第一篇：貸款業(yè)務(wù)案件風(fēng)險防控培訓(xùn)考試題
貸款業(yè)務(wù)案件風(fēng)險防控培訓(xùn)考試題
一、單選題（10題）
1、是目前農(nóng)村信用社貸款管理中存在的最大風(fēng)險，即貸款操作不當(dāng)風(fēng)險，它是指受貸款人自身素質(zhì)、業(yè)務(wù)技能和貸款操作方式不當(dāng)影響而形成的風(fēng)險。（A）A.貸款操作風(fēng)險 B.貸款管理風(fēng)險 C.貸款審查風(fēng)險 D.貸款調(diào)查風(fēng)險
2、評級授信未按規(guī)定對關(guān)聯(lián)企業(yè)、集團(tuán)客戶實施統(tǒng)一授信，導(dǎo)致借款人、、相互擔(dān)保，造成對關(guān)聯(lián)企業(yè)、集團(tuán)客戶授信失控，套取信用社資金。（A）
A.多頭開戶、多頭貸款 B.跨地區(qū)貸款、壘大戶貸款 C.集中借貸、分級借貸
3、貸款調(diào)查應(yīng)配備專職調(diào)查人員，堅持 實地調(diào)查，屬關(guān)系人的應(yīng)寓意回避。（B）A.專人 C.信貸員 B.雙人
4、要根據(jù)具體信貸業(yè)務(wù)的 選擇合同文本。（A）A.特點 B.合理 C.合規(guī) D.放款
5、借款人未按規(guī)定開立 賬戶，直接將貸款資金以現(xiàn)金方式提出，或轉(zhuǎn)入其他賬戶。(B)A.清算 B.結(jié)算 C.結(jié)息
6、貸款發(fā)放風(fēng)險防范，要認(rèn)真執(zhí)行審批意見，落實各項 和 風(fēng)險控制措施后方可發(fā)放貸款。（C）A.支付方式 B.貸款用途 C.提款條件
7、貸款收回風(fēng)險表現(xiàn)為，截留挪用信貸資金。（C）
A.先收利息后本金 B.先收本金后收利息 C.收貸收息不入賬
8、貸后管理對借款人、擔(dān)保人財務(wù)狀況、資信狀況和 的惡化早期預(yù)警信號沒有進(jìn)行有效識別及報告，對發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險預(yù)警信號未及時提出風(fēng)險化解方案。（B）
A.貸后調(diào)查 B.經(jīng)營狀況 C.資產(chǎn)分析
9、貸后管理信貸人員不盡職盡責(zé)，對借款人提前在貸后檢查表簽章，偽造 記錄，造成信貸自己能失控。（A）A.貸后檢查 B.實地調(diào)查 C.雙人調(diào)查
10、貸款“三個辦法”均強(qiáng)調(diào)加強(qiáng)，有助于提升信貸管理質(zhì)量。（B）
A.貸前管理 B.貸后管理 C.貸時審查
二、多選題（5題）
1、對內(nèi)部人員介紹特別是領(lǐng)導(dǎo)授意受理的貸款應(yīng)嚴(yán)格調(diào)查程序。特別關(guān)注貸款企業(yè)法人及、的社會關(guān)系和資信狀況，防止違規(guī)向 發(fā)放貸款或發(fā)放假、冒名貸款。（ABD）
A.股東 B.高管人員 C.熟人 D.關(guān)系人
2、借款合同應(yīng)符合《中華人民共和國合同法》的規(guī)定，明確約定各方當(dāng)事人的誠信承諾和貸款資金的用 途、、、等。（ABCD）
A.支付對象 B.支付金額 C.支付條件 D.支付方式 E.委托支付
3、貸款發(fā)放防范風(fēng)險措施，應(yīng)設(shè)立獨立的放款管理部門或崗位，對提交的的提款申請要認(rèn)真進(jìn)行審核，逐項審查提款條件的落實情況，主要包括、、、、貸款用途、資信狀況、支付方式、貸后管理等。（BCDE）A.支付辦法 B.擔(dān)保權(quán)利 C.貸款合同 D.貸款額度 E.貸款期限
4、貸后管理主要風(fēng)險是信貸資金未按規(guī)定合同,規(guī)定 使用，挪作他用對借款人、和經(jīng)營狀況的惡化。（BCD）
A.管理 B.用途 C.擔(dān)保人財務(wù)狀況 D.資信狀況
5、貸后管理原則貸款人應(yīng)區(qū)分個人貸款的、、等，確定貸款檢查的相應(yīng)方式、內(nèi)容和頻度。貸款人內(nèi)部審計等部門應(yīng)對貸款檢查職能部門的工作質(zhì)量進(jìn)行抽查和評價。（ACD）
A.品種 B.資產(chǎn) C.對象 D金額
三、判斷題（5題）
1、授信工作人員未按規(guī)定實行關(guān)系人回避，不影響評級的真實性。（×）
2、外部評級不能直接作為授信依據(jù)。(√)
3、按照有關(guān)規(guī)定實現(xiàn)關(guān)系人回避制度，相關(guān)人員可以參與對關(guān)系人的評級、授信。（×）
4、對單一客戶提供的貸款、承兌、貼現(xiàn)、信用證等表內(nèi)外業(yè)務(wù)貼現(xiàn)、信用證可以不納入授信范圍，實行綜合授信管理。（×）
5、貸款支付要求貸款人依法加強(qiáng)貸款用途管理，通過加強(qiáng)貸款發(fā)放和支付審核，增加貸款人受托支付等手段，健全貸款發(fā)放與支付的管理，減少貸款挪用的風(fēng)險。（√）
四、名詞解釋（6題）
1、貸款風(fēng)險防范與控制：是指針對可能發(fā)生的各種風(fēng)險,在貸款發(fā)放前所采取的預(yù)防措施以及在貸款發(fā)放后、收回前應(yīng)當(dāng)采取的風(fēng)險控制措施,控制貸款風(fēng)險的發(fā)生、擴(kuò)大和惡化。
2、貸放分控：是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個獨立的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，分別管理和控制，以達(dá)到降低信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的目的。
3、貸款操作不當(dāng)風(fēng)險：是指受貸款人自身素質(zhì)、業(yè)務(wù)技能和貸款操作方式不當(dāng)影響而形成的風(fēng)險。
4、固定資產(chǎn)貸款定義：指“貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織機(jī)構(gòu)發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款。
5、流動資金貸款定義：是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常 生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。
6、個人貸款定義：指貸款人向符合條件的自然人發(fā)放的用于個人消費、生產(chǎn)經(jīng)營等用途的本外幣貸款。
五、解答題（5題）
（一）咋樣構(gòu)建農(nóng)村金融安全區(qū)創(chuàng)建工作長效機(jī)制？
答：一是將信用鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）村、信用戶創(chuàng)建納入政績考核內(nèi)容，作為干部任用的條件之一，明確創(chuàng)建內(nèi)容，優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境。二是強(qiáng)化信用教育，從小孩抓起，培育守信光榮、失信可恥的誠信理念。三是加大宣傳力度，增強(qiáng)農(nóng)戶對評級授信的重要性認(rèn)識。同時，要完善農(nóng)戶個人征信管理，提高信息利用率。
（二）簡答貸款業(yè)務(wù)評級授信的風(fēng)險防控措施？
答：
1、嚴(yán)格審核企業(yè)財務(wù)報表，加強(qiáng)與財政、稅務(wù)及工商部門的聯(lián)系，定期將客戶提供的報表與有關(guān)部門進(jìn)行核對，確定其合法性、完整性和真實性
2、嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定實現(xiàn)關(guān)系人回避制度，相關(guān)人員不得參與對關(guān)系人的評級、授信
3、對單一客戶提供的貸款、承兌、貼現(xiàn)、信用證等表內(nèi)外業(yè)務(wù)要全部納入授信范圍，實行綜合授信管理。
4、對轄內(nèi)統(tǒng)一法人客戶的授信，由法人客戶所在地的分支機(jī)構(gòu)一家辦理，避免多頭授信
5、對關(guān)聯(lián)企業(yè)、集團(tuán)客戶加強(qiáng)統(tǒng)一授信管理
(三)簡答貸款業(yè)務(wù)“三個辦法”體現(xiàn)的主要實質(zhì)？ 答1.全流程管理原則2.誠信申貸原則3.協(xié)議承諾原則 4.實貸實付原則5.貸后管理原則6.關(guān)于貸款審批流程的相關(guān)要求
（四）簡答貸款申請與受理的風(fēng)險？
答：1.不具備借款主體資格的法人類客戶與銀行工作人員相互勾結(jié)，偽造資料，受理借款用途不合規(guī)、借款人生產(chǎn)經(jīng)營活動不合法、借款人沒有合法來源、借款人有重大不良行為記錄等不符合貸款條件借款人的申請。
2.經(jīng)辦人員按照領(lǐng)導(dǎo)授意，受理不具備借款主題資格的法人類客戶貸款申請。
3.受理不具備完全民事行為能力、貸款用途不明確不合法、借款人不具備還款意愿和還款能力、貸款申請的數(shù)額和期限不合理、借款人信用狀況差、有重大不良信用記錄的個人貸款申請。
4.內(nèi)部人員與他人勾結(jié)，偽造材料，或假冒他人名義辦理貸款申請。
（五）簡述貸款審批主要風(fēng)險表現(xiàn)
答：1.貸審委成員不符合制度規(guī)定。2.未經(jīng)貸審委審議 直接審批貸款，或逆程序?qū)徟J款。3.參加人數(shù)未到達(dá)規(guī)定人數(shù)審批。4.越權(quán)或變相越權(quán)審批貸5.貸審委審議通過不符合貸款條件、信貸政策或明顯化整為零的貸款。6.貸審委成員意見不明確，審議記錄不留存，致使責(zé)任不清，指使、暗 6 示貸審委成員審批通過不符合貸款條件的貸款。
六、論述題（5題）
（一）論述貸前調(diào)查風(fēng)險表現(xiàn)？
答：一是信貸員任憑借款人提供的報表數(shù)據(jù)、口述為主要依據(jù)，缺乏實地調(diào)查、縱橫向側(cè)面調(diào)查比較分析、輔證依據(jù)提供、收集，經(jīng)濟(jì)信貸檔案、調(diào)查報告與借款戶的實際情況往往相差很大；二是調(diào)查缺乏完整性，沒有遵循通行的“5C”調(diào)查法，只注重調(diào)查、考慮借款人表面上不易變現(xiàn)的固定財產(chǎn)，輕對借款人的人品、人格、交往圈、信用記錄、家庭和諧及其對外負(fù)債和或有負(fù)債、經(jīng)營環(huán)境等情況的調(diào)查和衡量；三是以借款人的個人行政官位，代替其人品和信用觀念、還款實力和意愿；四是注重第二還款來源，輕第一還款來源分析；時下，有些信貸員只要借款人有資產(chǎn)或保證人有資產(chǎn)或有每月固定的收入，不論借款有何用途，第一還款來源如何，就給予辦貸；五是在貸款調(diào)查及發(fā)放時，缺少對該筆貸款可能會出現(xiàn)的風(fēng)險的分析及相應(yīng)的風(fēng)險處置預(yù)案措施，考慮的單是樂觀的一面；六是對借款的經(jīng)營項目是否有發(fā)展前景、抵押物是否足值、保證人是否有保證能力等沒有做認(rèn)真細(xì)致的調(diào)查；七是借款人在缺乏實際的借款用途，不能自圓其說時，信貸員不但沒有進(jìn)一步詳細(xì)調(diào)查，按借款戶要求以“生意、副業(yè)”等大概念，用途模湖不清。在借款人自有資金比例嚴(yán)重不足時，往往對投資規(guī)模、自有資金、對外負(fù)債、人品、信用等情況在調(diào)查報告中，一字不提，往往以某某因做什么，向信用社申請貸多少，同意貸款多少，作為調(diào)查結(jié)論。
（二）論述貸款“三查”工作的防范風(fēng)險對策？
1、強(qiáng)化人本管理，提高信貸人員綜合素質(zhì)
科學(xué)發(fā)展觀的核心是以人為本，做好信貸工作根本的問題也就是人。首先，各級管理者，要全方位樹立以人為本信貸管理新理念。培養(yǎng)和任用一支素質(zhì)過硬、業(yè)務(wù)精良、廉潔奉公，尤其信貸職業(yè)道德品質(zhì)高的信貸員隊伍；其次，強(qiáng)化對信貸從業(yè)人員的信貸文化教育和培訓(xùn)，彌補(bǔ)制度和技術(shù)的缺陷和不足；其三，注重培養(yǎng)信貸從業(yè)人員的風(fēng)險識別、風(fēng)險監(jiān)測、風(fēng)險預(yù)警和風(fēng)險處置能力；其四，建立良好的信貸從業(yè)人員培養(yǎng)、任用、獎罰激勵機(jī)制，培育對信貸工作的忠誠度，增強(qiáng)工作的主動性和責(zé)任感；第四，建立信息聯(lián)絡(luò)交流網(wǎng)，推行信貸信息聯(lián)絡(luò)員。利用聯(lián)絡(luò)員人熟、地熟、對同行業(yè)人員及本行業(yè)發(fā)展情況熟悉的優(yōu)勢，可以真實了解貸款戶的變化情況。
2、強(qiáng)化風(fēng)險防控，完善“三查”評價考核
貸款“三查”是全程監(jiān)控風(fēng)險的重要環(huán)節(jié)和手段。首先，應(yīng)突出貸款用途的真實性、物質(zhì)保證性及按時回歸性。防止借名貸款首要環(huán)節(jié)就是“三查”要到位，調(diào)查是是基礎(chǔ)，審查是關(guān)鍵，檢查是保證；其次，信貸調(diào)查必須嚴(yán)格遵循5C 調(diào)查法
1、品德、2、經(jīng)營能力，3、資本
4、狀況、5、抵押品，通常作為貸款調(diào)查的5C標(biāo)準(zhǔn)；第三，增強(qiáng)信貸管理的科學(xué)性，切實強(qiáng)化信貸“三查”制度執(zhí)行檢查監(jiān)督的力度。必須正確看待科學(xué)管理與制度建設(shè)之間的辯證關(guān)系，不能光有制度而忽視管理，必須在切實提高“三查”制度的執(zhí)行力上下功夫，重制度輕管理已給信用社造成了慘痛的教訓(xùn)；第四，完善信貸考核體系，健全激勵約束機(jī)制。建立科學(xué)有效、具有較強(qiáng)的激勵機(jī)制的信貸評價體系，重構(gòu)規(guī)范信貸操作流程，突顯貸款各環(huán)節(jié)特點的風(fēng)險管理模式。構(gòu)成調(diào)查、審查、檢查三道防線道道設(shè)防嚴(yán)格把關(guān)的風(fēng)險防控體系。
3、強(qiáng)化責(zé)任問責(zé)，切實加大責(zé)任追究力度
強(qiáng)化責(zé)任問責(zé)是確?！叭椤必瀼貓?zhí)行的有力手段，對在信貸調(diào)查發(fā)放過程中，沒有嚴(yán)格遵照“三查”或信用社各項規(guī)范操流程規(guī)定，導(dǎo)致信貸資產(chǎn)風(fēng)險應(yīng)及時進(jìn)行嚴(yán)厲處理。首先，建立健全責(zé)任追究制，才能維護(hù)制度有效性；其次，加大對授信工作盡職調(diào)查和監(jiān)督力度，強(qiáng)化其責(zé)任問責(zé)；第三，強(qiáng)化責(zé)任層層追究制。在貸款“三查”執(zhí)行過程中，必須建立責(zé)任層層追究制，強(qiáng)化制度的執(zhí)行力；第四，充分發(fā)揮序時審計、常規(guī)審計、離崗審計，發(fā)現(xiàn)問題，及時處罰；第五，對無視“三查”制度，屢查屢犯者，必須從重從嚴(yán)查處，同時在違規(guī)處罰時必須能全面體現(xiàn)“熱爐法則”的（警告性、公平性、即時性）原則。
（三）論述貸款審批風(fēng)險防范措施？
答：1.嚴(yán)格授權(quán)管理制度，各級機(jī)構(gòu)必須在授權(quán)范圍內(nèi) 依法開展業(yè)務(wù)，貸審委要按規(guī)定的程序?qū)徟J款，嚴(yán)禁逆程序、缺程序或簡化程序?qū)徟J款。堅持集體審批原則，參會的待審會成員必須簽署明確的意見及理由貸審委成員結(jié)構(gòu)、數(shù)量應(yīng)符合有關(guān)規(guī)定，審批人員應(yīng)該認(rèn)真履行職責(zé)，堅持原則，秉公辦事。
2.嚴(yán)禁接受他人暗示或授意、暗示他人支持不符合條件的貸款審批
3.嚴(yán)禁審批違反國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策或明令限控行業(yè)企業(yè)的貸款，嚴(yán)禁辦理貸審委沒有審議通過或未經(jīng)審議的信貸業(yè)務(wù)
4.上級信貸管理部門和稽核監(jiān)督檢查部門要定期不定期的對貸審會會議記錄進(jìn)行查閱，對貸款審議不盡職、違規(guī)審批貸款的行為，要嚴(yán)肅追究有關(guān)人員責(zé)任。
（四）論述新規(guī)定下借款合同簽訂時的風(fēng)險防控措施？
1.審批通過的貸款，承貸單位要認(rèn)真執(zhí)行審批意見，落 實各項提款條件和風(fēng)險控制實施后方可簽署合同。
2.在制定合同文本時要充分考慮其風(fēng)險控制，嚴(yán)格按照合法合規(guī)、公平公正，要素齊全、權(quán)責(zé)明確，通俗易懂、確保安全，方便使用、符合實際的原則，在律師或其他專業(yè)人員的協(xié)助下擬定、修改和完善。3.要根據(jù)具體信貸業(yè)務(wù)的特點選擇合同文本。借款人為自然人的，適用自然人客戶類合同文本，借款人為法人或其他組織的，適用法人客戶類文本。合同文本的填寫要符合一定要求。
（五）論述貸款發(fā)放風(fēng)險防范措施
答：1.應(yīng)設(shè)立獨立的放款管理部門或崗位，對提交的的提款申請要認(rèn)真進(jìn)行審核，逐項審查提款條件的落實情況，主要包括擔(dān)保權(quán)利、貸款合同、貸款額度、貸款期限、貸款用途、資信狀況、支付方式、貸后管理等
2.要認(rèn)真執(zhí)行審批意見，落實各項提款條件和風(fēng)險控制措施后方可發(fā)放貸款
3.借款憑證必須由本人到營業(yè)場所面簽。銀行信用社經(jīng)辦人員必須認(rèn)真核對借款人身份及身份證件。
七、案例分析（1題）案例：1
S市D公司詐騙銀行貸款案
（一）案件基本情況
2002年2月，s市D公司通過s市f區(qū)聯(lián)社副主任與該聯(lián)社建立了信貸關(guān)系，采取提供虛假的財務(wù)報表、驗資報告和公司章程等手段，以購買電解銅、鋼材、柴油及建造園藝場為由，先后在F區(qū)聯(lián)社辦理貸款10筆，金額26200萬元，投入高風(fēng)險的資本市場。由于資本運作失敗，截至2006 年末，共拖欠該聯(lián)社貸款4筆、本金11300萬元，F(xiàn)區(qū)聯(lián)社單戶授信權(quán)限為3000萬元。F區(qū)聯(lián)社向公安機(jī)關(guān)報案，D公司法定代表人袁某因涉嫌詐騙犯罪被依法逮捕。
（二）分析案例簡答有那些貸款內(nèi)控制度執(zhí)行未到位？
答：F區(qū)聯(lián)社在對D公司及其關(guān)聯(lián)企業(yè)的貸款發(fā)放過程中，無論是貸前調(diào)查、貸中審查、貸后檢查各個環(huán)節(jié)都存在問題，貸款“三查”制度執(zhí)行不到位，使D公司虛構(gòu)資產(chǎn)、偽造報表騙取貸款的行為得逞；并越權(quán)審批貸款。案例：2
Z省X市銀行挪用資金案
一、案件基本情況
2006年7月24日，S公司向X市銀行D支行申請借款600萬元。8月8日，該支行與S公司簽訂了“最高額抵押借款合同”，授信600萬元。8月11日，該支行向S公司發(fā)放首筆貸款200萬元。信貸員張某覺得有機(jī)可乘，在辦理該筆貸款時竊取了該支行行長陳某的柜員密碼，并從綜合柜員蔡某處騙的S公司印鑒卡，之后，找人私刻了S公司公章、業(yè)務(wù)專用章和法人代表黃某印章。
8月21日，張某利用截留的S公司辦理200萬元貸款的“企業(yè)借款申請書”，自填借據(jù)，在借款人欄加蓋私刻的公章和法人代表黃某的印章，法人代表簽字欄未簽字。同時在借據(jù)上私自加蓋了支行的合同專用章和行長陳某的印 章（該印章由另一名信貸員保管，平時工作時間抽屜不上鎖），并用竊取的支行行長陳某的柜員密碼進(jìn)入系統(tǒng)進(jìn)行審批發(fā)放。當(dāng)日下午，張某將“最高額抵押合同”、重復(fù)使用的“企業(yè)借款申請書”和偽造的借款借據(jù)交給綜合柜員蔡某，讓其將該筆貸款入賬后轉(zhuǎn)到某軸承廠賬戶上，并承諾轉(zhuǎn)賬傳票中的印鑒簽章在次日補(bǔ)蓋。蔡某按照張某的要求，直接將200萬元及時活期存款賬戶，然后，蔡某填制一張200萬元的取款憑條，在S公司無人到場又無該企業(yè)活期存折且無該企業(yè)印章的情況下，將200萬元轉(zhuǎn)到軸承廠（存折戶）存款帳戶上。復(fù)核員對該份無印章的轉(zhuǎn)帳憑證未做退回處理，當(dāng)場完成復(fù)核。次日上午，柜員蔡某將須補(bǔ)蓋印鑒簽章的轉(zhuǎn)帳憑條交給張某。下午，張某在轉(zhuǎn)賬憑證上補(bǔ)蓋了私刻的S公司財務(wù)專用章和法人代表黃某的印章后送回蔡某處。蔡某收到了補(bǔ)蓋印章后未折角驗印，復(fù)核員未與企業(yè)預(yù)留印鑒核對，事后監(jiān)督也未對印章進(jìn)行折角驗印。
200萬元轉(zhuǎn)至軸承廠存款賬戶后，在8月21日至25日，張某授意蔡某以虛假填制軸承廠取款憑條、冒充企業(yè)法人代表黃某簽名、私蓋存放在該支行軸承廠印章、偽造該企業(yè)與他人的借條等方式，將打入軸承廠賬戶的200萬元分4次轉(zhuǎn)至他人賬戶140萬元和提取現(xiàn)金60萬元。
二、分析案件成因 整個作案過程中涉及的相關(guān)業(yè)務(wù)人員均未嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度，違規(guī)操作，導(dǎo)致7道內(nèi)控防線道道失手：
（一）印鑒卡管理不善。按規(guī)定該支行應(yīng)將印鑒卡作為重空加以保管，但該案中臨柜人員違反規(guī)定將印鑒卡借給了張某，導(dǎo)致案犯根據(jù)印鑒卡印?？讨屏似髽I(yè)公章、財務(wù)專用章和法人代表印章。
（二）印章管理松懈。貸款審批專用章和行長名章是重要印章，按規(guī)定必須專人上鎖保管，用章須經(jīng)相關(guān)人員批準(zhǔn)。該支行對此2枚印章雖落實了專人保管，但平時不上鎖，信貸員能隨意用章，導(dǎo)致張某偷蓋得逞。
（三）貸款審批密碼泄漏。貸款審批密碼是進(jìn)入信貸管理系統(tǒng)審批的鑰匙，限本人使用，使用人對密碼的保密工作負(fù)完全責(zé)任。但該行行長陳某在使用過程中保密意識不強(qiáng)，使張某偷竊密碼私自進(jìn)行審批和發(fā)放。
（四）綜合柜員審核失職。張某將偽造的貸款資料交給綜合柜員，要求將貸款入賬后轉(zhuǎn)入另一家企業(yè)，并承諾次日補(bǔ)蓋轉(zhuǎn)賬票中的印鑒章。綜合柜員未與預(yù)留印鑒核對即交給復(fù)核員。在此過程中，綜合柜員沒有把好初審關(guān)；一是作為入賬依據(jù)的“企業(yè)借款申請書”應(yīng)為原件，而張某提供的是復(fù)印件，借款借據(jù)也缺乏法人代表簽字。二是從存折賬戶中轉(zhuǎn)帳，按規(guī)定須有企業(yè)人員憑存折填寫轉(zhuǎn)賬憑證并加蓋印章后方能辦理，但綜合柜員在企業(yè)無人到場又無企業(yè)存折、無 印鑒的情況下，自制取款憑條將資金轉(zhuǎn)入另一家企業(yè)。三是沒有核對印鑒，致使偽造印鑒蒙混過關(guān)。
（五）復(fù)核柜員復(fù)審不力。按規(guī)定，復(fù)核員應(yīng)發(fā)揮二次審查作用，對不合規(guī)的支付憑證應(yīng)予以退回。但本案中復(fù)核員未將綜合柜員遞交的無企業(yè)法人代表簽字的借款借據(jù)及無印鑒的200萬元取款憑條予以退回，對支付憑證上補(bǔ)蓋的印鑒也未進(jìn)行折角驗印，未真正起到復(fù)核作用。
（六）事后監(jiān)督失效。按規(guī)定臨柜人員應(yīng)將記賬憑證于當(dāng)天營業(yè)終了最遲不超過次日上午交事后監(jiān)督（會計）。本案中，事后監(jiān)督未審查出上述有問題的支付憑證也未對200萬元支付憑證遲交的情況產(chǎn)生懷疑。
（七）大額現(xiàn)金支取不到位。張某將200萬元現(xiàn)金轉(zhuǎn)入另一家企業(yè)后，再從該企業(yè)賬戶中提取現(xiàn)金2筆、60萬元，轉(zhuǎn)入其他個人賬戶2筆、140萬元。4筆支付憑證均由張某授意綜合柜員填寫，且辦理時無企業(yè)人員到場，無取款人簽名（事后補(bǔ)簽），現(xiàn)金也由張某提取。
第二篇：案件風(fēng)險防控實務(wù)”考試題
農(nóng)村信用社“案件風(fēng)險防控實務(wù)”考試題 姓名： 得分：
一、選擇題（總分20分，每題1分。選少、選多、不選均不得分。
1、屬于風(fēng)險的基本構(gòu)成要素的有（A B D）
A、風(fēng)險因素 B、風(fēng)險事件 C、風(fēng)險控制 D、風(fēng)險結(jié)果
2、下列關(guān)于銀行業(yè)的描述正確的有（ABCD）
A、高風(fēng)險行業(yè) B、經(jīng)營風(fēng)險、管控風(fēng)險、承擔(dān)風(fēng)險損失 C、獲取風(fēng)險收益 D、風(fēng)險管理能力是銀行的核心競爭力
3、屬于銀行三大主要風(fēng)險的是（DEF）
A、聲譽(yù)風(fēng)險 B、國家風(fēng)險 C、法律風(fēng)險 D、信用風(fēng)險 E、市場風(fēng)險 F、操作風(fēng)險 G、流動性風(fēng)險 H、戰(zhàn)略風(fēng)險
4、目前，普遍采取的風(fēng)險識別方法有：(ADE)A、德爾斐法 B、缺口分析法、C、概率統(tǒng)計法 D、故障樹法 E、篩選-監(jiān)測-診斷法
5、銀行全面風(fēng)險管理的五大體系包括（ABCDE）A、組織體系 B、崗位職責(zé)體系 C、業(yè)務(wù)和管理流程體系 D、工具體系 E、考評獎懲體系
6、我國銀行管理實踐中，關(guān)于操作風(fēng)險成因分類說法正確的有（ADEF）A、人員風(fēng)險 B、內(nèi)部欺詐 C、實體資產(chǎn)的損壞 D、流程風(fēng)險 E、IT系統(tǒng)及技術(shù)風(fēng)險 F、外部事件風(fēng)險
7、《巴塞爾新資本協(xié)議》中為商業(yè)銀行提供的關(guān)于風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本計量方法包括（ABC）A、基本指標(biāo)法 B、標(biāo)準(zhǔn)法 C、高級計量法 D、風(fēng)險價值法
8、目前中小金融機(jī)構(gòu)在公司治理方面存在的主要問題有（ABC）A、股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理扭曲經(jīng)營行為 B、產(chǎn)權(quán)主體缺位造成內(nèi)部人控制C、缺乏可持續(xù)發(fā)展的經(jīng)營戰(zhàn)略 D、風(fēng)險控制、經(jīng)營能力普遍不強(qiáng)。
9、銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)是（ABCD）
A、確保國家法律規(guī)定和銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行 B、確保銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的全面實施和充分實現(xiàn)。C、確保風(fēng)險管理體系的有效性
D、確保業(yè)務(wù)紀(jì)律、財務(wù)信息和其他管理信息的及時、真實和完整。E、確保投資者利益最大化
10、良好內(nèi)部控制機(jī)制的一般特征包括（ABCDE）A、有效性 B、審慎性 C、全面性 D、及時性 E、獨立性 F、邏輯性
11、銀行內(nèi)部控制的五大要素包括（ABCDE）
A、內(nèi)部控制環(huán)境 B、風(fēng)險識別與評估 C、內(nèi)部控制措施 D、信息交流與反饋 E、監(jiān)督評價與糾正 F、考核激勵與懲罰
12、關(guān)于加強(qiáng)稽核監(jiān)督的說法正確的有（CDEF）
A、內(nèi)部稽核監(jiān)督體系直接決定著規(guī)章制度落實執(zhí)行的程度和效果。B、內(nèi)部稽核是監(jiān)督控制力，可保障中小金融機(jī)構(gòu)在合法、合規(guī)、有序的軌道上運行。
C、稽核體系直接對董監(jiān)事會負(fù)責(zé)，以增強(qiáng)其獨立性和權(quán)威性。D、稽核派駐制度實行“垂直管理、上掛下查”。E、提升稽核工作的有效性主要通過配備與業(yè)務(wù)發(fā)展相匹配的稽核力量。
F、稽核檢查人員應(yīng)注意提高職業(yè)操守，強(qiáng)化思想作風(fēng)教育，培育作風(fēng)嚴(yán)謹(jǐn)、廉潔奉公的良好職業(yè)道德。
13、員工行為管理的主要內(nèi)容包括（ABC）
A、堅持從嚴(yán)治行，對違規(guī)違紀(jì)行為果斷進(jìn)行處理，堅決鏟除違規(guī)土壤。
B、加強(qiáng)對員工行為的關(guān)注。制定員工異常行為排查管理辦法，通過“聽、看、談、報、防、查”等方式提高排查效果。
C、加強(qiáng)對員工日常行為的管理。建立重點員工關(guān)注檔案，進(jìn)行跟蹤管理。做好員工工作時間之外的行為監(jiān)督。D、增強(qiáng)員工的自我保護(hù)意識。E、加強(qiáng)員工的自我學(xué)習(xí)
14、良好的職業(yè)操守包括（ABCDEFG）
A、誠實信用 B、守法合規(guī) C、專業(yè)勝任 D、勤勉盡職 E、保守秘密 F、公平競爭 G、抵制違規(guī) 15、2005年4月銀行業(yè)案件專項治理工作第五次會議提出了“十項措施”，下列屬于該項內(nèi)容的選項有（ABCF）
A、實行重大案件責(zé)任追究制度，切實落實各級領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。B、加強(qiáng)任職履職管理，對高管人員實行動態(tài)監(jiān)管。C、提高銀監(jiān)會有效監(jiān)管水平，發(fā)揮專業(yè)化監(jiān)管的優(yōu)勢。D、加強(qiáng)一線業(yè)務(wù)的卡、證、章管理和基層機(jī)構(gòu)行政公章管理 E、加強(qiáng)貸款三查的盡職調(diào)查與三查檔案的保管。
F、加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計力量，增強(qiáng)自我糾錯能力。
16、案件防控長效機(jī)制建設(shè)要求在公司治理方面實施以下內(nèi)容（ABCD）A、規(guī)范公司治理機(jī)制。B、完善風(fēng)險管理構(gòu)架 C、強(qiáng)化業(yè)務(wù)流程管理、D、推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)。
17、案件防控長效機(jī)制建設(shè)要求在內(nèi)部控制機(jī)制方面實施以下內(nèi)容（ACDF）
A、完善內(nèi)控制度建設(shè) B、落實“四項制度” C、加強(qiáng)重點環(huán)節(jié)控制D、持續(xù)內(nèi)控制度評價 E、完善稽核體系 F、強(qiáng)化崗位流程制約
18、中小金融機(jī)構(gòu)在制定責(zé)任追究制度時應(yīng)把握以下原則（AB）A、自查從寬、他查從嚴(yán) B、盡職免責(zé)、失職重罰 C、教育懲罰相結(jié)合 D、處理要公平
19、中小金融機(jī)構(gòu)的案件責(zé)任追究應(yīng)遵循以下原則（ADEF）A、教育懲罰相結(jié)合 B、一案四問責(zé) C、上追兩級 D、依據(jù)要充分 E、處理要公平F、處理輕重要適度 20、突發(fā)事件的特征包括（ABCDE）A、突發(fā)性 B、公共性 C、危害的延展性
D、變化發(fā)展的不確定性 E、處臵的緊迫性 F、不可控性
二、判斷題（總分20分，每題0.5分。正確的打“T”，錯誤的打“F”）
1、風(fēng)險是必然存在的，體現(xiàn)了銀行風(fēng)險的客觀性特征。（T）
2、因擠兌形成的“馬太效應(yīng)”對銀行造成的沖擊，表明銀行風(fēng)險具 有很強(qiáng)的擴(kuò)散性（F）
3、銀行全面風(fēng)險管理的方法要求在采取一系列全新的風(fēng)險管理技術(shù)的同時建立全員風(fēng)險管理文化。（T）
4、操作風(fēng)險是銀行“開門即來”的最古老的風(fēng)險，其所具有的不對稱性特點表明其是一種不會帶來收益的純粹風(fēng)險。（T）
5、中國銀監(jiān)會全新監(jiān)管理念主要是指“管法人、管風(fēng)險、管內(nèi)控、提高透明度。（T）
6、銀行內(nèi)部控制是指銀行為了實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風(fēng)險進(jìn)行事前防范，事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機(jī)制。（T）
7、充分考慮到業(yè)務(wù)過程中各個環(huán)節(jié)可能存在的風(fēng)險和容易發(fā)生的問題，并據(jù)此設(shè)立適當(dāng)?shù)牟僮鞒绦?、控制步驟、補(bǔ)救措施來避免和減少風(fēng)險是內(nèi)部控制機(jī)制所具有的全面性特征所要求的。(F)
8、內(nèi)部控制制度五大要素中內(nèi)部控制措施是內(nèi)部控制制度的核心和中樞。（T）
9、內(nèi)控措施的“四眼原則”可理解為一筆業(yè)務(wù)需有兩人經(jīng)辦。（F）
10、“內(nèi)控優(yōu)先、制度先行”，“開辦一項業(yè)務(wù)，出臺一項制度、建立一項流程”表明制度與流程在保障內(nèi)控制度的執(zhí)行方面所具有的不可或缺的作用。（T）
11、事權(quán)劃分是指在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中，對會計核算等事項按照管理權(quán)限、業(yè)務(wù)種類、金額大小，相應(yīng)確定不同級別會計人員權(quán)限的一種內(nèi)部控制方法。（T）
12、中小金融機(jī)構(gòu)并不缺少制度，真正缺少的是對制度的執(zhí)行。究其根源，是因為沒有形成嚴(yán)格的、令行禁止的合規(guī)習(xí)慣和約束，欠缺自覺合規(guī)的文化環(huán)境。（T）
13、案件防控長效機(jī)制的核心在于規(guī)范化、制度化、常態(tài)化。（T）
14、實施會計委派制的要點在于對于委派會計的考核以委派機(jī)構(gòu)為主，受派機(jī)構(gòu)考核為輔，突出合規(guī)指標(biāo)考核，兼顧績效指標(biāo)考核。(T)
15、銀行業(yè)中小金融機(jī)構(gòu)科學(xué)薪酬分配制度的核心是業(yè)績，業(yè)績決定員工的職級調(diào)整、績效工資的分配。（F）
16、《農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)案件責(zé)任追究指導(dǎo)意見》中的“直接責(zé)任人是指對形成案件風(fēng)險引發(fā)不良后果起直接作用的違紀(jì)違規(guī)人員。（T）
17、中小法人金融機(jī)構(gòu)對案件防控治理承擔(dān)首要責(zé)任的是董事長（理事長）。（T）
18、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)發(fā)生員工被綁架或被限制人身自由，叛逃、失蹤或非正常死亡應(yīng)按照《重大突發(fā)事件報告制度》的規(guī)定進(jìn)行報告處臵。（F）
19、單位提交開戶申請資料，銀行審核相關(guān)證件無誤后即可為其開立賬戶并啟用。（F）
20、在特殊情形下，銀行客戶經(jīng)理可代理客戶進(jìn)行對公賬戶的的開戶并轉(zhuǎn)交其印鑒卡。（F）
21、對公客戶填制“重要空白憑證”購買單并簽章后，銀行審核無誤即可出售其申請數(shù)量的空白銀行承兌匯票?？蛻粼谟袠I(yè)務(wù)需要時出票并提交銀行進(jìn)行承兌。（F）
22、執(zhí)行存款實名制只要客戶提交了真實的身份證件即可為其開戶。（F）
23、企事業(yè)單位申請批量開戶，銀行應(yīng)據(jù)其真實的批量開戶人員明細(xì)表（含身份證件號）即可受理。（F）
24、客戶繳存大額現(xiàn)金柜員受理后，可請客戶到休息區(qū)等待，待業(yè)務(wù)辦理完畢通知客戶前來領(lǐng)取業(yè)務(wù)回執(zhí)。（F）
25、謹(jǐn)慎開辦“卡折同開”業(yè)務(wù)。（T）
26、客戶銷戶、換發(fā)后的存折，柜員在加蓋“銷戶”等戳記后隨傳票裝訂。（F）
27、驗資賬戶開戶后，多個投資人的，只需要預(yù)留投資額最大的投資人印章作為預(yù)留印鑒。（F）
28、銀行經(jīng)辦人員或客戶經(jīng)理獲客戶書面委托授權(quán)后，可代其向銀行購買重要空白憑證。（F）
29、銀行對公柜員保管的印鑒卡只要與系統(tǒng)賬戶數(shù)一致即可表明其風(fēng)險可控。（F）
30、如果客戶申請開立全額保證金銀行承兌匯票，銀行無需對其進(jìn)行貸款“三查”審核即可與其簽訂承兌協(xié)議。（F）
31、銀行承兌匯票到期扣款時，柜員可直接將其對應(yīng)保證金賬戶的資金轉(zhuǎn)入單位結(jié)算賬戶扣款。（F）
32、客戶提交他行承兌的銀行承兌匯票，會計部門在審驗其票據(jù)為真后，即可辦理貼現(xiàn)資金劃賬手續(xù)。（F）
33、規(guī)范的隊長制度包括：嚴(yán)格設(shè)立記賬、對賬崗位，執(zhí)行雙人對賬，換人對賬等對賬風(fēng)險防控措施，嚴(yán)防“一手清”。（T）
34、現(xiàn)金柜臺營業(yè)終了，必須由主管人員對柜員經(jīng)辦的業(yè)務(wù)逐筆勾對無誤后方可結(jié)束當(dāng)日業(yè)務(wù)。（T）
35、余額對賬單可根據(jù)賬戶流水利用辦公軟件進(jìn)行編輯后打印發(fā)放給客戶對賬。（F）
36、對公客戶對賬一年至少組織一次。（F）
37、銀行自身的行政公章及法定代表人印章必須分開保管并實行平行交接。（T）
38、收到客戶銷戶退回的空白重要憑證，截角后附當(dāng)日傳票裝訂即可，不需設(shè)臵登記簿管理。（F）
39、因為有監(jiān)控，柜員在營業(yè)期間臨時離開崗位無需將現(xiàn)金、印章、憑證等入箱上鎖。（F）
40、五好錢捆的含義是：點準(zhǔn)、挑凈、墩齊、捆緊、印章清晰。（T）
三、簡答題（共10分）
（一）簡述銀行案件風(fēng)險定義及其防控措施。（5分）
銀行案件風(fēng)險屬于操作風(fēng)險范疇，是銀行發(fā)生工作人員違法違規(guī)違紀(jì)或內(nèi)外勾結(jié)及外部侵害案件造成銀行資金財產(chǎn)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險。銀行案件風(fēng)險的防控措施包括：
1、完善公司法人治理機(jī)制
2、建立健全案件風(fēng)險防控責(zé)任制度
3、加強(qiáng)內(nèi)部控制體系建設(shè)
4、下大力氣狠抓執(zhí)行力建設(shè)
5、增強(qiáng)稽核和業(yè)務(wù)檢查的有效性
6、建立案件責(zé)任追究制度
7、強(qiáng)化科技系統(tǒng)技防能力
8、建立科學(xué)的激勵約束機(jī)制
9、培育良好的企業(yè)文化、風(fēng)險文化、合規(guī)文化
10、加強(qiáng)對案防工作的監(jiān)管
（三）簡述關(guān)于營業(yè)柜員的十個嚴(yán)禁（5分）
一、嚴(yán)禁復(fù)制、共用、超權(quán)限持有柜員卡∕授權(quán)卡∕密碼，或持有非本人操作員卡和密碼；
二、嚴(yán)禁在未簽退系統(tǒng)、未妥善保管好柜員卡∕授權(quán)卡∕密碼、個人名章、業(yè)務(wù)印章、現(xiàn)金、有價單證、重要空白憑證等物品情況下離柜∕崗(在營業(yè)場所內(nèi)并且在本人視線范圍內(nèi)除外)；
三、嚴(yán)禁未履行交接手續(xù)，將本人保管的業(yè)務(wù)印章、有價單證、重要空白憑證等重要物品交給他人使用；
四、嚴(yán)禁利用客戶賬戶過渡本人資金，或通過本人、他人賬戶過渡銀行、客戶資金;
五、嚴(yán)禁辦理本人業(yè)務(wù)和將非工作用包帶入現(xiàn)金區(qū)；
六、嚴(yán)禁代客戶購買重要空白憑證、網(wǎng)上銀行設(shè)備、支付密碼器、保管銀行卡以及代客戶簽名、設(shè)臵∕重臵∕輸入密碼，辦理電話銀行業(yè)務(wù)；
七、嚴(yán)禁輸入密碼時不進(jìn)行物理遮擋；
八、嚴(yán)禁借銀行名義私自代客理財；
九、嚴(yán)禁私自泄露、修改客戶信息；
十、嚴(yán)禁明知或應(yīng)知是違規(guī)辦理的業(yè)務(wù)不抵制、不報告。
四、論述題
（一）論述對公賬戶管理風(fēng)險防控要點（10分）
1、嚴(yán)格開戶準(zhǔn)入審查。認(rèn)真審核并換人復(fù)核單位開戶資料的完整性、真實性、合規(guī)性。證件種類要齊全，對證件本身的真實性、合規(guī)性，單位開戶意愿的真實性以及不同證件相同要素的一致性進(jìn)行審核。通過第三方信息驗證如工商信息查詢、身份核查等進(jìn)行交叉驗證。從嚴(yán)審查驗資賬戶申請，杜絕虛假及代理驗資。
2、開戶業(yè)務(wù)流程要合規(guī)。柜員審核證件案無誤并開立賬戶后應(yīng)及時提交會計經(jīng)理進(jìn)行開戶審批確認(rèn)，柜員據(jù)會計經(jīng)理意見對相關(guān)憑證加蓋業(yè)務(wù)戳記并返回客戶回執(zhí)。期間應(yīng)加強(qiáng)對經(jīng)辦人身份證件、客戶申請書、授權(quán)書、預(yù)留印鑒圖樣的認(rèn)真核查。開立賬戶后應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)完成上門核查后方可啟用賬戶。受理開戶業(yè)務(wù)，單位經(jīng)辦人應(yīng)親到銀行對公柜臺辦理開戶并現(xiàn)場預(yù)留印鑒卡。印鑒卡經(jīng)開戶柜員收妥后，嚴(yán)禁轉(zhuǎn)交無關(guān)第三人。
3、開戶后管理：開立賬戶后應(yīng)按照規(guī)定交接保管印鑒卡、賬戶資料，嚴(yán)防檔案缺損、信息泄密。賬戶啟用后，在人行賬戶管理系統(tǒng)中進(jìn)行錄入。定期進(jìn)行印鑒卡的“三相符”勾對核查。嚴(yán)密保管制度，嚴(yán)防抽換印鑒卡片。
4、同一單位不得在同一網(wǎng)點開立多個結(jié)算賬戶。
5、禁止本行員工代理客戶開戶。委托第三方代理開戶的，應(yīng)嚴(yán)格審查代理手續(xù)及代理人身份。
（二）論述一般貸款業(yè)務(wù)在貸款支付及貸后管理環(huán)節(jié)的風(fēng)險防控措施（10分）
貸款支付環(huán)節(jié)的風(fēng)險防控措施
1、根據(jù)信貸合同的生效時間，嚴(yán)格按照規(guī)定程序和要求辦理支付手續(xù)。分批支付的，必須由借款人本人依據(jù)合同約定的用款計劃到貸款機(jī)構(gòu)辦理手續(xù)。
2、貸款資金必須轉(zhuǎn)入借款人賬戶，采用承貸機(jī)構(gòu)受托支付的，貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對手。借款人自助支付的，貸款資金轉(zhuǎn)入借款人在承貸機(jī)構(gòu)開立的結(jié)算賬戶。
3、承貸機(jī)構(gòu)應(yīng)依據(jù)借款合同約定，對信貸資金的支付進(jìn)行管理與控制。采取貸款人受托支付的，貸款人應(yīng)在貸款資金發(fā)放前，審核借款人相關(guān)交易資料和憑證是否符合合同約定的條件，將貸款資金按約定支付給借款人交易對手。采用借款人自主支付的，貸款人應(yīng)要求借款人定期報告或告知貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證檢查、現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合合同約定用途，并應(yīng)做好有關(guān)細(xì)節(jié)的認(rèn)定記錄。
貸后管理環(huán)節(jié)的風(fēng)險防控措施
1、做好貸后的跟蹤檢查、定期檢查和特別檢查，及時掌握借款人（擔(dān)保人）的生產(chǎn)經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況，確保貸款按合同約定使用。發(fā)現(xiàn)重大問題，及時報告預(yù)警。
2、對大額貸款和出現(xiàn)風(fēng)險苗頭的貸款，應(yīng)雙人或換人進(jìn)行貸后檢查，確保問題早發(fā)現(xiàn)，及早處臵。
3、要重點監(jiān)控借款人的主營業(yè)務(wù)收入是否進(jìn)入承貸行結(jié)算賬戶，對借款人現(xiàn)金流異常的要采取措施。
4、要建立專門的信貸檔案庫，并安排專人管理，妥善保管各類信貸檔案資料，嚴(yán)防缺失、毀損。要嚴(yán)格實行檔案資料查閱登記制度，檔案管理人員工作變動應(yīng)辦理檔案的交接手續(xù)。
（三）下列描述中哪些屬于異常行為表現(xiàn)，請將其序號羅列出來；請闡述員工異常行為定義及對異常行為員工應(yīng)采取社么樣的監(jiān)控和幫扶措施（10分）
1、不安心工作，經(jīng)常無故遲到、早退、請假，嚴(yán)重違反勞動紀(jì)律；
2、在企業(yè)兼職或參與經(jīng)商活動；
3、超過自身經(jīng)濟(jì)能力大額投資股票、基金、期貨、房產(chǎn)、黃金、外匯、收藏；
4、貪圖享受，追求時髦，花錢大手大腳，揮霍浪費，經(jīng)常使用或購臵與收入狀況不符的高檔消費品；
5、無特殊情況，經(jīng)常向同事或他人借錢，或經(jīng)常舉債進(jìn)行個人消費；
6、社會交往復(fù)雜，與不明身份的人交往頻繁，經(jīng)常出入于歌舞廳等營業(yè)性娛樂場所或參與賭博活動；
7、與客戶關(guān)系異常親近或與客戶有私人經(jīng)濟(jì)往來；
8、違反帳戶管理和反洗錢有關(guān)規(guī)定，違規(guī)開戶或出租帳戶，幫助客戶或他人洗錢；
9、工作中經(jīng)常發(fā)生違規(guī)操作或業(yè)務(wù)差錯問題，或經(jīng)常要求同事為其辦理業(yè)務(wù)提供特殊“照顧”；
10、個人財富無故突增，或聲稱“中彩票、獲大獎”，故意掩蓋不明收入來源；
11、經(jīng)常吹噓個人能力或社會資源，言過其實，追求虛榮；
12、包養(yǎng)情婦或與他人發(fā)生、保持不正當(dāng)男女關(guān)系；
13、從事要害崗位工作，突然無特殊原因要求調(diào)整崗位或辭職；
14、組織紀(jì)律渙散，不服從管理，自由散漫，經(jīng)常發(fā)牢騷，講怪話；
15、因違規(guī)違紀(jì)受過處分或自認(rèn)懷才不遇，心存不滿，不能正確對待，工作態(tài)度消極，情緒低落；
16、性格孤僻，離群索居，不愿與同事交流，接聽電話、接待客人經(jīng)常神神秘秘、躲躲閃閃；
17、工作狀態(tài)萎靡不振，注意力不集中，精神恍惚、困鈍；
18、心胸狹窄，思想偏激，家庭不和，人際關(guān)系緊張，情緒低落；
19、上班時間經(jīng)常上網(wǎng)聊天或玩電腦游戲； 20、其他異常行為。
以上行為均屬員工異常行為的表現(xiàn)
員工異常行為定義：員工（含臨時工和返聘、特聘員工）發(fā)生的、可能導(dǎo)致違規(guī)違紀(jì)和職業(yè)犯罪的趨勢性、苗頭性行為，或者可能揭露和發(fā)現(xiàn)員工道德風(fēng)險的后續(xù)性、外顯性行為。
對異常行為員工實施的監(jiān)控措施主要包括：
1、嚴(yán)格執(zhí)行勞動紀(jì)律，從嚴(yán)控制異常行為員工的事假、病假；
2、不得安排異常行為員工單人值班、加班、辦理“一手清”業(yè)務(wù)；
3、對異常行為員工經(jīng)辦的業(yè)務(wù)要勤檢查、勤過問；
4、對異常行為員工“八小時”以外的行為表現(xiàn)要持續(xù)關(guān)注，及時進(jìn)行分析判斷，主動采取有效措施，排除違規(guī)隱患。
對異常行為員工實施的幫助教育措施是：
1、對于異常行為員工，應(yīng)明確幫教責(zé)任人，針對其異常行為的具體表現(xiàn)、行為性質(zhì)、可能引發(fā)的后果，制定切實可行的幫教措施，開展“一對一”、“多對一”的幫教工作。
2、幫教責(zé)任人要通過談心勸導(dǎo)、家庭走訪、誡勉談話等措施，幫助異常行為員工正確認(rèn)識錯誤，端正思想態(tài)度，自覺規(guī)范個人行為。
（四）、試論述中小金融機(jī)構(gòu)2011年的案件風(fēng)險防控要點。（15分）
1、強(qiáng)化重點領(lǐng)域風(fēng)險防范，嚴(yán)防大要案件。深入持續(xù)抓好“五十個嚴(yán)禁”的具體落實；繼續(xù)把對公存款開戶、結(jié)算，現(xiàn)金管理、重空憑證、代理業(yè)務(wù)、冒名貸款作為重點，對不良行為員工、重點崗位、重點人員和關(guān)鍵環(huán)節(jié)深入排查；重視對信貸協(xié)管員、協(xié)理員、信息服務(wù)員、管理。規(guī)范外聘人員管理；抓好支付密碼器推廣。
2、深入開展信貸業(yè)務(wù)專項整治，充分暴露案件風(fēng)險。年內(nèi)開展假冒名貸款、抵質(zhì)押貸款、臵換貸款三個領(lǐng)域的操作風(fēng)險專項整治。
3、強(qiáng)化全員案防培訓(xùn)，提升案防技能和風(fēng)險控制水平。以《中小金融機(jī)構(gòu)案件防控實務(wù)》作為培訓(xùn)教材，確保培訓(xùn)的有效性和針對性。培訓(xùn)后考試結(jié)果與員工個人上崗、晉職、薪酬掛鉤。
4、加強(qiáng)合規(guī)管理和綜合考核，全流程評價案件防控成效。開展“合規(guī)管理年”活動，全面檢查“防范操作風(fēng)險十三條”、“十項制度”、“十個聯(lián)動”落實情況；建立稽核檢查責(zé)任和獎懲制度；建立“走人”和違規(guī)積分制度；對案件防控實施綜合考核。
5、做好案件督導(dǎo)檢查，提高監(jiān)管督導(dǎo)的有效性。督促落實案件防控治理三年規(guī)劃的落實；抓好重點地區(qū)、機(jī)構(gòu)的案件防控；開展違規(guī)問題專項檢查，實行“硬約束”、“零容忍”；開展內(nèi)部審計指引落實情況的專項督導(dǎo)調(diào)查，保障內(nèi)審稽核人員數(shù)量、質(zhì)量，確保內(nèi)審質(zhì)量和效果。
案件風(fēng)險防控實務(wù)》測試題
一、填空題（10分，每題1分）
（一）風(fēng)險一般是指未來的消極結(jié)果或損失的潛在可能。包括兩層含義：一是（未來結(jié)果的不確定性），二是（損失的可能性）。
（二）（操作風(fēng)險）是產(chǎn)生銀行案件的主要根源，（案件）是操作風(fēng)險的重要表現(xiàn)形式。
（三）一案四問責(zé)是指問案件當(dāng)事人的責(zé)任、（問不嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度的相關(guān)人員責(zé)任）、（問相關(guān)知情人責(zé)任）、問發(fā)案單位上級領(lǐng)導(dǎo)人責(zé)任。
（四）掛失業(yè)務(wù)包括（憑證掛失）、密碼掛失、（印鑒掛失）。
（五）員工管理中的四項制度包括干部交流、（崗位輪換）、強(qiáng)制休假、（近親回避）。
（六）貸款業(yè)務(wù)領(lǐng)域的主要案件風(fēng)險有（虛假授信）、冒名貸款、（詐騙貸款）、違法發(fā)放貸款、收貸不入賬、賬外經(jīng)營。
（七）票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)分為貼現(xiàn)、（轉(zhuǎn)貼現(xiàn)）、（再貼現(xiàn)）。
（八）同一臺自助設(shè)備的密碼、鑰匙應(yīng)（分別管理），鑰匙和密碼必須平行交接，并做好交接登記。
（九）重要空白憑證必須按（順序）使用，非系統(tǒng)自動銷號的，應(yīng)及時（逐份銷號），在銷號單上注明銷號日期，號碼必須有銜接，不準(zhǔn)跳號使用。
（十）金庫鑰匙必須（分開保管）、（平行交接），不得交叉及橫傳使用，交接時嚴(yán)格辦理登記手續(xù)。
二、單項選擇題（10分，每題1分）
（一）貸款業(yè)務(wù)的一般流程為：（B）
A、統(tǒng)一授信→信用等級評定→貸款申請與受理→貸前調(diào)查→貸款審查→貸款審批→簽訂貸款合同→審核提款條件→貸款發(fā)放與支付→貸后管理→貸款收回。
B、信用等級評定→統(tǒng)一授信→貸款申請與受理→貸前調(diào)查→貸款審查→貸款審批→簽訂貸款合同→審核提款條件→貸款發(fā)放與支付→貸后管理→貸款收回。
C、貸款申請與受理→信用等級評定→統(tǒng)一授信→貸前調(diào)查→貸款審查→貸款審批→簽訂貸款合同→審核提款條件→貸款發(fā)放與支付→貸后管理→貸款收回。
D、信用等級評定→統(tǒng)一授信→貸款申請與受理→貸前調(diào)查→貸款審查→貸款審批→簽訂貸款合同→貸款發(fā)放與支付→審核提款條件→貸后管理→貸款收回。
（二）根據(jù)《商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理指引》，操作風(fēng)險包括下列哪種風(fēng)險（C）A、市場風(fēng)險B、戰(zhàn)略風(fēng)險C、法律風(fēng)險D聲譽(yù)風(fēng)險。
（三）存款風(fēng)險滾動式檢查制度是存款業(yè)務(wù)（）的內(nèi)部檢查制度。（C）A、制度合理性 B、制度有效性 C、操作合規(guī)性 D、操作全面性
（四）在開立帳戶管理方面，下列做法不正確的是（B）
A、開戶應(yīng)由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，如授權(quán)他人辦理的，還應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的授權(quán)書。
B、客戶提交的材料必須是真實的，必須進(jìn)行核查，但開戶不必面對面填寫簽字。C、對非客戶開戶有權(quán)人提供的開戶資料和印鑒卡，堅決不予受理。D、對客戶資料必須嚴(yán)格保管。
（五）下類哪類人不屬于案件專項治理工作需排查的九種人（D）A、有黃、賭、毒行為的。B、個人或家庭經(jīng)商辦企業(yè)的。C、無故不能正常上班或經(jīng)常曠工的。D、小額資金購買彩票的。
（六）會計憑證的傳遞和款項劃撥不得積壓、延誤，帳務(wù)必須當(dāng)日結(jié)平，即遵循（B）原則。A、真實性。B、及時性。C、謹(jǐn)慎性。D、權(quán)責(zé)發(fā)生制。
（七）銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)做到授信盡職，但對申請貸款企業(yè)的授信盡職可以不包括（D）。A、了解該企業(yè)所處企業(yè)行業(yè)情況。
B、如該企業(yè)申請擔(dān)保貸款，應(yīng)當(dāng)了解擔(dān)保物的情況。C、了解客戶所在區(qū)域信用環(huán)境。
D、了解該企業(yè)總經(jīng)理個人信用卡的消費情況。
（八）（），銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)遵守信息保密原則。（C）A、在受雇期間。B、在離職后。
C、在受雇期間與離職后。
（九）下列描述中正確的是（B）。A、借款人不得將已出租的財產(chǎn)做抵押物。
B、借貸雙方可以在合同中約定，借款人到期不履行債務(wù)時，抵押物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移為貸款信用社所有。
C、抵押權(quán)是獨立于其擔(dān)保的債權(quán)的一種權(quán)利。
D、在貸款期間，抵押人要移抵押物，必須征得貸款人同意。
（十）作案份子作案未遂逃跑，營業(yè)人員要（A）。A、不要輕易追擊。B、拿起武器全力追擊。C、會同保衛(wèi)人員追擊罪犯。
三、多項選擇題（30分，每題3分。多選、錯選不得分,少選的每選對1個得0.5分）
（一）銀行風(fēng)險的主要特征包括：（A、C、D、F、G）
A、客觀性 B、主觀性 C、擴(kuò)散性 D、加速性 E、蔓延性 F、可控性 G、隱蔽性
（二）銀行的三大主要風(fēng)險是指（A、D、F）
A、操作風(fēng)險 B、聲譽(yù)風(fēng)險 C、流動性風(fēng)險 D市場風(fēng)險 E、國家風(fēng)險 F、信用風(fēng)險 G、法律風(fēng)險 H 戰(zhàn)略風(fēng)險。
（三）良好的內(nèi)部控制機(jī)制的一般特征包括：（A、B、C、D、E）A、有效性 B、審慎性 C、全面性 D及時性 E、獨立性
（四）個人儲蓄存款受理審核環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險點包括：（ABCDEFGH）
A、客戶識別 B、身份證件核對 C、現(xiàn)金清點與查驗 D、假幣、變造幣的收繳 E、客戶賬戶信息、密碼安全管理 F、柜員柜面管理 G、柜外、離柜辦理業(yè)務(wù) H、批量開戶
（五）辦理社內(nèi)往來業(yè)務(wù)，下列崗位應(yīng)嚴(yán)格分開，相互制約，不得混崗操作。（ABD）A、記帳 B、復(fù)核 C、對帳 D、授權(quán)
（六）《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》對銀行業(yè)從業(yè)人員提出的職業(yè)操守要求有：（ABCD）A、誠實信用 B、守法合規(guī) C、專業(yè)勝任 D、勤勉盡職
（七）中小金融機(jī)構(gòu)合規(guī)文化建設(shè)的必要性有（ABC）A、合規(guī)文化建設(shè)是落實科學(xué)發(fā)展觀的重要保障。B、合規(guī)文化建設(shè)是確保銀行業(yè)穩(wěn)健運行的內(nèi)在要求。C、合規(guī)文化建設(shè)有利于提高制度執(zhí)行力。D、合規(guī)文化建設(shè)有利于提高金融機(jī)構(gòu)經(jīng)濟(jì)效益。
（八）商業(yè)銀行操作風(fēng)險的成因主要包括（ABCD）A、人員因素 B、內(nèi)部流程 C、系統(tǒng)缺陷 D、外部因素
（九）下列哪些行為屬于違反印章管理規(guī)定（ABCD）A、越權(quán)審批、使用印章。B、未設(shè)專人專管業(yè)務(wù)印章。C、未經(jīng)批準(zhǔn)增加或減少印章種類。D、自行刻制印章。
（十）下列哪些行為屬于“營業(yè)柜員十個嚴(yán)禁”（ABD）
A、嚴(yán)禁利用客戶帳戶過渡本人資金，或通過本人、他人帳戶過渡銀行、客戶資金。B、嚴(yán)禁私自泄露、修改客戶信息。
C、嚴(yán)禁使用他人名章、操作卡、密碼、業(yè)務(wù)印章、有價單證、重要空白憑證等進(jìn)行業(yè)務(wù)操作。
D、嚴(yán)禁辦理本人業(yè)務(wù)和將非工作用包帶入現(xiàn)金區(qū)。
E、嚴(yán)禁一般帳戶辦理現(xiàn)金支取、超期臨時存款帳戶辦理支付結(jié)算。
四、判斷題（10分，每題1分）
（一）在辦理抵押登記時,可由抵押人獨自前住登記部門辦理抵押登記手續(xù)。（×）
（二）抵押登記證書從簽發(fā)之日起至注銷，必須由銀行（信用社）保管，不得將原件交抵押人持有。（√）
（三）合同內(nèi)容填寫必須嚴(yán)謹(jǐn)、周密，當(dāng)事人協(xié)商后作出選擇和填充，凡是未選擇和填充的空白欄都應(yīng)用紅線劃去，不得留有空白，避免產(chǎn)生歧義。（×）
（四）貸款資金采用受托支付的，可由承貸款機(jī)構(gòu)直接支付給借款人交易對手。（×）
（五）借款人在不能按期歸還貸款本息需要申請展期時，必須征得保證人書面同意，并規(guī)范辦理相關(guān)手續(xù)。（√）
（六）本機(jī)構(gòu)的股權(quán)憑證（股金證）可以在本機(jī)構(gòu)辦理質(zhì)押貸款。（×）
（七）合同的簽訂必須由借款人和抵（質(zhì)）押物的所有權(quán)人在營業(yè)場所面簽。（√）
（八）借記卡，是指由銀行向社會發(fā)行的具有消費信用、轉(zhuǎn)帳結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的支付工具，可以透支。（×）
（九）對批量開卡的借記卡，可由持卡人本人持有效身份證件到柜面重置密碼后辦理業(yè)務(wù)，也可繼續(xù)使用初使密碼辦理業(yè)務(wù)。（×）
（十）單位存款保證金帳戶可作為結(jié)算帳戶使用，但不得支取現(xiàn)金。（×）
五、簡答題（20分，每題5分）
（一）銀行案件風(fēng)險的成因主要有哪些？ 答案：P16—18
（二）銀行風(fēng)險的防控措施有哪些？ 答案：P19—21
（三）修改客戶信息的主要風(fēng)險點是什么？如何防控？ 答案：Ｐ101—102
（四）如何控制信用等級評定、統(tǒng)一授信中存在的風(fēng)險？ 答案：P111-112
六、論述題（20分）
如何做好貸前調(diào)查及防控其中存在的風(fēng)險？
：）
（一）單項選擇題
1、對內(nèi)部人員介紹的，特別是領(lǐng)導(dǎo)介紹（授意）受理的貸款應(yīng)當(dāng)（B）A、報相關(guān)主管領(lǐng)導(dǎo)指示B、登記留存記錄C、不予辦理 D、高于一般貸款辦理標(biāo)準(zhǔn)辦理
2、不得受理貸款情形不包括（C）A、提供虛假或者不全的貸款資料B、貸款用途不合法C、領(lǐng)導(dǎo)介紹（授意）的貸款D、具有不良信用記錄
3、信貸調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)對貸前調(diào)查的（C）負(fù)責(zé)A、完整性 B、合法性 C、真實性 D、合理性
4、合同中未選擇和填充的空白欄應(yīng)當(dāng)選擇的處理方式是（A）A、用斜線劃去 B、重復(fù)填寫 D、注明“空白”或“無內(nèi)容” C不用作處理
5、貸審會要堅持（C）原則嚴(yán)格貸款審批。A、程序簡化 B、秉公無私 C、集體審批 D、責(zé)任落實
6、信用類貸款要嚴(yán)格按照合同約定（B）發(fā)放。A、現(xiàn)金 B、轉(zhuǎn)賬 C、依客戶要求 D、方便客戶
7、以下對辦理抵押登記說法正確的是（A）A、貸款機(jī)構(gòu)派員與抵押人共同前往辦理B、交與合法的中介結(jié)構(gòu)辦理C、辦理抵押登記后可不再查詢抵押登記信息D、由借款人全程辦理抵押登記
8、抵押登記注銷的前提是（B）A、借款人申請注銷B、償還所有的貸款的本息及應(yīng)付款項C、借款期限已滿D、借款本息已大部分償清
9、個人客戶證件信息真?zhèn)巫R別通過（B）進(jìn)行A、上門實地調(diào)查B、查詢公民身份證系統(tǒng)C、到相關(guān)行政機(jī)關(guān)核實D、信貸人員的溝通了解
10、對領(lǐng)導(dǎo)違規(guī)授意辦理的貸款抵制無效或行為可疑的，應(yīng)當(dāng)（D）A、申請回避B、借故拖延C、拒絕辦理 D、及時向上級或監(jiān)管部門報告
11、關(guān)于信用社代理與擔(dān)保業(yè)務(wù)的說法，下列選項中正確的是（D）A、客戶提交未通過加密的電子數(shù)據(jù) B、經(jīng)辦人員未與客戶簽訂授權(quán)協(xié)議C、客戶無證件開立代收代付業(yè)務(wù)賬戶D、對公司客戶身份、資料的真實性查詢可通過上門調(diào)查和向工商行政部門核實的方式進(jìn)行
12、保證金必須及時、足額存入保證金專戶，實行（C）管理A、專人B、動態(tài)C、封閉D、有效
13、被列入存款證明書有效期內(nèi)的存款應(yīng)進(jìn)行（A）A、凍結(jié)B、扣劃C、登記D、支用
14、辦理存款類資信業(yè)務(wù)要通過（C）A、授權(quán)B、登記C、授權(quán)并登記D、存款人必須親自到場
15、對內(nèi)部評估的質(zhì)押貸款（B）A、嚴(yán)格控制B、嚴(yán)格限制C、不予辦理D、從嚴(yán)掌握
16、權(quán)利質(zhì)押要辦理（D）A、支付B、登記C、過戶D、支付并登記
17、貴重質(zhì)押物要實現(xiàn)（B）交接A、當(dāng)面B、無縫C、委托D、專人
18、對于按揭貸款，必須在樓盤（D）后辦理正式抵押手續(xù)A、主體工程完工B、售罄C、銷售達(dá)80％ D、竣工
19、在貸款發(fā)放環(huán)節(jié)，信用社要設(shè)立專門的（B），與貸款調(diào)查、審查審批崗分開A、放款崗 B、出賬審核崗位 C、管理部 D、風(fēng)險管理崗
20、辦理貸款業(yè)務(wù)的第一流程是（B）A、統(tǒng)一授信 B、信用等級評定 C、貸前調(diào)查 D貸款審查與受理
（二）多項選擇題
1、目前，中小金融機(jī)構(gòu)貸款業(yè)務(wù)領(lǐng)域的主要案件風(fēng)險是（ACD）A、冒名貸款 B、頂名貸款 C、收貸不入賬 D、帳外經(jīng)營
2、客戶信用等級評定和統(tǒng)一授信中存在的主要風(fēng)險點是（ACD）A、客戶評級資料不真實 B、評級授信結(jié)果不合理 C、違規(guī)授信 D、評級結(jié)果隨意調(diào)整
3、貸前調(diào)查的主要風(fēng)險點是（ABCD）A、借款人及擔(dān)保人的主體資格不適格 B、貸款缺乏真實用途C、借款人缺乏還款來源及還款能力 D、中介機(jī)構(gòu)等出具的相關(guān)文件資料弄虛作假
4、貸款申請與受理過程中存在的主要風(fēng)險點是（BC）A、借款人和擔(dān)保人主體不適格 B、客戶身份不清C、貸款申請資料不實或不全 D、貸款用途不真實
5、信貸審查人員應(yīng)當(dāng)對審查內(nèi)容的（BC）負(fù)責(zé)。A、合理性 B、合法合規(guī) C、真實性 D、完整性
6、以下哪些情形符合貸款審批的相關(guān)規(guī)定和要求（CD）。A、貸審會成員審議意見不明確 B、越權(quán)審批貸款C、貸審會成員非現(xiàn)場審議貸款 D、審批發(fā)放有反對意見的貸款
7、以下哪些情形屬于風(fēng)險業(yè)務(wù)行為（ABCD）A、合同簽訂的當(dāng)事人非實際借款人和擔(dān)保人 B、各類合同或文本使用不規(guī)范或有明顯瑕疵C、合同未執(zhí)行面簽 D、合同文本簽字、簽章不合法
8、貸款支付過程中存在的主要風(fēng)險是（ABCD）A、借款人與信貸資金的實際使用人不一致B、未通過結(jié)算賬戶將信貸資金以現(xiàn)金的方式提出或轉(zhuǎn)入其他賬戶C、未對借款資金的使用進(jìn)行監(jiān)控D、未要求借款人提供相關(guān)商務(wù)合同或交易對手證明資料
9、以下哪些情形屬于風(fēng)險業(yè)務(wù)行為（ABCD）。A、未按合同約定使用借款 B、信貸檔案管理不規(guī)范C、在柜面以外辦理貸款收回業(yè)務(wù) D、擅自對損失類貸款通過減免利息的方式收 15 回
10、對信用貸款風(fēng)險防控的主要措施有（ACD）。A、堅持雙人實地調(diào)查 B、嚴(yán)格限制信用貸款C、建立完善的農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)檔案 D、嚴(yán)格準(zhǔn)入對象和準(zhǔn)入條件
11、保證責(zé)任按保證方式分為（AB）A、一般保證責(zé)任 B、連帶保證責(zé)任 C、交叉保證責(zé)任 D、補(bǔ)充保證責(zé)任
12、抵押貸款風(fēng)險防控的主要措施是（ABC）A、嚴(yán)格審查抵押物性質(zhì) B、確保抵押物的評估結(jié)果真實有效C、合理確定抵押物的抵押率標(biāo)準(zhǔn)D、辦理抵押登記后將抵押登記證書交借款人或抵押人持有
13、權(quán)利質(zhì)押主要包括（ABD）A、債權(quán) B、股東權(quán) C、不動產(chǎn)物權(quán) D、知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)
14、代收代付業(yè)務(wù)中重點防控的3個重點環(huán)節(jié)是（ABD）A、業(yè)務(wù)受理審核 B、數(shù)據(jù)錄入及賬務(wù)處理 C、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入 D、資金對賬
15、融資類保函主要分為（AC）A、借款保函 B、投標(biāo)保函 C、融資租賃保函 D、預(yù)付款保函
16、存款類資信證明主要分為（AB）A、企事業(yè)單位類存款證明 B、個人存款證明 C、行政機(jī)關(guān)存款證明 D、社會組織存款證明
17、信用社應(yīng)重點審查評估公司評估結(jié)果的（ABD）A、合法性 B、合理性 C、公平性 D、公正性
18、以下說法正確的是（BCD）A、資產(chǎn)評估報告書可作為抵押資產(chǎn)估價取值的唯一依據(jù)B、抵押人是企業(yè)的必須出具股東會決議C、抵押人是自然人的必須出具共有人同意抵押承諾書D、抵押登記證書必須由信貸人員親自在登記窗口領(lǐng)取
19、以下說法正確的有（ABCD）A、以在建工程作抵押的，必須要求承包人出具放棄優(yōu)先受償權(quán)的承諾B、通過“公安部身份證核查系統(tǒng)”對借款人身份進(jìn)行核查C、辦理抵押貸款應(yīng)堅持雙人實地調(diào)查或交叉核實D、對貸前調(diào)查報告實行分級管理原則
20、信用貸款的主要風(fēng)險表現(xiàn)形式為（ABCD）A、收貸利息不入賬 B、截留挪用信貸資金 C、擅自減免貸款利息D、違規(guī)辦理展期、借新還舊、以貸收息
三、判斷題
1、承兌、貼現(xiàn)、信用證可不納入授信范圍。（錯）
2、對轄內(nèi)同一法人客戶的授信，由法人客戶所在地分支機(jī)構(gòu)一家辦理。（對）
3、保函是銀行無條件地承擔(dān)一定經(jīng)濟(jì)責(zé)任的契約文件。（錯）
4、存款證明書的有效期由存款人自行決定，被列入存款證明書有效期內(nèi)的存款應(yīng)進(jìn)行凍結(jié)。（對）
5、在辦理抵押登記時，可由抵押人獨自前往登記部門辦理。
四、簡答題
1、簡述貸款業(yè)務(wù)的一般流程答：貸款業(yè)務(wù)的一般流程為：信用等級評定→統(tǒng)一授信→貸款申請與受理→貸前調(diào)查→貸款審查→貸款審批→簽訂貸款合同→審核提款條件→貸款發(fā)放與支付→貸后管理→貸款收回。
2、合同文本的填寫應(yīng)當(dāng)符合哪些要求：答：①統(tǒng)一設(shè)計編號規(guī)則，避免編號重復(fù)或混亂，確保借款合同和擔(dān)保憑證、展期協(xié)議和借款合同之間的對應(yīng)。②合同各方當(dāng)事人必須使用法定稱謂，不得使用簡稱、綽號和化名等。③合同內(nèi)容填寫必須嚴(yán)謹(jǐn)、周密，當(dāng)事人協(xié)商后作出選擇和填充，凡是未選擇和填充的空白欄都應(yīng)以斜線劃去，不得留有空白，避免產(chǎn)生歧義。④合同內(nèi)容應(yīng)當(dāng)使用鋼筆、簽字筆填寫或使用打印機(jī)打印，不得使用鉛筆填寫。
3、貸款業(yè)務(wù)領(lǐng)域的主要案件風(fēng)險表現(xiàn)在哪些方面？答：虛假授信、冒名貸款、貸款詐騙、違法發(fā)放貸款、收貸不人賬、賬外經(jīng)營。
4、辦理抵押登記環(huán)節(jié)的風(fēng)險防范措施有哪些？答：（1）在辦理抵押登記時，貸款機(jī)構(gòu)必須派專人共同與抵押人前往登記部門辦理抵押登記手續(xù)，不得由抵押人獨自辦理，抵押登記 16 證書必須由貸款機(jī)構(gòu)人員親自在登記窗口領(lǐng)取。（2）不得將借款人資質(zhì)審核、辦理抵押登記、簽訂合同等重要操作環(huán)節(jié)外包給中介機(jī)構(gòu)辦理。（3）辦理抵押登記后，信貸人員應(yīng)當(dāng)在登記部門查詢，并進(jìn)行信息核對，確保與登記簿信息一致，需要更正登記簿信息的，應(yīng)當(dāng)與抵押人和權(quán)利人共同申請變更登記。（4）抵押登記證書從簽發(fā)之日起至注銷止，必須由銀行（信用社）保管，不得將原件交抵押人或借款人持有。
5、中間業(yè)務(wù)案件風(fēng)險的表現(xiàn)形式有哪些？答：挪用、侵占代收代付資金，違規(guī)出具保函或存款類資金證明等
6、貸款收回環(huán)節(jié)的風(fēng)險表現(xiàn)形式主要有哪些？答：一是收貸收息不入賬，截留挪用信貸資金。二是擅自減免貸款利息。三是違規(guī)辦理借款展期或借新還舊，以貸收息，導(dǎo)致信貸風(fēng)險后移。
五、案例分析題Z縣農(nóng)村信用聯(lián)社K分社員工冒名貸款案案件基本情況2006年，Z縣農(nóng)村信用聯(lián)社在開展案件專項治理自查工作中，發(fā)現(xiàn)所轄K分社主任劉某和信貸員姚某與社會人員毛某、羅某等人內(nèi)外勾結(jié)，在2002年1月至2005年9月，通過假冒名方式發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款187筆，騙取信用社貸款資金145萬元。（注：K分社處于偏僻地區(qū)，長期以來一直是3人社）請結(jié)合法律法規(guī)及省聯(lián)社相關(guān)制度，分析案件形成原因，提出防范措施，并作點評。案件形成原因：
（一）人員配備不足，缺乏制約。K分社處于偏僻地區(qū)，長期以來一直是3人社，內(nèi)控制度無法落實，監(jiān)督制約功能完全喪失。
（二）法制意識淡薄，相互包庇。本案中，信貸人員法制意識淡薄，與他人內(nèi)外勾結(jié)，非法辦理大量冒名貸款。
（三）管理監(jiān)督不力。本案中，一是上級管理機(jī)構(gòu)和部門嚴(yán)重失職，管理缺失。二是監(jiān)督檢查部門未能及時深入到邊遠(yuǎn)地區(qū)信用社進(jìn)行檢查，或是檢查工作流于形式，不能及時發(fā)現(xiàn)問題。防范措施
（一）中小金融機(jī)構(gòu)要按崗位制約要求，按照業(yè)務(wù)需要合理配備基層網(wǎng)點的工作人員，防止制約崗位混崗。
（二）發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款，必須嚴(yán)格按照操作流程，堅持由農(nóng)戶本人憑“兩證一章”（身份證、貸款證、個人名章）到柜臺辦理貸款手續(xù)。柜臺人員不得辦理與借款人明顯不符的貸款發(fā)放業(yè)務(wù)。
（三）認(rèn)真落實重要崗位輪換和強(qiáng)制休假制度，解決員工長期在一個崗位隱蔽作案的問題。
（四）強(qiáng)化業(yè)務(wù)線和監(jiān)督線的管控責(zé)任，定期派人到基層網(wǎng)點對重要業(yè)務(wù)進(jìn)行深入檢查，及時消除案件隱患。點評該案件作案手段簡單，反映出信貸管理方面的薄弱，特別凸顯了偏僻地區(qū)農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)工作人員崗位制約缺失、制度執(zhí)行不力、業(yè)務(wù)素質(zhì)低下的問題。銀行承兌匯票、會計決算業(yè)務(wù)練習(xí)題（答案）（第七章、第八章指導(dǎo)老師：）
一、單選題：1．銀行承兌匯票是由 A 簽發(fā)A、承兌申請人。B、出票人開戶銀行。C、承兌申請人委托銀行。D、承兌人
2．不屬于銀行承兌匯票業(yè)務(wù)應(yīng)遵循的管理原則是 C A、審貸分離。B分級管理。C保證金。D、集中簽發(fā)。E、責(zé)權(quán)分明。F、穩(wěn)健經(jīng)營。
3．股金業(yè)務(wù)不包括 B A、入（擴(kuò)）股。B、股金凍結(jié)。C、轉(zhuǎn)讓。D、退股。
4．銷毀作廢的股金證時，必須堅持 制度。A、信息披露。B、授權(quán)有限。C、對帳檢查。D、監(jiān)銷。
二、多項選擇題：（四個答案中有多個是正確的）
1．會計結(jié)算業(yè)務(wù)部門風(fēng)險管理職責(zé)主要在 A、B、C、D 等方面：A、同城票據(jù)清算。B、系統(tǒng)內(nèi)往來。C、對帳管理。D、股金管理（全選）
2．同城票據(jù)清算的主要風(fēng)險在于 A、C、B、D A、票據(jù)要素審核。B、票據(jù)收款人信息是否真實。C、票據(jù)傳遞及時性。D、頭寸管理
3．會計結(jié)算領(lǐng)域比較突出的案件表現(xiàn) A、C、B、D A、私自操作賬戶。B、虛增往來。C、虛假記賬或收不入賬。D、偽造憑證
4．賬務(wù)核對包括 A、C、B、D A、銀行內(nèi)部賬務(wù)核對。B、銀行與銀行之間對帳。C、銀行 與企業(yè)對帳。D、銀行與個人客戶對賬。
5．承兌匯票是： A、D A、企業(yè)融通資金的重要渠道。B、金融機(jī)構(gòu)向持票人融通資金的一種方式。C、金融機(jī)構(gòu)間融通資金的。D、是一種支付結(jié)算方式。
6．柜面操作風(fēng)險控制要點A、B、C、D A、核對經(jīng)辦客戶身份。B、審查憑證真?zhèn)?、折角核對印鑒。C、印章、柜員卡自管自用。D、離柜簽退。
7．票據(jù)交換的內(nèi)部憑證傳遞過程應(yīng)該A、C A、交接雙方簽章明確責(zé)任。B、約定交接地點。C、嚴(yán)密封包。D、操作柜員親自參與交接。
8．銀企對帳必須做到A、B、C、D A、約定、明確對帳方式。B、審核對帳回執(zhí)。C、逐筆勾對帳務(wù)。D、妥善保管對帳資料。
9．銀行承兌匯票的簽發(fā)對象必須具備的條件 B、C A、開立了基本結(jié)算賬戶。B、工商行政有效登記。C、生產(chǎn)經(jīng)營狀況正常。D、真實交易背景。10．辦理銀行承兌匯票條件有 A、B、C、D A、具有不超出營執(zhí)照的真實貿(mào)易交易背景。B、來源真實合理的保證金。C、在本行（社）開立基本賅戶或一般存款賬戶D、用途真實合法。11．銀行承兌匯票查復(fù)中出現(xiàn)“他查”、“二次查詢”等現(xiàn)象應(yīng)該 C、D A、嚴(yán)格按照審批流程，逐級上報審批。B、嚴(yán)格換人復(fù)核，并簽章明確審核責(zé)任。C、對他查行進(jìn)行第二次查詢。D、根據(jù)相關(guān)條件，實地驗票。
12．承兌期限到期，承兌申請人未能足額交付兌付款項，應(yīng)該 A、B、C A、承兌銀行向持票人無條件付款。B、對尚未能扣回的款項轉(zhuǎn)入逾期貸款，并計收利息。C、及時處理抵（質(zhì)）押物或向保證人追償。D、不得再為該戶辦理銀行承兌匯票。
13．承兌協(xié)議必確規(guī)定 A、B、C A、匯票到期前承兌申請人存足兌付款項。B、足額存入規(guī)定比例的保證金。C、逾期不能兌付的處理辦法。D、承兌有效期和延長期。
三、判斷題：1．在企業(yè)資金緊張情況下銀行承兌匯票保證金可以通過向銀行申請貸款獲得。（錯誤）
2．企業(yè)無論是否有固定經(jīng)營場所，只要開結(jié)賬戶、繳了足額保證金并有真實交易背景，均可以申請簽發(fā)銀行承兌匯票。（錯誤）3．承兌匯票簽發(fā)人可以更改票據(jù)收款人。（錯誤）4．對本機(jī)構(gòu)簽發(fā)的承兌匯票，可以貼現(xiàn)。（錯誤）
5．銀行承兌匯票出票人和持票人不能為同一人（或法人）（正確）
6．承兌保證金應(yīng)該?？顚４?，對于承兌業(yè)務(wù)量較大的可以數(shù)筆保證金一并存入統(tǒng)一的專用賬戶（錯誤）
7．擔(dān)保合同要準(zhǔn)確界定當(dāng)事人法律責(zé)任，必須全面覆蓋承兌協(xié)議的全部風(fēng)險（錯誤）8．出票屬于業(yè)務(wù)經(jīng)營范疇，兌付屬于結(jié)算管理范疇，二者管理職能必須相分離（錯誤）9．向稅務(wù)部門查詢發(fā)票真實性，通過電話查詢發(fā)票號碼并留存電話記錄即可。（錯誤）10．辦法銀行承兌匯票最長期限不超過6個月。（正確）11．個體工商戶申請辦理銀行承兌須提供100%保證金。（正確）
12．柜員發(fā)現(xiàn)自己經(jīng)辦的錯帳可以隨時進(jìn)行沖正，但必須查明錯誤原因，（錯誤）
13．記帳、對帳和崗位授權(quán)相分離以及提款、繳款要求雙人辦理，目的是加強(qiáng)監(jiān)督（正確）14．股金憑證屬于重要空白憑證，空白股金證不得加蓋印章，員工不得留存空白或作廢股金證（貸款、代理與擔(dān)保業(yè)務(wù)練習(xí)題（答案）（第六章、第九章指導(dǎo)老師：）
（一）單項選擇題
1、對內(nèi)部人員介紹的，特別是領(lǐng)導(dǎo)介紹（授意）受理的貸款應(yīng)當(dāng)（B）
A、報相關(guān)主管領(lǐng)導(dǎo)指示B、登記留存記錄C、不予辦理 D、高于一般貸款辦理標(biāo)準(zhǔn)辦理
2、不得受理貸款情形不包括（C）A、提供虛假或者不全的貸款資料 B、貸款用途不合法
C、領(lǐng)導(dǎo)介紹（授意）的貸款 D、具有不良信用記錄
3、信貸調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)對貸前調(diào)查的（C）負(fù)責(zé)
A、完整性
B、合法性
C、真實性
D、合理性
4、合同中未選擇和填充的空白欄應(yīng)當(dāng)選擇的處理方式是（A）
A、用斜線劃去
B、重復(fù)填寫
D、注明“空白”或“無內(nèi)容”
C不用作處理
5、貸審會要堅持（C）原則嚴(yán)格貸款審批。
A、程序簡化
B、秉公無私
C、集體審批
D、責(zé)任落實
6、信用類貸款要嚴(yán)格按照合同約定（B）發(fā)放。
A、現(xiàn)金
B、轉(zhuǎn)賬
C、依客戶要求
D、方便客戶
7、以下對辦理抵押登記說法正確的是（A）A、貸款機(jī)構(gòu)派員與抵押人共同前往辦理 B、交與合法的中介結(jié)構(gòu)辦理
C、辦理抵押登記后可不再查詢抵押登記信息 D、由借款人全程辦理抵押登記
8、抵押登記注銷的前提是（B）A、借款人申請注銷
B、償還所有的貸款的本息及應(yīng)付款項 C、借款期限已滿
D、借款本息已大部分償清
9、個人客戶證件信息真?zhèn)巫R別通過（B）進(jìn)行 A、上門實地調(diào)查
B、查詢公民身份證系統(tǒng) C、到相關(guān)行政機(jī)關(guān)核實 D、信貸人員的溝通了解
10、對領(lǐng)導(dǎo)違規(guī)授意辦理的貸款抵制無效或行為可疑的，應(yīng)當(dāng)（D）
A、申請回避B、借故拖延C、拒絕辦理
D、及時向上級或監(jiān)管部門報告
11、關(guān)于信用社代理與擔(dān)保業(yè)務(wù)的說法，下列選項中正確的是（D）
A、客戶提交未通過加密的電子數(shù)據(jù)
B、經(jīng)辦人員未與客戶簽訂授權(quán)協(xié)議 C、客戶無證件開立代收代付業(yè)務(wù)賬戶
D、對公司客戶身份、資料的真實性查詢可通過上門調(diào)查和向工商行政部門核實的方式進(jìn)行
12、保證金必須及時、足額存入保證金專戶，實行（C）管理 A、專人B、動態(tài)C、封閉D、有效
13、被列入存款證明書有效期內(nèi)的存款應(yīng)進(jìn)行（A）A、凍結(jié)B、扣劃C、登記D、支用
14、辦理存款類資信業(yè)務(wù)要通過（C）
A、授權(quán)B、登記C、授權(quán)并登記D、存款人必須親自到場
15、對內(nèi)部評估的質(zhì)押貸款（B）
A、嚴(yán)格控制B、嚴(yán)格限制C、不予辦理D、從嚴(yán)掌握
16、權(quán)利質(zhì)押要辦理（D）
A、支付B、登記C、過戶D、支付并登記
17、貴重質(zhì)押物要實現(xiàn)（B）交接 A、當(dāng)面B、無縫C、委托D、專人
18、對于按揭貸款，必須在樓盤（D）后辦理正式抵押手續(xù) A、主體工程完工B、售罄C、銷售達(dá)80％ D、竣工
19、在貸款發(fā)放環(huán)節(jié)，信用社要設(shè)立專門的（B），與貸款調(diào)查、審查審批崗分開
A、放款崗
B、出賬審核崗位
C、管理部
D、風(fēng)險管理崗 20、辦理貸款業(yè)務(wù)的第一流程是（B）
A、統(tǒng)一授信
B、信用等級評定
C、貸前調(diào)查
D貸款審查與受理
（二）多項選擇題
1、目前，中小金融機(jī)構(gòu)貸款業(yè)務(wù)領(lǐng)域的主要案件風(fēng)險是（ACD）
A、冒名貸款
B、頂名貸款
C、收貸不入賬
D、帳外經(jīng)營
2、客戶信用等級評定和統(tǒng)一授信中存在的主要風(fēng)險點是（ACD）
A、客戶評級資料不真實
B、評級授信結(jié)果不合理
C、違規(guī)授信
D、評級結(jié)果隨意調(diào)整
3、貸前調(diào)查的主要風(fēng)險點是（ABCD）
A、借款人及擔(dān)保人的主體資格不適格
B、貸款缺乏真實用途
C、借款人缺乏還款來源及還款能力
D、中介機(jī)構(gòu)等出具的相關(guān)文件資料弄虛作假
4、貸款申請與受理過程中存在的主要風(fēng)險點是（BC）A、借款人和擔(dān)保人主體不適格
B、客戶身份不清 C、貸款申請資料不實或不全
D、貸款用途不真實
5、信貸審查人員應(yīng)當(dāng)對審查內(nèi)容的（BC）負(fù)責(zé)。
A、合理性
B、合法合規(guī)
C、真實性
D、完整性
6、以下哪些情形符合貸款審批的相關(guān)規(guī)定和要求（CD）。A、貸審會成員審議意見不明確
B、越權(quán)審批貸款
C、貸審會成員非現(xiàn)場審議貸款
D、審批發(fā)放有反對意見的貸款
7、以下哪些情形屬于風(fēng)險業(yè)務(wù)行為（ABCD）
A、合同簽訂的當(dāng)事人非實際借款人和擔(dān)保人
B、各類合同或文本使用不規(guī)范或有明顯瑕疵
C、合同未執(zhí)行面簽
D、合同文本簽字、簽章不合法
8、貸款支付過程中存在的主要風(fēng)險是（ABCD）A、借款人與信貸資金的實際使用人不一致
B、未通過結(jié)算賬戶將信貸資金以現(xiàn)金的方式提出或轉(zhuǎn)入其他賬戶 C、未對借款資金的使用進(jìn)行監(jiān)控
D、未要求借款人提供相關(guān)商務(wù)合同或交易對手證明資料
9、以下哪些情形屬于風(fēng)險業(yè)務(wù)行為（ABCD）。
A、未按合同約定使用借款
B、信貸檔案管理不規(guī)范
C、在柜面以外辦理貸款收回業(yè)務(wù)
D、擅自對損失類貸款通過減免利息的方式收回
10、對信用貸款風(fēng)險防控的主要措施有（ACD）。A、堅持雙人實地調(diào)查
B、嚴(yán)格限制信用貸款
C、建立完善的農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)檔案
D、嚴(yán)格準(zhǔn)入對象和準(zhǔn)入條件
11、保證責(zé)任按保證方式分為（AB）
A、一般保證責(zé)任
B、連帶保證責(zé)任
C、交叉保證責(zé)任
D、補(bǔ)充保證責(zé)任
12、抵押貸款風(fēng)險防控的主要措施是（ABC）
A、嚴(yán)格審查抵押物性質(zhì)
B、確保抵押物的評估結(jié)果真實有效 C、合理確定抵押物的抵押率標(biāo)準(zhǔn)
D、辦理抵押登記后將抵押登記證書交借款人或抵押人持有
13、權(quán)利質(zhì)押主要包括（ABD）
A、債權(quán)
B、股東權(quán)
C、不動產(chǎn)物權(quán)
D、知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)
14、代收代付業(yè)務(wù)中重點防控的3個重點環(huán)節(jié)是（ABD）
A、業(yè)務(wù)受理審核
B、數(shù)據(jù)錄入及賬務(wù)處理
C、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入
D、資金對賬
15、融資類保函主要分為（AC）
A、借款保函
B、投標(biāo)保函
C、融資租賃保函
D、預(yù)付款保函
16、存款類資信證明主要分為（AB）
A、企事業(yè)單位類存款證明
B、個人存款證明 C、行政機(jī)關(guān)存款證明 D、社會組織存款證明
17、信用社應(yīng)重點審查評估公司評估結(jié)果的（ABD）A、合法性
B、合理性
C、公平性
D、公正性
18、以下說法正確的是（BCD）
A、資產(chǎn)評估報告書可作為抵押資產(chǎn)估價取值的唯一依據(jù) B、抵押人是企業(yè)的必須出具股東會決議
C、抵押人是自然人的必須出具共有人同意抵押承諾書 D、抵押登記證書必須由信貸人員親自在登記窗口領(lǐng)取
19、以下說法正確的有（ABCD）
A、以在建工程作抵押的，必須要求承包人出具放棄優(yōu)先受償權(quán)的承諾 B、通過“公安部身份證核查系統(tǒng)”對借款人身份進(jìn)行核查 C、辦理抵押貸款應(yīng)堅持雙人實地調(diào)查或交叉核實 D、對貸前調(diào)查報告實行分級管理原則
20、信用貸款的主要風(fēng)險表現(xiàn)形式為（ABCD）
A、收貸利息不入賬
B、截留挪用信貸資金
C、擅自減免貸款利息 D、違規(guī)辦理展期、借新還舊、以貸收息
三、判斷題
1、承兌、貼現(xiàn)、信用證可不納入授信范圍。（錯）
2、對轄內(nèi)同一法人客戶的授信，由法人客戶所在地分支機(jī)構(gòu)一家辦理。（對）
3、保函是銀行無條件地承擔(dān)一定經(jīng)濟(jì)責(zé)任的契約文件。（錯）
4、存款證明書的有效期由存款人自行決定，被列入存款證明書有效期內(nèi)的存款應(yīng)進(jìn)行凍結(jié)。（對）
5、在辦理抵押登記時，可由抵押人獨自前往登記部門辦理。
四、簡答題
1、簡述貸款業(yè)務(wù)的一般流程
答：貸款業(yè)務(wù)的一般流程為：信用等級評定→統(tǒng)一授信→貸款申請與受理→貸前調(diào)查→貸款審查→貸款審批→簽訂貸款合同→審核提款條件→貸款發(fā)放與支付→貸后管理→貸款收回。
2、合同文本的填寫應(yīng)當(dāng)符合哪些要求：
答：①統(tǒng)一設(shè)計編號規(guī)則，避免編號重復(fù)或混亂，確保借款合同和擔(dān)保憑證、展期協(xié)議和借款合同之間的對應(yīng)。②合同各方當(dāng)事人必須使用法定稱謂，不得使用簡稱、綽號和化名等。③合同內(nèi)容填寫必須嚴(yán)謹(jǐn)、周密，當(dāng)事人協(xié)商后作出選擇和填充，凡是未選擇和填充的空白欄都應(yīng)以斜線劃去，不得留有空白，避免產(chǎn)生歧義。④合同內(nèi)容應(yīng)當(dāng)使用鋼筆、簽字筆填寫或使用打印機(jī)打印，不得使用鉛筆填寫。
3、貸款業(yè)務(wù)領(lǐng)域的主要案件風(fēng)險表現(xiàn)在哪些方面？
答：虛假授信、冒名貸款、貸款詐騙、違法發(fā)放貸款、收貸不人賬、賬外經(jīng)營。
4、辦理抵押登記環(huán)節(jié)的風(fēng)險防范措施有哪些？
答：（1）在辦理抵押登記時，貸款機(jī)構(gòu)必須派專人共同與抵押人前往登記部門辦理抵押登記手續(xù)，不得由抵押人獨自辦理，抵押登記證書必須由貸款機(jī)構(gòu)人員親自在登記窗口領(lǐng)取。（2）不得將借款人資質(zhì)審核、辦理抵押登記、簽訂合同等重要操作環(huán)節(jié)外包給中介機(jī)構(gòu)辦理。（3）辦理抵押登記后，信貸人員應(yīng)當(dāng)在登記部門查詢，并進(jìn)行信息核對，確保與登記簿信息一致，需要更正登記簿信息的，應(yīng)當(dāng)與抵押人和權(quán)利人共同申請變更登記。（4）抵押登記證書從簽發(fā)之日起至注銷止，必須由銀行（信用社）保管，不得將原件交抵押人或借款人持有。
5、中間業(yè)務(wù)案件風(fēng)險的表現(xiàn)形式有哪些？
答：挪用、侵占代收代付資金，違規(guī)出具保函或存款類資金證明等
6、貸款收回環(huán)節(jié)的風(fēng)險表現(xiàn)形式主要有哪些？
答：一是收貸收息不入賬，截留挪用信貸資金。二是擅自減免貸款利息。三是違規(guī)辦理借款展期或借新還舊，以貸收息，導(dǎo)致信貸風(fēng)險后移。
五、案例分析題
Z縣農(nóng)村信用聯(lián)社K分社員工冒名貸款案 案件基本情況
2006年，Z縣農(nóng)村信用聯(lián)社在開展案件專項治理自查工作中，發(fā)現(xiàn)所轄K分社主任劉某和信貸員姚某與社會人員毛某、羅某等人內(nèi)外勾結(jié)，在2002年1月至2005年9月，通過假冒名方式發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款187筆，騙取信用社貸款資金145萬元。（注：K分社處于偏僻地區(qū)，長期以來一直是3人社）
請結(jié)合法律法規(guī)及省聯(lián)社相關(guān)制度，分析案件形成原因，提出防范措施，并作點評。
案件形成原因：
（一）人員配備不足，缺乏制約。K分社處于偏僻地區(qū)，長期以來一直是3人社，內(nèi)控制度無法落實，監(jiān)督制約功能完全喪失。
（二）法制意識淡薄，相互包庇。本案中，信貸人員法制意識淡薄，與他人內(nèi)外勾結(jié)，非法辦理大量冒名貸款。
（三）管理監(jiān)督不力。本案中，一是上級管理機(jī)構(gòu)和部門嚴(yán)重失職，管理缺失。二是監(jiān)督檢查部門未能及時深入到邊遠(yuǎn)地區(qū)信用社進(jìn)行檢查，或是檢查工作流于形式，不能及時發(fā)現(xiàn)問題。防范措施
（一）中小金融機(jī)構(gòu)要按崗位制約要求，按照業(yè)務(wù)需要合理配備基層網(wǎng)點的工作人員，防止制約崗位混崗。
（二）發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款，必須嚴(yán)格按照操作流程，堅持由農(nóng)戶本人憑“兩證一章”（身份證、貸款證、個人名章）到柜臺辦理貸款手續(xù)。柜臺人員不得辦理與借款人明顯不符的貸款發(fā)放業(yè)務(wù)。
（三）認(rèn)真落實重要崗位輪換和強(qiáng)制休假制度，解決員工長期在一個崗位隱蔽作案的問題。
（四）強(qiáng)化業(yè)務(wù)線和監(jiān)督線的管控責(zé)任，定期派人到基層網(wǎng)點對重要業(yè)務(wù)進(jìn)行深入檢查，及時消除案件隱患。點評
該案件作案手段簡單，反映出信貸管理方面的薄弱，特別凸顯了偏僻地區(qū)農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)工作人員崗位制約缺失、制度執(zhí)行不力、業(yè)務(wù)素質(zhì)低下的問題。銀行承兌匯票、會計決算業(yè)務(wù)練習(xí)題（答案）（第七章、第八章指導(dǎo)老師：）
一、單選題：
1．銀行承兌匯票是由
A 簽發(fā)
A、承兌申請人。B、出票人開戶銀行。C、承兌申請人委托銀行。D、承兌人 2．不屬于銀行承兌匯票業(yè)務(wù)應(yīng)遵循的管理原則是 C
A、審貸分離。B分級管理。C保證金。D、集中簽發(fā)。E、責(zé)權(quán)分明。F、穩(wěn)健經(jīng)營。
3．股金業(yè)務(wù)不包括 B
A、入（擴(kuò)）股。B、股金凍結(jié)。C、轉(zhuǎn)讓。D、退股。4．銷毀作廢的股金證時，必須堅持
制度。
A、信息披露。B、授權(quán)有限。C、對帳檢查。D、監(jiān)銷。
二、多項選擇題：（四個答案中有多個是正確的）
1．會計結(jié)算業(yè)務(wù)部門風(fēng)險管理職責(zé)主要在 A、B、C、D 等方面：
A、同城票據(jù)清算。B、系統(tǒng)內(nèi)往來。C、對帳管理。D、股金管理（全選）2．同城票據(jù)清算的主要風(fēng)險在于
A、C、B、D
A、票據(jù)要素審核。B、票據(jù)收款人信息是否真實。C、票據(jù)傳遞及時性。D、頭寸管理
3．會計結(jié)算領(lǐng)域比較突出的案件表現(xiàn)
A、C、B、D
A、私自操作賬戶。B、虛增往來。C、虛假記賬或收不入賬。D、偽造憑證 4．賬務(wù)核對包括
A、C、B、D
A、銀行內(nèi)部賬務(wù)核對。B、銀行與銀行之間對帳。C、銀行與企業(yè)對帳。D、銀行與個人客戶對賬。
5．承兌匯票是： A、D
A、企業(yè)融通資金的重要渠道。
B、金融機(jī)構(gòu)向持票人融通資金的一種方式。C、金融機(jī)構(gòu)間融通資金的。D、是一種支付結(jié)算方式。
6．柜面操作風(fēng)險控制要點A、B、C、D
A、核對經(jīng)辦客戶身份。
B、審查憑證真?zhèn)?、折角核對印鑒。C、印章、柜員卡自管自用。D、離柜簽退。
7．票據(jù)交換的內(nèi)部憑證傳遞過程應(yīng)該A、C
A、交接雙方簽章明確責(zé)任。B、約定交接地點。C、嚴(yán)密封包。
D、操作柜員親自參與交接。
8．銀企對帳必須做到A、B、C、D
A、約定、明確對帳方式。B、審核對帳回執(zhí)。C、逐筆勾對帳務(wù)。D、妥善保管對帳資料。
9．銀行承兌匯票的簽發(fā)對象必須具備的條件
B、C
A、開立了基本結(jié)算賬戶。B、工商行政有效登記。C、生產(chǎn)經(jīng)營狀況正常。D、真實交易背景。
10．辦理銀行承兌匯票條件有
A、B、C、D
A、具有不超出營執(zhí)照的真實貿(mào)易交易背景。
B、來源真實合理的保證金。
C、在本行（社）開立基本賅戶或一般存款賬戶 D、用途真實合法。
11．銀行承兌匯票查復(fù)中出現(xiàn)“他查”、“二次查詢”等現(xiàn)象應(yīng)該
C、D
A、嚴(yán)格按照審批流程，逐級上報審批。B、嚴(yán)格換人復(fù)核，并簽章明確審核責(zé)任。C、對他查行進(jìn)行第二次查詢。D、根據(jù)相關(guān)條件，實地驗票。
12．承兌期限到期，承兌申請人未能足額交付兌付款項，應(yīng)該
A、B、C
A、承兌銀行向持票人無條件付款。
B、對尚未能扣回的款項轉(zhuǎn)入逾期貸款，并計收利息。C、及時處理抵（質(zhì)）押物或向保證人追償。D、不得再為該戶辦理銀行承兌匯票。13．承兌協(xié)議必確規(guī)定
A、B、C
A、匯票到期前承兌申請人存足兌付款項。B、足額存入規(guī)定比例的保證金。C、逾期不能兌付的處理辦法。D、承兌有效期和延長期。
三、判斷題：
1．在企業(yè)資金緊張情況下銀行承兌匯票保證金可以通過向銀行申請貸款獲得。（錯誤）
2．企業(yè)無論是否有固定經(jīng)營場所，只要開結(jié)賬戶、繳了足額保證金并有真實交易背景，均可以申請簽發(fā)銀行承兌匯票。（錯誤）3．承兌匯票簽發(fā)人可以更改票據(jù)收款人。（錯誤）4．對本機(jī)構(gòu)簽發(fā)的承兌匯票，可以貼現(xiàn)。（錯誤）
5．銀行承兌匯票出票人和持票人不能為同一人（或法人）（正確）6．承兌保證金應(yīng)該?？顚４?，對于承兌業(yè)務(wù)量較大的可以數(shù)筆保證金一并存入統(tǒng)一的專用賬戶（錯誤）7．擔(dān)保合同要準(zhǔn)確界定當(dāng)事人法律責(zé)任，必須全面覆蓋承兌協(xié)議的全部風(fēng)險（錯誤）
8．出票屬于業(yè)務(wù)經(jīng)營范疇，兌付屬于結(jié)算管理范疇，二者管理職能必須相分離（錯誤）
9．向稅務(wù)部門查詢發(fā)票真實性，通過電話查詢發(fā)票號碼并留存電話記錄即可。（錯誤）
10．辦法銀行承兌匯票最長期限不超過6個月。（正確）
11．個體工商戶申請辦理銀行承兌須提供100%保證金。（正確）
12．柜員發(fā)現(xiàn)自己經(jīng)辦的錯帳可以隨時進(jìn)行沖正，但必須查明錯誤原因，（錯誤）
13．記帳、對帳和崗位授權(quán)相分離以及提款、繳款要求雙人辦理，目的是加強(qiáng)監(jiān)督（正確）
14．股金憑證屬于重要空白憑證，空白股金證不得加蓋印章，員工不得留存空白或作廢股金證（正確）
第三篇：案件防控考試題
單選題、判斷題
1.商業(yè)銀行因吊銷經(jīng)營許可證被撤銷的，()應(yīng)當(dāng)依法及時組織成立清算組，進(jìn)行清算，按照清償計劃及時償還存款本金和利息等債務(wù)? 答案: A A國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu) B人民銀行 C法院 D當(dāng)?shù)卣?/p>
2.存款檢查以3至6個月為一個周期，在本周期未受到檢查的存款，應(yīng)在下一個周期進(jìn)行滾動檢查。具體周期由銀行自行確定，但一年不得少于___個周期。答案:A
A、2 B、3 C、4 D、1 3.（）是銀行業(yè)從業(yè)人員的立身之本和基本要求，也是維護(hù)銀行聲譽(yù)的根本所在。答案:D
A 勤勉盡職 B守法合規(guī) C專業(yè)勝任 D品行正直
4.活期存款的結(jié)息日為每年的6月30日。（）答案:B
A、正確；B錯誤；
5.在電子銀行業(yè)務(wù)中的重要憑證和工具管理方面，下列做法不正確的是？ 答案:C ? A、為客戶開辦電子銀行業(yè)務(wù)注冊、變更業(yè)務(wù)時，應(yīng)該嚴(yán)格遵守由客戶本人辦理，嚴(yán)禁他人代為辦理的規(guī)定
B、發(fā)放U盾、口令卡等重要憑證時，應(yīng)核對申請表上打印的介質(zhì)憑證號和發(fā)放給客戶的介質(zhì)序號一致
C、銀行不必親手交給客戶本人，可以由代理人代領(lǐng) D、銀行必須親手交給客戶本人
6.銀行作為金融企業(yè)，其自身的企業(yè)文化應(yīng)當(dāng)是具有行業(yè)特色鮮明個性的、在實踐中形成并為全體員工自覺遵循的共同意識、（）、經(jīng)營理念、制度規(guī)范、行為準(zhǔn)則和品牌形象的總和。答案:A
A價值觀念 B文化理念 C思想理念 D 目標(biāo)信念
7.內(nèi)控制度要覆蓋所有風(fēng)險點，包括決策、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，重點崗位、主要風(fēng)險環(huán)節(jié)做到相互制約、相互制衡。對新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品更要事先制定相關(guān)規(guī)章制度以準(zhǔn)確計算和評估風(fēng)險，防患于未然。（）答案:A?
A、正確；B錯誤；
8.根據(jù)監(jiān)管規(guī)定，哪項不屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自查發(fā)現(xiàn)案件的情形？ 答案:D A、在業(yè)務(wù)流程中，通過流程監(jiān)督機(jī)制或IT系統(tǒng)預(yù)警功能發(fā)現(xiàn)異常情況或案件線索，經(jīng)向相關(guān)部門負(fù)責(zé)人或本機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人報告并采取后續(xù)措施發(fā)現(xiàn)的案件 B、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按照監(jiān)管部門的部署，在組織開展全面檢查或?qū)ｍ棛z查中發(fā)現(xiàn)異常情況或案件線索，經(jīng)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人研究并采取后續(xù)措施發(fā)現(xiàn)的案件
C、業(yè)務(wù)流程或工作部門的負(fù)責(zé)人，在日常管理監(jiān)督或通過崗位輪換、強(qiáng)制休假等措施發(fā)現(xiàn)異常情況或案件線索，經(jīng)向本機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人報告并采取后續(xù)措施發(fā)現(xiàn)的案件
D、監(jiān)管部門在飛行檢查中發(fā)現(xiàn)案件線索的
9.農(nóng)村信用合作聯(lián)社的籌建期為自批準(zhǔn)決定之日起幾個月？ 答案:B
A、3個月 B、6個月 C、1個月 D、一年
10.在開戶管理方面，下列做法不正確的是？ 答案:D
A、開戶手續(xù)完成后，應(yīng)交給企業(yè)的有關(guān)資料、回單、印鑒卡、支付密碼及網(wǎng)上銀行密鑰等材料，一律直接交給有權(quán)人，并由其簽字確認(rèn)，嚴(yán)禁由他人代領(lǐng) B、企業(yè)開戶必須留有企業(yè)負(fù)責(zé)人和財務(wù)負(fù)責(zé)人的聯(lián)系電話，銀行工作人員在開戶時要親自電話校對，核對無誤后才能辦理開戶手續(xù)
C、對在開戶后短時間內(nèi)大筆資金入賬，又在短時間內(nèi)劃出的可疑賬戶，要及時主動與開戶企業(yè)對賬，資金大額劃出時要與預(yù)留聯(lián)系人確認(rèn)
D、所有客戶簽字環(huán)節(jié)，可以由有權(quán)人在柜臺當(dāng)場面簽，也可由他人代簽，但不可離柜辦理
11.中國人民銀行在()直接領(lǐng)導(dǎo)下，制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險，維護(hù)金融穩(wěn)定。答案:C
A黨中央 B中央政治局 C國務(wù)院 D銀監(jiān)局
12.設(shè)立村鎮(zhèn)銀行應(yīng)當(dāng)符合以下條件，注冊資本為實繳資本，在縣（市）設(shè)立的，最低限額為300萬人民幣，在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）設(shè)立的最低限額為100萬人民幣。（）答案:A?
A、正確；B錯誤；
13.監(jiān)管部門每年對農(nóng)村信用合作金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督評級，主要考察機(jī)構(gòu)幾方面能力指標(biāo)？ 答案:C
A、三 B、四 C、五 D、六
14.保證期間，債權(quán)人許可債務(wù)人轉(zhuǎn)讓債務(wù)的應(yīng)征得（）的同意? 答案:A
A保證人 B抵押人 C質(zhì)押人 D領(lǐng)導(dǎo)
15.中國人民銀行是中華人民共和國的()銀行。答案: B A商業(yè) B中央 C專業(yè) D政策 16.現(xiàn)金出納工作規(guī)定：錢帳分管，先記帳后收款，先付款后記帳。（B）答案:
A、正確；B錯誤；
17.（）建設(shè)是完善風(fēng)險和內(nèi)控管理落實科學(xué)發(fā)展觀的重要保障。答案:B?
A、企業(yè)文化 B、合規(guī)文化 C、企業(yè)形象 D、外在形象
18.銀行業(yè)機(jī)構(gòu)和工作人員在經(jīng)營活動中要公平競爭。銷售或購買商品或服務(wù)，可以以（）方式給對方折扣，但必須如實入賬。答案:A?
A明示 B暗示 C默示 D默認(rèn)
19.資產(chǎn)利潤率=利潤總額/資產(chǎn)余額×100%（）資產(chǎn)平均余額 答案:B
A、正確；B錯誤；
20.?。ㄊ小^(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社、地市農(nóng)村合作聯(lián)合社不得向農(nóng)村信用合作聯(lián)社入股。（）答案:A
A、正確；B錯誤；
21.監(jiān)督與舉報違法行為是銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守的（）要求。答案:A?
A義務(wù)性 B權(quán)利性 C權(quán)力性 D公平性
22.哪項不屬于操作風(fēng)險防范“十三條”所列明的監(jiān)管要求范圍？ 答案:A
A、不得為從事非法集資活動的企業(yè)提供開立賬戶、辦理結(jié)算、提供貸款等便利條件
B、建立和實施基層主管輪崗和強(qiáng)制性休假制度，并確保這一安排納入人事管理制度
C、嚴(yán)格印章、密押、憑證的分管與分存及銷毀制度并堅決執(zhí)行
D、加強(qiáng)未達(dá)賬項和差錯處理的環(huán)節(jié)控制，記賬崗位和對賬崗位必須嚴(yán)格分開
23.村鎮(zhèn)銀行最大股東或唯一股東不一定是銀行金融機(jī)構(gòu)。（）答案:B
A、正確；B錯誤；
24.要建立案件責(zé)任追究制度。對有案不查、瞞案不報、大案化小的，要按照有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理。對有章不循、違章不糾、屢糾屢犯等違規(guī)行為要從重處罰。（）答案:A
A、正確；B錯誤；
25.民事案件的審判權(quán)由（）行使? 答案: B A人民檢察院 B人民法院 C人民政府 D黨政機(jī)關(guān) 26.在發(fā)生庫款被盜的案件中，若銀行按照上級要求將金庫守押任務(wù)委托、外包給守押公司，庫房管理責(zé)任和風(fēng)險通過外包完全轉(zhuǎn)移至守押公司，銀行不承擔(dān)任何責(zé)任。（）答案:B(風(fēng)險為轉(zhuǎn)移)
A、正確；B錯誤；
27.社團(tuán)貸款是省內(nèi)三家或三家以上具有法人資格，經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)，采用同一借款合同，為同一借款人發(fā)放的貸款。（）答案:B
A、正確；B錯誤；
28.流動比例越低，反映企業(yè)短期償債能力越強(qiáng)，債權(quán)人的權(quán)益越有保證。（）答案:B
A、正確；B錯誤；
29.下列做法是不符合監(jiān)管要求的？ 答案:D
A、嚴(yán)禁行內(nèi)辭退、辭職人員或社會上的“中間人”代客辦理業(yè)務(wù)
B、銀行必須確保對發(fā)放各類余額、月底、滿頁對賬單、回單的崗位與柜面人員相分離
C、對重要崗位和重點部位的監(jiān)控錄像，每天要由專人負(fù)責(zé)定時查看
D、對開戶手續(xù)不符合規(guī)定的，一般不予辦理，但重點客戶、大型客戶等特殊情況除外
30.下列分戶帳中設(shè)有借貸方發(fā)生額和借貸方余額四欄的是()。答案:C
A、甲種帳 B乙種帳 C、丙種帳 D丁種帳。
多選題
31.商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)對借款人的（）等情況進(jìn)行嚴(yán)格審查。答案:ABC
A借款用途 B償還能力 C還款方式 D還款時間
32.商業(yè)銀行有下列哪些情形，對存款人或者其他客戶造成財產(chǎn)損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)支付遲延履行的利息以及其他民事責(zé)任()答案:ABCD
A無故拖延、拒絕支付存款本金和利息的
B違反票據(jù)承兌等結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)定，不予兌現(xiàn)，不予收付入賬，壓單、壓票或者違反規(guī)定退票的
C非法查詢、凍結(jié)、扣劃個人儲蓄存款或者單位存款的
D違反商業(yè)銀行法的規(guī)定對存款人或者其他客戶造成損害的其他行為 33.日常嚴(yán)格柜員的印章、柜員卡保管、防止混崗，監(jiān)督柜員妥善保管自己的（），臨時離柜時，必須退出操作界面。答案:ABCD
A.印章 B.柜員卡和密碼 C.重要空白憑證 D.現(xiàn)金
34.員工行為管理的主要內(nèi)容包括（）答案:ABC
A、堅持從嚴(yán)治行，對違規(guī)違紀(jì)行為果斷進(jìn)行處理，堅決鏟除違規(guī)土 壤。
B、加強(qiáng)對員工行為的關(guān)注。制定員工異常行為排查管理辦法，通過 “聽、看、談、報、防、查”等方式提高排查效果。
C、加強(qiáng)對員工日常行為的管理。建立重點員工關(guān)注檔案，進(jìn)行跟蹤 管理。做好員工工作時間之外的行為監(jiān)督。D、增強(qiáng)員工的自我保護(hù)意識。E、加強(qiáng)員工的自我學(xué)習(xí)
35.國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的接管決定應(yīng)當(dāng)載明的主要內(nèi)容（）答案:ABCD
A被接管的商業(yè)銀行名稱 B接管理由 C接管組織 D接管期限
36.銀行案件風(fēng)險成因（）。答案:ABCD
A.責(zé)任追究不到位，懲戒警示作用不足 B.教育培訓(xùn)不重視，部分員工行為失范 C.經(jīng)營思想不端正，弱化了內(nèi)部管理 D.選人機(jī)制不科學(xué)，重要崗位用人失察
37.企業(yè)文化建設(shè)主要包括（）答案:BCD
A、企業(yè)思想文化 B、企業(yè)精神文化 C、企業(yè)行為文化 D、企業(yè)形象文化
38.質(zhì)押合同應(yīng)當(dāng)下列包括哪些內(nèi)容（）答案:ABCDE
A被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額 B債務(wù)人履行債務(wù)的期限
C質(zhì)物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況 D質(zhì)押擔(dān)保的范圍 E質(zhì)物移交的時間
39.保證的方式有()答案:AC
A一般保證 B終生保證 C連帶責(zé)任保證 D人格保證
40.良好的職業(yè)操守包括（）答案:ABCDEFG
A、誠實信用 B、守法合規(guī) C、專業(yè)勝任 D、勤勉盡職 E、保守秘密 F、公平競爭 G、抵制違規(guī)
41.合同雙方當(dāng)事人訂立合同，可以有哪幾種形式()答案:ABCD
A合同書形式 B口頭形式 C電報形式 D傳真形式
42.銀行內(nèi)部控制的五大要素包括（）答案:ABCDE
A、內(nèi)部控制環(huán)境 B、風(fēng)險識別與評估 C、內(nèi)部控制措施 D、信息交流與反饋 E、監(jiān)督評價與糾正 F、考核激勵與懲罰
43.2005 年 4 月銀行業(yè)案件專項治理工作第五次會議提出了“十項 措施”，下列屬于該項內(nèi)容的選項有（）答案:ABCF
A、實行重大案件責(zé)任追究制度，切實落實各級領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。B、加強(qiáng)任職履職管理，對高管人員實行動態(tài)監(jiān)管。
C、提高銀監(jiān)會有效監(jiān)管水平，發(fā)揮專業(yè)化監(jiān)管的優(yōu)勢。
D、加強(qiáng)一線業(yè)務(wù)的卡、證、章管理和基層機(jī)構(gòu)行政公章管理 E、加強(qiáng)貸款三查的盡職調(diào)查與三查檔案的保管。
F、加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計力量，增強(qiáng)自我糾錯能力。
44.企業(yè)法人終止的原因主要有()答案:ABCD
A依法被撤銷； B解散； C依法宣告破產(chǎn)； D法人代表死亡
45.案件防控長效機(jī)制建設(shè)要求在內(nèi)部控制機(jī)制方面實施以下內(nèi)容（）答案: ACDF A、完善內(nèi)控制度建設(shè) B、落實“四項制度” C、加強(qiáng)重點環(huán)節(jié)控制 D、持續(xù)內(nèi)控制度評價 E、完善稽核體系 F、強(qiáng)化崗位流程制約
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第四篇：農(nóng)村信用社“案件風(fēng)險防控實務(wù)”考試題
農(nóng)村信用社“案件風(fēng)險防控實務(wù)”考試題 姓名： 得分：
一、選擇題（總分20分，每題1分。選少、選多、不選均不得分。
1、屬于風(fēng)險的基本構(gòu)成要素的有（A B D）
A、風(fēng)險因素 B、風(fēng)險事件 C、風(fēng)險控制 D、風(fēng)險結(jié)果
2、下列關(guān)于銀行業(yè)的描述正確的有（ABCD）
A、高風(fēng)險行業(yè) B、經(jīng)營風(fēng)險、管控風(fēng)險、承擔(dān)風(fēng)險損失 C、獲取風(fēng)險收益 D、風(fēng)險管理能力是銀行的核心競爭力
3、屬于銀行三大主要風(fēng)險的是（DEF）
A、聲譽(yù)風(fēng)險 B、國家風(fēng)險 C、法律風(fēng)險 D、信用風(fēng)險 E、市場風(fēng)險 F、操作風(fēng)險 G、流動性風(fēng)險 H、戰(zhàn)略風(fēng)險
4、目前，普遍采取的風(fēng)險識別方法有：(ADE)A、德爾斐法 B、缺口分析法、C、概率統(tǒng)計法 D、故障樹法 E、篩選-監(jiān)測-診斷法
5、銀行全面風(fēng)險管理的五大體系包括（ABCDE）A、組織體系 B、崗位職責(zé)體系 C、業(yè)務(wù)和管理流程體系 D、工具體系 E、考評獎懲體系
6、我國銀行管理實踐中，關(guān)于操作風(fēng)險成因分類說法正確的有（ADEF）A、人員風(fēng)險 B、內(nèi)部欺詐 C、實體資產(chǎn)的損壞 D、流程風(fēng)險 E、IT系統(tǒng)及技術(shù)風(fēng)險 F、外部事件風(fēng)險
7、《巴塞爾新資本協(xié)議》中為商業(yè)銀行提供的關(guān)于風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本計量方法包括（ABC）A、基本指標(biāo)法 B、標(biāo)準(zhǔn)法 C、高級計量法 D、風(fēng)險價值法
8、目前中小金融機(jī)構(gòu)在公司治理方面存在的主要問題有（ABC）A、股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理扭曲經(jīng)營行為 B、產(chǎn)權(quán)主體缺位造成內(nèi)部人控制C、缺乏可持續(xù)發(fā)展的經(jīng)營戰(zhàn)略 D、風(fēng)險控制、經(jīng)營能力普遍不強(qiáng)。
9、銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)是（ABCD）
A、確保國家法律規(guī)定和銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行 B、確保銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的全面實施和充分實現(xiàn)。C、確保風(fēng)險管理體系的有效性
D、確保業(yè)務(wù)紀(jì)律、財務(wù)信息和其他管理信息的及時、真實和完整。E、確保投資者利益最大化
10、良好內(nèi)部控制機(jī)制的一般特征包括（ABCDE）A、有效性 B、審慎性 C、全面性 D、及時性 E、獨立性 F、邏輯性
11、銀行內(nèi)部控制的五大要素包括（ABCDE）
A、內(nèi)部控制環(huán)境 B、風(fēng)險識別與評估 C、內(nèi)部控制措施 D、信息交流與反饋 E、監(jiān)督評價與糾正 F、考核激勵與懲罰
12、關(guān)于加強(qiáng)稽核監(jiān)督的說法正確的有（CDEF）
A、內(nèi)部稽核監(jiān)督體系直接決定著規(guī)章制度落實執(zhí)行的程度和效果。B、內(nèi)部稽核是監(jiān)督控制力，可保障中小金融機(jī)構(gòu)在合法、合規(guī)、有序的軌道上運行。
C、稽核體系直接對董監(jiān)事會負(fù)責(zé)，以增強(qiáng)其獨立性和權(quán)威性。D、稽核派駐制度實行“垂直管理、上掛下查”。E、提升稽核工作的有效性主要通過配備與業(yè)務(wù)發(fā)展相匹配的稽核力量。
F、稽核檢查人員應(yīng)注意提高職業(yè)操守，強(qiáng)化思想作風(fēng)教育，培育作風(fēng)嚴(yán)謹(jǐn)、廉潔奉公的良好職業(yè)道德。
13、員工行為管理的主要內(nèi)容包括（ABC）
A、堅持從嚴(yán)治行，對違規(guī)違紀(jì)行為果斷進(jìn)行處理，堅決鏟除違規(guī)土壤。
B、加強(qiáng)對員工行為的關(guān)注。制定員工異常行為排查管理辦法，通過“聽、看、談、報、防、查”等方式提高排查效果。
C、加強(qiáng)對員工日常行為的管理。建立重點員工關(guān)注檔案，進(jìn)行跟蹤管理。做好員工工作時間之外的行為監(jiān)督。D、增強(qiáng)員工的自我保護(hù)意識。E、加強(qiáng)員工的自我學(xué)習(xí)
14、良好的職業(yè)操守包括（ABCDEFG）
A、誠實信用 B、守法合規(guī) C、專業(yè)勝任 D、勤勉盡職 E、保守秘密 F、公平競爭 G、抵制違規(guī) 15、2005年4月銀行業(yè)案件專項治理工作第五次會議提出了“十項措施”，下列屬于該項內(nèi)容的選項有（ABCF）
A、實行重大案件責(zé)任追究制度，切實落實各級領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。B、加強(qiáng)任職履職管理，對高管人員實行動態(tài)監(jiān)管。C、提高銀監(jiān)會有效監(jiān)管水平，發(fā)揮專業(yè)化監(jiān)管的優(yōu)勢。D、加強(qiáng)一線業(yè)務(wù)的卡、證、章管理和基層機(jī)構(gòu)行政公章管理 E、加強(qiáng)貸款三查的盡職調(diào)查與三查檔案的保管。
F、加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計力量，增強(qiáng)自我糾錯能力。
16、案件防控長效機(jī)制建設(shè)要求在公司治理方面實施以下內(nèi)容（ABCD）A、規(guī)范公司治理機(jī)制。B、完善風(fēng)險管理構(gòu)架 C、強(qiáng)化業(yè)務(wù)流程管理、D、推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)。
17、案件防控長效機(jī)制建設(shè)要求在內(nèi)部控制機(jī)制方面實施以下內(nèi)容（ACDF）
A、完善內(nèi)控制度建設(shè) B、落實“四項制度” C、加強(qiáng)重點環(huán)節(jié)控制D、持續(xù)內(nèi)控制度評價 E、完善稽核體系 F、強(qiáng)化崗位流程制約
18、中小金融機(jī)構(gòu)在制定責(zé)任追究制度時應(yīng)把握以下原則（AB）A、自查從寬、他查從嚴(yán) B、盡職免責(zé)、失職重罰 C、教育懲罰相結(jié)合 D、處理要公平
19、中小金融機(jī)構(gòu)的案件責(zé)任追究應(yīng)遵循以下原則（ADEF）A、教育懲罰相結(jié)合 B、一案四問責(zé) C、上追兩級 D、依據(jù)要充分 E、處理要公平F、處理輕重要適度 20、突發(fā)事件的特征包括（ABCDE）A、突發(fā)性 B、公共性 C、危害的延展性
D、變化發(fā)展的不確定性 E、處臵的緊迫性 F、不可控性
二、判斷題（總分20分，每題0.5分。正確的打“T”，錯誤的打“F”）
1、風(fēng)險是必然存在的，體現(xiàn)了銀行風(fēng)險的客觀性特征。（T）
2、因擠兌形成的“馬太效應(yīng)”對銀行造成的沖擊，表明銀行風(fēng)險具 有很強(qiáng)的擴(kuò)散性（F）
3、銀行全面風(fēng)險管理的方法要求在采取一系列全新的風(fēng)險管理技術(shù)的同時建立全員風(fēng)險管理文化。（T）
4、操作風(fēng)險是銀行“開門即來”的最古老的風(fēng)險，其所具有的不對稱性特點表明其是一種不會帶來收益的純粹風(fēng)險。（T）
5、中國銀監(jiān)會全新監(jiān)管理念主要是指“管法人、管風(fēng)險、管內(nèi)控、提高透明度。（T）
6、銀行內(nèi)部控制是指銀行為了實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風(fēng)險進(jìn)行事前防范，事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機(jī)制。（T）
7、充分考慮到業(yè)務(wù)過程中各個環(huán)節(jié)可能存在的風(fēng)險和容易發(fā)生的問題，并據(jù)此設(shè)立適當(dāng)?shù)牟僮鞒绦?、控制步驟、補(bǔ)救措施來避免和減少風(fēng)險是內(nèi)部控制機(jī)制所具有的全面性特征所要求的。(F)
8、內(nèi)部控制制度五大要素中內(nèi)部控制措施是內(nèi)部控制制度的核心和中樞。（T）
9、內(nèi)控措施的“四眼原則”可理解為一筆業(yè)務(wù)需有兩人經(jīng)辦。（F）
10、“內(nèi)控優(yōu)先、制度先行”，“開辦一項業(yè)務(wù)，出臺一項制度、建立一項流程”表明制度與流程在保障內(nèi)控制度的執(zhí)行方面所具有的不可或缺的作用。（T）
11、事權(quán)劃分是指在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中，對會計核算等事項按照管理權(quán)限、業(yè)務(wù)種類、金額大小，相應(yīng)確定不同級別會計人員權(quán)限的一種內(nèi)部控制方法。（T）
12、中小金融機(jī)構(gòu)并不缺少制度，真正缺少的是對制度的執(zhí)行。究其根源，是因為沒有形成嚴(yán)格的、令行禁止的合規(guī)習(xí)慣和約束，欠缺自覺合規(guī)的文化環(huán)境。（T）
13、案件防控長效機(jī)制的核心在于規(guī)范化、制度化、常態(tài)化。（T）
14、實施會計委派制的要點在于對于委派會計的考核以委派機(jī)構(gòu)為主，受派機(jī)構(gòu)考核為輔，突出合規(guī)指標(biāo)考核，兼顧績效指標(biāo)考核。(T)
15、銀行業(yè)中小金融機(jī)構(gòu)科學(xué)薪酬分配制度的核心是業(yè)績，業(yè)績決定員工的職級調(diào)整、績效工資的分配。（F）
16、《農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)案件責(zé)任追究指導(dǎo)意見》中的“直接責(zé)任人是指對形成案件風(fēng)險引發(fā)不良后果起直接作用的違紀(jì)違規(guī)人員。（T）
17、中小法人金融機(jī)構(gòu)對案件防控治理承擔(dān)首要責(zé)任的是董事長（理事長）。（T）
18、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)發(fā)生員工被綁架或被限制人身自由，叛逃、失蹤或非正常死亡應(yīng)按照《重大突發(fā)事件報告制度》的規(guī)定進(jìn)行報告處臵。（F）
19、單位提交開戶申請資料，銀行審核相關(guān)證件無誤后即可為其開立賬戶并啟用。（F）
20、在特殊情形下，銀行客戶經(jīng)理可代理客戶進(jìn)行對公賬戶的的開戶并轉(zhuǎn)交其印鑒卡。（F）
21、對公客戶填制“重要空白憑證”購買單并簽章后，銀行審核無誤即可出售其申請數(shù)量的空白銀行承兌匯票?？蛻粼谟袠I(yè)務(wù)需要時出票并提交銀行進(jìn)行承兌。（F）
22、執(zhí)行存款實名制只要客戶提交了真實的身份證件即可為其開戶。（F）
23、企事業(yè)單位申請批量開戶，銀行應(yīng)據(jù)其真實的批量開戶人員明細(xì)表（含身份證件號）即可受理。（F）
24、客戶繳存大額現(xiàn)金柜員受理后，可請客戶到休息區(qū)等待，待業(yè)務(wù)辦理完畢通知客戶前來領(lǐng)取業(yè)務(wù)回執(zhí)。（F）
25、謹(jǐn)慎開辦“卡折同開”業(yè)務(wù)。（T）
26、客戶銷戶、換發(fā)后的存折，柜員在加蓋“銷戶”等戳記后隨傳票裝訂。（F）
27、驗資賬戶開戶后，多個投資人的，只需要預(yù)留投資額最大的投資人印章作為預(yù)留印鑒。（F）
28、銀行經(jīng)辦人員或客戶經(jīng)理獲客戶書面委托授權(quán)后，可代其向銀行購買重要空白憑證。（F）
29、銀行對公柜員保管的印鑒卡只要與系統(tǒng)賬戶數(shù)一致即可表明其風(fēng)險可控。（F）
30、如果客戶申請開立全額保證金銀行承兌匯票，銀行無需對其進(jìn)行貸款“三查”審核即可與其簽訂承兌協(xié)議。（F）
31、銀行承兌匯票到期扣款時，柜員可直接將其對應(yīng)保證金賬戶的資金轉(zhuǎn)入單位結(jié)算賬戶扣款。（F）
32、客戶提交他行承兌的銀行承兌匯票，會計部門在審驗其票據(jù)為真后，即可辦理貼現(xiàn)資金劃賬手續(xù)。（F）
33、規(guī)范的隊長制度包括：嚴(yán)格設(shè)立記賬、對賬崗位，執(zhí)行雙人對賬，換人對賬等對賬風(fēng)險防控措施，嚴(yán)防“一手清”。（T）
34、現(xiàn)金柜臺營業(yè)終了，必須由主管人員對柜員經(jīng)辦的業(yè)務(wù)逐筆勾對無誤后方可結(jié)束當(dāng)日業(yè)務(wù)。（T）
35、余額對賬單可根據(jù)賬戶流水利用辦公軟件進(jìn)行編輯后打印發(fā)放給客戶對賬。（F）
36、對公客戶對賬一年至少組織一次。（F）
37、銀行自身的行政公章及法定代表人印章必須分開保管并實行平行交接。（T）
38、收到客戶銷戶退回的空白重要憑證，截角后附當(dāng)日傳票裝訂即可，不需設(shè)臵登記簿管理。（F）
39、因為有監(jiān)控，柜員在營業(yè)期間臨時離開崗位無需將現(xiàn)金、印章、憑證等入箱上鎖。（F）
40、五好錢捆的含義是：點準(zhǔn)、挑凈、墩齊、捆緊、印章清晰。（T）
三、簡答題（共10分）
（一）簡述銀行案件風(fēng)險定義及其防控措施。（5分）
銀行案件風(fēng)險屬于操作風(fēng)險范疇，是銀行發(fā)生工作人員違法違規(guī)違紀(jì)或內(nèi)外勾結(jié)及外部侵害案件造成銀行資金財產(chǎn)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險。銀行案件風(fēng)險的防控措施包括：
1、完善公司法人治理機(jī)制
2、建立健全案件風(fēng)險防控責(zé)任制度
3、加強(qiáng)內(nèi)部控制體系建設(shè)
4、下大力氣狠抓執(zhí)行力建設(shè)
5、增強(qiáng)稽核和業(yè)務(wù)檢查的有效性
6、建立案件責(zé)任追究制度
7、強(qiáng)化科技系統(tǒng)技防能力
8、建立科學(xué)的激勵約束機(jī)制
9、培育良好的企業(yè)文化、風(fēng)險文化、合規(guī)文化
10、加強(qiáng)對案防工作的監(jiān)管
（三）簡述關(guān)于營業(yè)柜員的十個嚴(yán)禁（5分）
一、嚴(yán)禁復(fù)制、共用、超權(quán)限持有柜員卡∕授權(quán)卡∕密碼，或持有非本人操作員卡和密碼；
二、嚴(yán)禁在未簽退系統(tǒng)、未妥善保管好柜員卡∕授權(quán)卡∕密碼、個人名章、業(yè)務(wù)印章、現(xiàn)金、有價單證、重要空白憑證等物品情況下離柜∕崗(在營業(yè)場所內(nèi)并且在本人視線范圍內(nèi)除外)；
三、嚴(yán)禁未履行交接手續(xù)，將本人保管的業(yè)務(wù)印章、有價單證、重要空白憑證等重要物品交給他人使用；
四、嚴(yán)禁利用客戶賬戶過渡本人資金，或通過本人、他人賬戶過渡銀行、客戶資金;
五、嚴(yán)禁辦理本人業(yè)務(wù)和將非工作用包帶入現(xiàn)金區(qū)；
六、嚴(yán)禁代客戶購買重要空白憑證、網(wǎng)上銀行設(shè)備、支付密碼器、保管銀行卡以及代客戶簽名、設(shè)臵∕重臵∕輸入密碼，辦理電話銀行業(yè)務(wù)；
七、嚴(yán)禁輸入密碼時不進(jìn)行物理遮擋；
八、嚴(yán)禁借銀行名義私自代客理財；
九、嚴(yán)禁私自泄露、修改客戶信息；
十、嚴(yán)禁明知或應(yīng)知是違規(guī)辦理的業(yè)務(wù)不抵制、不報告。
四、論述題
（一）論述對公賬戶管理風(fēng)險防控要點（10分）
1、嚴(yán)格開戶準(zhǔn)入審查。認(rèn)真審核并換人復(fù)核單位開戶資料的完整性、真實性、合規(guī)性。證件種類要齊全，對證件本身的真實性、合規(guī)性，單位開戶意愿的真實性以及不同證件相同要素的一致性進(jìn)行審核。通過第三方信息驗證如工商信息查詢、身份核查等進(jìn)行交叉驗證。從嚴(yán)審查驗資賬戶申請，杜絕虛假及代理驗資。
2、開戶業(yè)務(wù)流程要合規(guī)。柜員審核證件案無誤并開立賬戶后應(yīng)及時提交會計經(jīng)理進(jìn)行開戶審批確認(rèn)，柜員據(jù)會計經(jīng)理意見對相關(guān)憑證加蓋業(yè)務(wù)戳記并返回客戶回執(zhí)。期間應(yīng)加強(qiáng)對經(jīng)辦人身份證件、客戶申請書、授權(quán)書、預(yù)留印鑒圖樣的認(rèn)真核查。開立賬戶后應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)完成上門核查后方可啟用賬戶。受理開戶業(yè)務(wù)，單位經(jīng)辦人應(yīng)親到銀行對公柜臺辦理開戶并現(xiàn)場預(yù)留印鑒卡。印鑒卡經(jīng)開戶柜員收妥后，嚴(yán)禁轉(zhuǎn)交無關(guān)第三人。
3、開戶后管理：開立賬戶后應(yīng)按照規(guī)定交接保管印鑒卡、賬戶資料，嚴(yán)防檔案缺損、信息泄密。賬戶啟用后，在人行賬戶管理系統(tǒng)中進(jìn)行錄入。定期進(jìn)行印鑒卡的“三相符”勾對核查。嚴(yán)密保管制度，嚴(yán)防抽換印鑒卡片。
4、同一單位不得在同一網(wǎng)點開立多個結(jié)算賬戶。
5、禁止本行員工代理客戶開戶。委托第三方代理開戶的，應(yīng)嚴(yán)格審查代理手續(xù)及代理人身份。
（二）論述一般貸款業(yè)務(wù)在貸款支付及貸后管理環(huán)節(jié)的風(fēng)險防控措施（10分）
貸款支付環(huán)節(jié)的風(fēng)險防控措施
1、根據(jù)信貸合同的生效時間，嚴(yán)格按照規(guī)定程序和要求辦理支付手續(xù)。分批支付的，必須由借款人本人依據(jù)合同約定的用款計劃到貸款機(jī)構(gòu)辦理手續(xù)。
2、貸款資金必須轉(zhuǎn)入借款人賬戶，采用承貸機(jī)構(gòu)受托支付的，貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對手。借款人自助支付的，貸款資金轉(zhuǎn)入借款人在承貸機(jī)構(gòu)開立的結(jié)算賬戶。
3、承貸機(jī)構(gòu)應(yīng)依據(jù)借款合同約定，對信貸資金的支付進(jìn)行管理與控制。采取貸款人受托支付的，貸款人應(yīng)在貸款資金發(fā)放前，審核借款人相關(guān)交易資料和憑證是否符合合同約定的條件，將貸款資金按約定支付給借款人交易對手。采用借款人自主支付的，貸款人應(yīng)要求借款人定期報告或告知貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證檢查、現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合合同約定用途，并應(yīng)做好有關(guān)細(xì)節(jié)的認(rèn)定記錄。
貸后管理環(huán)節(jié)的風(fēng)險防控措施
1、做好貸后的跟蹤檢查、定期檢查和特別檢查，及時掌握借款人（擔(dān)保人）的生產(chǎn)經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況，確保貸款按合同約定使用。發(fā)現(xiàn)重大問題，及時報告預(yù)警。
2、對大額貸款和出現(xiàn)風(fēng)險苗頭的貸款，應(yīng)雙人或換人進(jìn)行貸后檢查，確保問題早發(fā)現(xiàn)，及早處臵。
3、要重點監(jiān)控借款人的主營業(yè)務(wù)收入是否進(jìn)入承貸行結(jié)算賬戶，對借款人現(xiàn)金流異常的要采取措施。
4、要建立專門的信貸檔案庫，并安排專人管理，妥善保管各類信貸檔案資料，嚴(yán)防缺失、毀損。要嚴(yán)格實行檔案資料查閱登記制度，檔案管理人員工作變動應(yīng)辦理檔案的交接手續(xù)。
（三）下列描述中哪些屬于異常行為表現(xiàn)，請將其序號羅列出來；請闡述員工異常行為定義及對異常行為員工應(yīng)采取社么樣的監(jiān)控和幫扶措施（10分）
1、不安心工作，經(jīng)常無故遲到、早退、請假，嚴(yán)重違反勞動紀(jì)律；
2、在企業(yè)兼職或參與經(jīng)商活動；
3、超過自身經(jīng)濟(jì)能力大額投資股票、基金、期貨、房產(chǎn)、黃金、外匯、收藏；
4、貪圖享受，追求時髦，花錢大手大腳，揮霍浪費，經(jīng)常使用或購臵與收入狀況不符的高檔消費品；
5、無特殊情況，經(jīng)常向同事或他人借錢，或經(jīng)常舉債進(jìn)行個人消費；
6、社會交往復(fù)雜，與不明身份的人交往頻繁，經(jīng)常出入于歌舞廳等營業(yè)性娛樂場所或參與賭博活動；
7、與客戶關(guān)系異常親近或與客戶有私人經(jīng)濟(jì)往來；
8、違反帳戶管理和反洗錢有關(guān)規(guī)定，違規(guī)開戶或出租帳戶，幫助客戶或他人洗錢；
9、工作中經(jīng)常發(fā)生違規(guī)操作或業(yè)務(wù)差錯問題，或經(jīng)常要求同事為其辦理業(yè)務(wù)提供特殊“照顧”；
10、個人財富無故突增，或聲稱“中彩票、獲大獎”，故意掩蓋不明收入來源；
11、經(jīng)常吹噓個人能力或社會資源，言過其實，追求虛榮；
12、包養(yǎng)情婦或與他人發(fā)生、保持不正當(dāng)男女關(guān)系；
13、從事要害崗位工作，突然無特殊原因要求調(diào)整崗位或辭職；
14、組織紀(jì)律渙散，不服從管理，自由散漫，經(jīng)常發(fā)牢騷，講怪話；
15、因違規(guī)違紀(jì)受過處分或自認(rèn)懷才不遇，心存不滿，不能正確對待，工作態(tài)度消極，情緒低落；
16、性格孤僻，離群索居，不愿與同事交流，接聽電話、接待客人經(jīng)常神神秘秘、躲躲閃閃；
17、工作狀態(tài)萎靡不振，注意力不集中，精神恍惚、困鈍；
18、心胸狹窄，思想偏激，家庭不和，人際關(guān)系緊張，情緒低落；
19、上班時間經(jīng)常上網(wǎng)聊天或玩電腦游戲； 20、其他異常行為。
以上行為均屬員工異常行為的表現(xiàn)
員工異常行為定義：員工（含臨時工和返聘、特聘員工）發(fā)生的、可能導(dǎo)致違規(guī)違紀(jì)和職業(yè)犯罪的趨勢性、苗頭性行為，或者可能揭露和發(fā)現(xiàn)員工道德風(fēng)險的后續(xù)性、外顯性行為。
對異常行為員工實施的監(jiān)控措施主要包括：
1、嚴(yán)格執(zhí)行勞動紀(jì)律，從嚴(yán)控制異常行為員工的事假、病假；
2、不得安排異常行為員工單人值班、加班、辦理“一手清”業(yè)務(wù)；
3、對異常行為員工經(jīng)辦的業(yè)務(wù)要勤檢查、勤過問；
4、對異常行為員工“八小時”以外的行為表現(xiàn)要持續(xù)關(guān)注，及時進(jìn)行分析判斷，主動采取有效措施，排除違規(guī)隱患。
對異常行為員工實施的幫助教育措施是：
1、對于異常行為員工，應(yīng)明確幫教責(zé)任人，針對其異常行為的具體表現(xiàn)、行為性質(zhì)、可能引發(fā)的后果，制定切實可行的幫教措施，開展“一對一”、“多對一”的幫教工作。
2、幫教責(zé)任人要通過談心勸導(dǎo)、家庭走訪、誡勉談話等措施，幫助異常行為員工正確認(rèn)識錯誤，端正思想態(tài)度，自覺規(guī)范個人行為。
（四）、試論述中小金融機(jī)構(gòu)2011年的案件風(fēng)險防控要點。（15分）
1、強(qiáng)化重點領(lǐng)域風(fēng)險防范，嚴(yán)防大要案件。深入持續(xù)抓好“五十個嚴(yán)禁”的具體落實；繼續(xù)把對公存款開戶、結(jié)算，現(xiàn)金管理、重空憑證、代理業(yè)務(wù)、冒名貸款作為重點，對不良行為員工、重點崗位、重點人員和關(guān)鍵環(huán)節(jié)深入排查；重視對信貸協(xié)管員、協(xié)理員、信息服務(wù)員、管理。規(guī)范外聘人員管理；抓好支付密碼器推廣。
2、深入開展信貸業(yè)務(wù)專項整治，充分暴露案件風(fēng)險。年內(nèi)開展假冒名貸款、抵質(zhì)押貸款、臵換貸款三個領(lǐng)域的操作風(fēng)險專項整治。
3、強(qiáng)化全員案防培訓(xùn)，提升案防技能和風(fēng)險控制水平。以《中小金融機(jī)構(gòu)案件防控實務(wù)》作為培訓(xùn)教材，確保培訓(xùn)的有效性和針對性。培訓(xùn)后考試結(jié)果與員工個人上崗、晉職、薪酬掛鉤。
4、加強(qiáng)合規(guī)管理和綜合考核，全流程評價案件防控成效。開展“合規(guī)管理年”活動，全面檢查“防范操作風(fēng)險十三條”、“十項制度”、“十個聯(lián)動”落實情況；建立稽核檢查責(zé)任和獎懲制度；建立“走人”和違規(guī)積分制度；對案件防控實施綜合考核。
5、做好案件督導(dǎo)檢查，提高監(jiān)管督導(dǎo)的有效性。督促落實案件防控治理三年規(guī)劃的落實；抓好重點地區(qū)、機(jī)構(gòu)的案件防控；開展違規(guī)問題專項檢查，實行“硬約束”、“零容忍”；開展內(nèi)部審計指引落實情況的專項督導(dǎo)調(diào)查，保障內(nèi)審稽核人員數(shù)量、質(zhì)量，確保內(nèi)審質(zhì)量和效果。
第五篇：甘肅省農(nóng)村信用社案件風(fēng)險防控實務(wù)培訓(xùn)考試題
甘肅省農(nóng)村信用社案件風(fēng)險防控實務(wù)培訓(xùn)考試題
甘肅省農(nóng)村信用社案件風(fēng)險防控實務(wù)培訓(xùn)考試題 姓名： 得分：
一、選擇題（總分 20 分，每題 1 分。選少、選多、不選均不得分。）
1、屬于風(fēng)險的基本構(gòu)成要素的有（A B D）A、風(fēng)險因素 B、風(fēng)險事件 C、風(fēng)險控制 D、風(fēng)險結(jié)果
2、下列關(guān)于銀行業(yè)的描述正確的有（ABCD）A、高風(fēng)險行業(yè) B、經(jīng)營風(fēng)險、管控風(fēng)險、承擔(dān)風(fēng)險損失 C、獲取風(fēng) 險收益 D、風(fēng)險管理能力是銀行的核心競爭力
3、屬于銀行三大主要風(fēng)險的是（DEF）A、聲譽(yù)風(fēng)險 B、國家風(fēng)險 C、法律風(fēng)險 D、信用風(fēng)險 E、市場風(fēng) 險 F、操作風(fēng)險 G、流動性風(fēng)險 H、戰(zhàn)略風(fēng)險
4、目前，普遍采取的風(fēng)險識別方法有：(ADE)A、德爾斐法 B、缺口分析法、C、概率統(tǒng)計法 D、故障樹法 E、篩 選-監(jiān)測-診斷法
5、銀行全面風(fēng)險管理的五大體系包括（ABCDE）A、組織體系 B、崗位職責(zé)體系 C、業(yè)務(wù)和管理流程體系 D、工具體系 E、考評獎懲 體系
6、我國銀行管理實踐中，關(guān)于操作風(fēng)險成因分類說法正確的有（ADEF）A、人員風(fēng)險 B、內(nèi)部欺詐 C、實體資產(chǎn)的損壞 D、流程風(fēng)險 E、IT 系統(tǒng)及技術(shù)風(fēng)險 F、外部事件風(fēng)險
7、《巴塞爾新資本協(xié)議》中為商業(yè)銀行提供的關(guān)于風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本計 量方法包括（ABC）A、基本指標(biāo)法 B、標(biāo)準(zhǔn)法 C、高級計量法 D、風(fēng)險價值法
8、目前中小金融機(jī)構(gòu)在公司治理方面存在的主要問題有（ABC）A、股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理扭曲經(jīng)營行為 B、產(chǎn)權(quán)主體缺位造成內(nèi)部人控制 C、缺乏可持續(xù)發(fā)展的經(jīng)營戰(zhàn)略 D、風(fēng)險控制、經(jīng)營能力普遍不強(qiáng)。
9、銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)是（ABCD）A、確保國家法律規(guī)定和銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行 B、確保銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的全面實施和充分實現(xiàn)。C、確保風(fēng)險管理體系的有效性 D、確保業(yè)務(wù)紀(jì)律、財務(wù)信息和其他管理信息的及時、真實和完整。E、確保投資者利益最大化
10、良好內(nèi)部控制機(jī)制的一般特征包括（ABCDE）A、有效性 B、審慎性 C、全面性 D、及時性 E、獨立性 F、邏輯 性
11、銀行內(nèi)部控制的五大要素包括（ABCDE）A、內(nèi)部控制環(huán)境 B、風(fēng)險識別與評估 C、內(nèi)部控制措施 D、信息 交流與反饋 E、監(jiān)督評價與糾正 F、考核激勵與懲罰
12、關(guān)于加強(qiáng)稽核監(jiān)督的說法正確的有（CDEF）A、內(nèi)部稽核監(jiān)督體系直接決定著規(guī)章制度落實執(zhí)行的程度和效果。B、內(nèi)部稽核是監(jiān)督控制力，可保障中小金融機(jī)構(gòu)在合法、合規(guī)、有序的 軌道上運行。C、稽核體系直接對董監(jiān)事會負(fù)責(zé)，以增強(qiáng)其獨立性和權(quán)威性。D、稽核派駐制度實行“垂直管理、上掛下查”。E、提升稽核工作的有效性主要通過配備與業(yè)務(wù)發(fā)展相匹配的稽核力 量。F、稽核檢查人員應(yīng)注意提高職業(yè)操守，強(qiáng)化思想作風(fēng)教育，培育作 風(fēng) 嚴(yán)謹(jǐn)、廉潔奉公的良好職業(yè)道德。
13、員工行為管理的主要內(nèi)容包括（ABC）A、堅持從嚴(yán)治行，對違規(guī)違紀(jì)行為果斷進(jìn)行處理，堅決鏟除違規(guī)土 壤。B、加強(qiáng)對員工行為的關(guān)注。制定員工異常行為排查管理辦法，通過 “聽、看、談、報、防、查”等方式提高排查效果。C、加強(qiáng)對員工日常行為的管理。建立重點員工關(guān)注檔案，進(jìn)行跟蹤 管理。做好員工工作時間之外的行為監(jiān)督。D、增強(qiáng)員工的自我保護(hù)意識。E、加強(qiáng)員工的自我學(xué)習(xí)
14、良好的職業(yè)操守包括（ABCDEFG）A、誠實信用 B、守法合規(guī) C、專業(yè)勝任 D、勤勉盡職 E、保守秘 密 F、公平競爭 G、抵制違規(guī) 15、2005 年 4 月銀行業(yè)案件專項治理工作第五次會議提出了“十項 措施”，下列屬于該項內(nèi)容的選項有（ABCF）A、實行重大案件責(zé)任追究制度，切實落實各級領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。B、加強(qiáng)任職履職管理，對高管人員實行動態(tài)監(jiān)管。C、提高銀監(jiān)會有效監(jiān)管水平，發(fā)揮專業(yè)化監(jiān)管的優(yōu)勢。D、加強(qiáng)一線業(yè)務(wù)的卡、證、章管理和基層機(jī)構(gòu)行政公章管理 3 E、加強(qiáng)貸款三查的盡職調(diào)查與三查檔案的保管。F、加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī) 構(gòu)內(nèi)部審計力量，增強(qiáng)自我糾錯能力。
16、案 件防 控長效 機(jī) 制 建設(shè) 要求在 公 司 治理 方面實 施 以 下內(nèi) 容（ABCD）A、規(guī)范公司治理機(jī)制。B、完善風(fēng)險管理構(gòu)架 C、強(qiáng)化業(yè)務(wù)流程 管理、D、推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)。
17、案件防控長效機(jī)制建設(shè)要求在內(nèi)部控制機(jī)制方面實施以下內(nèi)容（ACDF）A、完善內(nèi)控制度建設(shè) B、落實“四項制度” C、加強(qiáng)重點環(huán)節(jié)控制 D、持續(xù)內(nèi)控制度評價 E、完善稽核體系 F、強(qiáng)化崗位流程制約
18、中小金融機(jī)構(gòu)在制定責(zé)任追究制度時應(yīng)把握以下原則（AB）A、自查從寬、他查從嚴(yán) B、盡職免責(zé)、失職重罰 C、教育懲罰相結(jié) 合 D、處理要公平
19、中小金融機(jī)構(gòu)的案件責(zé)任追究應(yīng)遵循以下原則（ADEF）A、教育懲罰相結(jié)合 B、一案四問責(zé) C、上追兩級 D、依據(jù)要充分 E、處理要公平F、處理輕重要適度 20、突發(fā)事件的特征包括（ABCDE）A、突發(fā)性 B、公共性 C、危害的延展性 D、變化發(fā)展的不確定性 E、處置的緊迫性 F、不可控性
二、判斷題（總分 20 分，每題 0.5 分。正確的打“T”，錯誤的打“F”）
1、風(fēng)險是必然存在的，體現(xiàn)了銀行風(fēng)險的客觀性特征。（T）
2、因擠兌形成的“馬太效應(yīng)”對銀行造成的沖擊，表明銀行風(fēng)險具有 很強(qiáng)的擴(kuò)散性（F）
3、銀行全面風(fēng)險管理的方法要求在采取一系列全新的風(fēng)險管理技術(shù) 的同時建立全員風(fēng)險管理文化。（T）
4、操作風(fēng)險是銀行“開門即來”的最古老的風(fēng)險，其所具有的不對 稱 性特 點表明其是一種不會帶來收益的純粹風(fēng)險。（T）
5、中國銀監(jiān)會全新監(jiān)管理念主要是指“管法人、管風(fēng)險、管內(nèi)控、提 高透明度。（T）
6、銀行內(nèi)部控制是指銀行為了實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，通過制定和實施一系 列制度、程序和方法，對風(fēng)險進(jìn)行事前防范，事中控制、事后監(jiān)督和 糾正的動態(tài)過程和機(jī)制。（T）
7、充分考慮到業(yè)務(wù)過程中各個環(huán)節(jié)可能存在的風(fēng)險和容易發(fā)生的問 題，并據(jù)此設(shè)立適當(dāng)?shù)牟僮鞒绦?、控制步驟、補(bǔ)救措施來避免和減少 風(fēng)險是內(nèi)部控制機(jī)制所具有的全面性特征所要求的。(F)
8、內(nèi)部控制制度五大要素中內(nèi)部控制措施是內(nèi)部控制制度的核心和 中樞。（T）
9、內(nèi)控措施的“四眼原則”可理解為一筆業(yè)務(wù)需有兩人經(jīng)辦。（F）
10、“內(nèi)控優(yōu)先、制度先行”“開辦一項業(yè)務(wù)，出臺一項制度、建立，一項流程” 表明制度與流程在保障內(nèi)控制度的執(zhí)行方面所具有的不 可 或缺的作用。（T）
11、事權(quán)劃分是指在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中，對會計核算等事項按照管理權(quán)限、業(yè)務(wù)種類、金額大小，相應(yīng)確定不同級別會計人員權(quán)限的一種內(nèi)部控 制方法。（T）
12、中小金融機(jī)構(gòu)并不缺少制度，真正缺少的是對制度的執(zhí)行。究其 根源，是因為沒有形成嚴(yán)格的、令行禁止的合規(guī)習(xí)慣和約束，欠缺自 覺合規(guī)的文化環(huán)境。（T）
13、案件防控長效機(jī)制的核心在于規(guī)范化、制度化、常態(tài)化。（T）
14、實施會計委派制的要點在于對于委派會計的考核以委派機(jī)構(gòu)為 主，受派機(jī)構(gòu)考核為輔，突出合規(guī)指標(biāo)考核，兼顧績效指標(biāo)考核。(T)
15、銀行業(yè)中小金融機(jī)構(gòu)科學(xué)薪酬分配制度的核心是業(yè)績，業(yè)績決定 員工的職級調(diào)整、績效工資的分配。（F）
16、《農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)案件責(zé)任追究指導(dǎo)意見》 中的“直接責(zé)任人 是 指對形成案件風(fēng)險引發(fā)不良后果起直接作用的違紀(jì)違規(guī)人員。（T）
17、中小法人金融機(jī)構(gòu)對案件防控治理承擔(dān)首要責(zé)任的是董事長（理 事長）（T）。
18、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)發(fā)生員工被綁架或被限制人身自由，叛逃、失蹤 或非正常死亡應(yīng)按照 《重大突發(fā)事件報告制度》 的規(guī)定進(jìn)行報告處 置。（F）
19、單位提交開戶申請資料，銀行審核相關(guān)證件無誤后即可為其開立 賬戶并啟用。（F）20、在特殊情形下，銀行客戶經(jīng)理可代理客戶進(jìn)行對公賬戶的的開戶 并轉(zhuǎn)交其印鑒卡。（F）
21、對公客戶填制“重要空白憑證”購買單并簽章后，銀行審核無誤 即 可出售其申請數(shù)量的空白銀行承兌匯票。客戶在有業(yè)務(wù)需要時出票 并提交銀行進(jìn)行承兌。（F）
22、執(zhí)行存款實名制只要客戶提交了真實的身份證件即可為其開戶。（F）
23、企事業(yè)單位申請批量開 戶，銀行應(yīng)據(jù)其真實的批量開戶人員明細(xì) 表（含身份證件號）即可受理。（F）
24、客戶繳存大額現(xiàn)金柜員受理后，可請客戶到休息區(qū)等待，待業(yè)務(wù) 辦理完畢通知客戶前來領(lǐng)取業(yè)務(wù)回執(zhí)。（F）
25、謹(jǐn)慎開辦“卡折同開”業(yè)務(wù)。（T）
26、客戶銷戶、換發(fā)后的存折，柜員在加蓋“銷戶”等戳記后隨傳票 裝 訂。（F）
27、驗資賬戶開戶后，多個投資人的，只需要預(yù)留投資額最大的投資 人印章作為預(yù)留印鑒。（F）
28、銀行經(jīng)辦人員或客戶經(jīng)理獲客戶書面委托授權(quán)后，可代其向銀行 購買重要空白憑證。（F）
29、銀行對公柜員保管的印鑒卡只要與系統(tǒng)賬戶數(shù)一致即可表明其風(fēng) 險可控。（F）30、如果客戶申請開立全額保證金銀行承兌匯票，銀行無需對其進(jìn)行 貸款“三查”審核即可與其簽訂承兌協(xié)議。（F）
31、銀行承兌匯票到期扣款時，柜員可直接將其對應(yīng)保證金賬戶的資 金轉(zhuǎn)入單位結(jié)算賬戶扣款。（F）
32、客戶提交他行承兌的銀行承兌匯票，會計部門在審驗其票據(jù)為真 后，即可辦理貼現(xiàn)資金劃賬手續(xù)。（F）
33、規(guī)范的隊長制度包括： 嚴(yán)格設(shè)立記賬、對賬崗位，執(zhí)行雙人 對賬，換人對賬等對賬風(fēng)險防控措施，嚴(yán)防“一手清”。（T）
34、現(xiàn)金柜臺營業(yè)終了，必須由主管人員對柜員經(jīng)辦的業(yè)務(wù)逐筆勾對 無誤后方可結(jié)束當(dāng)日業(yè)務(wù)。（T）
35、余額對賬單可根據(jù)賬戶流水利用辦公軟件進(jìn)行編輯后打印發(fā)放給 客戶對賬。（F）
36、對公客戶對賬一年至少組織一次。（F）
37、銀行自身的行政公章及法定代表人印章必須分開保管并實行平行 交接。（T）
38、收到客戶銷戶退回的空白重要憑證，截角后附當(dāng)日傳票裝訂即 可，不需設(shè)置登記簿管理。（F）
39、因為有監(jiān)控，柜員在營業(yè)期間臨時離開崗位無需將現(xiàn)金、印章、憑證等入箱上鎖。（F）40、五好錢捆的含義是：點準(zhǔn)、挑凈、墩齊、捆緊、印章清晰。（T）
三、簡答題（共 10 分）簡答題（（一）簡述銀行案件風(fēng)險定義及其防控措施。（5 分）簡述銀行案件風(fēng)險定義及其防控措施。銀行案件風(fēng)險屬于操作風(fēng)險范疇，是銀行發(fā)生工作人員違法違規(guī)違紀(jì) 或內(nèi)外勾結(jié)及外部侵害案件造成 銀行資金財產(chǎn)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng) 險。銀行案件風(fēng)險的防控措施包括：
1、完善公司法人治理機(jī)制
2、建立健全案件風(fēng)險防控責(zé)任制度
3、加強(qiáng)內(nèi)部控制體系建設(shè)
4、下大力氣狠抓執(zhí)行力建設(shè)
5、增強(qiáng)稽核和業(yè)務(wù)檢查的有效性
6、建立案件責(zé)任追究制度
7、強(qiáng)化科技系統(tǒng)技防能力
8、建立科學(xué)的激勵約束機(jī)制
9、培育良好的企業(yè)文化、風(fēng)險文化、合規(guī)文化
10、加強(qiáng)對案防工作的監(jiān)管
（三）簡述關(guān)于營業(yè) 柜員的十個嚴(yán)禁（5 分）簡述關(guān)于營業(yè)柜員的十個嚴(yán)禁。
一、嚴(yán)禁復(fù)制、共用、超權(quán)限持有柜員卡?授權(quán)卡?密碼，或持有非本 人操作員卡和密碼；
二、嚴(yán)禁在未簽退系統(tǒng)、未妥善保管好柜員卡?授權(quán)卡?密碼、個人名 章、業(yè)務(wù)印章、現(xiàn)金、有價單 證、重要空白憑證等物品情況下離柜? 崗(在營業(yè)場所內(nèi)并且在本人視線范圍內(nèi)除外)；
三、嚴(yán)禁未履行交接手續(xù)，將本人保管的業(yè)務(wù)印章、有價單證、重要 空白憑證等重要物品交給他人使 用；
四、嚴(yán)禁利用客戶賬戶過渡本人資金，或通過本人、他人賬戶過渡銀 行、客戶資金;
五、嚴(yán)禁辦理本人業(yè)務(wù)和將非工作用包帶入現(xiàn)金區(qū)；
六、嚴(yán)禁代客戶購買重要空白憑證、網(wǎng)上銀行設(shè)備、支付密碼器、保 管銀行卡以及代客戶簽名、設(shè)置 ?重置?輸入密碼，辦理電話銀行業(yè)務(wù)；
七、嚴(yán)禁輸入密碼時不進(jìn)行物理遮擋；
八、嚴(yán)禁借銀行名義私自代客理財；
九、嚴(yán)禁私自泄露、修改客戶信息；
十、嚴(yán)禁明知或應(yīng)知是違規(guī)辦理的業(yè)務(wù)不抵制、不報告。
四、論述題
（一）論述對公賬戶管理風(fēng)險防控要點（10 分）論述對公賬戶管理風(fēng)險防控要點。
1、嚴(yán)格開戶準(zhǔn)入審查。認(rèn)真審核并換人復(fù)核單位開戶資料的完整性、真實性、合規(guī)性。證件種類要齊全，對證件本身的真實性、合規(guī)性，單位開戶意愿的真實性以及不同證件相同要素的一致性進(jìn)行審核。通 過第 三方信息驗證如工商信息查詢、身份核查等進(jìn)行交叉驗證。從 嚴(yán)審查驗資賬戶申請，杜絕虛假及代理驗資。
2、開戶業(yè)務(wù)流程要合規(guī)。柜員審核證件案無誤并開立賬戶后應(yīng)及時 提交會計經(jīng)理進(jìn)行開戶審批確認(rèn)，柜員 據(jù)會計經(jīng)理意見對相關(guān)憑證 加蓋業(yè)務(wù)戳記并返回客戶回執(zhí)。期間應(yīng)加強(qiáng)對經(jīng)辦人身份證件、客戶 申請書、授權(quán)書、預(yù)留印鑒圖樣的認(rèn)真核查。開立賬戶后應(yīng)在規(guī)定 期限內(nèi)完成上門核查后方可啟用賬戶。受理開戶 業(yè)務(wù)，單位經(jīng)辦人 應(yīng)親到銀行對公柜臺辦理開戶并現(xiàn)場預(yù)留印鑒卡。印鑒卡經(jīng)開戶柜員 收妥后，嚴(yán)禁轉(zhuǎn)交 無關(guān)第三人。
3、開戶后管理：開立賬戶后應(yīng)按照規(guī)定交接保管印鑒卡、賬戶資料，嚴(yán)防檔案缺損、信息泄密。賬戶啟用 后，在人行賬戶管理系統(tǒng)中進(jìn) 行錄入。定期進(jìn)行印鑒卡的“三相符”勾對核查。嚴(yán)密保管制度，嚴(yán)防 抽換 印鑒卡片。
4、同一單位不得在同一網(wǎng)點開立多個結(jié)算賬戶。
5、禁止本行員工代理客戶開戶。委托第三方代理開戶的，應(yīng)嚴(yán)格審 查代理手續(xù)及代理人身份。
（二）述一般貸款業(yè)務(wù)在貸款支付及貸后管理環(huán)節(jié)的風(fēng)險防控措施 貸款支付及（10 分）貸款支付環(huán)節(jié)的風(fēng)險防控措施 ：
1、根據(jù)信貸合同的 生效時間，嚴(yán)格按照規(guī)定程序和要求辦理支付手 續(xù)。分批支付的，必須由借款人本人依 據(jù)合同約定的用款計劃到貸 款機(jī)構(gòu)辦理手續(xù)。
2、貸款資金必須轉(zhuǎn)入借款人賬戶，采用承貸機(jī)構(gòu)受托支付的，貸款 資金通過借款人賬戶支付給借款人交易 對手。借款人自助支付的，貸款資金轉(zhuǎn)入借款人在承貸機(jī)構(gòu)開立的結(jié)算賬戶。
3、承貸機(jī)構(gòu)應(yīng)依據(jù)借款合同約定，對信貸資金的支付進(jìn)行管理與控 制。采取貸款人受托支付的，貸款人應(yīng) 在貸款資金發(fā)放前，審核借 款人相關(guān)交易資料和憑證是否符合合同約定的條件，將貸款資金按約 定支付給 借款人交易對手。采用借款人自主支付的，貸款人應(yīng)要求 借款人定期報告或告知貸款資金支付情況，并通 過賬戶分析、憑證 檢查、現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合合同約定用途，并應(yīng)做 好有關(guān)細(xì)節(jié)的認(rèn)定 記錄。貸后管理環(huán)節(jié)的風(fēng)險防控措施：
1、做好貸后的跟蹤檢查、定期檢查和特別檢查，及時掌握借款人（擔(dān) 保人）的生產(chǎn)經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況，確保貸款按合同約定使用。發(fā) 現(xiàn)重大問題，及時報告預(yù)警。
2、對大額貸款和出現(xiàn)風(fēng)險苗頭的貸款，應(yīng)雙人或換人進(jìn)行貸后檢查，確保問題早發(fā)現(xiàn)，及早處置。
3、要重點監(jiān)控借款人的主營業(yè)務(wù)收入是否進(jìn)入承貸行結(jié)算賬戶，對 借款人現(xiàn)金流異常的要采取措施。
4、要建立專門的信貸檔案庫，并安排專人管理，妥善保管各類信貸 檔案資料，嚴(yán)防缺失、毀損。要嚴(yán)格實 行檔案資料查閱登記制度，檔案管理人員工作變動應(yīng)辦理檔案的交接手續(xù)。
（三）下列描述中哪些屬于異常行為表現(xiàn)，請將其序號羅列出來；請 下列描述中哪些屬于異常行為表現(xiàn)，請將其序號羅列出來；闡述員工 異常行為定義及對異常行為員工應(yīng)采取什么樣的監(jiān)控和幫扶措施（10 分）
1、不安心工作，經(jīng)常無故遲到、早退、請假，嚴(yán)重違反勞動紀(jì)律；
2、在企業(yè)兼職或參與經(jīng)商活動；
3、超過自身經(jīng)濟(jì)能力大額投資股票、基金、期貨、房產(chǎn)、黃金、外 匯、收藏；
4、貪圖享受，追求時髦，花錢大手大腳，揮霍浪費，經(jīng)常使用或購 置與收入狀況不符的高檔消費品；
5、無特殊情況，經(jīng)常向同事或他人借錢，或經(jīng)常舉債進(jìn)行個人消費；
6、社會交往復(fù)雜，與不明身份的人交往頻繁，經(jīng)常出入于歌舞廳等 營業(yè)性娛樂場所或參與賭博活動；
7、與客戶關(guān)系異常親近或與客戶有私人經(jīng)濟(jì)往來；
8、違反帳戶管理和反洗錢有關(guān)規(guī)定，違規(guī)開戶或出租帳戶，幫助客 戶或他人洗錢；
9、工作中經(jīng)常發(fā)生違規(guī)操作或業(yè)務(wù)差錯問題，或經(jīng)常要求同事為其 辦理業(yè)務(wù)提供特殊“照顧” ；
10、個人財富無故突增，或聲稱“中彩票、獲大獎”，故意掩蓋不明 收入來源；
11、經(jīng)常吹噓個人能力或社會資源，言過其實，追求虛榮；
12、包養(yǎng)情婦或與他人發(fā)生、保持不正當(dāng)男女關(guān)系；
13、從事要害崗位工作，突然無特殊原因要求調(diào)整崗位或辭職；
14、組織紀(jì)律渙散，不服從管理，自由散漫，經(jīng)常發(fā)牢騷，講怪話；
15、因違規(guī)違紀(jì)受過處分或自認(rèn)懷才不遇，心存不滿，不能正確對 待，工作態(tài)度消極，情緒低落；
16、性格孤僻，離群索居，不愿與同事交流，接聽電話、接待客人經(jīng) 常神神秘秘、躲躲閃閃；
17、工作狀態(tài)萎靡不振，注意力不集中，精神恍惚、困鈍；
18、心胸狹窄，思想偏激，家庭不和，人際關(guān)系緊張，情緒低落；
19、上班時間經(jīng)常上網(wǎng)聊天或玩電腦游戲； 20、其他異常行為。以上行為均屬員工異常行為的表現(xiàn) 員工異常行 為定義： 員工異常行為定義：員工（含臨時工和返聘、特聘員工）發(fā)生的、可能導(dǎo)致違規(guī)違紀(jì)和 職業(yè)犯罪的趨勢性、苗頭性行為，或 者可能揭露和發(fā)現(xiàn)員工道德風(fēng)險的后續(xù)性、外顯性行為。對異常行為員工實施的監(jiān)控措施主要包括： 對異常行為員工實施的 監(jiān)控措施主要包括：
1、嚴(yán)格執(zhí)行勞動紀(jì)律，從嚴(yán)控制異常行為員工的事假、病假；
2、不得安排異常行為員工單人值班、加班、辦理“一手清”業(yè)務(wù)；
3、對異常行為員工經(jīng)辦的業(yè)務(wù)要勤檢查、勤過問；
4、對異常行為員工“八小時”以外的行為表現(xiàn)要持續(xù)關(guān)注，及時進(jìn)行 分析判斷，主動 采取有效措施，排除違規(guī)隱患。對異常行為員工實施的幫助教育措施是：
1、對于異常行為員工，應(yīng)明確幫教責(zé)任人，針對其異常行為的具體 表現(xiàn)、行為性質(zhì)、可能引發(fā)的后果，制定切實可行的幫教措施，開 展“一對一”、“多對一”的幫教工作。
2、幫教責(zé)任人要通過談心勸導(dǎo)、家庭走訪、誡勉談話等措施，幫助 異常行為員工正確 認(rèn)識錯誤，端正思想態(tài)度，自覺規(guī)范個人行為。
（四）試論述中小金融機(jī)構(gòu) 2011 年的案件風(fēng)險防控要點。（15 分）
1、強(qiáng)化重點領(lǐng)域風(fēng)險防范，嚴(yán)防大要案件。深入持續(xù)抓好“五十個嚴(yán) 禁”的具體落實； 繼續(xù)把對公存款開 戶、結(jié)算，現(xiàn)金管理、重空憑證、代理業(yè)務(wù)、冒名貸款作為重點，對不良行為員工、重點崗位、重點人 員 和關(guān)鍵環(huán)節(jié)深入排查；重視對信貸協(xié)管員、協(xié)理員、信息服務(wù)員、管理。規(guī)范外聘人員管理；抓好支付密 碼器推廣。
2、深入開展信貸業(yè)務(wù)專項整治，充分暴露案件風(fēng)險。年內(nèi)開展假冒 名貸款、抵質(zhì)押貸款、置換貸款三個領(lǐng) 域的操作風(fēng)險專項整治。
3、強(qiáng)化全員案防培訓(xùn)，提升案防技能和風(fēng)險控制水平。以《中小金 融 機(jī)構(gòu)案件防控實務(wù)》作為培訓(xùn)教材，確保培訓(xùn)的有效性和針對性。培訓(xùn)后考試結(jié)果與員工個人上崗、晉職、薪酬掛鉤。
4、加強(qiáng)合規(guī)管理和綜合考核，全流程評價案件防控成效。開展“合規(guī) 管理年”活動，全面檢查“防范操作 風(fēng)險十三條”“十項制度”“十個聯(lián) 動”落實情況； 建立稽核檢查責(zé)任和獎懲制度； 建立“走人”和違規(guī)、、積分制度；對案件防控實施綜合考核。
5、做好案件督導(dǎo)檢查，提高監(jiān)管督導(dǎo)的有效性。督促落實案件防控 治理三年規(guī)劃的落實；抓好重點地區(qū)、機(jī)構(gòu)的案件防控；開展違規(guī) 問題專項檢查，實行“硬約束”“零容忍”；開展內(nèi)部審計指引落實情況 的專項 督導(dǎo)調(diào)查，保障內(nèi)審稽核人員數(shù)量、質(zhì)量，確保內(nèi)審質(zhì)量和 效果。
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