第一篇：財(cái)務(wù)保密制度

公司財(cái)務(wù)保密制度

第一條 為了加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)保密工作，完善財(cái)務(wù)工作的管理，根據(jù)交易所《保密工作制度》和《中華人民共和保守國家秘密法》的規(guī)定，并結(jié)合我公司的實(shí)際情況，制定本制度。

第二條 會計(jì)憑證、賬薄、報(bào)表、財(cái)務(wù)情況說明書（財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告），經(jīng)營意向、決策資料，財(cái)務(wù)安排、關(guān)系客戶資料、財(cái)務(wù)會議記錄，公司有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)章制度、證件、印章，會計(jì)數(shù)據(jù)、會計(jì)資料及其會計(jì)載體（包括計(jì)算機(jī)、稅務(wù)密鑰、財(cái)務(wù)程序、備份文字?jǐn)?shù)據(jù)的軟盤、光盤及移動硬盤等），相關(guān)登錄賬號及密碼，財(cái)務(wù)設(shè)備等各種資源管理，均適用保密制度及本實(shí)施細(xì)則，未涉及事項(xiàng)依有關(guān)規(guī)定或參照本實(shí)施細(xì)則執(zhí)行。

第三條 公司財(cái)務(wù)及部門相關(guān)人員，在其職責(zé)范圍內(nèi)對本制度第二條所列各種資源享有不同職別相應(yīng)的知情權(quán)和管理權(quán)。

第四條 各主管會計(jì)在其職責(zé)范圍內(nèi)，按會計(jì)核算期準(zhǔn)確及時地填制會計(jì)憑證、登記會計(jì)賬薄、編制并報(bào)送各種報(bào)表、編寫財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告，并根據(jù)《會計(jì)檔案管理辦法》進(jìn)行管理。在臨時保管期間，財(cái)務(wù)副總有權(quán)現(xiàn)場查閱和審查憑證、賬薄、報(bào)表及報(bào)告。其他任何人不得在未經(jīng)財(cái)務(wù)副總批準(zhǔn)的情況下出借或復(fù)印會計(jì)憑證、賬薄、報(bào)表及報(bào)告。

第五條 各財(cái)務(wù)人員及其負(fù)責(zé)人不得在未經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)同意的情況下將其掌握的經(jīng)營意向、決策資料，公司有關(guān)規(guī)章制度，證件及會計(jì)載體等出借、出租或復(fù)印、拷貝給任何人使用。

第六條 對于財(cái)務(wù)專用服務(wù)器，由專門人員設(shè)置使用密碼，其他人員不可使用。

第七條 公司財(cái)務(wù)及相關(guān)人員請妥善保管財(cái)務(wù)軟件、稅務(wù)管理、電子對賬等相關(guān)中賬號密碼。賬號只能單人使用，密碼必須由字母及數(shù)組成并8位以上。賬號使用人對自己的賬號負(fù)全責(zé)。

第八條 財(cái)務(wù)人員對于重要的文字?jǐn)?shù)據(jù)必須及時備份，備份文字?jǐn)?shù)據(jù)的軟盤、光盤及移動硬盤等各種會計(jì)載體根據(jù)《會計(jì)檔案管理辦法》進(jìn)行管理。

第九條 對于財(cái)務(wù)印章的使用，其專門負(fù)責(zé)人在職責(zé)范圍內(nèi)按程序進(jìn)行使用和登記，對于特殊事項(xiàng)，必須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)后方可使用，并進(jìn)行相應(yīng)登記。

第十條 對于財(cái)務(wù)保險(xiǎn)柜、文件保密柜等財(cái)務(wù)專用設(shè)備，其使用人必須牢記使用密碼，專人專用，但使用人必須將其操作密碼和一把備份鑰匙交財(cái)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)封存保管，主管領(lǐng)導(dǎo)只有在非常特殊情況下，并至少要會同兩位領(lǐng)導(dǎo)或使用人在場方可開封取出鑰匙開啟保險(xiǎn)柜或保密柜。

第十一條 凡違反上述規(guī)定者，視其情節(jié)嚴(yán)重程度，給予相應(yīng)處罰。

第十二條 本辦法自2015年7月1日起實(shí)施，公司其他制度中與本辦法不一致的，以本辦法為準(zhǔn)。

第十八條 本辦法由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修改。

第二篇：2015財(cái)務(wù)保密制度

2015財(cái)務(wù)保密制度

第1篇：公司財(cái)務(wù)保密制度實(shí)施細(xì)則

1、會計(jì)憑證、賬薄、報(bào)表、財(cái)務(wù)情況說明書（財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告），經(jīng)營意向、決策資料，財(cái)務(wù)安排、關(guān)系客戶資料、財(cái)務(wù)會議記錄，公司有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)章制度、證件、印章，會計(jì)數(shù)據(jù)、會計(jì)資料及其會計(jì)載體（包括計(jì)算機(jī)、稅控裝置及程序、電算化程序、備份文字?jǐn)?shù)據(jù)的軟盤、光盤及移動硬盤等），財(cái)務(wù)設(shè)備等各種資源管理，均適用保密制度及本實(shí)施細(xì)則，未涉及事項(xiàng)依有關(guān)規(guī)定或參照本實(shí)施細(xì)則執(zhí)行。

2、公司財(cái)務(wù)人員在其職責(zé)范圍內(nèi)對本實(shí)施細(xì)則第二條所列各種資源享有不同職別相應(yīng)的知情權(quán)和管理權(quán)。

3、各主管會計(jì)在其職責(zé)范圍內(nèi)，按會計(jì)核算期準(zhǔn)確及時地填制會計(jì)憑證、登記會計(jì)賬薄、編制并報(bào)送各種報(bào)表、編寫財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告，定期將其整理裝訂成冊進(jìn)行臨時性保管，兩個會計(jì)后，各主管會計(jì)必須及時移交給會計(jì)檔案管理部門按《會計(jì)檔案管理辦法》進(jìn)行管理。在臨時保管期間，財(cái)務(wù)總監(jiān)有權(quán)現(xiàn)場查閱和審查憑證、賬薄、報(bào)表及報(bào)告。其他任何人不得在未經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)的情況下出借或復(fù)印會計(jì)憑證、賬薄、報(bào)表及報(bào)告。

4、各財(cái)務(wù)人員及其負(fù)責(zé)人不得在未經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)同意的情況下將其掌握的經(jīng)營意向、決策資料，公司有關(guān)規(guī)章制度，證件及會計(jì)載體等出借、出租或復(fù)印、拷貝給任何人使用。

5、對于財(cái)務(wù)專用計(jì)算機(jī)，由財(cái)務(wù)總監(jiān)指定專門人員設(shè)置使用密碼。其他人員只能通過專人或財(cái)務(wù)總監(jiān)開機(jī)或同意后方可使用計(jì)算機(jī)，專人和財(cái)務(wù)總監(jiān)對該計(jì)算機(jī)的安全與操作承擔(dān)責(zé)任。

6、財(cái)務(wù)人員操作計(jì)算機(jī)時在未經(jīng)他人允許的情況下，只能使用自己的文件夾及子文件夾。文件夾必須存放在C盤以外各盤的根目錄下，統(tǒng)一按自己的姓和名稱的漢語拼音字頭命名，對于特殊文件，操作人員可以加密保護(hù)，但必須到財(cái)務(wù)總監(jiān)處和技術(shù)管理部門備案。

7、對于計(jì)算機(jī)程序、稅控程序、電算化程序、各種申報(bào)表程序等等，各責(zé)任人必須在其職權(quán)范圍內(nèi)操作并要將其職責(zé)范圍內(nèi)相應(yīng)的操作密碼及時書面報(bào)送公司財(cái)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)和技術(shù)管理部門負(fù)責(zé)人備案。

8、財(cái)務(wù)人員對于重要的文字?jǐn)?shù)據(jù)必須及時備份，備份文字?jǐn)?shù)據(jù)的軟盤、光盤及移動硬盤等各種會計(jì)載體由財(cái)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)會同公司高層領(lǐng)導(dǎo)指定專人統(tǒng)一負(fù)責(zé)保管。其他人如需使用必須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)會同技術(shù)管理部門有關(guān)負(fù)責(zé)人一起進(jìn)行簽字登記后方可借用并及時退回。

9、對于印章的使用，其專門負(fù)責(zé)人在職責(zé)范圍內(nèi)按程序進(jìn)行使用和登記，對于特殊事項(xiàng)，必須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)后方可使用，并進(jìn)行相應(yīng)登記。

10、對于財(cái)務(wù)保險(xiǎn)柜、文件保密柜等財(cái)務(wù)專用設(shè)備，其使用人必須牢記使用密碼，專人專用，但使用人必須將其操作密碼和一把備份鑰匙交財(cái)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)封存保管，主管領(lǐng)導(dǎo)只有在非常特殊情況下，并至少要會同兩位領(lǐng)導(dǎo)或使用人在場方可開封取出鑰匙開啟保險(xiǎn)柜或保密柜。

11、凡違反上述規(guī)定者，視其情節(jié)嚴(yán)重程度，給予相應(yīng)處罰。第2篇：公司保密制度 總則

第一條為保守公司秘密，維護(hù)公司權(quán)益，特制定本制度。

第二條公司秘密是關(guān)系公司權(quán)力和利益，依照特定程序確定，在一定時間內(nèi)只限一定范圍的人員知悉的事項(xiàng)，包括但不限于技術(shù)秘密和其他商業(yè)機(jī)密。技術(shù)秘密是指不為公眾知悉、能為企業(yè)帶來經(jīng)濟(jì)利益、具有實(shí)用性并且企業(yè)采取保密措施的非專利技術(shù)和技術(shù)信息。技術(shù)秘密包括但不限于：技術(shù)方案、工程設(shè)計(jì)、電路設(shè)計(jì)、制造方法、配方、工藝流程、技術(shù)指標(biāo)、計(jì)算機(jī)軟件、數(shù)據(jù)庫、研究開發(fā)記錄、技術(shù)報(bào)告、檢測報(bào)告、實(shí)驗(yàn)數(shù)據(jù)、試驗(yàn)結(jié)果、圖紙、樣

品、樣機(jī)、模型、模具、操作手冊、技術(shù)文檔、相關(guān)的函電，等等。其他商業(yè)秘密，包括但不限于：客戶名單、行銷計(jì)劃、采購資料、定價(jià)政策、財(cái)務(wù)資料、進(jìn)貨渠道，等等。第三條公司附屬組織和分支機(jī)構(gòu)以及職員都有保守公司秘密的義務(wù)（）。接觸到企業(yè)商業(yè)秘密的高級員工，例如：管理人員、技術(shù)人員、財(cái)務(wù)人員、銷售人員、秘書、保安人員等對保守公司秘密負(fù)有特別的責(zé)任。

第四條公司保密工作，實(shí)行既確保秘密又便利工作的方針。

第五條對保守、保護(hù)公司秘密以及改進(jìn)保密技術(shù)、措施等方面成績顯著的部門或職員實(shí)行獎勵。

保密范圍和密級確定

第六條公司秘密包括本制度第二條規(guī)定的范圍以及下列秘密事項(xiàng)：

（一）公司重大決策中的秘密事項(xiàng)。

（二）公司尚未付諸實(shí)施的經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)營方向、經(jīng)營規(guī)劃、經(jīng)營項(xiàng)目及經(jīng)營決策。

（三）公司內(nèi)部掌握的合同、協(xié)議、意見書及可行性報(bào)告、主要會議記錄。

（四）公司財(cái)務(wù)預(yù)決算報(bào)告及各類財(cái)務(wù)報(bào)表、統(tǒng)計(jì)報(bào)表。

（五）公司所掌握的尚未進(jìn)入市場或尚未公開的各類信息。

（六）公司職員人事檔案，工資性、勞務(wù)性收人及資料。

（七）其他經(jīng)公司確定應(yīng)當(dāng)保密的事項(xiàng)。

一般性決定、決議、通告、通知、行政管理資料等內(nèi)部文件不屬于保密范圍。第七條公司秘密的密級分為“絕密”、“機(jī)密”、“秘密”三級。

絕密是最重要的公司秘密，泄露會使公司的權(quán)益和利益遭受特別嚴(yán)重的損害；機(jī)密是重要的公司秘密，泄露會使公司權(quán)益和利益遭受到嚴(yán)重的損害；秘密是一般的公司秘密，泄露會使公司的權(quán)益和利益遭受損害。第八條公司秘級的確定：

（一）公司經(jīng)營發(fā)展中，直接影響公司權(quán)益和利益的重要決策文件、技術(shù)資料為絕密級；

（二）公司的規(guī)劃、財(cái)務(wù)報(bào)表、統(tǒng)計(jì)資料、重要會議記錄、公司經(jīng)營情況為機(jī)密；

（三）公司人事檔案、合同、協(xié)議、職員工資性收人、尚未進(jìn)人市場或尚未公開的各類信息為秘密級。

第九條屬于公司秘密的文件、資料，應(yīng)當(dāng)依據(jù)本制度第七條、第八條的規(guī)定標(biāo)明密級，并確定保密期限。保密期限分永久、長期、短期，一般與密級相對應(yīng)，特殊情況外標(biāo)明。保密期限屆滿，自行解密。保密措施

第十條屬于公司秘密的文件、資料和其他物品的制作、收發(fā)、傳遞、使用、復(fù)制、摘抄、保存和銷毀，由辦公室或主管副總經(jīng)理委托專人執(zhí)行；采用電腦技術(shù)存取、處理、傳遞的公司秘密由電腦部門負(fù)責(zé)保密。

第十一條對于密級文件、資料和其他物品，必須采取以下保密措施：

（一）非經(jīng)總經(jīng)理或主管副總公司批準(zhǔn)，不得復(fù)制和摘抄；

（二）收發(fā)、傳遞和外出攜帶，由指定人員擔(dān)任，并采取必要的安全措施；

（三）在設(shè)備完善的保險(xiǎn)裝置中保存。

第十二條屬于公司秘密的設(shè)備或者產(chǎn)品的研制、生產(chǎn)、運(yùn)輸、使用、保存、維修和銷毀，由公司指定專門部門負(fù)責(zé)執(zhí)行，并采用相應(yīng)的保密措施。第十三條在對外交往與合作中需要提供公司秘密事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)事先經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。第十四條具有屬于公司秘密內(nèi)容的會議和其他活動，主辦部門應(yīng)采取下列保密措施：

（一）選擇具備保密條件的會議場所；

（二）根據(jù)工作需要，限定參加會議人員的范圍，對參加涉及密級事項(xiàng)會議的人員予以指定；

（三）依照保密規(guī)定使用會議設(shè)備和管理會議文件；

（四）確定會議內(nèi)容是否傳達(dá)及傳達(dá)范圍。

第十五條不準(zhǔn)在私人交往和通信中泄露公司秘密，不準(zhǔn)在公共場所談?wù)摴久孛埽粶?zhǔn)通過其他方式傳遞公司秘密。

第十六條公司工作人員發(fā)現(xiàn)公司秘密已經(jīng)泄露或者可能泄露時，應(yīng)當(dāng)立即采取補(bǔ)救措施并及時報(bào)告辦公室；辦公室接到報(bào)告，應(yīng)立即作出處理。

第十七條出現(xiàn)下列情況之一者，給予警告，并扣發(fā)工資元以上元以下：

（一）泄露公司秘密，尚未造成嚴(yán)重后果或經(jīng)濟(jì)損失的；

（二）違反本制度第十條、第十二條、第十三條、第十四條、第十五條規(guī)定的秘密內(nèi)容的；

（三）已泄露公司秘密但采取補(bǔ)救措施的。

第十八條出現(xiàn)下列情況之一的，予以辭退并酌情賠償經(jīng)濟(jì)損失：

（一）故意或過失泄露公司秘密，造成嚴(yán)重后果或重大經(jīng)濟(jì)損失的；

（二）違反本保密制度規(guī)定，為他人竊取、刺探、收買或違章提供公司秘密的；

（三）利用職權(quán)強(qiáng)制他人違反保密規(guī)定的。

第十九條公司與接觸重要機(jī)密的員工簽訂《保密合同》，《保密合同》以書面形式簽訂，具備以下主要條款：

1、保密的內(nèi)容和范圍；

2、保密合同雙方的權(quán)利和義務(wù)；

3、保密協(xié)議的期限；

4、保密費(fèi)的數(shù)額及其支付方式；

5、違約責(zé)任。

在保密合同有效期限內(nèi)，員工應(yīng)履行下列義務(wù)：

1、嚴(yán)格遵守本企業(yè)保密制度，防止泄漏企業(yè)技術(shù)秘密；

2、不得向他人泄漏企業(yè)技術(shù)秘密；

3、非經(jīng)公司書面同意，不得利用該技術(shù)秘密進(jìn)行生產(chǎn)與經(jīng)營活動，不得利用技術(shù)秘密進(jìn)行新的研究和開發(fā)。

第二十條對高級員工實(shí)行“競業(yè)限制”制度，限制管理人員、技術(shù)人員、財(cái)務(wù)人員、銷售人員、秘書、保安人員等高級員工的以下行為：

1、自行設(shè)立與本公司競爭的公司；

2、就職于本公司的競爭對手；

3、在競爭企業(yè)中兼職；

4、引誘企業(yè)中的其他員工辭職；

5、引誘企業(yè)的客戶脫離企業(yè)；

6、在離職后，與企業(yè)進(jìn)行競爭的其他行為。

非高級員工不實(shí)行“競業(yè)禁止”制度，不簽訂《保密合同》，但對有證據(jù)表明侵犯本公司技術(shù)及其他商業(yè)機(jī)密，給本公司造成損失的，公司依法追究相應(yīng)責(zé)任。

第二十一條涉及公司商業(yè)秘密的合作、代理、交易合同或協(xié)議，均需設(shè)置“保密條款”，對合同對方增設(shè)保密義務(wù)?！氨Ｃ軛l款”應(yīng)當(dāng)包含以下內(nèi)容：

1、明示合同所涉及的需要保密的商業(yè)秘密范圍；

2、合同對方以及合同對方的任何員工、代理人均受保密條款的約束；

3、受約束的保密義務(wù)人在未經(jīng)許可的情況下，不可將商業(yè)秘密透露給任何第三方或用于合同目的以外的用途；

4、受約束的保密義務(wù)人不可將含有保密信息的資料、文件、實(shí)物等攜帶出保密區(qū)域；

5、保密義務(wù)人不可在對外接受訪間或者與任何第三方交流時涉及合同規(guī)定的商業(yè)秘密內(nèi)容；

6、不相關(guān)的員工不可接觸或了解商業(yè)秘密；

7、保密信息應(yīng)當(dāng)在合同終止后交還；

8、保密期限在合同終止后仍然保持有效；

9、違反保密義務(wù)的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)明確的違約責(zé)任。

第二十二條實(shí)行保密保證金制度，管理人員、技術(shù)人員、財(cái)務(wù)人員、銷售人員、秘書、保安人員等高級員工按每月工資的10％提取“保密保證金”，由公司專戶存放，公司按銀行同期利率向保證人支付利息。保證金連續(xù)提取超過5年的不再提取。保證人離職或退休，并簽訂《保密合同》，三年內(nèi)沒有違約的，本息返還保證人。第二十三條本制度的解釋權(quán)屬于本公司總經(jīng)理辦公室。第二十四條本制度自發(fā)布之日起施行。第3篇：企業(yè)保密制度 總則

第一條為保守公司秘密，維護(hù)公司權(quán)益，特制定本制度。

第二條公司秘密是關(guān)系公司權(quán)力和利益，依照特定程序確定，在一定時間內(nèi)只限一定范圍的人員知悉的事項(xiàng)。

第三條公司附屬組織和分支機(jī)構(gòu)以及職員都有保守公司秘密的義務(wù)。第四條公司保密工作，實(shí)行既確保秘密又便利工作的方針。

第五條對保守、保護(hù)公司秘密以及改進(jìn)保密技術(shù)、措施等方面成績顯著的部門或職員實(shí)行獎勵。

保密范圍和密級確定

第六條公司秘密包括本制度第二條規(guī)定的下列秘密事項(xiàng)：

（一）公司重大決策中的秘密事項(xiàng)。

（二）公司尚未付諸實(shí)施的經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)營方向、經(jīng)營規(guī)劃、經(jīng)營項(xiàng)目及經(jīng)營決策。

（三）公司內(nèi)部掌握的合同、協(xié)議、意見書及可行性報(bào)告、主要會議記錄。

（四）公司財(cái)務(wù)預(yù)決算報(bào)告及各類財(cái)務(wù)報(bào)表、統(tǒng)計(jì)報(bào)表。

（五）公司所掌握的尚未進(jìn)入市場或尚未公開的各類信息。

（六）公司職員人事檔案，工資性、勞務(wù)性收入及資料。

（七）其他經(jīng)公司確定應(yīng)當(dāng)保密的事項(xiàng)。

一般性決定、決議、通告、通知、行政管理資料等內(nèi)部文件不屬于保密范圍。第七條公司秘密的密級分為“絕密”、“機(jī)密”、“秘密”三級。

絕密是最重要的公司秘密，泄露會使公司的權(quán)益和利益遭受特別嚴(yán)重的損害；機(jī)密是重要的公司秘密，泄露會使公司權(quán)益和利益遭受到嚴(yán)重的損害；秘密是一般的公司秘密，泄露會使公司的權(quán)力和利益遭受損害。第八條公司秘級的確定：

（一）公司經(jīng)營發(fā)展中，直接影響公司權(quán)益和利益的重要決策文件資料為絕密級；

（二）公司的規(guī)劃、財(cái)務(wù)報(bào)表、統(tǒng)計(jì)資料、重要會議記錄、公司經(jīng)營情況為機(jī)密級；

（三）公司人事檔案、合同、協(xié)議、職員工資性收入、尚未進(jìn)入市場或尚未公開的各類信息為秘書級。

第九條屬于公司秘密的文件、資料，應(yīng)當(dāng)依據(jù)本制度第七條、第八條的規(guī)定標(biāo)明密級，并確定保密期限。保密期限屆滿，自行解密。責(zé)任與處罰

第十條出現(xiàn)下列情況之一者，給予警告，并扣發(fā)工資10元以上500元以下：

（一）泄露公司秘密，尚未造成嚴(yán)重后果或經(jīng)濟(jì)損失的；

（二）已泄露公司秘密但采取補(bǔ)救措施的。

第十一條出現(xiàn)下列情況之一的，予以辭退并酌情賠償經(jīng)濟(jì)損失。

（一）故意或過失泄露公司秘密，造成嚴(yán)重后果或重大經(jīng)濟(jì)損失的；

（二）違反本保密制度規(guī)定，為他人竊取、刺探、收買或違章提供公司秘密的；

（三）利用職權(quán)強(qiáng)制他人違反保密規(guī)定的。第4篇：財(cái)務(wù)安全保密制度

一、學(xué)校總務(wù)科全科同志應(yīng)努力增強(qiáng)安全防范意識，充分認(rèn)識財(cái)務(wù)工作的安全在全校各項(xiàng)工作中的重要地位。認(rèn)真做好防火、防盜等各項(xiàng)安全防范工作，切實(shí)保證學(xué)校資金安全和財(cái)務(wù)工作的正常進(jìn)行。

二、建立層層負(fù)責(zé)的制度。總務(wù)科負(fù)責(zé)安全防范工作的主任為劉瑞根，副主任羅安松，安全員由報(bào)帳員任鋼及劉琨同志擔(dān)任。各責(zé)任人（安全員）應(yīng)負(fù)責(zé)對各項(xiàng)安全防范措施進(jìn)行落實(shí)、檢查，努力控制和杜絕各種不安全因素的發(fā)生。

三、加強(qiáng)現(xiàn)金、印鑒章的管理。嚴(yán)格現(xiàn)金、印鑒章的交接手續(xù)。財(cái)務(wù)印章必須由任鋼及劉琨同志分別保管，不能將全部印章交一人保管，也不能將印章借與他人。

四、現(xiàn)金管理人員應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行國家現(xiàn)金管理制度，現(xiàn)金、票據(jù)應(yīng)嚴(yán)格管理，每天庫存周轉(zhuǎn)金不得超過核定的限額。任何人不得將私人的錢、票據(jù)、有價(jià)證券等存入保險(xiǎn)柜或辦公室抽屜內(nèi)，由于違規(guī)造成失竊后果自負(fù)。存放現(xiàn)金的保險(xiǎn)柜密碼要保密，鑰匙隨身攜帶，嚴(yán)防失控。

五、現(xiàn)金管理人員必須妥善保管現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)帳支票，不能開具空白支票，也不能將支票交管理印章的人保管。支票嚴(yán)禁事先蓋章備用，需使用時方可加蓋預(yù)留印件。

六、現(xiàn)金管理人員去銀行領(lǐng)送大量現(xiàn)金時要用專車，并在從財(cái)務(wù)室至銀行途中不得停車辦理其他事情。

七、增強(qiáng)保密觀念，嚴(yán)守財(cái)務(wù)機(jī)密，有關(guān)學(xué)校各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)和資金活動情況，個人無權(quán)向外泄密。各種記賬憑證和有關(guān)帳務(wù)、文件，應(yīng)及時處理，未及時處理的應(yīng)妥善保管。屬于保密性較強(qiáng)的文件、資料、憑單等應(yīng)及時處理，及時保存，不應(yīng)隨意放置。一般會計(jì)資料的處理，也應(yīng)按照保密要求，根據(jù)具體情況妥善處理。

八、財(cái)務(wù)微機(jī)操作人員使用的口令，不得告知他人。同時，應(yīng)不定期修改用戶密碼。進(jìn)行新的會計(jì)或更換操作人員時必須更換新的口令。財(cái)務(wù)人員每天必須做好各類財(cái)務(wù)電子數(shù)據(jù)的備份工作，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的安全。

九、外單位及校內(nèi)其他部門的人一般不能查閱財(cái)務(wù)室的會計(jì)檔案，更不能復(fù)印。如確因工作需要必須查閱、復(fù)印，外單位的必須經(jīng)校長同意，校內(nèi)其他部門的必須經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人同意。凡經(jīng)同意借閱會計(jì)檔案（包括憑證、賬簿、報(bào)表等）的均需及時登記、及時清點(diǎn)，查閱后隨時歸類，避免丟失或亂放。查檔時需有檔案保管人一同在場并按規(guī)定辦理登記手續(xù)。

十、財(cái)務(wù)室嚴(yán)禁不相關(guān)人員進(jìn)入，嚴(yán)禁在財(cái)務(wù)的計(jì)算機(jī)上玩游戲、觀看視頻等娛樂性活動。

十一、財(cái)務(wù)室辦公室各類鑰匙，個人無權(quán)私自配制。所有備用鑰匙均由處里統(tǒng)一保管。各人保管的鑰匙請慎重保管，防止遺失，并不應(yīng)隨意交給非本處人員保管和使用。

十二、財(cái)務(wù)室辦公室不準(zhǔn)存放酒精、汽油等易燃、易爆危險(xiǎn)物品。

十三、財(cái)務(wù)室工作人員下班時應(yīng)檢查門窗、保險(xiǎn)柜的安全狀況，發(fā)現(xiàn)不安全之處，應(yīng)及時修正。臨走時應(yīng)切斷電源，關(guān)好門窗及反鎖好防盜門，保管好鑰匙。

十四、經(jīng)常檢查財(cái)務(wù)室安全情況，發(fā)現(xiàn)隱患及時整改，以確保安全。

十五、本制度從2015年10月15日起執(zhí)行。第5篇：周口職業(yè)技術(shù)學(xué)院財(cái)務(wù)安全保密制度

一、全體財(cái)務(wù)人員要增強(qiáng)安全防范意識，充分認(rèn)識財(cái)務(wù)安全工作的重要性。認(rèn)真做好各項(xiàng)安全防范工作，切實(shí)保證學(xué)院資金安全和財(cái)務(wù)工作的正常進(jìn)行。

二、加強(qiáng)現(xiàn)金、印鑒章的管理，嚴(yán)格現(xiàn)金、印鑒章的交接手續(xù)。財(cái)務(wù)印章必須由會計(jì)專人分別保管，不能將印章交出納保管，也不能將印章借與他人。

三、出納人員應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行國家現(xiàn)金管理制度，現(xiàn)金、票證應(yīng)嚴(yán)格管理，每天庫存周轉(zhuǎn)金不得超過核定的限額。存放現(xiàn)金的保險(xiǎn)柜密碼要保密，鑰匙隨身攜帶，妥善保管。

五、出納人員必須妥善保管現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)帳支票，不能開具空白支票，也不能將支票交管理印章的人保管。支票嚴(yán)禁事先蓋章備用，需使用時方可加蓋公章和會計(jì)印章。

六、出納人員去銀行領(lǐng)送大量現(xiàn)金時要用專車，在從計(jì)財(cái)處至銀行途中不得停車辦理其他事情。

七、增強(qiáng)保密觀念，嚴(yán)守財(cái)務(wù)機(jī)密，有關(guān)學(xué)院各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)和資金活動情況，個人無權(quán)向外泄露。各種記賬憑證和有關(guān)帳務(wù)、文件，應(yīng)及時處理，未及時處理的應(yīng)妥善保管。

八、財(cái)務(wù)計(jì)算機(jī)操作人員使用的賬號和密碼要嚴(yán)格保密，不得泄漏或告知他人。同時，應(yīng)不定期修改用戶密碼。進(jìn)行新的會計(jì)或更換操作人員時必須更換新的密碼。系統(tǒng)管理員每天必須做好各類財(cái)務(wù)電子數(shù)據(jù)的外部備份工作，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的安全。

九、外單位及院內(nèi)其他部門的人員一般不能查閱計(jì)財(cái)處的會計(jì)檔案，更不能復(fù)印、借出。如確因工作需要必須查閱、復(fù)印，外單位的必須經(jīng)院長同意，院內(nèi)其他部門的必須經(jīng)主管財(cái)務(wù)院長同意。凡經(jīng)同意借閱會計(jì)檔案（包括憑證、賬簿、報(bào)表等）的均需及時登記、及時清點(diǎn)，查閱后隨時歸類，避免丟失或亂放。查檔時需有檔案保管人一同在場并按規(guī)定辦理登記手續(xù)。

十、財(cái)務(wù)室嚴(yán)禁不相關(guān)人員進(jìn)入，嚴(yán)禁在計(jì)算機(jī)上玩游戲、觀看視頻等非工作性活動。每臺計(jì)算機(jī)由使用人負(fù)責(zé)開、關(guān)和日常維護(hù)。沒有正當(dāng)理由而造成機(jī)器損壞或損失的，由當(dāng)事人負(fù)責(zé)。

十一、計(jì)財(cái)處辦公室各類鑰匙，個人不得私自配制、外借。所有備用鑰匙均由處室統(tǒng)一保管。個人攜帶的鑰匙應(yīng)慎重保管，防止遺失。各類鑰匙不能隨意交給非本處人員保管和使用。

十二、計(jì)財(cái)處辦公室不準(zhǔn)存放酒精、汽油等易燃、易爆等危險(xiǎn)物品。

十三、計(jì)財(cái)處工作人員下班時應(yīng)檢查門窗、保險(xiǎn)柜的安全狀況，發(fā)現(xiàn)不安全之處，應(yīng)及時改正。臨走時應(yīng)切斷電源，關(guān)好門窗及反鎖好兩道保險(xiǎn)門，保管好鑰匙。

十四、計(jì)財(cái)處要經(jīng)常檢查財(cái)務(wù)室安全情況，發(fā)現(xiàn)隱患及時整改，以確保安全。

第三篇：財(cái)務(wù)保密制度

財(cái)務(wù)工作保密制度

第一條 為嚴(yán)格加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，提高公司各部門的工作積極性和工作效率，提高企業(yè)效益，做好各種保密管理工作，貫徹積極防范、突出重點(diǎn)、方便工作、內(nèi)外有別的方針，特制定本制度。

第二條 公司的財(cái)務(wù)機(jī)密是關(guān)系公司的權(quán)利和利益，在一定時間內(nèi)只限一定范圍內(nèi)的人員知悉的事項(xiàng)，公司每一名員工都有保守公司秘密的義務(wù)；

第三條 公司實(shí)行嚴(yán)格的財(cái)務(wù)保密和處罰制度。第四條 公司財(cái)務(wù)機(jī)密的范圍： ⑴、公司財(cái)務(wù)狀況，經(jīng)營狀況；

⑵、財(cái)務(wù)部的收款、存款、付款、現(xiàn)金流量等財(cái)務(wù)狀況；

⑶、客戶資料情況，合作伙伴情況，以及公司將要發(fā)展方向的方針、策略； ⑷、材料設(shè)備采購方式、采購價(jià)、采購渠道，采購合同，分包商資料情況； ⑸、項(xiàng)目成本核算、經(jīng)營成本、勞動力成本、機(jī)械成本、管理成本； ⑹、技術(shù)、文檔資料、計(jì)算機(jī)內(nèi)不能公開的資料； ⑺、合同及分包商合同、協(xié)議； ⑻、在經(jīng)營活動中的保密行為； ⑼、投標(biāo)價(jià)格、投標(biāo)預(yù)算、投標(biāo)書； ⑽、公司領(lǐng)導(dǎo)臨時交待的保密事項(xiàng)；

第五條 一切不宜對外或?qū)?nèi)，泄漏會對公司利益造成不良影響的會計(jì)資料和信息等財(cái)務(wù)機(jī)密，均屬公司保密范圍，未經(jīng)董事會許可任何人不得向外泄漏，同時禁止向外傳播;第六條 公司財(cái)務(wù)部門需向外部報(bào)送的會計(jì)資料必須經(jīng)公司董事會、財(cái)務(wù)總監(jiān)和財(cái)務(wù)經(jīng)理許可并由公司行政部進(jìn)行相應(yīng)登記，加蓋公章后予以報(bào)出;公司內(nèi)部其他職能部門需要查閱、審查、借閱、復(fù)印、拷貝會計(jì)資料的，必須經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)和財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)許可后方能執(zhí)行;第七條 會計(jì)憑證、賬薄、報(bào)表、財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告，經(jīng)營意向、決策資料，財(cái)務(wù)安排、關(guān)系客戶資料、財(cái)務(wù)會議記錄，公司有關(guān)財(cái)務(wù)制度、銷售傭金制度、員工工資福利及其獎金情況、證件、印章，會計(jì)數(shù)據(jù)、會計(jì)資料及其會計(jì)載體（包括計(jì)算機(jī)、稅控裝置及程序、電算化程序、備份文字?jǐn)?shù)據(jù)的軟盤、光盤及移動硬盤等），財(cái)務(wù)設(shè)備等各種資源管理，均適用此保密制度;第八條 各主管會計(jì)在其職責(zé)范圍內(nèi)，按會計(jì)核算期準(zhǔn)確及時的填制會計(jì)憑證、登記會計(jì)賬薄、編制并報(bào)送各種報(bào)表、編寫財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告，定期將其整理裝訂成冊進(jìn)行臨時性保管，兩個會計(jì)后，各主管會計(jì)必須及時移交給公司檔案管理部門按《會計(jì)檔案管理辦法》進(jìn)行管理。在臨時保管期間，財(cái)務(wù)總監(jiān)有權(quán)現(xiàn)場查閱和審查憑證、賬薄、報(bào)表及報(bào)告。其他任何人不得在未經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)或主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的情況下出借或復(fù)印會計(jì)憑證、賬薄、報(bào)表及報(bào)告;第九條 財(cái)務(wù)部門各崗位要加強(qiáng)保密工作教育，提高保密意識;要求財(cái)務(wù)人員必須做到下列幾點(diǎn)：

⑴、不該知道的不要問，不該說的不要說，不該動的資料不要動；； ⑵、交際活動中，注意保守公司機(jī)密，不準(zhǔn)隨便談?wù)摴緳C(jī)密情況； ⑶、沒有授權(quán)不準(zhǔn)談?wù)摷皠佑玫臋C(jī)密資料，凡是標(biāo)有機(jī)密字樣的公司資料用后都必須歸還；

⑷、董事會或主管領(lǐng)導(dǎo)交待的工作，沒有特別說明的理由，你不能追根究底，努力完成交待的工作即可；

⑸、董事會及主管領(lǐng)導(dǎo)有權(quán)知道員工所掌握的有關(guān)公司的信息、資料及其工作成果;⑹、員工不得泄露業(yè)務(wù)或崗位上的機(jī)密，對于非本人工作職權(quán)范圍內(nèi)的機(jī)密，做到不打聽、不猜測，不參與并制止小道消息的傳播；非經(jīng)發(fā)放部門或文件管理部門允許，員工不得私自復(fù)印和拷貝有關(guān)文件;⑺、員工有義務(wù)向董事會及主管領(lǐng)導(dǎo)如實(shí)匯報(bào)公司財(cái)務(wù)活動中的工作人員及其工作行為；對于其違章工作行為，不得虛報(bào)、隱瞞、猜測，必須如實(shí)匯報(bào);⑻、各財(cái)務(wù)人員不得在未經(jīng)公司董事會同意的情況下將其掌握的公司經(jīng)營狀況、資金使用狀況透露給其他任何人知曉;⑼、發(fā)現(xiàn)泄密或者及有可能泄露公司秘密的言論、文檔等，要及時向主管領(lǐng)導(dǎo)或董事會匯報(bào)，以便及時彌補(bǔ)可能造成的損失;⑽、發(fā)現(xiàn)其他員工有泄密行為或非本公司人員有竊取機(jī)密行為和動機(jī)，應(yīng)及時阻止采取補(bǔ)救措施并向董事長匯報(bào);第十條 凡違反上述規(guī)定者，視其下列情況之情節(jié)輕重，給予行政警告，并處罰款100元--500元。

⑴、因操作失誤，尚未造成嚴(yán)重后果或經(jīng)濟(jì)損失的;⑵、因無主觀故意泄露公司有關(guān)信息，尚未造成公司內(nèi)部混亂、引起嚴(yán)重后果或經(jīng)濟(jì)損失的;⑶、已泄露公司秘密但采取補(bǔ)救措施的;第十一條 凡違反上述規(guī)定者，視其下列情況之情節(jié)輕重，予以辭退并酌情賠償經(jīng)濟(jì)損失或追究法律責(zé)任。

⑴、故意或過失泄露公司財(cái)務(wù)秘密，造成嚴(yán)重后果或重大經(jīng)濟(jì)損失的;⑵、違反本保密制度規(guī)定，為他人竊取、刺探、對外轉(zhuǎn)讓、出售或違規(guī)提供公司秘密的;⑶、利用職權(quán)強(qiáng)制他人違反保密規(guī)定的;第十二條 凡違反上述規(guī)定者，由財(cái)務(wù)總監(jiān)組織有關(guān)部門及人員對其情節(jié)的輕重及經(jīng)濟(jì)損失大小做定論;附注：本制度解釋權(quán)歸公司財(cái)務(wù)部，如有未盡事項(xiàng)須經(jīng)董事會與主管領(lǐng)導(dǎo)同意后方可補(bǔ)充更改;

云南吉龍房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 云南吉龍建筑工程有限公司

2007年6月15日

第四篇：財(cái)務(wù)保密制度

財(cái)務(wù)部保密制度

第一條 為嚴(yán)格加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，提高公司各部門的工作積極性和工作效率，提高企業(yè)效益，做好各種保密管理工作，貫徹積極防范、突出重點(diǎn)、方便工作、內(nèi)外有別的方針，特制定本制度。

第二條 公司的財(cái)務(wù)機(jī)密是關(guān)系公司的權(quán)利和利益，在一定時間內(nèi)只限一定范圍的人員知悉的事項(xiàng)，公司每一名員工都有保守公司秘密的義務(wù)；

第三條 公司實(shí)行嚴(yán)格的財(cái)務(wù)保密和處罰制度。第四條 公司財(cái)務(wù)機(jī)密的范圍：

（1）公司財(cái)務(wù)狀況，經(jīng)營狀況；

（2）財(cái)務(wù)部的收款、存款、付款、現(xiàn)金流量等財(cái)務(wù)狀況；

（3）客戶資料情況，合作伙伴情況，以及公司將要發(fā)展方向的方針、策略；

（4）材料設(shè)備采購方式、采購價(jià)、采購渠道，采購合同，分包商資料情況；

（5）項(xiàng)目成本核算、經(jīng)營成本、勞動力成本、機(jī)械成本、管理成本；（6）技術(shù)、文檔資料、計(jì)算機(jī)內(nèi)不能公開的資料；（7）合同及分包商合同、協(xié)議；（8）在經(jīng)營活動中的保密行為；（9）投標(biāo)價(jià)格、投標(biāo)預(yù)算、投標(biāo)書（10）公司領(lǐng)導(dǎo)臨時交待的保密事項(xiàng)；

第五條 一切不宜對外或?qū)?nèi)，泄漏會對公司利益造成不良影響的會計(jì)資料和信息等財(cái)務(wù)機(jī)密，均屬公司保密范圍，未經(jīng)董事長許可任何人不得向

外泄漏，同時禁止向外傳播；

第六條 公司財(cái)務(wù)部門需向外部報(bào)送的會計(jì)資料必須經(jīng)公司董事長、財(cái)務(wù)經(jīng)理許可并由公司綜合管理部進(jìn)行相應(yīng)登記，加蓋公章后予以報(bào)出；公司內(nèi)部其他職能部門需要查閱、審查、借閱、復(fù)印、拷貝會計(jì)資料的，必須經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)許可方能執(zhí)行；

第七條 會計(jì)憑證、賬薄、報(bào)表、財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告，經(jīng)營意向、決策資料、財(cái)務(wù)安排、關(guān)系客戶資料、財(cái)務(wù)會議紀(jì)錄、公司有關(guān)財(cái)務(wù)制度、銷售傭金制度、員工工資福利及其資金情況、證件、印章、會計(jì)數(shù)據(jù)、會計(jì)資料及其會計(jì)載體（包括計(jì)算機(jī)、稅控裝置及程序、電算化程序、備份文字?jǐn)?shù)據(jù)的軟盤、光盤及移動硬盤等），財(cái)務(wù)設(shè)備等各種資源管理，均適用此保密制度；

第八條 財(cái)務(wù)部門各崗位要加強(qiáng)保密工作教育，提高保密意識；要求財(cái)務(wù)人員必須做到以下幾點(diǎn)：

（1）不該知道的不要問，不該說的不要說，不該動的資料不要動；（2）交際活動中，注意保守公司機(jī)密，不準(zhǔn)隨便談?wù)摴緳C(jī)密情況；（3）沒有授權(quán)不能談?wù)摷皠佑玫臋C(jī)密資料，凡是標(biāo)有機(jī)密字樣的公司資料用后都必須歸還；

（4）董事長及主管領(lǐng)導(dǎo)有權(quán)知道員工所掌握的有關(guān)公司的信息、資料及工作成果；

（5）員工不得泄露業(yè)務(wù)或崗位上的機(jī)密，對于非本人工作職權(quán)范圍內(nèi)的機(jī)密，做到不打聽、不猜測、不參與并制止小道消息的傳播；非經(jīng)發(fā)放部門或文件管理部門允許，員工不得私自復(fù)印和拷貝有關(guān)文件；

（6）員工有義務(wù)向董事長及主管領(lǐng)導(dǎo)如實(shí)匯報(bào)公司財(cái)務(wù)活動中的工作人員及其工作行為；對于其違章工作行為，不得虛報(bào)、隱瞞、猜測，必須如實(shí)匯報(bào)；

（7）各財(cái)務(wù)人員不得在未經(jīng)董事長同意的情況下將其掌握的公司經(jīng)營狀況、資金使用情況透露給其他任何人知曉；

（8）發(fā)現(xiàn)泄密或者及有可能泄露公司秘密的言論、文檔等，要及時向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，以便及時彌補(bǔ)可能造成的損失；

（9）發(fā)現(xiàn)其他員工有泄密行為或非本公司人員有竊取機(jī)密行力和動機(jī)，應(yīng)及時阻止采取補(bǔ)救措施并向董事長匯報(bào)；

第九條 凡違反上述規(guī)定者，視其下列情況之情節(jié)輕重，給予行政警告，并處罰款100-500元。

（1）因操作失誤，尚未造成嚴(yán)重后果或經(jīng)濟(jì)損失的；

（2）因無主觀故意泄露公司有關(guān)信息，尚未造成公司內(nèi)部混亂、引起嚴(yán)重后果或經(jīng)濟(jì)損失的；

（3）已泄露公司秘密但采取補(bǔ)救措施的；

第十條 凡違反上述規(guī)定者，視其下列情況之情節(jié)輕重，予以辭退并酌情賠償經(jīng)濟(jì)損失或追究法律責(zé)任。

（1）故意或過失泄露公司財(cái)務(wù)秘密，造成嚴(yán)重后果或重大經(jīng)濟(jì)損失的；（2）違反本保密制度規(guī)定，為他人竊取、刺探、對外轉(zhuǎn)讓、出售或違規(guī)提供公司秘密的；

（3）利用職權(quán)強(qiáng)制他人違反保密規(guī)定的；

第十一條 凡違反上述規(guī)定者，由主管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)組織有關(guān)部門及人員對其情節(jié) 的輕重及經(jīng)濟(jì)損失大小做定論；

注：本制度解釋權(quán)歸公司財(cái)務(wù)部，如有未盡事項(xiàng)須經(jīng)董事長與主管領(lǐng)導(dǎo)同意補(bǔ)充更改；

第五篇：財(cái)務(wù)保密制度

財(cái)務(wù)工作保密制度

第一條 為嚴(yán)格加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，提高財(cái)務(wù)員工的工作積極性和工作效率，做好各種保密管理工作，貫徹積極防范、突出重點(diǎn)、方便工作、內(nèi)外有別的方針，特制定本制度。

第二條 公司的財(cái)務(wù)機(jī)密是關(guān)系公司的權(quán)利和利益，在一定時間內(nèi)只限一定范圍內(nèi)的人員知悉的事項(xiàng)，公司每一名員工都有保守公司秘密的義務(wù)；

第三條 公司實(shí)行嚴(yán)格的財(cái)務(wù)保密和處罰制度。第四條 公司財(cái)務(wù)機(jī)密的范圍： ⑴、公司財(cái)務(wù)狀況，經(jīng)營狀況；

⑵、財(cái)務(wù)部的收款、存款、付款、現(xiàn)金流量等財(cái)務(wù)狀況；

⑶、客戶資料情況，合作伙伴情況，以及公司將要發(fā)展方向的方針、策略； ⑷、材料設(shè)備采購方式、采購價(jià)、采購渠道，采購合同，分包商資料情況； ⑸、項(xiàng)目成本核算、經(jīng)營成本、勞動力成本、機(jī)械成本、管理成本； ⑹、技術(shù)、文檔資料、計(jì)算機(jī)內(nèi)不能公開的資料； ⑺、合同及分包商合同、協(xié)議； ⑻、在經(jīng)營活動中的保密行為； ⑼、投標(biāo)價(jià)格、投標(biāo)預(yù)算、投標(biāo)書； ⑽、公司領(lǐng)導(dǎo)臨時交待的保密事項(xiàng)；

第五條 一切不宜對外或?qū)?nèi)，泄漏會對公司利益造成不良影響的會計(jì)資料和信息等財(cái)務(wù)機(jī)密，均屬公司保密范圍，未經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)許可任何人不得向外泄漏，同時禁止向外傳播;第六條 公司財(cái)務(wù)部門需向外部報(bào)送的會計(jì)資料必須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)同意;公司內(nèi)部其他職能部門需要查閱、審查、借閱、復(fù)印、拷貝會計(jì)資料的，必須經(jīng)財(cái)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)許可后方能執(zhí)行;第七條 會計(jì)憑證、賬薄、報(bào)表、財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告，經(jīng)營意向、決策資料，財(cái)務(wù)安排、關(guān)系客戶資料、財(cái)務(wù)會議記錄，公司有關(guān)財(cái)務(wù)制度、銷售傭金制度、員工工資福利及其獎金情況、證件、印章，會計(jì)數(shù)據(jù)、會計(jì)資料及其會計(jì)載體（包括計(jì)算機(jī)、稅控裝置及程序、電算化程序、備份文字?jǐn)?shù)據(jù)的軟盤、光盤及移動硬盤等），財(cái)務(wù)設(shè)備等各種資源管理，均適用此保密制度;第八條 會計(jì)在其職責(zé)范圍內(nèi)，按會計(jì)核算期準(zhǔn)確及時的填制會計(jì)憑證、登記會計(jì)賬薄、編制并報(bào)送各種報(bào)表，定期將其整理裝訂成冊進(jìn)行臨時性保管，一個會計(jì)后，會計(jì)必須及時移交給公司檔案管理部門進(jìn)行管理。在臨時保管期間，任何人不得在未經(jīng)檔案管理部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)的情況下出借或復(fù)印會計(jì)憑證、賬薄、報(bào)表及報(bào)告;第九條 財(cái)務(wù)部門各崗位要加強(qiáng)保密工作教育，提高保密意識;要求財(cái)務(wù)人員必須做到下列幾點(diǎn)：

⑴、不該知道的不要問，不該說的不要說，不該動的資料不要動；； ⑵、交際活動中，注意保守公司機(jī)密，不準(zhǔn)隨便談?wù)摴緳C(jī)密情況； ⑶、員工不得泄露業(yè)務(wù)或崗位上的機(jī)密，對于非本人工作職權(quán)范圍內(nèi)的機(jī)密，做到不打聽、不猜測，不參與并制止小道消息的傳播；非經(jīng)發(fā)放部門或文件管理部門允許，員工不得私自復(fù)印和拷貝有關(guān)文件;⑷、員工不得泄露業(yè)務(wù)或崗位上的機(jī)密，對于非本人工作職權(quán)范圍內(nèi)的機(jī)密，做到不打聽、不猜測，不參與并制止小道消息的傳播；非經(jīng)發(fā)放部門或文件管理部門允許，員工不得私自復(fù)印和拷貝有關(guān)文件;⑸、員工不得泄露業(yè)務(wù)或崗位上的機(jī)密，對于非本人工作職權(quán)范圍內(nèi)的機(jī)密，做到不打聽、不猜測，不參與并制止小道消息的傳播；非經(jīng)發(fā)放部門或文件管理部門允許，員工不得私自復(fù)印和拷貝有關(guān)文件;⑹、各財(cái)務(wù)人員不得在未經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)同意的情況下將其掌握的公司經(jīng)營狀況、資金使用狀況透露給其他任何人知曉;⑺、發(fā)現(xiàn)泄密或者及有可能泄露公司秘密的言論、文檔等，要及時向主管領(lǐng)導(dǎo)或董事會匯報(bào)，以便及時彌補(bǔ)可能造成的損失;⑻、發(fā)現(xiàn)其他員工有泄密行為或非本公司人員有竊取機(jī)密行為和動機(jī)，應(yīng)及時阻止采取補(bǔ)救措施并向董事長匯報(bào);第十條 凡違反上述規(guī)定者，視其下列情況之情節(jié)輕重，給予行政警告，并處罰款100元--500元。

⑴、因操作失誤，尚未造成嚴(yán)重后果或經(jīng)濟(jì)損失的;⑵、因無主觀故意泄露公司有關(guān)信息，尚未造成公司內(nèi)部混亂、引起嚴(yán)重后果或經(jīng)濟(jì)損失的;⑶、已泄露公司秘密但采取補(bǔ)救措施的;第十一條 凡違反上述規(guī)定者，視其下列情況之情節(jié)輕重，予以辭退并酌情賠償經(jīng)濟(jì)損失或追究法律責(zé)任。

⑴、故意或過失泄露公司財(cái)務(wù)秘密，造成嚴(yán)重后果或重大經(jīng)濟(jì)損失的;⑵、違反本保密制度規(guī)定，為他人竊取、刺探、對外轉(zhuǎn)讓、出售或違規(guī)提供公司秘密的;⑶、利用職權(quán)強(qiáng)制他人違反保密規(guī)定的;第十二條 凡違反上述規(guī)定者，由財(cái)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)組織有關(guān)部門及人員對其情節(jié)的輕重及經(jīng)濟(jì)損失大小做定論;

大同煤礦集團(tuán)大同地方煤炭有限責(zé)任公司物資分公司財(cái)務(wù)部

2015年7月29日