤，端正思想態(tài)度，自覺規(guī)范個人行為。
（四）、試論述中小金融機構(gòu)2011年的案件風險防控要點。（15分）
1、強化重點領域風險防范，嚴防大要案件。深入持續(xù)抓好“五十個嚴禁”的具體落實；繼續(xù)把對公存款開戶、結(jié)算，現(xiàn)金管理、重空憑證、代理業(yè)務、冒名貸款作為重點，對不良行為員工、重點崗位、重點人員和關鍵環(huán)節(jié)深入排查；重視對信貸協(xié)管員、協(xié)理員、信息服務員、管理。規(guī)范外聘人員管理；抓好支付密碼器推廣。
2、深入開展信貸業(yè)務專項整治，充分暴露案件風險。年內(nèi)開展假冒名貸款、抵質(zhì)押貸款、臵換貸款三個領域的操作風險專項整治。
3、強化全員案防培訓，提升案防技能和風險控制水平。以《中小金融機構(gòu)案件防控實務》作為培訓教材，確保培訓的有效性和針對性。培訓后考試結(jié)果與員工個人上崗、晉職、薪酬掛鉤。
4、加強合規(guī)管理和綜合考核，全流程評價案件防控成效。開展“合規(guī)管理年”活動，全面檢查“防范操作風險十三條”、“十項制度”、“十個聯(lián)動”落實情況；建立稽核檢查責任和獎懲制度；建立“走人”和違規(guī)積分制度；對案件防控實施綜合考核。
5、做好案件督導檢查，提高監(jiān)管督導的有效性。督促落實案件防控治理三年規(guī)劃的落實；抓好重點地區(qū)、機構(gòu)的案件防控；開展違規(guī)問題專項檢查，實行“硬約束”、“零容忍”；開展內(nèi)部審計指引落實情況的專項督導調(diào)查，保障內(nèi)審稽核人員數(shù)量、質(zhì)量，確保內(nèi)審質(zhì)量和效果。
案件風險防控實務》測試題
一、填空題（10分，每題1分）
（一）風險一般是指未來的消極結(jié)果或損失的潛在可能。包括兩層含義：一是（未來結(jié)果的不確定性），二是（損失的可能性）。
（二）（操作風險）是產(chǎn)生銀行案件的主要根源，（案件）是操作風險的重要表現(xiàn)形式。
（三）一案四問責是指問案件當事人的責任、（問不嚴格執(zhí)行規(guī)章制度的相關人員責任）、（問相關知情人責任）、問發(fā)案單位上級領導人責任。
（四）掛失業(yè)務包括（憑證掛失）、密碼掛失、（印鑒掛失）。
（五）員工管理中的四項制度包括干部交流、（崗位輪換）、強制休假、（近親回避）。
（六）貸款業(yè)務領域的主要案件風險有（虛假授信）、冒名貸款、（詐騙貸款）、違法發(fā)放貸款、收貸不入賬、賬外經(jīng)營。
（七）票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務分為貼現(xiàn)、（轉(zhuǎn)貼現(xiàn)）、（再貼現(xiàn)）。
（八）同一臺自助設備的密碼、鑰匙應（分別管理），鑰匙和密碼必須平行交接，并做好交接登記。
（九）重要空白憑證必須按（順序）使用，非系統(tǒng)自動銷號的，應及時（逐份銷號），在銷號單上注明銷號日期，號碼必須有銜接，不準跳號使用。
（十）金庫鑰匙必須（分開保管）、（平行交接），不得交叉及橫傳使用，交接時嚴格辦理登記手續(xù)。
二、單項選擇題（10分，每題1分）
（一）貸款業(yè)務的一般流程為：（B）
A、統(tǒng)一授信→信用等級評定→貸款申請與受理→貸前調(diào)查→貸款審查→貸款審批→簽訂貸款合同→審核提款條件→貸款發(fā)放與支付→貸后管理→貸款收回。
B、信用等級評定→統(tǒng)一授信→貸款申請與受理→貸前調(diào)查→貸款審查→貸款審批→簽訂貸款合同→審核提款條件→貸款發(fā)放與支付→貸后管理→貸款收回。
C、貸款申請與受理→信用等級評定→統(tǒng)一授信→貸前調(diào)查→貸款審查→貸款審批→簽訂貸款合同→審核提款條件→貸款發(fā)放與支付→貸后管理→貸款收回。
D、信用等級評定→統(tǒng)一授信→貸款申請與受理→貸前調(diào)查→貸款審查→貸款審批→簽訂貸款合同→貸款發(fā)放與支付→審核提款條件→貸后管理→貸款收回。
（二）根據(jù)《商業(yè)銀行操作風險管理指引》，操作風險包括下列哪種風險（C）A、市場風險B、戰(zhàn)略風險C、法律風險D聲譽風險。
（三）存款風險滾動式檢查制度是存款業(yè)務（）的內(nèi)部檢查制度。（C）A、制度合理性 B、制度有效性 C、操作合規(guī)性 D、操作全面性
（四）在開立帳戶管理方面，下列做法不正確的是（B）
A、開戶應由法定代表人或單位負責人直接辦理，如授權他人辦理的，還應出具法定代表人或單位負責人的授權書。
B、客戶提交的材料必須是真實的，必須進行核查，但開戶不必面對面填寫簽字。C、對非客戶開戶有權人提供的開戶資料和印鑒卡，堅決不予受理。D、對客戶資料必須嚴格保管。
（五）下類哪類人不屬于案件專項治理工作需排查的九種人（D）A、有黃、賭、毒行為的。B、個人或家庭經(jīng)商辦企業(yè)的。C、無故不能正常上班或經(jīng)常曠工的。D、小額資金購買彩票的。
（六）會計憑證的傳遞和款項劃撥不得積壓、延誤，帳務必須當日結(jié)平，即遵循（B）原則。A、真實性。B、及時性。C、謹慎性。D、權責發(fā)生制。
（七）銀行業(yè)從業(yè)人員應當做到授信盡職，但對申請貸款企業(yè)的授信盡職可以不包括（D）。A、了解該企業(yè)所處企業(yè)行業(yè)情況。
B、如該企業(yè)申請擔保貸款，應當了解擔保物的情況。C、了解客戶所在區(qū)域信用環(huán)境。
D、了解該企業(yè)總經(jīng)理個人信用卡的消費情況。
（八）（），銀行業(yè)從業(yè)人員應遵守信息保密原則。（C）A、在受雇期間。B、在離職后。
C、在受雇期間與離職后。
（九）下列描述中正確的是（B）。A、借款人不得將已出租的財產(chǎn)做抵押物。
B、借貸雙方可以在合同中約定，借款人到期不履行債務時，抵押物的所有權轉(zhuǎn)移為貸款信用社所有。
C、抵押權是獨立于其擔保的債權的一種權利。
D、在貸款期間，抵押人要移抵押物，必須征得貸款人同意。
（十）作案份子作案未遂逃跑，營業(yè)人員要（A）。A、不要輕易追擊。B、拿起武器全力追擊。C、會同保衛(wèi)人員追擊罪犯。
三、多項選擇題（30分，每題3分。多選、錯選不得分,少選的每選對1個得0.5分）
（一）銀行風險的主要特征包括：（A、C、D、F、G）
A、客觀性 B、主觀性 C、擴散性 D、加速性 E、蔓延性 F、可控性 G、隱蔽性
（二）銀行的三大主要風險是指（A、D、F）
A、操作風險 B、聲譽風險 C、流動性風險 D市場風險 E、國家風險 F、信用風險 G、法律風險 H 戰(zhàn)略風險。
（三）良好的內(nèi)部控制機制的一般特征包括：（A、B、C、D、E）A、有效性 B、審慎性 C、全面性 D及時性 E、獨立性
（四）個人儲蓄存款受理審核環(huán)節(jié)的主要風險點包括：（ABCDEFGH）
A、客戶識別 B、身份證件核對 C、現(xiàn)金清點與查驗 D、假幣、變造幣的收繳 E、客戶賬戶信息、密碼安全管理 F、柜員柜面管理 G、柜外、離柜辦理業(yè)務 H、批量開戶
（五）辦理社內(nèi)往來業(yè)務，下列崗位應嚴格分開，相互制約，不得混崗操作。（ABD）A、記帳 B、復核 C、對帳 D、授權
（六）《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》對銀行業(yè)從業(yè)人員提出的職業(yè)操守要求有：（ABCD）A、誠實信用 B、守法合規(guī) C、專業(yè)勝任 D、勤勉盡職
（七）中小金融機構(gòu)合規(guī)文化建設的必要性有（ABC）A、合規(guī)文化建設是落實科學發(fā)展觀的重要保障。B、合規(guī)文化建設是確保銀行業(yè)穩(wěn)健運行的內(nèi)在要求。C、合規(guī)文化建設有利于提高制度執(zhí)行力。D、合規(guī)文化建設有利于提高金融機構(gòu)經(jīng)濟效益。
（八）商業(yè)銀行操作風險的成因主要包括（ABCD）A、人員因素 B、內(nèi)部流程 C、系統(tǒng)缺陷 D、外部因素
（九）下列哪些行為屬于違反印章管理規(guī)定（ABCD）A、越權審批、使用印章。B、未設專人專管業(yè)務印章。C、未經(jīng)批準增加或減少印章種類。D、自行刻制印章。
（十）下列哪些行為屬于“營業(yè)柜員十個嚴禁”（ABD）
A、嚴禁利用客戶帳戶過渡本人資金，或通過本人、他人帳戶過渡銀行、客戶資金。B、嚴禁私自泄露、修改客戶信息。
C、嚴禁使用他人名章、操作卡、密碼、業(yè)務印章、有價單證、重要空白憑證等進行業(yè)務操作。
D、嚴禁辦理本人業(yè)務和將非工作用包帶入現(xiàn)金區(qū)。
E、嚴禁一般帳戶辦理現(xiàn)金支取、超期臨時存款帳戶辦理支付結(jié)算。
四、判斷題（10分，每題1分）
（一）在辦理抵押登記時,可由抵押人獨自前住登記部門辦理抵押登記手續(xù)。（×）
（二）抵押登記證書從簽發(fā)之日起至注銷，必須由銀行（信用社）保管，不得將原件交抵押人持有。（√）
（三）合同內(nèi)容填寫必須嚴謹、周密，當事人協(xié)商后作出選擇和填充，凡是未選擇和填充的空白欄都應用紅線劃去，不得留有空白，避免產(chǎn)生歧義。（×）
（四）貸款資金采用受托支付的，可由承貸款機構(gòu)直接支付給借款人交易對手。（×）
（五）借款人在不能按期歸還貸款本息需要申請展期時，必須征得保證人書面同意，并規(guī)范辦理相關手續(xù)。（√）
（六）本機構(gòu)的股權憑證（股金證）可以在本機構(gòu)辦理質(zhì)押貸款。（×）
（七）合同的簽訂必須由借款人和抵（質(zhì)）押物的所有權人在營業(yè)場所面簽。（√）
（八）借記卡，是指由銀行向社會發(fā)行的具有消費信用、轉(zhuǎn)帳結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的支付工具，可以透支。（×）
（九）對批量開卡的借記卡，可由持卡人本人持有效身份證件到柜面重置密碼后辦理業(yè)務，也可繼續(xù)使用初使密碼辦理業(yè)務。（×）
（十）單位存款保證金帳戶可作為結(jié)算帳戶使用，但不得支取現(xiàn)金。（×）
五、簡答題（20分，每題5分）
（一）銀行案件風險的成因主要有哪些？ 答案：P16—18
（二）銀行風險的防控措施有哪些？ 答案：P19—21
（三）修改客戶信息的主要風險點是什么？如何防控？ 答案：Ｐ101—102
（四）如何控制信用等級評定、統(tǒng)一授信中存在的風險？ 答案：P111-112
六、論述題（20分）
如何做好貸前調(diào)查及防控其中存在的風險？
：）
（一）單項選擇題
1、對內(nèi)部人員介紹的，特別是領導介紹（授意）受理的貸款應當（B）A、報相關主管領導指示B、登記留存記錄C、不予辦理 D、高于一般貸款辦理標準辦理
2、不得受理貸款情形不包括（C）A、提供虛假或者不全的貸款資料B、貸款用途不合法C、領導介紹（授意）的貸款D、具有不良信用記錄
3、信貸調(diào)查人員應當對貸前調(diào)查的（C）負責A、完整性 B、合法性 C、真實性 D、合理性
4、合同中未選擇和填充的空白欄應當選擇的處理方式是（A）A、用斜線劃去 B、重復填寫 D、注明“空白”或“無內(nèi)容” C不用作處理
5、貸審會要堅持（C）原則嚴格貸款審批。A、程序簡化 B、秉公無私 C、集體審批 D、責任落實
6、信用類貸款要嚴格按照合同約定（B）發(fā)放。A、現(xiàn)金 B、轉(zhuǎn)賬 C、依客戶要求 D、方便客戶
7、以下對辦理抵押登記說法正確的是（A）A、貸款機構(gòu)派員與抵押人共同前往辦理B、交與合法的中介結(jié)構(gòu)辦理C、辦理抵押登記后可不再查詢抵押登記信息D、由借款人全程辦理抵押登記
8、抵押登記注銷的前提是（B）A、借款人申請注銷B、償還所有的貸款的本息及應付款項C、借款期限已滿D、借款本息已大部分償清
9、個人客戶證件信息真?zhèn)巫R別通過（B）進行A、上門實地調(diào)查B、查詢公民身份證系統(tǒng)C、到相關行政機關核實D、信貸人員的溝通了解
10、對領導違規(guī)授意辦理的貸款抵制無效或行為可疑的，應當（D）A、申請回避B、借故拖延C、拒絕辦理 D、及時向上級或監(jiān)管部門報告
11、關于信用社代理與擔保業(yè)務的說法，下列選項中正確的是（D）A、客戶提交未通過加密的電子數(shù)據(jù) B、經(jīng)辦人員未與客戶簽訂授權協(xié)議C、客戶無證件開立代收代付業(yè)務賬戶D、對公司客戶身份、資料的真實性查詢可通過上門調(diào)查和向工商行政部門核實的方式進行
12、保證金必須及時、足額存入保證金專戶，實行（C）管理A、專人B、動態(tài)C、封閉D、有效
13、被列入存款證明書有效期內(nèi)的存款應進行（A）A、凍結(jié)B、扣劃C、登記D、支用
14、辦理存款類資信業(yè)務要通過（C）A、授權B、登記C、授權并登記D、存款人必須親自到場
15、對內(nèi)部評估的質(zhì)押貸款（B）A、嚴格控制B、嚴格限制C、不予辦理D、從嚴掌握
16、權利質(zhì)押要辦理（D）A、支付B、登記C、過戶D、支付并登記
17、貴重質(zhì)押物要實現(xiàn)（B）交接A、當面B、無縫C、委托D、專人
18、對于按揭貸款，必須在樓盤（D）后辦理正式抵押手續(xù)A、主體工程完工B、售罄C、銷售達80％ D、竣工
19、在貸款發(fā)放環(huán)節(jié)，信用社要設立專門的（B），與貸款調(diào)查、審查審批崗分開A、放款崗 B、出賬審核崗位 C、管理部 D、風險管理崗
20、辦理貸款業(yè)務的第一流程是（B）A、統(tǒng)一授信 B、信用等級評定 C、貸前調(diào)查 D貸款審查與受理
（二）多項選擇題
1、目前，中小金融機構(gòu)貸款業(yè)務領域的主要案件風險是（ACD）A、冒名貸款 B、頂名貸款 C、收貸不入賬 D、帳外經(jīng)營
2、客戶信用等級評定和統(tǒng)一授信中存在的主要風險點是（ACD）A、客戶評級資料不真實 B、評級授信結(jié)果不合理 C、違規(guī)授信 D、評級結(jié)果隨意調(diào)整
3、貸前調(diào)查的主要風險點是（ABCD）A、借款人及擔保人的主體資格不適格 B、貸款缺乏真實用途C、借款人缺乏還款來源及還款能力 D、中介機構(gòu)等出具的相關文件資料弄虛作假
4、貸款申請與受理過程中存在的主要風險點是（BC）A、借款人和擔保人主體不適格 B、客戶身份不清C、貸款申請資料不實或不全 D、貸款用途不真實
5、信貸審查人員應當對審查內(nèi)容的（BC）負責。A、合理性 B、合法合規(guī) C、真實性 D、完整性
6、以下哪些情形符合貸款審批的相關規(guī)定和要求（CD）。A、貸審會成員審議意見不明確 B、越權審批貸款C、貸審會成員非現(xiàn)場審議貸款 D、審批發(fā)放有反對意見的貸款
7、以下哪些情形屬于風險業(yè)務行為（ABCD）A、合同簽訂的當事人非實際借款人和擔保人 B、各類合同或文本使用不規(guī)范或有明顯瑕疵C、合同未執(zhí)行面簽 D、合同文本簽字、簽章不合法
8、貸款支付過程中存在的主要風險是（ABCD）A、借款人與信貸資金的實際使用人不一致B、未通過結(jié)算賬戶將信貸資金以現(xiàn)金的方式提出或轉(zhuǎn)入其他賬戶C、未對借款資金的使用進行監(jiān)控D、未要求借款人提供相關商務合同或交易對手證明資料
9、以下哪些情形屬于風險業(yè)務行為（ABCD）。A、未按合同約定使用借款 B、信貸檔案管理不規(guī)范C、在柜面以外辦理貸款收回業(yè)務 D、擅自對損失類貸款通過減免利息的方式收 15 回
10、對信用貸款風險防控的主要措施有（ACD）。A、堅持雙人實地調(diào)查 B、嚴格限制信用貸款C、建立完善的農(nóng)戶經(jīng)濟檔案 D、嚴格準入對象和準入條件
11、保證責任按保證方式分為（AB）A、一般保證責任 B、連帶保證責任 C、交叉保證責任 D、補充保證責任
12、抵押貸款風險防控的主要措施是（ABC）A、嚴格審查抵押物性質(zhì) B、確保抵押物的評估結(jié)果真實有效C、合理確定抵押物的抵押率標準D、辦理抵押登記后將抵押登記證書交借款人或抵押人持有
13、權利質(zhì)押主要包括（ABD）A、債權 B、股東權 C、不動產(chǎn)物權 D、知識產(chǎn)權中的財產(chǎn)權
14、代收代付業(yè)務中重點防控的3個重點環(huán)節(jié)是（ABD）A、業(yè)務受理審核 B、數(shù)據(jù)錄入及賬務處理 C、業(yè)務準入 D、資金對賬
15、融資類保函主要分為（AC）A、借款保函 B、投標保函 C、融資租賃保函 D、預付款保函
16、存款類資信證明主要分為（AB）A、企事業(yè)單位類存款證明 B、個人存款證明 C、行政機關存款證明 D、社會組織存款證明
17、信用社應重點審查評估公司評估結(jié)果的（ABD）A、合法性 B、合理性 C、公平性 D、公正性
18、以下說法正確的是（BCD）A、資產(chǎn)評估報告書可作為抵押資產(chǎn)估價取值的唯一依據(jù)B、抵押人是企業(yè)的必須出具股東會決議C、抵押人是自然人的必須出具共有人同意抵押承諾書D、抵押登記證書必須由信貸人員親自在登記窗口領取
19、以下說法正確的有（ABCD）A、以在建工程作抵押的，必須要求承包人出具放棄優(yōu)先受償權的承諾B、通過“公安部身份證核查系統(tǒng)”對借款人身份進行核查C、辦理抵押貸款應堅持雙人實地調(diào)查或交叉核實D、對貸前調(diào)查報告實行分級管理原則
20、信用貸款的主要風險表現(xiàn)形式為（ABCD）A、收貸利息不入賬 B、截留挪用信貸資金 C、擅自減免貸款利息D、違規(guī)辦理展期、借新還舊、以貸收息
三、判斷題
1、承兌、貼現(xiàn)、信用證可不納入授信范圍。（錯）
2、對轄內(nèi)同一法人客戶的授信，由法人客戶所在地分支機構(gòu)一家辦理。（對）
3、保函是銀行無條件地承擔一定經(jīng)濟責任的契約文件。（錯）
4、存款證明書的有效期由存款人自行決定，被列入存款證明書有效期內(nèi)的存款應進行凍結(jié)。（對）
5、在辦理抵押登記時，可由抵押人獨自前往登記部門辦理。
四、簡答題
1、簡述貸款業(yè)務的一般流程答：貸款業(yè)務的一般流程為：信用等級評定→統(tǒng)一授信→貸款申請與受理→貸前調(diào)查→貸款審查→貸款審批→簽訂貸款合同→審核提款條件→貸款發(fā)放與支付→貸后管理→貸款收回。
2、合同文本的填寫應當符合哪些要求：答：①統(tǒng)一設計編號規(guī)則，避免編號重復或混亂，確保借款合同和擔保憑證、展期協(xié)議和借款合同之間的對應。②合同各方當事人必須使用法定稱謂，不得使用簡稱、綽號和化名等。③合同內(nèi)容填寫必須嚴謹、周密，當事人協(xié)商后作出選擇和填充，凡是未選擇和填充的空白欄都應以斜線劃去，不得留有空白，避免產(chǎn)生歧義。④合同內(nèi)容應當使用鋼筆、簽字筆填寫或使用打印機打印，不得使用鉛筆填寫。
3、貸款業(yè)務領域的主要案件風險表現(xiàn)在哪些方面？答：虛假授信、冒名貸款、貸款詐騙、違法發(fā)放貸款、收貸不人賬、賬外經(jīng)營。
4、辦理抵押登記環(huán)節(jié)的風險防范措施有哪些？答：（1）在辦理抵押登記時，貸款機構(gòu)必須派專人共同與抵押人前往登記部門辦理抵押登記手續(xù)，不得由抵押人獨自辦理，抵押登記 16 證書必須由貸款機構(gòu)人員親自在登記窗口領取。（2）不得將借款人資質(zhì)審核、辦理抵押登記、簽訂合同等重要操作環(huán)節(jié)外包給中介機構(gòu)辦理。（3）辦理抵押登記后，信貸人員應當在登記部門查詢，并進行信息核對，確保與登記簿信息一致，需要更正登記簿信息的，應當與抵押人和權利人共同申請變更登記。（4）抵押登記證書從簽發(fā)之日起至注銷止，必須由銀行（信用社）保管，不得將原件交抵押人或借款人持有。
5、中間業(yè)務案件風險的表現(xiàn)形式有哪些？答：挪用、侵占代收代付資金，違規(guī)出具保函或存款類資金證明等
6、貸款收回環(huán)節(jié)的風險表現(xiàn)形式主要有哪些？答：一是收貸收息不入賬，截留挪用信貸資金。二是擅自減免貸款利息。三是違規(guī)辦理借款展期或借新還舊，以貸收息，導致信貸風險后移。
五、案例分析題Z縣農(nóng)村信用聯(lián)社K分社員工冒名貸款案案件基本情況2006年，Z縣農(nóng)村信用聯(lián)社在開展案件專項治理自查工作中，發(fā)現(xiàn)所轄K分社主任劉某和信貸員姚某與社會人員毛某、羅某等人內(nèi)外勾結(jié)，在2002年1月至2005年9月，通過假冒名方式發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款187筆，騙取信用社貸款資金145萬元。（注：K分社處于偏僻地區(qū)，長期以來一直是3人社）請結(jié)合法律法規(guī)及省聯(lián)社相關制度，分析案件形成原因，提出防范措施，并作點評。案件形成原因：
（一）人員配備不足，缺乏制約。K分社處于偏僻地區(qū)，長期以來一直是3人社，內(nèi)控制度無法落實，監(jiān)督制約功能完全喪失。
（二）法制意識淡薄，相互包庇。本案中，信貸人員法制意識淡薄，與他人內(nèi)外勾結(jié)，非法辦理大量冒名貸款。
（三）管理監(jiān)督不力。本案中，一是上級管理機構(gòu)和部門嚴重失職，管理缺失。二是監(jiān)督檢查部門未能及時深入到邊遠地區(qū)信用社進行檢查，或是檢查工作流于形式，不能及時發(fā)現(xiàn)問題。防范措施
（一）中小金融機構(gòu)要按崗位制約要求，按照業(yè)務需要合理配備基層網(wǎng)點的工作人員，防止制約崗位混崗。
（二）發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款，必須嚴格按照操作流程，堅持由農(nóng)戶本人憑“兩證一章”（身份證、貸款證、個人名章）到柜臺辦理貸款手續(xù)。柜臺人員不得辦理與借款人明顯不符的貸款發(fā)放業(yè)務。
（三）認真落實重要崗位輪換和強制休假制度，解決員工長期在一個崗位隱蔽作案的問題。
（四）強化業(yè)務線和監(jiān)督線的管控責任，定期派人到基層網(wǎng)點對重要業(yè)務進行深入檢查，及時消除案件隱患。點評該案件作案手段簡單，反映出信貸管理方面的薄弱，特別凸顯了偏僻地區(qū)農(nóng)村信用社信貸業(yè)務工作人員崗位制約缺失、制度執(zhí)行不力、業(yè)務素質(zhì)低下的問題。銀行承兌匯票、會計決算業(yè)務練習題（答案）（第七章、第八章指導老師：）
一、單選題：1．銀行承兌匯票是由 A 簽發(fā)A、承兌申請人。B、出票人開戶銀行。C、承兌申請人委托銀行。D、承兌人
2．不屬于銀行承兌匯票業(yè)務應遵循的管理原則是 C A、審貸分離。B分級管理。C保證金。D、集中簽發(fā)。E、責權分明。F、穩(wěn)健經(jīng)營。
3．股金業(yè)務不包括 B A、入（擴）股。B、股金凍結(jié)。C、轉(zhuǎn)讓。D、退股。
4．銷毀作廢的股金證時，必須堅持 制度。A、信息披露。B、授權有限。C、對帳檢查。D、監(jiān)銷。
二、多項選擇題：（四個答案中有多個是正確的）
1．會計結(jié)算業(yè)務部門風險管理職責主要在 A、B、C、D 等方面：A、同城票據(jù)清算。B、系統(tǒng)內(nèi)往來。C、對帳管理。D、股金管理（全選）
2．同城票據(jù)清算的主要風險在于 A、C、B、D A、票據(jù)要素審核。B、票據(jù)收款人信息是否真實。C、票據(jù)傳遞及時性。D、頭寸管理
3．會計結(jié)算領域比較突出的案件表現(xiàn) A、C、B、D A、私自操作賬戶。B、虛增往來。C、虛假記賬或收不入賬。D、偽造憑證
4．賬務核對包括 A、C、B、D A、銀行內(nèi)部賬務核對。B、銀行與銀行之間對帳。C、銀行 與企業(yè)對帳。D、銀行與個人客戶對賬。
5．承兌匯票是： A、D A、企業(yè)融通資金的重要渠道。B、金融機構(gòu)向持票人融通資金的一種方式。C、金融機構(gòu)間融通資金的。D、是一種支付結(jié)算方式。
6．柜面操作風險控制要點A、B、C、D A、核對經(jīng)辦客戶身份。B、審查憑證真?zhèn)?、折角核對印鑒。C、印章、柜員卡自管自用。D、離柜簽退。
7．票據(jù)交換的內(nèi)部憑證傳遞過程應該A、C A、交接雙方簽章明確責任。B、約定交接地點。C、嚴密封包。D、操作柜員親自參與交接。
8．銀企對帳必須做到A、B、C、D A、約定、明確對帳方式。B、審核對帳回執(zhí)。C、逐筆勾對帳務。D、妥善保管對帳資料。
9．銀行承兌匯票的簽發(fā)對象必須具備的條件 B、C A、開立了基本結(jié)算賬戶。B、工商行政有效登記。C、生產(chǎn)經(jīng)營狀況正常。D、真實交易背景。10．辦理銀行承兌匯票條件有 A、B、C、D A、具有不超出營執(zhí)照的真實貿(mào)易交易背景。B、來源真實合理的保證金。C、在本行（社）開立基本賅戶或一般存款賬戶D、用途真實合法。11．銀行承兌匯票查復中出現(xiàn)“他查”、“二次查詢”等現(xiàn)象應該 C、D A、嚴格按照審批流程，逐級上報審批。B、嚴格換人復核，并簽章明確審核責任。C、對他查行進行第二次查詢。D、根據(jù)相關條件，實地驗票。
12．承兌期限到期，承兌申請人未能足額交付兌付款項，應該 A、B、C A、承兌銀行向持票人無條件付款。B、對尚未能扣回的款項轉(zhuǎn)入逾期貸款，并計收利息。C、及時處理抵（質(zhì)）押物或向保證人追償。D、不得再為該戶辦理銀行承兌匯票。
13．承兌協(xié)議必確規(guī)定 A、B、C A、匯票到期前承兌申請人存足兌付款項。B、足額存入規(guī)定比例的保證金。C、逾期不能兌付的處理辦法。D、承兌有效期和延長期。
三、判斷題：1．在企業(yè)資金緊張情況下銀行承兌匯票保證金可以通過向銀行申請貸款獲得。（錯誤）
2．企業(yè)無論是否有固定經(jīng)營場所，只要開結(jié)賬戶、繳了足額保證金并有真實交易背景，均可以申請簽發(fā)銀行承兌匯票。（錯誤）3．承兌匯票簽發(fā)人可以更改票據(jù)收款人。（錯誤）4．對本機構(gòu)簽發(fā)的承兌匯票，可以貼現(xiàn)。（錯誤）
5．銀行承兌匯票出票人和持票人不能為同一人（或法人）（正確）
6．承兌保證金應該專款專存，對于承兌業(yè)務量較大的可以數(shù)筆保證金一并存入統(tǒng)一的專用賬戶（錯誤）
7．擔保合同要準確界定當事人法律責任，必須全面覆蓋承兌協(xié)議的全部風險（錯誤）8．出票屬于業(yè)務經(jīng)營范疇，兌付屬于結(jié)算管理范疇，二者管理職能必須相分離（錯誤）9．向稅務部門查詢發(fā)票真實性，通過電話查詢發(fā)票號碼并留存電話記錄即可。（錯誤）10．辦法銀行承兌匯票最長期限不超過6個月。（正確）11．個體工商戶申請辦理銀行承兌須提供100%保證金。（正確）
12．柜員發(fā)現(xiàn)自己經(jīng)辦的錯帳可以隨時進行沖正，但必須查明錯誤原因，（錯誤）
13．記帳、對帳和崗位授權相分離以及提款、繳款要求雙人辦理，目的是加強監(jiān)督（正確）14．股金憑證屬于重要空白憑證，空白股金證不得加蓋印章，員工不得留存空白或作廢股金證（貸款、代理與擔保業(yè)務練習題（答案）（第六章、第九章指導老師：）
（一）單項選擇題
1、對內(nèi)部人員介紹的，特別是領導介紹（授意）受理的貸款應當（B）
A、報相關主管領導指示B、登記留存記錄C、不予辦理 D、高于一般貸款辦理標準辦理
2、不得受理貸款情形不包括（C）A、提供虛假或者不全的貸款資料 B、貸款用途不合法
C、領導介紹（授意）的貸款 D、具有不良信用記錄
3、信貸調(diào)查人員應當對貸前調(diào)查的（C）負責
A、完整性
B、合法性
C、真實性
D、合理性
4、合同中未選擇和填充的空白欄應當選擇的處理方式是（A）
A、用斜線劃去
B、重復填寫
D、注明“空白”或“無內(nèi)容”
C不用作處理
5、貸審會要堅持（C）原則嚴格貸款審批。
A、程序簡化
B、秉公無私
C、集體審批
D、責任落實
6、信用類貸款要嚴格按照合同約定（B）發(fā)放。
A、現(xiàn)金
B、轉(zhuǎn)賬
C、依客戶要求
D、方便客戶
7、以下對辦理抵押登記說法正確的是（A）A、貸款機構(gòu)派員與抵押人共同前往辦理 B、交與合法的中介結(jié)構(gòu)辦理
C、辦理抵押登記后可不再查詢抵押登記信息 D、由借款人全程辦理抵押登記
8、抵押登記注銷的前提是（B）A、借款人申請注銷
B、償還所有的貸款的本息及應付款項 C、借款期限已滿
D、借款本息已大部分償清
9、個人客戶證件信息真?zhèn)巫R別通過（B）進行 A、上門實地調(diào)查
B、查詢公民身份證系統(tǒng) C、到相關行政機關核實 D、信貸人員的溝通了解
10、對領導違規(guī)授意辦理的貸款抵制無效或行為可疑的，應當（D）
A、申請回避B、借故拖延C、拒絕辦理
D、及時向上級或監(jiān)管部門報告
11、關于信用社代理與擔保業(yè)務的說法，下列選項中正確的是（D）
A、客戶提交未通過加密的電子數(shù)據(jù)
B、經(jīng)辦人員未與客戶簽訂授權協(xié)議 C、客戶無證件開立代收代付業(yè)務賬戶
D、對公司客戶身份、資料的真實性查詢可通過上門調(diào)查和向工商行政部門核實的方式進行
12、保證金必須及時、足額存入保證金專戶，實行（C）管理 A、專人B、動態(tài)C、封閉D、有效
13、被列入存款證明書有效期內(nèi)的存款應進行（A）A、凍結(jié)B、扣劃C、登記D、支用
14、辦理存款類資信業(yè)務要通過（C）
A、授權B、登記C、授權并登記D、存款人必須親自到場
15、對內(nèi)部評估的質(zhì)押貸款（B）
A、嚴格控制B、嚴格限制C、不予辦理D、從嚴掌握
16、權利質(zhì)押要辦理（D）
A、支付B、登記C、過戶D、支付并登記
17、貴重質(zhì)押物要實現(xiàn)（B）交接 A、當面B、無縫C、委托D、專人
18、對于按揭貸款，必須在樓盤（D）后辦理正式抵押手續(xù) A、主體工程完工B、售罄C、銷售達80％ D、竣工
19、在貸款發(fā)放環(huán)節(jié)，信用社要設立專門的（B），與貸款調(diào)查、審查審批崗分開
A、放款崗
B、出賬審核崗位
C、管理部
D、風險管理崗 20、辦理貸款業(yè)務的第一流程是（B）
A、統(tǒng)一授信
B、信用等級評定
C、貸前調(diào)查
D貸款審查與受理
（二）多項選擇題
1、目前，中小金融機構(gòu)貸款業(yè)務領域的主要案件風險是（ACD）
A、冒名貸款
B、頂名貸款
C、收貸不入賬
D、帳外經(jīng)營
2、客戶信用等級評定和統(tǒng)一授信中存在的主要風險點是（ACD）
A、客戶評級資料不真實
B、評級授信結(jié)果不合理
C、違規(guī)授信
D、評級結(jié)果隨意調(diào)整
3、貸前調(diào)查的主要風險點是（ABCD）
A、借款人及擔保人的主體資格不適格
B、貸款缺乏真實用途
C、借款人缺乏還款來源及還款能力
D、中介機構(gòu)等出具的相關文件資料弄虛作假
4、貸款申請與受理過程中存在的主要風險點是（BC）A、借款人和擔保人主體不適格
B、客戶身份不清 C、貸款申請資料不實或不全
D、貸款用途不真實
5、信貸審查人員應當對審查內(nèi)容的（BC）負責。
A、合理性
B、合法合規(guī)
C、真實性
D、完整性
6、以下哪些情形符合貸款審批的相關規(guī)定和要求（CD）。A、貸審會成員審議意見不明確
B、越權審批貸款
C、貸審會成員非現(xiàn)場審議貸款
D、審批發(fā)放有反對意見的貸款
7、以下哪些情形屬于風險業(yè)務行為（ABCD）
A、合同簽訂的當事人非實際借款人和擔保人
B、各類合同或文本使用不規(guī)范或有明顯瑕疵
C、合同未執(zhí)行面簽
D、合同文本簽字、簽章不合法
8、貸款支付過程中存在的主要風險是（ABCD）A、借款人與信貸資金的實際使用人不一致
B、未通過結(jié)算賬戶將信貸資金以現(xiàn)金的方式提出或轉(zhuǎn)入其他賬戶 C、未對借款資金的使用進行監(jiān)控
D、未要求借款人提供相關商務合同或交易對手證明資料
9、以下哪些情形屬于風險業(yè)務行為（ABCD）。
A、未按合同約定使用借款
B、信貸檔案管理不規(guī)范
C、在柜面以外辦理貸款收回業(yè)務
D、擅自對損失類貸款通過減免利息的方式收回
10、對信用貸款風險防控的主要措施有（ACD）。A、堅持雙人實地調(diào)查
B、嚴格限制信用貸款
C、建立完善的農(nóng)戶經(jīng)濟檔案
D、嚴格準入對象和準入條件
11、保證責任按保證方式分為（AB）
A、一般保證責任
B、連帶保證責任
C、交叉保證責任
D、補充保證責任
12、抵押貸款風險防控的主要措施是（ABC）
A、嚴格審查抵押物性質(zhì)
B、確保抵押物的評估結(jié)果真實有效 C、合理確定抵押物的抵押率標準
D、辦理抵押登記后將抵押登記證書交借款人或抵押人持有
13、權利質(zhì)押主要包括（ABD）
A、債權
B、股東權
C、不動產(chǎn)物權
D、知識產(chǎn)權中的財產(chǎn)權
14、代收代付業(yè)務中重點防控的3個重點環(huán)節(jié)是（ABD）
A、業(yè)務受理審核
B、數(shù)據(jù)錄入及賬務處理
C、業(yè)務準入
D、資金對賬
15、融資類保函主要分為（AC）
A、借款保函
B、投標保函
C、融資租賃保函
D、預付款保函
16、存款類資信證明主要分為（AB）
A、企事業(yè)單位類存款證明
B、個人存款證明 C、行政機關存款證明 D、社會組織存款證明
17、信用社應重點審查評估公司評估結(jié)果的（ABD）A、合法性
B、合理性
C、公平性
D、公正性
18、以下說法正確的是（BCD）
A、資產(chǎn)評估報告書可作為抵押資產(chǎn)估價取值的唯一依據(jù) B、抵押人是企業(yè)的必須出具股東會決議
C、抵押人是自然人的必須出具共有人同意抵押承諾書 D、抵押登記證書必須由信貸人員親自在登記窗口領取
19、以下說法正確的有（ABCD）
A、以在建工程作抵押的，必須要求承包人出具放棄優(yōu)先受償權的承諾 B、通過“公安部身份證核查系統(tǒng)”對借款人身份進行核查 C、辦理抵押貸款應堅持雙人實地調(diào)查或交叉核實 D、對貸前調(diào)查報告實行分級管理原則
20、信用貸款的主要風險表現(xiàn)形式為（ABCD）
A、收貸利息不入賬
B、截留挪用信貸資金
C、擅自減免貸款利息 D、違規(guī)辦理展期、借新還舊、以貸收息
三、判斷題
1、承兌、貼現(xiàn)、信用證可不納入授信范圍。（錯）
2、對轄內(nèi)同一法人客戶的授信，由法人客戶所在地分支機構(gòu)一家辦理。（對）
3、保函是銀行無條件地承擔一定經(jīng)濟責任的契約文件。（錯）
4、存款證明書的有效期由存款人自行決定，被列入存款證明書有效期內(nèi)的存款應進行凍結(jié)。（對）
5、在辦理抵押登記時，可由抵押人獨自前往登記部門辦理。
四、簡答題
1、簡述貸款業(yè)務的一般流程
答：貸款業(yè)務的一般流程為：信用等級評定→統(tǒng)一授信→貸款申請與受理→貸前調(diào)查→貸款審查→貸款審批→簽訂貸款合同→審核提款條件→貸款發(fā)放與支付→貸后管理→貸款收回。
2、合同文本的填寫應當符合哪些要求：
答：①統(tǒng)一設計編號規(guī)則，避免編號重復或混亂，確保借款合同和擔保憑證、展期協(xié)議和借款合同之間的對應。②合同各方當事人必須使用法定稱謂，不得使用簡稱、綽號和化名等。③合同內(nèi)容填寫必須嚴謹、周密，當事人協(xié)商后作出選擇和填充，凡是未選擇和填充的空白欄都應以斜線劃去，不得留有空白，避免產(chǎn)生歧義。④合同內(nèi)容應當使用鋼筆、簽字筆填寫或使用打印機打印，不得使用鉛筆填寫。
3、貸款業(yè)務領域的主要案件風險表現(xiàn)在哪些方面？
答：虛假授信、冒名貸款、貸款詐騙、違法發(fā)放貸款、收貸不人賬、賬外經(jīng)營。
4、辦理抵押登記環(huán)節(jié)的風險防范措施有哪些？
答：（1）在辦理抵押登記時，貸款機構(gòu)必須派專人共同與抵押人前往登記部門辦理抵押登記手續(xù)，不得由抵押人獨自辦理，抵押登記證書必須由貸款機構(gòu)人員親自在登記窗口領取。（2）不得將借款人資質(zhì)審核、辦理抵押登記、簽訂合同等重要操作環(huán)節(jié)外包給中介機構(gòu)辦理。（3）辦理抵押登記后，信貸人員應當在登記部門查詢，并進行信息核對，確保與登記簿信息一致，需要更正登記簿信息的，應當與抵押人和權利人共同申請變更登記。（4）抵押登記證書從簽發(fā)之日起至注銷止，必須由銀行（信用社）保管，不得將原件交抵押人或借款人持有。
5、中間業(yè)務案件風險的表現(xiàn)形式有哪些？
答：挪用、侵占代收代付資金，違規(guī)出具保函或存款類資金證明等
6、貸款收回環(huán)節(jié)的風險表現(xiàn)形式主要有哪些？
答：一是收貸收息不入賬，截留挪用信貸資金。二是擅自減免貸款利息。三是違規(guī)辦理借款展期或借新還舊，以貸收息，導致信貸風險后移。
五、案例分析題
Z縣農(nóng)村信用聯(lián)社K分社員工冒名貸款案 案件基本情況
2006年，Z縣農(nóng)村信用聯(lián)社在開展案件專項治理自查工作中，發(fā)現(xiàn)所轄K分社主任劉某和信貸員姚某與社會人員毛某、羅某等人內(nèi)外勾結(jié)，在2002年1月至2005年9月，通過假冒名方式發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款187筆，騙取信用社貸款資金145萬元。（注：K分社處于偏僻地區(qū)，長期以來一直是3人社）
請結(jié)合法律法規(guī)及省聯(lián)社相關制度，分析案件形成原因，提出防范措施，并作點評。
案件形成原因：
（一）人員配備不足，缺乏制約。K分社處于偏僻地區(qū)，長期以來一直是3人社，內(nèi)控制度無法落實，監(jiān)督制約功能完全喪失。
（二）法制意識淡薄，相互包庇。本案中，信貸人員法制意識淡薄，與他人內(nèi)外勾結(jié)，非法辦理大量冒名貸款。
（三）管理監(jiān)督不力。本案中，一是上級管理機構(gòu)和部門嚴重失職，管理缺失。二是監(jiān)督檢查部門未能及時深入到邊遠地區(qū)信用社進行檢查，或是檢查工作流于形式，不能及時發(fā)現(xiàn)問題。防范措施
（一）中小金融機構(gòu)要按崗位制約要求，按照業(yè)務需要合理配備基層網(wǎng)點的工作人員，防止制約崗位混崗。
（二）發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款，必須嚴格按照操作流程，堅持由農(nóng)戶本人憑“兩證一章”（身份證、貸款證、個人名章）到柜臺辦理貸款手續(xù)。柜臺人員不得辦理與借款人明顯不符的貸款發(fā)放業(yè)務。
（三）認真落實重要崗位輪換和強制休假制度，解決員工長期在一個崗位隱蔽作案的問題。
（四）強化業(yè)務線和監(jiān)督線的管控責任，定期派人到基層網(wǎng)點對重要業(yè)務進行深入檢查，及時消除案件隱患。點評
該案件作案手段簡單，反映出信貸管理方面的薄弱，特別凸顯了偏僻地區(qū)農(nóng)村信用社信貸業(yè)務工作人員崗位制約缺失、制度執(zhí)行不力、業(yè)務素質(zhì)低下的問題。銀行承兌匯票、會計決算業(yè)務練習題（答案）（第七章、第八章指導老師：）
一、單選題：
1．銀行承兌匯票是由
A 簽發(fā)
A、承兌申請人。B、出票人開戶銀行。C、承兌申請人委托銀行。D、承兌人 2．不屬于銀行承兌匯票業(yè)務應遵循的管理原則是 C
A、審貸分離。B分級管理。C保證金。D、集中簽發(fā)。E、責權分明。F、穩(wěn)健經(jīng)營。
3．股金業(yè)務不包括 B
A、入（擴）股。B、股金凍結(jié)。C、轉(zhuǎn)讓。D、退股。4．銷毀作廢的股金證時，必須堅持
制度。
A、信息披露。B、授權有限。C、對帳檢查。D、監(jiān)銷。
二、多項選擇題：（四個答案中有多個是正確的）
1．會計結(jié)算業(yè)務部門風險管理職責主要在 A、B、C、D 等方面：
A、同城票據(jù)清算。B、系統(tǒng)內(nèi)往來。C、對帳管理。D、股金管理（全選）2．同城票據(jù)清算的主要風險在于
A、C、B、D
A、票據(jù)要素審核。B、票據(jù)收款人信息是否真實。C、票據(jù)傳遞及時性。D、頭寸管理
3．會計結(jié)算領域比較突出的案件表現(xiàn)
A、C、B、D
A、私自操作賬戶。B、虛增往來。C、虛假記賬或收不入賬。D、偽造憑證 4．賬務核對包括
A、C、B、D
A、銀行內(nèi)部賬務核對。B、銀行與銀行之間對帳。C、銀行與企業(yè)對帳。D、銀行與個人客戶對賬。
5．承兌匯票是： A、D
A、企業(yè)融通資金的重要渠道。
B、金融機構(gòu)向持票人融通資金的一種方式。C、金融機構(gòu)間融通資金的。D、是一種支付結(jié)算方式。
6．柜面操作風險控制要點A、B、C、D
A、核對經(jīng)辦客戶身份。
B、審查憑證真?zhèn)?、折角核對印鑒。C、印章、柜員卡自管自用。D、離柜簽退。
7．票據(jù)交換的內(nèi)部憑證傳遞過程應該A、C
A、交接雙方簽章明確責任。B、約定交接地點。C、嚴密封包。
D、操作柜員親自參與交接。
8．銀企對帳必須做到A、B、C、D
A、約定、明確對帳方式。B、審核對帳回執(zhí)。C、逐筆勾對帳務。D、妥善保管對帳資料。
9．銀行承兌匯票的簽發(fā)對象必須具備的條件
B、C
A、開立了基本結(jié)算賬戶。B、工商行政有效登記。C、生產(chǎn)經(jīng)營狀況正常。D、真實交易背景。
10．辦理銀行承兌匯票條件有
A、B、C、D
A、具有不超出營執(zhí)照的真實貿(mào)易交易背景。
B、來源真實合理的保證金。
C、在本行（社）開立基本賅戶或一般存款賬戶 D、用途真實合法。
11．銀行承兌匯票查復中出現(xiàn)“他查”、“二次查詢”等現(xiàn)象應該
C、D
A、嚴格按照審批流程，逐級上報審批。B、嚴格換人復核，并簽章明確審核責任。C、對他查行進行第二次查詢。D、根據(jù)相關條件，實地驗票。
12．承兌期限到期，承兌申請人未能足額交付兌付款項，應該
A、B、C
A、承兌銀行向持票人無條件付款。
B、對尚未能扣回的款項轉(zhuǎn)入逾期貸款，并計收利息。C、及時處理抵（質(zhì)）押物或向保證人追償。D、不得再為該戶辦理銀行承兌匯票。13．承兌協(xié)議必確規(guī)定
A、B、C
A、匯票到期前承兌申請人存足兌付款項。B、足額存入規(guī)定比例的保證金。C、逾期不能兌付的處理辦法。D、承兌有效期和延長期。
三、判斷題：
1．在企業(yè)資金緊張情況下銀行承兌匯票保證金可以通過向銀行申請貸款獲得。（錯誤）
2．企業(yè)無論是否有固定經(jīng)營場所，只要開結(jié)賬戶、繳了足額保證金并有真實交易背景，均可以申請簽發(fā)銀行承兌匯票。（錯誤）3．承兌匯票簽發(fā)人可以更改票據(jù)收款人。（錯誤）4．對本機構(gòu)簽發(fā)的承兌匯票，可以貼現(xiàn)。（錯誤）
5．銀行承兌匯票出票人和持票人不能為同一人（或法人）（正確）6．承兌保證金應該?？顚４妫瑢τ诔袃稑I(yè)務量較大的可以數(shù)筆保證金一并存入統(tǒng)一的專用賬戶（錯誤）7．擔保合同要準確界定當事人法律責任，必須全面覆蓋承兌協(xié)議的全部風險（錯誤）
8．出票屬于業(yè)務經(jīng)營范疇，兌付屬于結(jié)算管理范疇，二者管理職能必須相分離（錯誤）
9．向稅務部門查詢發(fā)票真實性，通過電話查詢發(fā)票號碼并留存電話記錄即可。（錯誤）
10．辦法銀行承兌匯票最長期限不超過6個月。（正確）
11．個體工商戶申請辦理銀行承兌須提供100%保證金。（正確）
12．柜員發(fā)現(xiàn)自己經(jīng)辦的錯帳可以隨時進行沖正，但必須查明錯誤原因，（錯誤）
13．記帳、對帳和崗位授權相分離以及提款、繳款要求雙人辦理，目的是加強監(jiān)督（正確）
14．股金憑證屬于重要空白憑證，空白股金證不得加蓋印章，員工不得留存空白或作廢股金證（正確）
第三篇：案件防控
農(nóng)村信用社“案件風險防控實務”考試題
姓名：
得分：
一、選擇題（總分 20 分，每題 1 分。選少、選多、不選均不得分）
1、屬于風險的基本構(gòu)成要素的有（A B D）
A、風險因素 B、風險事件 C、風險控制 D、風險結(jié)果
2、下列關于銀行業(yè)的描述正確的有（ABCD）
A、高風險行業(yè)
B、經(jīng)營風險、管控風險、承擔風險損失
C、獲取風 險收益
D、風險管理能力是銀行的核心競爭力
3、屬于銀行三大主要風險的是（DEF）
A、聲譽風險 B、國家風險 C、法律風險 D、信用風險
E、市場風險 F、操作風險 G、流動性風險 H、戰(zhàn)略風險
4、目前，普遍采取的風險識別方法有：(ADE)
A、德爾斐法 B、缺口分析法、C、概率統(tǒng)計法 D、故障樹法 E、篩選-監(jiān)測-診斷法
5、銀行全面風險管理的五大體系包括（ABCDE）
A、組織體系 B、崗位職責體系 C、業(yè)務和管理流程體系 D、工具體系 E、考評獎懲體系
6、我國銀行管理實踐中，關于操作風險成因分類說法正確的有（ADEF）
A、人員風險 B、內(nèi)部欺詐 C、實體資產(chǎn)的損壞 D、流程風險
E、IT 系統(tǒng)及技術風險 F、外部事件風險
7、《巴塞爾新資本協(xié)議》中為商業(yè)銀行提供的關于風險經(jīng)濟資本計量 方法包括（ABC）A、基本指標法 B、標準法 C、高級計量法 D、風險價值法
8、目前中小金融機構(gòu)在公司治理方面存在的主要問題有（ABC）
A、股權結(jié)構(gòu)不合理扭曲經(jīng)營行為 B、產(chǎn)權主體缺位造成內(nèi)部人控制 C、缺乏可持續(xù)發(fā)展的經(jīng)營戰(zhàn)略 D、風險控制、經(jīng)營能力普遍不強。
9、銀行內(nèi)部控制的目標是（ABCD）
A、確保國家法律規(guī)定和銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行 B、確保銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的全面實施和充分實現(xiàn)。C、確保風險管理體系的有效性 D、確保業(yè)務紀律、財務信息和其他管理信息的及時、真實和完整。E、確保投資者利益最大化
10、良好內(nèi)部控制機制的一般特征包括（ABCDE）
A、有效性 B、審慎性 C、全面性 D、及時性 E、獨立性 F、邏輯性
11、銀行內(nèi)部控制的五大要素包括（ABCDE）
A、內(nèi)部控制環(huán)境 B、風險識別與評估 C、內(nèi)部控制措施 D、信息交流與反饋 E、監(jiān)督評價與糾正 F、考核激勵與懲罰
12、關于加強稽核監(jiān)督的說法正確的有（CDEF）
A、內(nèi)部稽核監(jiān)督體系直接決定著規(guī)章制度落實執(zhí)行的程度和效果。
B、內(nèi)部稽核是監(jiān)督控制力，可保障中小金融機構(gòu)在合法、合規(guī)、有序的 軌道上運行。
C、稽核體系直接對董監(jiān)事會負責，以增強其獨立性和權威性。
D、稽核派駐制度實行“垂直管理、上掛下查”。
E、提升稽核工作的有效性主要通過配備與業(yè)務發(fā)展相匹配的稽核力 量。
F、稽核檢查人員應注意提高職業(yè)操守，強化思想作風教育，培育作 風嚴謹、廉潔奉公的良好職業(yè)道德。
13、員工行為管理的主要內(nèi)容包括（ABC）
A、堅持從嚴治行，對違規(guī)違紀行為果斷進行處理，堅決鏟除違規(guī)土 壤。
B、加強對員工行為的關注。制定員工異常行為排查管理辦法，通過 “聽、看、談、報、防、查”等方式提高排查效果。
C、加強對員工日常行為的管理。建立重點員工關注檔案，進行跟蹤 管理。做好員工工作時間之外的行為監(jiān)督。
D、增強員工的自我保護意識。
E、加強員工的自我學習
14、良好的職業(yè)操守包括（ABCDEFG）
A、誠實信用 B、守法合規(guī) C、專業(yè)勝任 D、勤勉盡職
E、保守秘密 F、公平競爭 G、抵制違規(guī) 15、2005 年 4 月銀行業(yè)案件專項治理工作第五次會議提出了“十項 措施”，下列屬于該項內(nèi)容的選項有（ABCF）
A、實行重大案件責任追究制度，切實落實各級領導責任。
B、加強任職履職管理，對高管人員實行動態(tài)監(jiān)管。
C、提高銀監(jiān)會有效監(jiān)管水平，發(fā)揮專業(yè)化監(jiān)管的優(yōu)勢。
D、加強一線業(yè)務的卡、證、章管理和基層機構(gòu)行政公章管理 E、加強貸款三查的盡職調(diào)查與三查檔案的保管。
F、加強銀行業(yè)金融機構(gòu)內(nèi)部審計力量，增強自我糾錯能力。
16、案件防控長效機制建設要求在公司治理方面實施以下內(nèi)容（ABCD）
A、規(guī)范公司治理機制 B、完善風險管理構(gòu)架
C、強化業(yè)務流程管理
D、推進合規(guī)文化建設。
17、案件防控長效機制建設要求在內(nèi)部控制機制方面實施以下內(nèi)容（ACDF）
A、完善內(nèi)控制度建設 B、落實“四項制度”
C、加強重點環(huán)節(jié)控制 D、持續(xù)內(nèi)控制度評價
E、完善稽核體系 F、強化崗位流程制約
18、中小金融機構(gòu)在制定責任追究制度時應把握以下原則（AB）
A、自查從寬、他查從嚴
B、盡職免責、失職重罰
C、教育懲罰相結(jié)合D、處理要公平
19、中小金融機構(gòu)的案件責任追究應遵循以下原則（ADEF）
A、教育懲罰相結(jié)合 B、一案四問責 C、上追兩級
D、依據(jù)要充分 E、處理要公平F、處理輕重要適度
20、突發(fā)事件的特征包括（ABCDE）
A、突發(fā)性 B、公共性 C、危害的延展性 D、變化發(fā)展的不確定性
E、處置的緊迫性 F、不可控性
二、判斷題（總分 20 分，每題 0.5 分。正確的打“T”，錯誤的打“F”）
1、風險是必然存在的，體現(xiàn)了銀行風險的客觀性特征。（T）
2、因擠兌形成的“馬太效應”對銀行造成的沖擊，表明銀行風險具 有很強的擴散性（F）
3、銀行全面風險管理的方法要求在采取一系列全新的風險管理技術 的同時建立全員風險管理文化。（T）
4、操作風險是銀行“開門即來”的最古老的風險，其所具有的不對 稱性特點表明其是一種不會帶來收益的純粹風險。（T）
5、中國銀監(jiān)會全新監(jiān)管理念主要是指“管法人、管風險、管內(nèi)控、提高透明度。（T）
6、銀行內(nèi)部控制是指銀行為了實現(xiàn)經(jīng)營目標，通過制定和實施一系 列制度、程序和方法，對風險進行事前防范，事中控制、事后監(jiān)督和 糾正的動態(tài)過程和機制。（T）
7、充分考慮到業(yè)務過程中各個環(huán)節(jié)可能存在的風險和容易發(fā)生的問 題，并據(jù)此設立適當?shù)牟僮鞒绦?、控制步驟、補救措施來避免和減少 風險是內(nèi)部控制機制所具有的全面性特征所要求的。(F)
8、內(nèi)部控制制度五大要素中內(nèi)部控制措施是內(nèi)部控制制度的核心和 中樞。（T）
9、內(nèi)控措施的“四眼原則”可理解為一筆業(yè)務需有兩人經(jīng)辦。（F）
10、“內(nèi)控優(yōu)先、制度先行”“開辦一項業(yè)務，出臺一項制度、建立，一項流程” 表明制度與流程在保障內(nèi)控制度的執(zhí)行方面所具有的不可 或缺的作用。（T）
11、事權劃分是指在業(yè)務系統(tǒng)中，對會計核算等事項按照管理權限、業(yè)務種類、金額大小，相應確定不同級別會計人員權限的一種內(nèi)部控 制方法。（T）
12、中小金融機構(gòu)并不缺少制度，真正缺少的是對制度的執(zhí)行。究其 根源，是因為沒有形成嚴格的、令行禁止的合規(guī)習慣和約束，欠缺自 覺合規(guī)的文化環(huán)境。（T）
13、案件防控長效機制的核心在于規(guī)范化、制度化、常態(tài)化。（T）
14、實施會計委派制的要點在于對于委派會計的考核以委派機構(gòu)為 主，受派機構(gòu)考核為輔，突出合規(guī)指標考核，兼顧績效指標考核。(T)
15、銀行業(yè)中小金融機構(gòu)科學薪酬分配制度的核心是業(yè)績，業(yè)績決定 員工的職級調(diào)整、績效工資的分配。（F）
16、《農(nóng)村中小金融機構(gòu)案件責任追究指導意見》中的“直接責任人 是指對形成案件風險引發(fā)不良后果起直接作用的違紀違規(guī)人員。（T）
17、中小法人金融機構(gòu)對案件防控治理承擔首要責任的是董事長（理 事長）（T）。
18、銀行業(yè)金融機構(gòu)發(fā)生員工被綁架或被限制人身自由，叛逃、失蹤 或非正常死亡應按照 《重大突發(fā)事件報告制度》 的規(guī)定進行報告處置。（F）
19、單位提交開戶申請資料，銀行審核相關證件無誤后即可為其開立 賬戶并啟用。（F）
20、在特殊情形下，銀行客戶經(jīng)理可代理客戶進行對公賬戶的的開戶 并轉(zhuǎn)交其印鑒卡。（F）
21、對公客戶填制“重要空白憑證”購買單并簽章后，銀行審核無誤 即可出售其申請數(shù)量的空白銀行承兌匯票?？蛻粼谟袠I(yè)務需要時出票 并提交銀行進行承兌。（F）
22、執(zhí)行存款實名制只要客戶提交了真實的身份證件即可為其開戶。（F）
23、企事業(yè)單位申請批量開戶，銀行應據(jù)其真實的批量開戶人員明細 表（含身份證件號）即可受理。（F）
24、客戶繳存大額現(xiàn)金柜員受理后，可請客戶到休息區(qū)等待，待業(yè)務 辦理完畢通知客戶前來領取業(yè)務回執(zhí)。（F）
25、謹慎開辦“卡折同開”業(yè)務。（T）
26、客戶銷戶、換發(fā)后的存折，柜員在加蓋“銷戶”等戳記后隨傳票 裝訂。（F）
27、驗資賬戶開戶后，多個投資人的，只需要預留投資額最大的投資 人印章作為預留印鑒。（F）
28、銀行經(jīng)辦人員或客戶經(jīng)理獲客戶書面委托授權后，可代其向銀行 購買重要空白憑證。（F）
29、銀行對公柜員保管的印鑒卡只要與系統(tǒng)賬戶數(shù)一致即可表明其風 險可控。（F）
30、如果客戶申請開立全額保證金銀行承兌匯票，銀行無需對其進行 貸款“三查”審核即可與其簽訂承兌協(xié)議。（F）
31、銀行承兌匯票到期扣款時，柜員可直接將其對應保證金賬戶的資 金轉(zhuǎn)入單位結(jié)算賬戶扣款。（F）
32、客戶提交他行承兌的銀行承兌匯票，會計部門在審驗其票據(jù)為真 后，即可辦理貼現(xiàn)資金劃賬手續(xù)。（F）
33、規(guī)范的隊長制度包括： 嚴格設立記賬、對賬崗位，執(zhí)行雙人對賬，換人對賬等對賬風險防控措施，嚴防“一手清”（T）。
34、現(xiàn)金柜臺營業(yè)終了，必須由主管人員對柜員經(jīng)辦的業(yè)務逐筆勾對 無誤后方可結(jié)束當日業(yè)務。（T）
35、余額對賬單可根據(jù)賬戶流水利用辦公軟件進行編輯后打印發(fā)放給 客戶對賬。（F）
36、對公客戶對賬一年至少組織一次。（F）
37、銀行自身的行政公章及法定代表人印章必須分開保管并實行平行 交接。（T）
38、收到客戶銷戶退回的空白重要憑證，截角后附當日傳票裝訂即可，不需設置登記簿管理。（F）
39、因為有監(jiān)控，柜員在營業(yè)期間臨時離開崗位無需將現(xiàn)金、印章、憑證等入箱上鎖。（F）
40、五好錢捆的含義是：點準、挑凈、墩齊、捆緊、印章清晰。（T）
三、簡答題（共 10 分）
（一）簡述銀行案件風險定義及其防控措施。（5 分）
答：銀行案件風險屬于操作風險范疇，是銀行發(fā)生工作人員違法違規(guī)違紀或內(nèi)外勾結(jié)及外部侵害案件造成 銀行資金財產(chǎn)損失和聲譽損失的風險。銀行案件風險的防控措施包括：
1、完善公司法人治理機制
2、建立健全案件風險防控責任制度
3、加強內(nèi)部控制體系建設
4、下大力氣狠抓執(zhí)行力建設
5、增強稽核和業(yè)務檢查的有效性
6、建立案件責任追究制度
7、強化科技系統(tǒng)技防能力
8、建立科學的激勵約束機制
9、培育良好的企業(yè)文化、風險文化、合規(guī)文化
10、加強對案防工作的監(jiān)管
（二）簡述關于營業(yè)柜員的十個嚴禁（5 分）
答：
一、嚴禁復制、共用、超權限持有柜員卡∕授權卡∕密碼，或持有非本人操作員卡和密碼；
二、嚴禁在未簽退系統(tǒng)、未妥善保管好柜員卡∕授權卡∕密碼、個人名章、業(yè)務印章、現(xiàn)金、有價單 證、重要空白憑證等物品情況下離柜∕崗(在營業(yè)場所內(nèi)并且在本人視線范圍內(nèi)除外)；
三、嚴禁未履行交接手續(xù)，將本人保管的業(yè)務印章、有價單證、重要空白憑證等重要物品交給他人使 用；
四、嚴禁利用客戶賬戶過渡本人資金，或通過本人、他人賬戶過渡銀行、客戶資金;
五、嚴禁辦理本人業(yè)務和將非工作用包帶入現(xiàn)金區(qū)；
六、嚴禁代客戶購買重要空白憑證、網(wǎng)上銀行設備、支付密碼器、保管銀行卡以及代客戶簽名、設置 ∕重置∕輸入密碼，辦理電話銀行業(yè)務；
七、嚴禁輸入密碼時不進行物理遮擋；
八、嚴禁借銀行名義私自代客理財；
九、嚴禁私自泄露、修改客戶信息；
十、嚴禁明知或應知是違規(guī)辦理的業(yè)務不抵制、不報告。
四、論述題
（一）論述對公賬戶管理風險防控要點（10 分）
答：
1、嚴格開戶準入審查。認真審核并換人復核單位開戶資料的完整性、真實性、合規(guī)性。證件種類要齊全，對證件本身的真實性、合規(guī)性，單位開戶意愿的真實性以及不同證件相同要素的一致性進行審核。通過第 三方信息驗證如工商信息查詢、身份核查等進行交叉驗證。從嚴審查驗資賬戶申請，杜絕虛假及代理驗資。
2、開戶業(yè)務流程要合規(guī)。柜員審核證件案無誤并開立賬戶后應及時提交會計經(jīng)理進行開戶審批確認，柜員 據(jù)會計經(jīng)理意見對相關憑證加蓋業(yè)務戳記并返回客戶回執(zhí)。期間應加強對經(jīng)辦人身份證件、客戶申請書、授權書、預留印鑒圖樣的認真核查。開立賬戶后應在規(guī)定期限內(nèi)完成上門核查后方可啟用賬戶。受理開戶 業(yè)務，單位經(jīng)辦人應親到銀行對公柜臺辦理開戶并現(xiàn)場預留印鑒卡。印鑒卡經(jīng)開戶柜員收妥后，嚴禁轉(zhuǎn)交 無關第三人。
3、開戶后管理：開立賬戶后應按照規(guī)定交接保管印鑒卡、賬戶資料，嚴防檔案缺損、信息泄密。賬戶啟用 后，在人行賬戶管理系統(tǒng)中進行錄入。定期進行印鑒卡的“三相符”勾對核查。嚴密保管制度，嚴防抽換 印鑒卡片。
4、同一單位不得在同一網(wǎng)點開立多個結(jié)算賬戶。
5、禁止本行員工代理客戶開戶。委托第三方代理開戶的，應嚴格審查代理手續(xù)及代理人身份。
（二）論述一般貸款業(yè)務在貸款支付及貸后管理環(huán)節(jié)的風險防控措施（10 分）
答：
1、根據(jù)信貸合同的生效時間，嚴格按照規(guī)定程序和要求辦理支付手續(xù)。分批支付的，必須由借款人本人依 據(jù)合同約定的用款計劃到貸款機構(gòu)辦理手續(xù)。
2、貸款資金必須轉(zhuǎn)入借款人賬戶，采用承貸機構(gòu)受托支付的，貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易 對手。借款人自助支付的，貸款資金轉(zhuǎn)入借款人在承貸機構(gòu)開立的結(jié)算賬戶。
3、承貸機構(gòu)應依據(jù)借款合同約定，對信貸資金的支付進行管理與控制。采取貸款人受托支付的，貸款人應 在貸款資金發(fā)放前，審核借款人相關交易資料和憑證是否符合合同約定的條件，將貸款資金按約定支付給 借款人交易對手。采用借款人自主支付的，貸款人應要求借款人定期報告或告知貸款資金支付情況，并通 過賬戶分析、憑證檢查、現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合合同約定用途，并應做好有關細節(jié)的認定 記錄。貸后管理環(huán)節(jié)的風險防控措施
1、做好貸后的跟蹤檢查、定期檢查和特別檢查，及時掌握借款人（擔保人）的生產(chǎn)經(jīng)營狀況、財務狀況，確保貸款按合同約定使用。發(fā)現(xiàn)重大問題，及時報告預警。
2、對大額貸款和出現(xiàn)風險苗頭的貸款，應雙人或換人進行貸后檢查，確保問題早發(fā)現(xiàn)，及早處置。
3、要重點監(jiān)控借款人的主營業(yè)務收入是否進入承貸行結(jié)算賬戶，對借款人現(xiàn)金流異常的要采取措施。
4、要建立專門的信貸檔案庫，并安排專人管理，妥善保管各類信貸檔案資料，嚴防缺失、毀損。要嚴格實 行檔案資料查閱登記制度，檔案管理人員工作變動應辦理檔案的交接手續(xù)。
（三）下列描述中哪些屬于異常行為表現(xiàn)，請將其序號羅列出來；
闡述員工異常行為定義及對異常行為員工應采取社么樣的監(jiān)控和幫扶措施（10 分）
1、不安心工作，經(jīng)常無故遲到、早退、請假，嚴重違反勞動紀律；
2、在企業(yè)兼職或參與經(jīng)商活動；
3、超過自身經(jīng)濟能力大額投資股票、基金、期貨、房產(chǎn)、黃金、外匯、收藏；
4、貪圖享受，追求時髦，花錢大手大腳，揮霍浪費，經(jīng)常使用或購置與收入狀況不符的高檔消費品；
5、無特殊情況，經(jīng)常向同事或他人借錢，或經(jīng)常舉債進行個人消費；
6、社會交往復雜，與不明身份的人交往頻繁，經(jīng)常出入于歌舞廳等營業(yè)性娛樂場所或參與賭博活動；
7、與客戶關系異常親近或與客戶有私人經(jīng)濟往來；
8、違反帳戶管理和反洗錢有關規(guī)定，違規(guī)開戶或出租帳戶，幫助客戶或他人洗錢；
9、工作中經(jīng)常發(fā)生違規(guī)操作或業(yè)務差錯問題，或經(jīng)常要求同事為其辦理業(yè)務提供特殊“照顧” ；
10、個人財富無故突增，或聲稱“中彩票、獲大獎”，故意掩蓋不明收入來源；
11、經(jīng)常吹噓個人能力或社會資源，言過其實，追求虛榮；
12、包養(yǎng)情婦或與他人發(fā)生、保持不正當男女關系；
13、從事要害崗位工作，突然無特殊原因要求調(diào)整崗位或辭職；
14、組織紀律渙散，不服從管理，自由散漫，經(jīng)常發(fā)牢騷，講怪話；
15、因違規(guī)違紀受過處分或自認懷才不遇，心存不滿，不能正確對待，工作態(tài)度消極，情緒低落；
16、性格孤僻，離群索居，不愿與同事交流，接聽電話、接待客人經(jīng)常神神秘秘、躲躲閃閃；
17、工作狀態(tài)萎靡不振，注意力不集中，精神恍惚、困鈍；
18、心胸狹窄，思想偏激，家庭不和，人際關系緊張，情緒低落；
19、上班時間經(jīng)常上網(wǎng)聊天或玩電腦游戲；
20、其他異常行為。
以上行為均屬員工異常行為的表現(xiàn) 員工異常行為定義： 員工異常行為定義：員工（含臨時工和返聘、特聘員工）發(fā)生的、可能導致違規(guī)違紀和 職業(yè)犯罪的趨勢性、苗頭性行為，或者可能揭露和發(fā)現(xiàn)員工道德風險的后續(xù)性、外顯性行為。對異常行為員工實施的監(jiān)控措施主要包括： 對異常行為員工實施的監(jiān)控措施主要包括：
1、嚴格執(zhí)行勞動紀律，從嚴控制異常行為員工的事假、病假；
2、不得安排異常行為員工單人值班、加班、辦理“一手清”業(yè)務；
3、對異常行為員工經(jīng)辦的業(yè)務要勤檢查、勤過問；
4、對異常行為員工“八小時”以外的行為表現(xiàn)要持續(xù)關注，及時進行分析判斷，主動 采取有效措施，排除違規(guī)隱患。對異常行為員工實施的幫助教育措施是： 幫助教育措施是 對異常行為員工實施的幫助教育措施是
1、對于異常行為員工，應明確幫教責任人，針對其異常行為的具體表現(xiàn)、行為性質(zhì)、可能引發(fā)的后果，制定切實可行的幫教措施，開展“一對一”、“多對一”的幫教工作。
2、幫教責任人要通過談心勸導、家庭走訪、誡勉談話等措施，幫助異常行為員工正確 認識錯誤，端正思想態(tài)度，自覺規(guī)范個人行為。
（四）試論述中小金融機構(gòu) 2011 年的案件風險防控要點。15 分）、1、強化重點領域風險防范，嚴防大要案件。深入持續(xù)抓好“五十個嚴禁”的具體落實；繼續(xù)把對公存款開 戶、結(jié)算，現(xiàn)金管理、重空憑證、代理業(yè)務、冒名貸款作為重點，對不良行為員工、重點崗位、重點人員 和關鍵環(huán)節(jié)深入排查；重視對信貸協(xié)管員、協(xié)理員、信息服務員、管理。規(guī)范外聘人員管理；抓好支付密 碼器推廣。
2、深入開展信貸業(yè)務專項整治，充分暴露案件風險。年內(nèi)開展假冒名貸款、抵質(zhì)押貸款、置換貸款三個領 域的操作風險專項整治。
3、強化全員案防培訓，提升案防技能和風險控制水平。以《中小金融機構(gòu)案件防控實務》作為培訓教材，確保培訓的有效性和針對性。培訓后考試結(jié)果與員工個人上崗、晉職、薪酬掛鉤。
4、加強合規(guī)管理和綜合考核，全流程評價案件防控成效。開展“合規(guī)管理年”活動，全面檢查“防范操作 風險十三條”“十項制度”“十個聯(lián)動”落實情況；建立稽核檢查責任和獎懲制度；建立“走人”和違規(guī) 積分制度；對案件防控實施綜合考核。
5、做好案件督導檢查，提高監(jiān)管督導的有效性。督促落實案件防控治理三年規(guī)劃的落實；抓好重點地區(qū)、機構(gòu)的案件防控；開展違規(guī)問題專項檢查，實行“硬約束”“零容忍”、；開展內(nèi)部審計指引落實情況的專項 督導調(diào)查，保障內(nèi)審稽核人員數(shù)量、質(zhì)量，確保內(nèi)審質(zhì)量和效果。
第四篇：案件防控
信用聯(lián)社案件防控學習心得體會
近期，本信用聯(lián)社按照《 “抓合規(guī)、防案件、保廉潔、促發(fā)展”主題實踐活動細則》要求，結(jié)合信用聯(lián)社下發(fā)的典型案例的通報，對案件防控積極開展了討論與學習，參照制度認真查找問題，深入挖掘殘留在自身的陳規(guī)陋習。通過近段時間的學習教育，本人對案件專項治理工作重要性和必要性有了更深的認識，現(xiàn)將本對案件防控學習的體會通報如下。
近年來，各種金融案件頻頻發(fā)生，發(fā)案率仍然高居不下，應對案件事件形勢嚴峻?？v觀金融案件的發(fā)生，盡管形式各異，但追究原因歸結(jié)為一點，主要是由于各項內(nèi)控制度未履行落實到位造成的，主要反映在以下問題：
一是防患意識不強，疏于管理。
近年來，大部分信用聯(lián)社注重了業(yè)務開展，忽視了案件防范，一手硬一手軟的現(xiàn)象得不到徹底改觀，尤其在基層信用社，任務至上，片面追究幾項主要業(yè)務指標的考核，不重視內(nèi)部管理、安全教育和責任意識，甚至欺上瞞下或走過場形式學習。
二是員工法紀意識差，疏于教育。
農(nóng)村信用聯(lián)社點多、面廣、線長，絕大多數(shù)員工身處最基層，長期以來，規(guī)范化、制度化的思想教育開展不夠，員工重視實際，視思想教育為形式、為空談，認為在各自網(wǎng)點內(nèi)的人低頭不見抬頭見，思想教育無意義，久而久之，員工思想道德水準、法律法規(guī)觀念得不到凈化和提高，遵紀守法的自覺性和防腐拒變能力差，大多憑個人的良知做工作，談不**尚的人生觀和價值觀。
三是稽
第五篇：案件防控
案件防控學習心得
近一時期，商業(yè)銀行不斷發(fā)生違法違規(guī)案件，尤其是一些大案、要案，金額巨大，情 節(jié)惡劣，給銀行的信譽和社會形象帶來了不利影響，同時銀行機構(gòu)對操作風險的識別與控制 能力不能適應業(yè)務發(fā)展的問題突出，為了切實加強對商業(yè)銀行管理，堅決遏制案件多發(fā)勢頭，保證改革和發(fā)展的順利進，銀監(jiān)會決定開展以加強制度建設為主要內(nèi)容的查防銀行案件專項 治理工作，經(jīng)過一段的學習現(xiàn)將本人的心得體會淺淡如下： 案件的發(fā)生，無論是對國家和社會，還是對單位和個人都有很大的危害性：
1、給國家和社會造成了巨大的損失。無論哪個案件的發(fā)生，最直接收到損害的就是國家和 社會，國家蒙受了直接的經(jīng)濟損失，而案件的發(fā)生，引發(fā)社會對銀行的不信任感，造成了嚴 重的后果。
2、給單位業(yè)務開展帶來嚴重后果。試想，假如我們自己是客戶，而為我們服務的銀行經(jīng)常 出現(xiàn)案件，那么我們會放心讓這樣的一家銀行來為我們服務嗎？答案是毋庸置疑的，案件的 發(fā)生，使客戶懷疑我們誠信經(jīng)營和服務水平，3、斷送了自己美好前途和職業(yè)理想。作為一名金融工作從業(yè)者，我們都有著更好的前途和 發(fā)展前景，一旦我們把握不住自己，成為案件的當事人，那么等待我們的將是永遠離開這個 超期蓬勃的行業(yè)，甚至是牢獄之苦。那么我們數(shù)年數(shù)十年的努力，將毀于一旦，而自己的職 業(yè)理想，也會在頃刻之間化為烏有。
4、給自己的親人和朋友帶來痛苦。許多案件之中，不光給當事人帶來追悔莫及的后果，還 給其親友帶來了深深的痛苦。親人們要承受旁人的冷眼，長時間承受親人不能團聚的痛苦，至少，是失去了一份穩(wěn)定的收入來源。懂得了案件的危害性，就要懂得如何去防止案件的發(fā)生，我覺得主要應該從以下幾個 方面著手： 首先，要從思想上重視案件防控工作，樹立高尚的職業(yè)價值觀和職業(yè)道德感，把自己 所從事的銀行工作，當作世界上最神圣的工作來完成，從內(nèi)心做到自己絕不涉及案件。其次，在容易引發(fā)案件的環(huán)節(jié)多家注意。在我們平時工作中有些環(huán)節(jié)很容易引發(fā)案件 如：在信貸方面，貸款授權授信管理、向關聯(lián)企業(yè)多頭放貸。而在會計方面，銀行與企業(yè)的 對賬制度；會計業(yè)務的相互分離、相互制約；業(yè)務處理“一手清”現(xiàn)象；印、證、押管理； 會計交接；有價單證、重要空白憑證的使用和保管等等。最后，同事之間，相互監(jiān)督，相互提醒。在日常工作中，同事之間相互監(jiān)督，相互提
醒，勇于勸阻，必要的時候檢舉，將案件發(fā)生的可能降低到最低限度。這樣做，不是對同事 的背叛，是在令其懸崖勒馬，是在救其于威困。通過這次活動，我們每個員工通過進行自我教育、自我剖析，吸取教訓，警鐘長鳴，并對照有關金融法規(guī)、銀行規(guī)章制度自我查找履行崗位職責及遵紀守法等方面的差距，明確 今后工作的努力方向，必將使我們銀行違法違規(guī)案件行到遏制，案件數(shù)量不斷下降。
銀行案件防控學習心得體會
近期，我行開展了銀行案件防控學習活動，在學習活動期間，我依照行里下 發(fā)的有關活動意見，并結(jié)合我平時在工作中實際情況，對案件防控意識有了更深 一層的認識?，F(xiàn)就此次學習活動的心得總結(jié)出幾點體會，也是我對此次學習活動 的一個理性的認識。
一、加強業(yè)務知識學習、提升合規(guī)操作意識 “沒有規(guī)矩不成方圓”，身為網(wǎng)點一線員工，切實提高業(yè)務素質(zhì)和風險防范 能力，全面加強柜面營銷和柜臺服務，是我們臨柜人員最為實際的工作任務。作 為臨柜人員，我深知臨柜工作的重要性，因為它是顧客直接了解我行窗口，起著 溝通顧客與銀行的橋梁作用。因此，在臨柜工作中，我始終堅持要做一個“有心 人”。虛心學習業(yè)務，用心鍛煉技能，耐心辦理業(yè)務，熱心對待客戶。在銀行業(yè) 競爭日趨激烈的形勢下，我們都很清楚地意識到：只有更熱情、周到、專業(yè)、快 捷、創(chuàng)新、個性、尊享的優(yōu)質(zhì)服務才能為我行爭取更多的客戶，贏得更好的社會 形象。加強合規(guī)操作意識，并不是一句掛在嘴邊的空話。有時，總是覺得有的規(guī)章 制度在束縛著我們業(yè)務的辦理，在制約著我們的業(yè)務發(fā)展，細細想來，其實不然，各項規(guī)章制度的建立，不是憑空想象出來的產(chǎn)物，而是在經(jīng)歷過許許多多實際工 作經(jīng)驗教訓總結(jié)出來的，只有按照各項規(guī)章制度辦事，我們才有保護自已權益和 維護廣大客戶權益的能力。我們的各項規(guī)章制度正如一架龐大的機器，每一項制 度都是一個機器零件，如果我們不按程序去操作維護它，哪怕是少了一顆螺絲釘，也會造成不可估量的損失，各項制度的維護和貫徹是需要我們廣大員工嚴格的執(zhí) 行。正如江蘇盱眙農(nóng)村合作銀行 59 萬現(xiàn)金遭蒙面搶劫案件，反思盱眙“1.10” 銀行被劫案，之所以案發(fā)，都是人為原因造成的：比如按規(guī)定當時銀行應該雙人 值班，但當事銀行沒有；比如銀行應該建設完備的防侵入設施，該銀行沒有；按 規(guī)定銀行應該監(jiān)控全覆蓋，這家銀行同樣沒有做到。
二、增強規(guī)章制度的執(zhí)行與監(jiān)督防范案件意識 銀行號稱三鐵： “鐵制度、鐵算盤、鐵帳本”。正因為有了銀行的“三鐵”，銀行在百姓心中才是可以信賴的。規(guī)章制度的執(zhí)行與否，取決于廣大員工對各項 規(guī)章制度的清醒認識與熟練掌握程度，有規(guī)不遵，有章不遁是各行業(yè)之大忌，車
行千里始有道，對于規(guī)章制度的執(zhí)行，就一線柜員而言，從內(nèi)部講要做到從我做 起，正確辦理每一筆業(yè)務，認真審核每張票據(jù)，監(jiān)督授權業(yè)務的合法合規(guī)，嚴格 執(zhí)行業(yè)務操作系統(tǒng)安全防范，抵制各種違規(guī)作業(yè)等等，做好相互制約，相互監(jiān)督，不能礙于同事情面或片面追求經(jīng)濟效益而背離規(guī)章制度。堅持至始至終地按規(guī)章 辦事。如此一來，我們的制度才能得以實施，我們的資金安全防范才有保障。近年來，金融系統(tǒng)發(fā)生的經(jīng)濟案件，不僅干擾破壞了經(jīng)濟金融秩序，而且嚴 重地損害了銀行的社會信譽。采取相應措施，從源頭上加強預防，是新時期防范 金融犯罪的一道重要防線。這幾年銀行職業(yè)犯罪之所以呈上升趨勢，其中重要一 條是忽視了思想方面的教育，平時只強調(diào)業(yè)務工作的重要性，忽視了干部職工的 思想教育，沒有正確處理好思想政治工作與業(yè)務工作的關系，應此既要進行正面 教育，又要堅持經(jīng)常性的案例警示教育，使干部職工加固思想防線，經(jīng)常警示自 己“莫伸手，伸手必被捉”，從而為消除金融犯罪打下良好的群眾基礎和思想基 礎，自覺做到常在河邊走，就是不濕鞋。健全規(guī)章制度，嚴格內(nèi)部管理，是預防 經(jīng)濟案件的保證。為此要認真抓好制度建設，一方面要根據(jù)我們一線柜員工作的 特點，組織學習，通過學習，使各崗位人員真正做到明職責、細制度、嚴操作。有效的事前防范與監(jiān)督是預防經(jīng)濟案件的重要環(huán)節(jié)，本崗位的自我檢查與自我免 疫是第一位的；其次可采取定期或不定期的自檢自查、上級檢查、交叉互查等方 法，及時發(fā)現(xiàn)和糾正工作中的偏差，對業(yè)務工作的各個環(huán)節(jié)進行有效的內(nèi)控與制 約。通過此次的案件防控學習活動，找到了自我正確的價值取向與是非標準，找 準了工作立足點，增強了合規(guī)辦理和合規(guī)經(jīng)營意識，通過對相關制度的深入學習，對提高自己的業(yè)務素質(zhì)和執(zhí)行制度的自覺性有了更高的要求，為識別和控制業(yè)務 上的各種風險增強能力，積極規(guī)范操作行為和消除風險隱患，樹立對商業(yè)銀行改 革的信心，增強維護商業(yè)銀行利益的責任心和使命感及建立良好的合規(guī)文化起到 了極大的幫助。本文由隨秀風貢獻
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近幾年，銀行業(yè)金融機構(gòu)不斷發(fā)生違法違規(guī)案件，尤 其是一些大案、要案，金額巨大，情節(jié)惡劣，給銀行業(yè)金融 機構(gòu)的信譽和社會形象帶來了不利影響，同時銀行業(yè)金融機 構(gòu)對操作風險的識別與控制能力不能適應業(yè)務發(fā)展的問題 突出，為了切實加強對商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社的管理，堅決 遏制案件多發(fā)勢頭，保證改革和發(fā)展的順利進行，銀監(jiān)會決 定開展以加強制度建設為主要內(nèi)容的查防銀行業(yè)金融機構(gòu) 案件專項治理工作。經(jīng)過這段時間的學習，我對案件專項治 理工作有了初步的認識，下面就淺談一下自己的學習心得。
（一）“天網(wǎng)恢恢，疏而不漏”“任何作奸犯科的人要想，在現(xiàn)場不留下任何蛛絲馬跡都是不可能的”“要想人不知，除非己莫為”等耳熟能詳?shù)脑挌v經(jīng)了無數(shù)前人的經(jīng)驗提煉，而作案的人卻總帶著僥幸心理，認為自己高明，不會被發(fā)現(xiàn)，鋌而走險。然而最終還是難以逃脫法律的制裁，而最終陷入 痛苦的深淵。或許你們曾有過短暫的“成就感”或者提心吊 膽地揮霍金錢的“幸福感”，但你們想過沒有，你的這種所 謂“成就”和“幸?！笔墙⒃跓o數(shù)領導、同事、前輩，甚 至無數(shù)后輩們辛勤勞動的果實之上？不用問你們是否對得 起天，對得起地，對得起國家，對得起人民，因為這些太抽 象了，捫心自問，你們對得起自己的良心嗎？對得起自己的 父母、親人嗎？你們拿什么來留給下一代？你們肆意踐踏領 1 導、同事對你們的信任，辜負父母對你的殷切希望，又與自 己的目標----幸福、快樂背道而馳，而最終承受最多痛苦的 人是你們自己和你們的親人。真是一葉障目，不見泰山，說 直白點就是沖動的懲罰。人是萬物之靈，人和動物最大的區(qū) 別就在于人有自制力。我們每一個生命都是極其偶然的存 在，而人從生下來那一剎那起就注定要回去。我們所擁有的 生命原本就是一種責任和承諾---對父母、對親友、對社會。然而，生命太短促了，我們更應該倍加珍惜。一個人只要記 住無論在什么時候，什么地方留給別人都是美好的東西，那 么他的生活將非常愉快。而守住誠實、正直、忠貞、善良和 表里如一的品質(zhì)最終才會獲得幸福。其實在生活中，富貴的 人并不一定幸福，貧窮的人也并不見得痛苦。何況我們只要 踏踏實實、認認真真干工作，也不可能淪為貧窮階層。為什 么不腳踏實地走正道，遵紀守法做好人呢？
（二）人是生產(chǎn)力中最活躍的因素。識人并合理用人是 將單位經(jīng)營得好與壞的關鍵，曹操之所以能打敗能力和兵力 數(shù)倍于自己的袁紹，劉邦之所以能打敗戰(zhàn)無不勝、攻無不克 的楚霸王項羽，用人得當就是他們制勝的法寶。就發(fā)案的那 些人，他們絕大多數(shù)都是工作能力強的人，但屬于那種很會 抓老鼠又要偷主人東西的貓。對于這種人就應該用品質(zhì)好、責任心強、原則性強、工作踏實的人與之搭檔，那就會收到 很好的效果。“駿馬行千里，耕田不如牛”說的就是再能干 2 的人如果放錯了位置，那就會收效甚微，甚至釀成悲劇。對 于我們這種特殊的金融單位來說，能有德才兼?zhèn)涞娜瞬女斎?最好，如果二者只居其一，那么用人時 “德” 絕對應大于 “才”。因此我希望領導在落實和監(jiān)督各項規(guī)章制度執(zhí)行的同時，也 要注重各種人才的合理配置。
（三）我十分珍惜我這份來之不易的工作，它讓我有最 基本的生活保障和跟男人一樣養(yǎng)家糊口的成就感。我深知，如果放棄現(xiàn)在的工作而想再就業(yè)絕非易事。在這物欲橫流、急功近利的社會，人人面前都充滿著巨大的誘惑。但是，只 要學會了在寂寞中堅守住人間最寶貴的真、善、美，堅守住 生命的最樸實自然與純凈，學會將誘惑放在適當?shù)木嚯x之外，讓它維持一貫的魅力，那么我就征服了自己。以前我認 為作為一名普通員工，只要盡職盡責、安份守紀、保質(zhì)保量 地做好每一天的工作就行了。通過學習，我認為光這樣做還 不夠，還應該具有敏銳的觀察力，智慧的頭腦，在工作中和 一起共事的同事共同堅持制度，嚴格按照各項規(guī)章制度辦 事，才能有效地抑制案件發(fā)生。為有效防范案件專項，聯(lián)社 加大了對內(nèi)控制度執(zhí)行的管理力度，對手工填制存單、轉(zhuǎn)帳 業(yè)務、大額現(xiàn)金存取、操作員密碼設置更換、沖帳抹帳、數(shù) 據(jù)恢復、重空領用、使用、銷號、重空交接、日終資料的打 印等都作了新的規(guī)定。新的規(guī)章制度涉及了日常業(yè)務的方方 面面，對我們的工作也提出了更高的要求。作為門市臨柜會 3 計的我將會認真執(zhí)行聯(lián)社制定的各項規(guī)章制度，按規(guī)定程序 辦理業(yè)務每次一筆業(yè)務，一方面，讓自己的工作更加完善； 另一方面，也讓自己的工資收入顆粒歸倉。以前，我最喜歡 的一句話是： “粗茶淡飯保平安，良心作枕夢里香。”現(xiàn)在，我最喜歡的話是： “活人要知足，對工作要知不足，對知識 要不知足 ”我將用這句話指引我一生的道路。
近一段時間，根據(jù)單位的統(tǒng)一安排，我們組織了一系列的案件學習和討論，感觸頗深，主要集中在如下幾個方面：
一、他們?yōu)槭裁磿@樣做？
對于這個問題，我覺得主要有兩個方面可以思考，一是價值觀發(fā)生了扭曲，光想著撈錢了，想著享受了，所以就通過種種不法的手段來解決問題；二是交友不慎，一步一步地上了賊船，無奈之下只能就范，一步步滑向深淵。
錢多少才算多？我覺得這個問題可以考慮一下。有人說一百萬、也有說一千萬，但是人的欲望是無窮的，有了一百萬的時候就會去追求一千萬了，有了一千萬還想著去做億萬富豪了，永遠不會知足。這里還有個前題，就是我們是信用社員工，如果我們是個商人，那么逐利就是我們的目標，只要不違法，我賺一百個億都沒有問題，但是我們不是，我們只是一個小小的銀行職員而已，我們賺的只是相對微薄的工資和獎金，這個是我們的工作性質(zhì)決定的，那種揮金如土的生活不是我們工薪階層所能消費和欣賞的。反過來考慮，我們作為一個信用社的員工，有自己的房子、有自己的車、有自己的一點積蓄能夠養(yǎng)老就好了，再多的錢就不是自己的了，留給孩子，很大可能是害了孩子，對孩子是沒有什么好處的。知足常樂，不屬于自己的東西，就一定不要碰！
關于交友，每個人都有自己的朋友，這個很正常，但是有一些朋友是不能交往的，因為他們跟你交往的目的就是看中了你在信用社里有資源，可以貸款，是個財神爺。另外就是關于朋友之間借錢的問題，我有個觀點就是一定要在你自己能夠承受的額度之內(nèi)，比如說你借給他一萬、兩萬或者十萬二十萬，你自己可以承受這個損失，不影響你身邊的其他人。這是可以的，但是如果你借給他幾十萬甚至幾百萬，那就不正常了，因為我們自己承受不了這個風險！很多人就會順理成章地把這一風險轉(zhuǎn)化給了單位，這樣就危險了，就容易出問題了。許多人出問題就是這樣的，剛開始的時候試探性的做了一點，自己也能控制住了，覺得沒有問題了，逐步就放松了警惕，然后一步一步地就越走越遠、越走越深，直到自己控制不住的時候才東窗事發(fā)。實在是可悲!
二、他們這樣做值得嗎？
縱觀全部案例，出了個別特殊情況外，基本上判刑最少的是一年，一般的都是5年左右。有時候自己再考慮，如果有一天真的自己進去了，那我們以后的生活會如何呢？盡管現(xiàn)在社會也在鼓勵各界去包容那些“濕過鞋”的人，但是實際情況又會如何呢？一旦進去后，那么在社會上就很難立足了。那我們能干什么呢?回老家，輿論壓力讓人受不了，只能到一個陌生的城市做個小本買賣，但是這樣的結(jié)果就是僅僅能夠維持自己的生存，想發(fā)展壯大，真的很難！很簡單的一點，當自己的事業(yè)發(fā)展需要資金的時候，融資就會很難，就因為那個污點，那個永遠伴隨一生的污點，那個永遠都洗不掉的污點。身邊的朋友就更別提了，誰還敢與您交往呀，大家都會躲著。想想看，這個是一個什么樣的結(jié)局？太恐怖了！
另外，我們也可以算算帳，記得看過一個教育片叫《七筆帳》，主人公一把鼻涕一把淚地給大家算賬：一算“政治帳”，自毀前程；二算“經(jīng)濟帳”，傾家蕩產(chǎn)；三算“名譽帳”，身敗名裂；四算“家庭帳”，夫離女散；五算“親情帳”，眾叛親離；六算“自由帳”，身陷牢籠；七算“健康帳”，身心憔悴！最后主人公總結(jié)說：“現(xiàn)在我深深地體會到，什么最重要？生命最重要！自由最重要！什么是幸福？有一個健康的身體，和睦完整的家庭，平平安安就是最大的幸福！算算自己的七筆帳，我是帳帳劃不來。”同樣：算算我們自己的帳也同樣不值，挪用資金幾十萬，判刑五六年，丟掉了自己的飯碗，怎么值得呢？！
三、在農(nóng)信工作怎么樣？
關于農(nóng)信工作。就是知足常樂，感謝農(nóng)信。很多人都在問一句話：如果我沒有來到農(nóng)信，我今天會在干什么，我今天會怎樣？農(nóng)信人確實面臨的壓力很大，股份制銀行的競爭、存貸款規(guī)模的考核、不良貸款的清收等指標讓大家都透不過氣來，在營業(yè)部同樣如此，那么面對如此環(huán)境，我們應該怎么看我們的工作呢？用一個詞來講，就是“珍惜”。其實這個社會上的很多工作都沒有我們想象中的那么好，我們有時候覺得公務員挺好的，較為穩(wěn)定，但是不知道公務員中的艱難的提升之路；我們有時候覺得最生意挺好的，有錢啊，活的很瀟灑，很自在，但是不知道做生意的艱辛和困難；我們有時候覺得自己做點什么很好啊，自由自在，無拘無束，沒有什么條條框框，想怎么就怎么，很自由，但是我們不知道其中的風險??這其中的種種，都是我們想象不到的困難，在農(nóng)信工作，雖然有壓力，但是也給了我們前進的動力；在農(nóng)信雖然工作有很多困難，但是我們的農(nóng)信給了我們種種的培訓，給了我們解決問題的方法和學習這些方法的機會，相比之下我們真的應該珍惜眼前這份工作。
總之，要在今后的工作中我們應嚴格要求自己，努力學習，踏實工作，珍惜現(xiàn)在，為成為團隊的優(yōu)秀一員而努力！
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