第一篇：內(nèi)控合規(guī)“基礎(chǔ)強(qiáng)化年主題”活動(dòng)

內(nèi)控合規(guī)“基礎(chǔ)強(qiáng)化年主題”活動(dòng)

合規(guī)案例訓(xùn)展

前言

案例是最生動(dòng)的教科書。今年我行在集團(tuán)范圍內(nèi)啟動(dòng)了內(nèi)控“基礎(chǔ)強(qiáng)化年”主題活動(dòng)，其中一項(xiàng)重要的內(nèi)容就是以案說規(guī)、以案說法，讓全行干部員工能從身邊的人和事中吸取教訓(xùn)、加強(qiáng)反思。我們精選的十個(gè)典型案例，既有員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)敏銳，識(shí)別非法集資風(fēng)險(xiǎn)的案例，又有規(guī)定動(dòng)作不到位，釀成重大風(fēng)險(xiǎn)的案例，還有以身試法、鋌而走險(xiǎn)導(dǎo)致案件發(fā)生的案例······覆蓋了近年來案件風(fēng)險(xiǎn)易發(fā)、高發(fā)的領(lǐng)域，對(duì)于增強(qiáng)員工規(guī)則意識(shí)、底線意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、扎實(shí)做好內(nèi)控案防工作有著較好的現(xiàn)實(shí)意義。希望全行干部員工能認(rèn)真學(xué)習(xí)，舉一反三，做到防微杜漸、警鐘長(zhǎng)鳴。

存款類

案例一 柜員伙同外部不法分子挪用公款

（一）事件經(jīng)過

2015年8月5日上午，XX支行在開晨會(huì)時(shí)發(fā)現(xiàn)周某某未到崗，隨即進(jìn)行電話聯(lián)系，但周某某手機(jī)關(guān)機(jī)，聯(lián)系其家人也不知去向。隨后，XX支行接到縣財(cái)政局采購(gòu)中心電話，詢問其轉(zhuǎn)賬的款項(xiàng)未到賬原因。支行立即進(jìn)行核查，發(fā)現(xiàn)縣財(cái)政局采購(gòu)中心提供的轉(zhuǎn)賬進(jìn)賬單有疑點(diǎn)。對(duì)賬單也存在問題，周某某有涉案嫌疑，遂立即向縣檢查院報(bào)案，檢察院先后將方某某、周某某抓獲歸案。據(jù)周某某交待，方某某與其勾結(jié)，將縣財(cái)政局采購(gòu)中心預(yù)算外資金管理專戶內(nèi)資金轉(zhuǎn)入方某某個(gè)人賬戶及“XX有心公司”等賬戶。方某某供認(rèn)，周某某挪用的資金被其用于“XX有限公司”的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，經(jīng)行內(nèi)賬務(wù)核對(duì)，周某某將縣財(cái)政局采購(gòu)中心預(yù)算外資金管理專戶內(nèi)資金932萬元轉(zhuǎn)至方某某控制的賬戶。

（二）處理結(jié)果

2015年8月21日，XX縣人民檢察院對(duì)周某某、方某某兩人以其挪用銀行客戶資金罪正式批捕。XX分行對(duì)周某某給予行政開除處理，對(duì)相關(guān)責(zé)任人的錯(cuò)誤事實(shí)進(jìn)行了認(rèn)定。

（三）案例分析

1．網(wǎng)點(diǎn)管理人員履職不到位，案發(fā)網(wǎng)點(diǎn)管理混亂，網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人對(duì)周某某長(zhǎng)期業(yè)務(wù)“一手清”的行為未能關(guān)注和糾錯(cuò)，未按規(guī)定對(duì)周某某進(jìn)行崗位輪換，致使其能長(zhǎng)期一人完成對(duì)公資金劃轉(zhuǎn)。

2.運(yùn)行管理業(yè)務(wù)流程存在漏洞，支行密碼器領(lǐng)取、空白重要憑證管理、系統(tǒng)自動(dòng)驗(yàn)印、風(fēng)控中心查詢回復(fù)，銀企對(duì)賬等風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)節(jié)均失效，周某某利用這些流程漏洞能夠?qū)崿F(xiàn)對(duì)公資金劃轉(zhuǎn)的“一手清”。

3.案發(fā)網(wǎng)點(diǎn)崗位設(shè)置和人員配備存在較大紕漏，XX支行從表面上看，雖然網(wǎng)點(diǎn)人數(shù)不少，但由于崗位設(shè)置和人員配備存在較大紕漏，相關(guān)崗位分離、事權(quán)劃分等要求難以落實(shí)。

4.監(jiān)督檢查未整改落實(shí)，總分行連續(xù)多次將XX支行作為高風(fēng)險(xiǎn)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行了通報(bào)并要求其整改。但案發(fā)支行未認(rèn)真落實(shí)整改，省市分行相關(guān)部門也未對(duì)其整改情況進(jìn)行跟蹤督導(dǎo)，未對(duì)作案人經(jīng)辦的業(yè)務(wù)進(jìn)行深入核查，使這些問題長(zhǎng)期積累并最終演變?yōu)榘讣０咐?外部風(fēng)險(xiǎn)輸入致柜面低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)演變高風(fēng)險(xiǎn)事件

（一）事件經(jīng)過

2012年12月起，外部犯罪人員邱某某。肖某某與涉嫌參與詐騙的行內(nèi)員工賴某某三人編造高息謊言誘騙儲(chǔ)戶、合謀詐騙客戶存款。上述三人告知儲(chǔ)戶將資金存入某支行后，由銀行定向放貸給企業(yè)，企業(yè)支付10%-15%的貼息；為打消儲(chǔ)戶的顧慮，賴某某利用銀行員工身份騙取儲(chǔ)戶信任，邱某某向儲(chǔ)戶出具加蓋了虛假支行公章的《銀行兌付承諾書》：邱某某和賴某某利用與支行營(yíng)業(yè)部柜員葉某某、值班經(jīng)理潘某某的熟知關(guān)系，要求葉某某、潘某某兩人違規(guī)將客戶存款轉(zhuǎn)入邱某某的個(gè)人賬戶。經(jīng)查，該行共有8名客戶資金存在被詐騙嫌疑，涉及金額3000余萬元。

（二）處理結(jié)果

外部犯罪人員邱某某，因?qū)嵤┰p騙儲(chǔ)戶資金犯罪應(yīng)為，現(xiàn)被警方羈押：外部犯罪人員肖某某因涉及其他銀行詐騙案件也被警方羈押：涉嫌參與詐騙的行內(nèi)員工賴某某因涉嫌詐騙被當(dāng)?shù)毓簿中叹校汗矙C(jī)關(guān)也傳訊了潘某某和葉某某，詢問后將兩人。放回，目前尚未確定兩人涉案。

（三）案例分析

1.在存款失蹤系列案中，經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健、風(fēng)控嚴(yán)密的國(guó)有大行都深陷其中，關(guān)鍵在于現(xiàn)有的機(jī)制不能完全有效防范銀行員工的道德風(fēng)險(xiǎn)。分析“存款丟失”的過程，往往是賬內(nèi)業(yè)務(wù)與賬外操縱交織在一起，個(gè)別員工只需誘導(dǎo)存款人二次輸入密碼，就輕而易舉完成了從賬內(nèi)業(yè)務(wù)到賬外操縱的性質(zhì)蛻變。存款人手中雖持有存款憑證，甚至還拿到了從銀行端打印出的“對(duì)賬單”，以為是存款，而資金實(shí)際上已游離出銀行賬務(wù)體系，成為賬外和漏失資產(chǎn)，成了“鴛鴦”存單，這也與部分前臺(tái)員工案件風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)不強(qiáng)，對(duì)詐騙行為的警惕性不高，以信任、感情代替制度，造成所經(jīng)辦的業(yè)務(wù)嚴(yán)重違規(guī)有很大關(guān)系。

2．相關(guān)制度執(zhí)行不嚴(yán)，后臺(tái)監(jiān)督檢查未認(rèn)真履職，銀行內(nèi)控防火墻形同虛設(shè)，監(jiān)督部門明確要求，案件風(fēng)險(xiǎn)排查中發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn)線索，不得交由問題所在機(jī)構(gòu)自行調(diào)查，對(duì)于發(fā)現(xiàn)的重大案件線索，重大違規(guī)問題，應(yīng)當(dāng)由銀行金融機(jī)構(gòu)總部或一級(jí)分支機(jī)構(gòu)直接組織調(diào)查。本案中針對(duì)個(gè)人客戶賬戶當(dāng)日存款，又當(dāng)日轉(zhuǎn)出的異常交易，總行運(yùn)行管理部監(jiān)督模型均已發(fā)現(xiàn)這19筆異常交易業(yè)務(wù)，但后期處理和現(xiàn)場(chǎng)核查工作卻走了樣。被定為風(fēng)險(xiǎn)事件的預(yù)警提示也被分行層層轉(zhuǎn)發(fā)，最終交予該支行營(yíng)業(yè)部負(fù)責(zé)現(xiàn)場(chǎng)審核的潘某某進(jìn)行核查，潘某某擔(dān)心違規(guī)問題被發(fā)現(xiàn)向上級(jí)行回復(fù)業(yè)務(wù)辦理正常。案例四 匯票質(zhì)押貸款引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件

（一）事件經(jīng)過

2013年2月，A公司以出票人為B公司、承兌行為上海某銀行的10張銀行承兌匯票在某支行辦理質(zhì)押貸款，票面全額為9000萬元，辦理貸款全額總計(jì)為7200萬元，質(zhì)押率均為80%。貸款發(fā)放后，A公司將款項(xiàng)支付給出票人B公司及另外兩家公司。質(zhì)押該支行的銀行承兌匯票于2014年5月份陸續(xù)到期后，該支行客戶經(jīng)理韓某在該行業(yè)務(wù)部經(jīng)理張某的指使下違規(guī)將票據(jù)提取出庫(kù)，并將其中6500萬元辦理了托收，托收款分筆轉(zhuǎn)入A公司在該支行的一般結(jié)算賬戶后，被企業(yè)通過企業(yè)網(wǎng)銀陸續(xù)轉(zhuǎn)出，共計(jì)形成風(fēng)險(xiǎn)資金5600萬元，借款企業(yè)法人田某和該行業(yè)務(wù)部經(jīng)理張某隨后失聯(lián)。

（二）案例分析

一是信貸業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)存在未盡職現(xiàn)象。首先，未落實(shí)貸前雙人調(diào)查，客戶經(jīng)理韓某同時(shí)使用第二調(diào)查人的統(tǒng)一認(rèn)證號(hào)，在系統(tǒng)中完成貸前調(diào)查；其次，調(diào)查環(huán)節(jié)未掛接調(diào)查報(bào)告、擔(dān)保人股東會(huì)擔(dān)保決議等要件，且借款人未能提供發(fā)票等證明銀行承兌匯票貿(mào)易背景真實(shí)性的相關(guān)資料，審查審批環(huán)節(jié)對(duì)此也未提出異議；再次，質(zhì)押物未進(jìn)行質(zhì)押背書，上級(jí)行作業(yè)監(jiān)督人員也未按規(guī)定嚴(yán)格審查質(zhì)押票據(jù)權(quán)屬，對(duì)影像資料中銀行承兌匯票無“質(zhì)押”字樣，未提出監(jiān)督意見；最后貸后檢查流于形式，兩戶企業(yè)貸款發(fā)放后均不同程度地出現(xiàn)資金回流出票人的情況，但貸后檢查對(duì)此情況未予反映。

二是押品管理不合規(guī)?？蛻艚?jīng)理韓某未按要求讓企業(yè)在質(zhì)押銀票上記載“質(zhì)押”字樣，也未在被背書欄記載該行名稱，質(zhì)押品出庫(kù)未按規(guī)定進(jìn)行審批并辦理抵（質(zhì)）押品憑證提取手續(xù)，托收前質(zhì)押票據(jù)一直在客戶經(jīng)理韓某手中自行保管?？蛻艚?jīng)理韓某代替出質(zhì)人辦理質(zhì)押品入庫(kù)、出庫(kù)手續(xù)。

三是銀票托收款項(xiàng)未按規(guī)定進(jìn)入專戶管理?？蛻艚?jīng)理韓某違反規(guī)定，未將質(zhì)押的銀行承兌匯票所收款項(xiàng)存入專戶進(jìn)行管理，而是在該支行業(yè)務(wù)部經(jīng)理張某的指使下將收款人名稱填為借款人，將托收回款賬戶定為一般結(jié)算戶，且未采取其他控制措施，直接導(dǎo)致托收回款被借款人通過網(wǎng)銀轉(zhuǎn)走；客戶經(jīng)理韓某發(fā)現(xiàn)后也未及時(shí)反映上報(bào)，導(dǎo)致企業(yè)后續(xù)又多次將托收回款通過網(wǎng)銀轉(zhuǎn)走，低風(fēng)險(xiǎn)質(zhì)押貸款的到期償付資金失控。

（三）處理結(jié)果

上級(jí)行依據(jù)總行《員工違規(guī)行為處理規(guī)定》第一百八十八條“利用職務(wù)之便損害本行權(quán)益或謀取不正當(dāng)利益的，給予開除處分”的規(guī)定，給予張某，韓某行政開除處分；依據(jù)第一百二十六條“違反票據(jù)融資管理規(guī)定”，第一百二十七條“違反信貸調(diào)查、審查有關(guān)規(guī)定未按規(guī)定調(diào)查、審查申請(qǐng)人的主體資格及所提供材料合法性、有效性、真實(shí)性的”、第一百三十一條“違反貸款擔(dān)保規(guī)定，未經(jīng)有權(quán)部門批準(zhǔn)，提前解除抵（質(zhì)）押手續(xù)或返還抵（質(zhì)）押物權(quán)證、質(zhì)押物”未經(jīng)批準(zhǔn)同意企業(yè)撤保的”、第一百三十二條“違反貸后管理有關(guān)規(guī)定，未按規(guī)定對(duì)貸款發(fā)放過程的合規(guī)性、審批程序或貸款檔案資料的完整性、合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督”的規(guī)定，分別給予第二調(diào)查人員、貸后監(jiān)督人員、審查審批人員、支行分管領(lǐng)導(dǎo)、上級(jí)行業(yè)務(wù)主管部門領(lǐng)導(dǎo)及分管行領(lǐng)導(dǎo)等留用察看至行政警告處分。

違規(guī)擔(dān)保

案例五 XX支行原副行長(zhǎng)違規(guī)擔(dān)保案

（一）事件經(jīng)過

XX支行原副行長(zhǎng)蔣某某于2012年9月19日，在未向支行行長(zhǎng)匯報(bào)、未通過印章系統(tǒng)審批的情況下，強(qiáng)令印章專管員在一份500萬元《銀行履約保函》上加蓋行章。

（二）案例分析

XX支行未按上級(jí)分行轉(zhuǎn)授權(quán)要求辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，違規(guī)，超權(quán)限出具非我行文本格式的履約保函，且無反擔(dān)保措施；XX支行未嚴(yán)格落實(shí)《行政印章管理辦法（修訂）》（工銀發(fā)【2010】8號(hào)）要求，行政印章未嚴(yán)格實(shí)行“雙人雙鎖管理”和分管分用要求，且在用印時(shí)未完善印章使用審批手續(xù)。

（三）處理結(jié)果

分別給予XX支行原副行長(zhǎng)蔣某某行政留用察看處分，同時(shí)核減2013年1月至2015年7月31日期間的績(jī)效收入；XX支行員工許某某（行政印章管理人員）行政警告處分，并核減一個(gè)季度績(jī)效收入；XX支行綜合保障部副主任楊某某（印章監(jiān)印員）全行通報(bào)批評(píng)，并核減一個(gè)季度的績(jī)效收入；XX支行行長(zhǎng)何某某有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，全行通報(bào)批評(píng)。

（四）防范措施 1.加強(qiáng)違規(guī)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)排查。總行已下發(fā)《2016年度案件風(fēng)險(xiǎn)排查實(shí)施方案》，并將結(jié)合當(dāng)前違規(guī)擔(dān)保類事件暴露出的問題，開展一次自上而下的違規(guī)擔(dān)保專項(xiàng)排查工作。2.進(jìn)一步加強(qiáng)印章管理。一是進(jìn)一步加強(qiáng)行政印章管理，擴(kuò)大行政印章管理系統(tǒng)和用印機(jī)推廣使用范圍，嚴(yán)格控制新增各類業(yè)務(wù)專用章，加強(qiáng)個(gè)人信貸業(yè)務(wù)合同專用章管理，強(qiáng)化印章遠(yuǎn)程監(jiān)控人員準(zhǔn)入管理與人員配備，建立健全風(fēng)險(xiǎn)模型觸發(fā)總分行聯(lián)動(dòng)協(xié)作機(jī)制，二是嚴(yán)格核算印章管理，確保所有基層網(wǎng)點(diǎn)配備的柜面用印機(jī)均已放置在監(jiān)控范圍內(nèi)使用，納入用印機(jī)管理的印章原則上不允許取出手工加蓋，如確有業(yè)務(wù)需求逐級(jí)上報(bào)，審批后方能取出印章，并且在視頻監(jiān)控下由現(xiàn)場(chǎng)管理人員全程監(jiān)督完成手工用??；對(duì)目前仍保留的少量專用核算印章及分行特色印章，盡快納入柜面用印機(jī)實(shí)現(xiàn)自動(dòng)化用印，三是進(jìn)一步加強(qiáng)擔(dān)保業(yè)務(wù)用印管理，完善GCMS與行政印章系統(tǒng)、主機(jī)系統(tǒng)的保函開立，行政用印聯(lián)動(dòng)控制功能，確保擔(dān)保業(yè)務(wù)用印風(fēng)險(xiǎn)可控，對(duì)故意擔(dān)保違規(guī)用印問題，各級(jí)信貸管理部門、辦公室、運(yùn)行管理部要進(jìn)一步研究完善相關(guān)業(yè)務(wù)用印流程，有效防控涉印風(fēng)險(xiǎn)。3.加強(qiáng)員工行為管理與監(jiān)測(cè)，總行將進(jìn)一步加強(qiáng)基層分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的一線業(yè)務(wù)人員的警示教育和行為監(jiān)測(cè)管理，強(qiáng)化基層機(jī)構(gòu)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)，明確制度紅線，提高抵制違法行為的自覺性。各級(jí)機(jī)構(gòu)要認(rèn)真落實(shí)總行員工異常行為排查有關(guān)制度，及時(shí)識(shí)別和排查員工異常行為，重點(diǎn)引導(dǎo)轄內(nèi)分支機(jī)構(gòu)和員工避免參與民間借貸、避免違規(guī)使用印章，違規(guī)出具擔(dān)保函件，有效遏制違規(guī)擔(dān)保案件高發(fā)態(tài)勢(shì)。

案例六 使用作廢印章對(duì)外擔(dān)保被追責(zé)

（一）事件經(jīng)過

2012年12月，XX支行收到了法院送來的一張傳票，要求該支行承擔(dān)為某小企業(yè)800萬元借款進(jìn)行擔(dān)保的責(zé)任。此事立刻引起了該行的重視，及時(shí)向上級(jí)行進(jìn)行了匯報(bào)，并組織人員向法院和原告進(jìn)行了溝通了解。經(jīng)查，該支行原有一枚“XX支行”的行政印章，后由于名稱變更換用新的行政印章，原行政印章作廢，但沒有上繳銷毀。原作廢的行政印章一直由該支行辦公室印章管理員韓某保管。2011年5月，韓某不斷接受某小企業(yè)負(fù)責(zé)人請(qǐng)吃請(qǐng)喝，該企業(yè)負(fù)責(zé)人還送來5萬元好處費(fèi)，要求其為該企業(yè)從小額貸款公司的借款進(jìn)行擔(dān)保，并加蓋銀行印章，韓某面對(duì)金錢的誘惑，喪失了理智，突破了道德底線，偷偷將自己保管該支行已作廢的行政印章拿出來為該小企業(yè)進(jìn)行了擔(dān)保，后來由于該小企業(yè)經(jīng)營(yíng)不善，市場(chǎng)下滑，無力償還該借款。于是，小額貸款公司將該支行起訴，要求承擔(dān)借款擔(dān)保責(zé)任，經(jīng)法院審理判決，該支行承擔(dān)全部擔(dān)保責(zé)任。

（二）案例分析

本案例中該支行違反了該行《行政印章管理辦法》中“機(jī)構(gòu)因撤并、更名等原因啟用新印章時(shí)，原印章即行廢止，須在領(lǐng)用新印章時(shí)將舊印章（包括實(shí)物印章和電子印章）上繳制發(fā)單位。在其他單位有預(yù)留印鑒的，要按有關(guān)規(guī)定及時(shí)更換”的規(guī)定。韓某違反了《行政印章管理辦法》中“嚴(yán)禁任何分支機(jī)構(gòu)和個(gè)人自行保存或銷毀行政印章”以及《員工行為禁止規(guī)定》中“嚴(yán)禁違規(guī)出具信用證、保函、資信證明和擔(dān)保承諾書”的規(guī)定。

（三）處理結(jié)果

上級(jí)行依據(jù)總行《員工違規(guī)行為處理規(guī)定》第一百五十五條“違反印章管理規(guī)定”以及第一百九十條“具有貪污、挪用、侵占、盜竊、詐騙、賄賂等行為，情節(jié)較重或造成不良后果的，給予開除處分”的規(guī)定，給予印章管理員韓某行政開除處分，并移送司法機(jī)關(guān)追究其刑事責(zé)任，對(duì)擔(dān)保責(zé)任進(jìn)行追索；依據(jù)總行《員工違規(guī)行為處理規(guī)定》第五十二條“未履行管理（領(lǐng)導(dǎo)）職責(zé)”的規(guī)定，分別給予支行辦公室主任、支行行長(zhǎng)、上級(jí)行政印章管理部門有關(guān)人員行政記過至撤職的處分。

案例九 xx支行客戶經(jīng)理張某某參與民間借貸風(fēng)險(xiǎn)事件

（一）事件經(jīng)過

2014年12月25日，xx支行在組織開展的“一加強(qiáng)、兩遏制”大檢查和員工異常行為檢查過程中發(fā)現(xiàn)，支行營(yíng)業(yè)室個(gè)人客戶經(jīng)理張某某存在異常行為。通過核查發(fā)現(xiàn)張某某與客戶和擔(dān)保公司之間有個(gè)人信貸行為，具體為：張某某個(gè)人采取借新還舊、本息滾存等形式吸收客戶資金，利用擔(dān)保公司負(fù)責(zé)人個(gè)人賬戶過渡后轉(zhuǎn)入A擔(dān)保公司賬戶，之后由A擔(dān)保公司將資金投入B股份有限公司。張某某與借款人B股份有限公司及擔(dān)保人A擔(dān)保公司簽訂《借款擔(dān)保合同》，涉及金額3000余萬元。該事件暴露后，分行立刻向當(dāng)?shù)毓簿謭?bào)案，當(dāng)日張某某以“非法吸收公眾存款”罪被公安機(jī)關(guān)刑拘。

（二）處理結(jié)果

1、張某某違反了總行《員工行為禁止規(guī)定》第七條“嚴(yán)禁參與洗錢、非法集資、地下錢莊活動(dòng)、充當(dāng)資金交易中介或其他非法金融活動(dòng)”之規(guī)定，依據(jù)總行《員工違規(guī)行為處理規(guī)定》第一百八十二條，給予張某某行政開除。

同時(shí)，根據(jù)監(jiān)管要求“一案四問”、“雙線問責(zé)、上述兩級(jí)”的制度要求，依據(jù)總行《員工違規(guī)行為處理規(guī)定》第四十九條、第五十三條，分別給予XX支行分管領(lǐng)導(dǎo)行政記過、警告、核減績(jī)效收入等處分。

2、依據(jù)總行《黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制實(shí)施辦法》第二十六條第五款“落實(shí)案件防范工作責(zé)任不力，以致責(zé)任范圍內(nèi)發(fā)生案件或者重大違規(guī)事件的”之規(guī)定，給予XX支行黨委和紀(jì)委全場(chǎng)通報(bào)批評(píng)處理，并對(duì)XX支行原黨委書記，現(xiàn)任黨委書記、紀(jì)委書記進(jìn)行誡勉談話。

（三）案例分析

員工參與非法集資、民間融資屢禁不止，雖然有社會(huì)環(huán)境誘發(fā)的外因，有其行為本身隱蔽性不易被發(fā)現(xiàn)的因素，但同時(shí)也暴露出對(duì)員工的日常排查和異常行為排查不到位的問題。近年來雖然我行已經(jīng)開展多項(xiàng)排查，并持續(xù)開展日常排查，但是仍然有部分支行對(duì)排查工作的重視程度逐步遞減甚至被動(dòng)應(yīng)付，排查工作變成了走過場(chǎng)。如有的分支行在排查工作中，以信任取代制度，人員覆蓋不夠全面，排查手段也過于簡(jiǎn)單，并未深究異常行為背后的深層原因。該案中，客戶經(jīng)理在長(zhǎng)達(dá)2年半的時(shí)間內(nèi)，向42名客戶出具了借條，網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人竟沒有從日常電話過多或查看錄像錄音中發(fā)現(xiàn)蛛絲馬跡，也沒有通過進(jìn)行有效的客戶回訪來提早發(fā)現(xiàn)苗頭。

案例十

XX支行個(gè)人客戶經(jīng)理于某某飛單私售風(fēng)險(xiǎn)事件

（一）事件經(jīng)過

2015年8月19日，XX支行接到客戶鄭某某現(xiàn)場(chǎng)投訴，稱其購(gòu)買的理財(cái)產(chǎn)品未能正常兌付。支行通過與客戶溝通，了解到此事涉及原XX支行客戶經(jīng)理于某某。該員工已于2015年4月提出辭職申請(qǐng)，支行依據(jù)有關(guān)離職管理辦法正在對(duì)其進(jìn)行脫密管理。在脫密期內(nèi)，網(wǎng)點(diǎn)例行對(duì)其管戶客戶進(jìn)行排查，期間另一位客戶孫某某到網(wǎng)點(diǎn)反映有一款由該員工推薦購(gòu)買的理財(cái)產(chǎn)品到期未能正常兌付。經(jīng)與員工于某某談話和核查，基本確認(rèn)其向客戶私售A資產(chǎn)管理有限公司私募基金產(chǎn)品的行為。目前掌握涉及11名客戶、13筆業(yè)務(wù)、3款一年期私募基金產(chǎn)品（產(chǎn)品期限由員工本人交代），累計(jì)金額944萬元。

（二）處理結(jié)果

XX支行嚴(yán)格按照“一案雙查”和“雙線問責(zé)”的要求，對(duì)事件直接責(zé)任人和相關(guān)管理人員進(jìn)行嚴(yán)厲追責(zé)。給予于某某行政記大過處分、同時(shí)解除勞動(dòng)合同的處理；分別給予其主管領(lǐng)導(dǎo)、支行分管領(lǐng)導(dǎo)核減績(jī)效收入并撤職、誡勉談話等處理，以起到從嚴(yán)懲處、警示全員的作用。

（三）案例分析

銀行授權(quán)準(zhǔn)入的理財(cái)產(chǎn)品要經(jīng)過銀行層層的審查把關(guān)，能夠最大程度地保護(hù)客戶、員工和銀行的合法權(quán)益。而員工私自銷售的理財(cái)產(chǎn)品，通常以高收益率和給予私售員工高額返點(diǎn)為誘餌，其發(fā)行方資質(zhì)、產(chǎn)品安全性完全沒有保障，甚至涉及非法集資、集資詐騙。近年來發(fā)生了多起銀行員工私售理財(cái)產(chǎn)品且無法兌付的風(fēng)險(xiǎn)事件，不僅給客戶帶來了財(cái)產(chǎn)損失，損害了銀行聲譽(yù)，還嚴(yán)重影響涉及私售員工的職業(yè)生涯，情節(jié)嚴(yán)重者甚至被追究法律責(zé)任?？傂袑?duì)“飛單”私售行為的處理態(tài)度十分明確，對(duì)組織私售和參與私售的責(zé)任人，一經(jīng)查實(shí)，要按照總行《員工違規(guī)行為處理規(guī)定》第一百八十九條“利用職務(wù)之便損害本行權(quán)益或謀取不正當(dāng)利益的，給予開除處分”嚴(yán)肅處理。

第二篇：內(nèi)控強(qiáng)化年合規(guī)知識(shí)測(cè)試卷1

內(nèi)控強(qiáng)化年合規(guī)知識(shí)測(cè)試卷

一、填空題（共20空，每空1分）

1．三個(gè)辦法一個(gè)指引是指出____________管理暫行辦法；______________管理暫行辦法；_______________管理暫行辦法；____________業(yè)務(wù)指引。

2、貸款五級(jí)分類包括_________

__________ __________ _________

損失。

3、整治的不規(guī)范經(jīng)營(yíng)類型包括

不得以貸轉(zhuǎn)存，不得__________，不得__________，不得__________，不得__________，不得一浮到頂，不得轉(zhuǎn)嫁成本。

4安徽銀監(jiān)局關(guān)于印發(fā)安徽銀行業(yè)內(nèi)控強(qiáng)化年活動(dòng)實(shí)施方案的通知中的六項(xiàng)排查內(nèi)容包括風(fēng)險(xiǎn)排查

__________ __________ _________

人員排查、環(huán)境排查、.5、內(nèi)控強(qiáng)化年活動(dòng)內(nèi)容主要是圍繞“________

__________ __________ _________

查、改、罰開展工作。（七字要點(diǎn)）

6、安徽省銀監(jiān)局決定從 2012年3月至____________期間在江蘇省銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展“銀行業(yè)內(nèi)控強(qiáng)化年”活動(dòng)。

二、單選題（共30題，每題1分）得分：

1、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理應(yīng)遵循的原則是（）原則。A、流動(dòng)性原則

B、分散性原則 C、效益性原則

D、安全性原則

2、、現(xiàn)金流限額測(cè)算至少為（），鼓勵(lì)商業(yè)銀行按更長(zhǎng)期限進(jìn)行測(cè)算。

A、一個(gè)月

B、兩個(gè)月

C、3個(gè)月

D、半年

3、理財(cái)產(chǎn)品的宣傳資料應(yīng)注明

（）

A、股市有風(fēng)險(xiǎn)，投資需謹(jǐn)慎 B、高風(fēng)險(xiǎn)

高收益

C、理財(cái)非存款，投資需謹(jǐn)慎 D、理財(cái)非存款 產(chǎn)品有風(fēng)險(xiǎn)

投資需謹(jǐn)慎

4、銀監(jiān)會(huì)應(yīng)定期對(duì)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的（）進(jìn)行評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)報(bào)告作為分類監(jiān)管的重要依據(jù)。

A．全面性 B．有效性 C．充分性 D．審慎性

5、從2011年7月1日起，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)免除人民幣個(gè)人賬戶的部分服務(wù)收費(fèi)。下列選項(xiàng)中不屬于免除服務(wù)收費(fèi)的的（）等。

A 開戶手續(xù)費(fèi)

B銷戶手續(xù)費(fèi)

C 密碼掛失費(fèi)

D 憑證再掛失費(fèi)

6、商業(yè)銀行（）的范圍應(yīng)包括全行對(duì)各個(gè)地區(qū)的最高授信額度、全行對(duì)單個(gè)客戶的最高授信額度及單個(gè)分支機(jī)構(gòu)對(duì)所轄服務(wù)區(qū)的最高授信額度。

A．基本授權(quán) B．特別授權(quán) C．基本授信 D．特別授信

7、商業(yè)銀行合規(guī)管理職能的履行情況應(yīng)受到（）定期的獨(dú)立評(píng)價(jià)。

A．內(nèi)部審計(jì)部門 B．風(fēng)險(xiǎn)管理部門 C．法律部門 D．會(huì)計(jì)部門

8、下列選擇中不屬于“人民幣個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)”的不規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為的是（）A 未在開辦業(yè)務(wù)網(wǎng)點(diǎn)的醒目位置公示客戶權(quán)益須知

B 詳盡介紹辦理理財(cái)產(chǎn)品的流程、風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估流程、投訴的方式和程序 C 銷售人員向客戶推介不適用的產(chǎn)品類型

D 對(duì)于非保本產(chǎn)品存在保證本金安全、保證收益、混淆定期存款等推介用語

9、下列選項(xiàng)中，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心報(bào)告的大額交易是（）。

A．某日李某存入某銀行現(xiàn)金10萬元人民幣

B．金山公司從其銀行賬戶向大海公司銀行賬戶的一筆100萬元人民幣的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn) C．某日張三從其個(gè)人賬戶向李四所在企業(yè)銀行賬戶劃轉(zhuǎn)80萬元人民幣 D．某日王五向美國(guó)一家公司匯入5000美元的交易款

10、商業(yè)銀行必須建立法人授權(quán)管理制度，實(shí)行（）法人體制。

A．四級(jí) B．三級(jí) C．二級(jí) D．一級(jí)

11.“三個(gè)辦法一個(gè)指引”規(guī)定的基本貸款流程中未包括下列哪個(gè)環(huán)節(jié)（）A.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià) B.貸款發(fā)放與支付 C.貸款限額管理 D.貸后管理

12、下列選項(xiàng)中，不屬于一級(jí)支行小額貸款業(yè)務(wù)崗位設(shè)置的是（）。

A．小額貸款業(yè)務(wù)主管崗 B．信貸會(huì)計(jì)崗 C．貸后管理崗 D．信貸員崗

13、表內(nèi)授信不包括（）

A、貸款 B、票據(jù)承兌 C、貼現(xiàn) D、拆借

14、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)設(shè)立新的機(jī)構(gòu)或開辦新的業(yè)務(wù)，均應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)（）A、內(nèi)控優(yōu)先 B、可行性優(yōu)先 C、效益優(yōu)先 D、操作性優(yōu)先

15、貸款人應(yīng)將流動(dòng)資金貸款納入對(duì)借款人及其所在集團(tuán)客戶的統(tǒng)一授信管理，并按區(qū)域、行業(yè)、貸款品種等維度建立()A.風(fēng)險(xiǎn)垂直管理制度 B.風(fēng)險(xiǎn)限額管理制度 C.授信風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制 D.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估機(jī)制

16、商業(yè)銀行的（）應(yīng)體現(xiàn)倡導(dǎo)合規(guī)和懲處違規(guī)的價(jià)值觀念。

A．合規(guī)績(jī)效考核 B．合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理 C．合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 D．合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

17、私人銀行客戶是指（）達(dá)到（）萬元的人民幣及以上商業(yè)銀行客戶。

A、金融凈資產(chǎn)

500

B、家庭凈資產(chǎn)

600 C、金融凈資產(chǎn)

600

D、家庭凈資產(chǎn)

500

18、總行通知將個(gè)人人民幣賬戶轉(zhuǎn)出方式的異地、跨行轉(zhuǎn)賬與匯款業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)優(yōu)惠活動(dòng)延期，即延期期間繼續(xù)執(zhí)行5元/筆的優(yōu)惠費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)。優(yōu)惠活動(dòng)的終止日期為（）。

A

2012年4月30日

B

2012年5月31日

C

2012年6月30日

D

2012年7月31日

19、我行個(gè)人人民幣業(yè)務(wù)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)中人民幣儲(chǔ)蓄結(jié)算業(yè)務(wù)的存折工本費(fèi)為（）。A 免費(fèi)

B 5元

C 2元

D 視具體業(yè)務(wù)而定

20、我行個(gè)人人民幣業(yè)務(wù)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)中人民幣儲(chǔ)蓄結(jié)算業(yè)務(wù)的憑證正式掛失的收費(fèi)為10元/筆，不屬優(yōu)惠政策中可以免費(fèi)的情況有（）。

A 高端華商聯(lián)盟賬戶、普通華商聯(lián)盟賬戶

B VIP客戶

C 軍人保障卡由于卡片損壞時(shí)掛失

D 軍人保障卡由于卡片遺失的掛失

21、我行個(gè)人人民幣業(yè)務(wù)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)中人民幣儲(chǔ)蓄結(jié)算業(yè)務(wù)的未清戶賬戶（）對(duì)賬單打印，收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為10元/次/賬戶。

A, 1年以內(nèi)

B.1年至2年

C.2年至3年

D.3年以上

22、客戶來我行開立活期存款賬戶時(shí)，關(guān)于加辦“郵信通”業(yè)務(wù)正確的做法有（）A 客戶如果不加辦該業(yè)務(wù)，不予以開戶 B 在客戶不知情的情況下，強(qiáng)行予以加辦

C 向客戶介紹該業(yè)務(wù)的用途，不提及對(duì)該業(yè)務(wù)的收費(fèi)情況

D 向客戶介紹該業(yè)務(wù)的用途，同時(shí)說明加辦該業(yè)務(wù)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，讓客戶自愿選擇

23、我行個(gè)人人民幣業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)中網(wǎng)銀安全認(rèn)證工具工本費(fèi)（包括電子令牌和UK）為20元/支，屬于免費(fèi)贈(zèng)送的有（）

A 普通綠卡

B 信用卡普卡

C信用卡金卡（白金卡）

D在我行貸款達(dá)到5萬元以上的客戶

24、使用我行手機(jī)銀行辦理行內(nèi)跨省異地轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)是在柜面辦理該業(yè)務(wù)收費(fèi)的（）

A 相同

B 5折

C 4折

D 2折

25、我行公司業(yè)務(wù)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)中對(duì)公結(jié)算關(guān)于普通支票的工本費(fèi)和手續(xù)費(fèi)為（）A 工本費(fèi)0．20元/份，每份手續(xù)費(fèi)0.60元

B 工本費(fèi)0．20元/份，每份手續(xù)費(fèi)1.00元 C 工本費(fèi)0．10元/份，每份手續(xù)費(fèi)0.60元

D工本費(fèi)0．10元/份，每份手續(xù)費(fèi)1.00元

26、我行貸款業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)中個(gè)人貸款因提前還款違約金的收取由個(gè)人貸款最低提前還款月數(shù)和金額由貸款行和借款人協(xié)商確定，上限為提前歸還貸款本金的（）A 5‰

B 1%

C 1.5%

D 2%

27、下列選項(xiàng)中不屬于不規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為中的“保險(xiǎn)銷售誤導(dǎo)”是（）

A 在保險(xiǎn)銷售中存在的夸大保險(xiǎn)產(chǎn)品收益

B 在保險(xiǎn)銷售中長(zhǎng)險(xiǎn)短賣、存款送保險(xiǎn)、存折變保單

C 在保險(xiǎn)銷售中產(chǎn)品條款解釋不清、代簽名等不合規(guī)現(xiàn)象 D 違規(guī)增加收費(fèi)項(xiàng)目、擅自提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。

28、客戶在銀行辦理個(gè)人貸款業(yè)務(wù)時(shí)，銀行人員要求該客戶辦理一張?jiān)撔械男庞每ɑ蛘咭罂蛻舻牟糠仲J款在該行購(gòu)買保險(xiǎn)，否則不予放款。這種行為屬于“附加不合理貸款條件和不合理收費(fèi)”行為中的（）

A 套餐服務(wù)、蒙騙客戶

B 以貸轉(zhuǎn)存、存貸掛鉤

C 強(qiáng)制捆綁、不當(dāng)搭售

D 轉(zhuǎn)嫁成本、增加負(fù)擔(dān)

29、我行在公司業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)中“對(duì)公網(wǎng)銀”業(yè)務(wù)的Ukey工本費(fèi)為68元/支，但對(duì)注冊(cè)資金2000萬元（含）以上的企業(yè)，確需給予USBKey工本費(fèi)優(yōu)惠的，可予以一定比例的優(yōu)惠，最多可免費(fèi)（即下浮100%）。此項(xiàng)服務(wù)收費(fèi)堅(jiān)持了“四公開”原則中的哪個(gè)原則（）

A 公開優(yōu)惠政策

B 公開服務(wù)定價(jià)

C 公開減費(fèi)讓利政策

D 公開效用功能

30、銀行未將貸款資金足額直接支付給借款人的交易對(duì)手，強(qiáng)制設(shè)定條款或協(xié)商約定將部分貸款轉(zhuǎn)為存款。這種行為屬于“附加不合理貸款條件和不合理收費(fèi)”行為中的（）A 以貸轉(zhuǎn)存

B 存貸掛鉤

C 以貸收費(fèi)

D 借貸搭售

二、多選題（共15題，每空2分，每題均有2個(gè)或以上的正確答案）得分

1、商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)包括（）A、確保國(guó)家法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章制度的執(zhí)行 B、確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)實(shí)現(xiàn) C、確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性 D、確保業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的及時(shí)、真實(shí)和完整

2、商業(yè)銀行實(shí)施有條件授信應(yīng)當(dāng)遵循的原則是（）A、先落實(shí)條件 后實(shí)施授信

B、落實(shí)條件與實(shí)施授信同步進(jìn)行

C、AA級(jí)以上客戶，可放寬授信條件，實(shí)行先授信，后逐步落實(shí)條件 D、授信條件發(fā)生變更未重新決策的，不得實(shí)施授信

3、商業(yè)銀行的資金業(yè)務(wù)組織結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)權(quán)限登記和職責(zé)分離的原則，主要體現(xiàn)在（）

A、前臺(tái)交易與后臺(tái)結(jié)算分離 B、自營(yíng)業(yè)務(wù)與代客業(yè)務(wù)分離 C、表內(nèi)業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)分離 D、業(yè)務(wù)操作與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管分離

4、商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系包括（）A、合規(guī)政策

B、合規(guī)管理部門的組織結(jié)構(gòu)和資源 C、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)

D、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管理流程

5、利率風(fēng)險(xiǎn)按照來源不同，可以分為（）A、重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

B、收益率曲線風(fēng)險(xiǎn) C、基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

D、期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn) E、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

7、《商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》中商業(yè)銀行實(shí)施的限額管理包括（）A、交易限額

B、風(fēng)險(xiǎn)限額 C、止損限額

D、利率限額

8、商業(yè)銀行下列行為不符合《商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》規(guī)定的有（）A、商業(yè)銀行出現(xiàn)中道聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)事件后24小時(shí)內(nèi)向銀監(jiān)部門報(bào)告情況 B、指定高級(jí)管理人員，建立專門團(tuán)隊(duì)，明確處置權(quán)限和職責(zé) C、發(fā)生聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)間后，制定應(yīng)急預(yù)案 D、啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案、擬定應(yīng)對(duì)措施

9、銀監(jiān)會(huì)關(guān)于整治銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不規(guī)范經(jīng)營(yíng)的通知要求商業(yè)銀行收費(fèi)項(xiàng)目應(yīng)符合以下原則（）

A、合規(guī)收費(fèi)

B、以質(zhì)定價(jià) C、公開透明

D、減費(fèi)讓利

10、商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告應(yīng)包括的內(nèi)容主要有（）。

A．報(bào)告期合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)狀況的變化情況 B．已識(shí)別的違規(guī)事件 C．已識(shí)別的合規(guī)缺陷

D．已采取的或建議采取的糾正措施

11、商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告應(yīng)包括的內(nèi)容主要有（）。

A．報(bào)告期合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)狀況的變化情況

B．已識(shí)別的違規(guī)事件 C．已識(shí)別的合規(guī)缺陷

D．已采取的或建議采取的糾正措施

12、下列選項(xiàng)中屬于不規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為的有（）

A 高息攬存、借道收息

B 以貸轉(zhuǎn)存、存貸掛鉤

C 亂浮利率、一浮到頂

D 以貸收費(fèi)、浮利分費(fèi)

E 強(qiáng)制捆綁、不當(dāng)搭售

13、商業(yè)銀行合規(guī)管理部門應(yīng)履行的基本職責(zé)有（）。

A．制定并執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)為本的合規(guī)管理計(jì)劃 B．協(xié)助相關(guān)培訓(xùn)和教育部門對(duì)員工進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn)

C．積極主動(dòng)地識(shí)別和評(píng)估與商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相關(guān)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn) D．收集、篩選可能預(yù)示潛在合規(guī)問題的數(shù)據(jù)

14、我行個(gè)人人民幣賬戶轉(zhuǎn)出方式的跨省異地、跨行轉(zhuǎn)賬與匯款業(yè)務(wù)服務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)正確的是（）

A 交易金額在1萬元以下（含1萬元）的5元/筆

B 交易金額在1萬元至10萬元（含10萬元）的10元/筆

C 交易金額10萬元至50萬元（含50萬元）的15元/筆 D 50萬元至100萬元（含100萬元）的20元/筆 E 100萬元以上的每筆0.02‰，最高不超過200萬元

15、我行個(gè)人人民幣業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)中人民幣儲(chǔ)蓄結(jié)算業(yè)務(wù)的小額賬戶管理費(fèi)的免征對(duì)象有（）

A 代發(fā)低保、社保、養(yǎng)老金等社會(huì)服務(wù)及財(cái)政類資金賬戶 B 辦理授權(quán)代繳公共事業(yè)性費(fèi)用的活期賬戶

C 用于償還個(gè)人貸款、信用卡自動(dòng)還款的活期賬戶 D VIP客戶名下的所有活期賬戶 E 中職學(xué)生資助卡

四、簡(jiǎn)答題（共2題，計(jì)10分）

1.簡(jiǎn)述銀行業(yè)內(nèi)控強(qiáng)化年建設(shè)活動(dòng)主要內(nèi)容(（5分）。得分

2.你認(rèn)為你所在崗位存在哪些操作風(fēng)險(xiǎn)？應(yīng)采取何種防范措施？（5分)得分

六、案例分析題：（共1題 10分）得分

一客戶于2011年8月份到我行的某個(gè)二類支行查詢賬戶信息，發(fā)現(xiàn)原存款金額由150多元，兩年后降至44元，客戶對(duì)于存折上“匯總壓”這一項(xiàng)和賬戶余額表示懷疑，因此要求網(wǎng)點(diǎn)營(yíng)業(yè)員查詢?cè)敿?xì)明細(xì)，網(wǎng)點(diǎn)營(yíng)業(yè)員解釋說由于客戶查詢的交易時(shí)間是2009年底，時(shí)間久遠(yuǎn)，需要到后臺(tái)才能查詢具體明細(xì)。網(wǎng)點(diǎn)柜員的解釋沒有得到客戶認(rèn)可，反而導(dǎo)致客戶質(zhì)疑“是不是亂收費(fèi)——為什么存款金額由150多元，兩年后只剩下44元”，雖然當(dāng)班柜員反復(fù)解釋，但客戶并不理解。后客戶再次到網(wǎng)點(diǎn)要求說明情況，網(wǎng)點(diǎn)柜員再次解釋需到后臺(tái)查詢，需要時(shí)間，引起客戶不滿并投訴。

經(jīng)查，客戶投訴的儲(chǔ)蓄賬戶系2006年7月開戶的個(gè)人活期結(jié)算賬戶，同時(shí)加辦了代扣電費(fèi)功能，并于2009年底加辦了個(gè)人醫(yī)保結(jié)算功能，由于客戶長(zhǎng)時(shí)間未補(bǔ)登折，造成了客戶在一年半以后補(bǔ)登折時(shí)存折中出現(xiàn)的“匯總壓”的字樣。該賬戶2009年12月21日余額為150.88元，于2009年12月23日代扣電費(fèi)97.82元，2011年1月4日扣小額賬戶管理費(fèi)3元，2011年4月4日扣管理費(fèi)3元，2011年7月4日扣管理費(fèi)3元。但網(wǎng)點(diǎn)營(yíng)業(yè)員的未能給予明確、耐心、細(xì)致的解釋，遂導(dǎo)致客戶投訴。

請(qǐng)針對(duì)上述案例回答以下問題：

1、存折中為何會(huì)出現(xiàn)“匯總壓”字樣？

2、如果您是該網(wǎng)點(diǎn)的營(yíng)業(yè)人員碰到此種情況，您將如何對(duì)客戶做出解釋、說明？

第三篇：內(nèi)控合規(guī)年心得體會(huì)

內(nèi)控達(dá)標(biāo)年學(xué)習(xí)心得

合規(guī)經(jīng)營(yíng)是銀行穩(wěn)健運(yùn)行的內(nèi)在要求，是每一個(gè)員工必須履行的職責(zé)，同時(shí)也是保障我們自己切身利益的有力武器。通過對(duì)內(nèi)控制度的學(xué)習(xí),我對(duì)職業(yè)道德誠(chéng)信、合規(guī)操作意識(shí)和臨督防范意識(shí)有了更深一層的認(rèn)識(shí)?，F(xiàn)結(jié)合我平時(shí)在工作中的實(shí)際情況，就活動(dòng)的心得總結(jié)如下幾點(diǎn)：



1、加強(qiáng)合規(guī)文化學(xué)習(xí)，落實(shí)合規(guī)制度。合規(guī)文化所成的規(guī)章制度是框架，是我們柜員進(jìn)行合規(guī)操作的前提，是我們金融幾十年經(jīng)營(yíng)教訓(xùn)的精華，只有按章辦事，我們才有保護(hù)自己的權(quán)益。



2、提高自身業(yè)務(wù)素質(zhì)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)象環(huán)生防范意識(shí)。合規(guī)的貫徹執(zhí)行，是以金融業(yè)務(wù)知識(shí)為基礎(chǔ)。合規(guī)制度的每一個(gè)項(xiàng)目，我們都可以從金融業(yè)務(wù)知識(shí)中找到答案，應(yīng)該說加強(qiáng)自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的培養(yǎng)，就是從源頭上認(rèn)識(shí)合規(guī)文化。我們柜面制度雖然健全，但我們的經(jīng)營(yíng)大持續(xù)，我們的業(yè)務(wù)在拓展難免有一些制度不完善，這就要求我們多加強(qiáng)自身的積累，對(duì)新業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)有深刻的認(rèn)識(shí)，防范于未然。



3、強(qiáng)化柜面風(fēng)險(xiǎn)象環(huán)生管理工作。對(duì)柜面崗位設(shè)置和人員配置進(jìn)行合理安排，嚴(yán)格要求不相容崗位職責(zé)相互分離，員的權(quán)限卡要按照事權(quán)進(jìn)行劃分，各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行嚴(yán)格的審查和按流程規(guī)定辦理。



4、深入開展內(nèi)控合規(guī)教育，高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和自我保護(hù)意識(shí)的教育，真學(xué)習(xí)各項(xiàng)規(guī)章制度，格按照操作規(guī)程辦理業(yè)務(wù)，不斷強(qiáng)化員工風(fēng)險(xiǎn)象環(huán)生防范意識(shí)、進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理。在職業(yè)道德和行為習(xí)慣上培育良好的風(fēng)險(xiǎn)控制文化，形成良好的內(nèi)控氛圍。

第四篇：如何強(qiáng)化內(nèi)控合規(guī)文化建設(shè)

如何強(qiáng)化內(nèi)控合規(guī)文化建設(shè)

加強(qiáng)合規(guī)文化是規(guī)范行為一種理念、思維方式以及在這種理念指導(dǎo)下的行為習(xí)慣。只有當(dāng)銀行經(jīng)營(yíng)管理者和各級(jí)員工形成合規(guī)文化的理念和思維時(shí)，銀行風(fēng)險(xiǎn)的防范才會(huì)變得積極主動(dòng)，更加有效，進(jìn)而才能形成風(fēng)險(xiǎn)防范的長(zhǎng)效機(jī)制。

銀行合規(guī)文化不足是風(fēng)險(xiǎn)防范存在問題的重要原因

當(dāng)前，我國(guó)銀行案件防范形勢(shì)仍然嚴(yán)峻，銀行風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)中國(guó)銀行業(yè)來說是一個(gè)十分重要而緊迫的課題。銀行內(nèi)部案件產(chǎn)生的原因，主要在于制度、文化和員工職業(yè)操守方面存在明顯的薄弱環(huán)節(jié)和管理漏洞。任何操作風(fēng)險(xiǎn)都是人的行為造成的，盡管人的行為要受制度約束，但決定人的行為的影響力來自于所受文化的熏陶。內(nèi)控合規(guī)文化不足是銀行風(fēng)險(xiǎn)防范工作存在問題的重要原因，基層銀行內(nèi)控合規(guī)文化在風(fēng)險(xiǎn)管理中的不足主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

（一）風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)淡薄，良好的內(nèi)控合規(guī)文化氛圍沒有建立。目前，基層銀行對(duì)管理風(fēng)險(xiǎn)缺乏全面、系統(tǒng)的認(rèn)識(shí)，尚未形成濃厚的控制文化。首先，缺乏對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的整體把握。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)還停留在分離、局部的認(rèn)識(shí)層次上。其次，在風(fēng)險(xiǎn)防范上未能做到未雨綢繆，往往就事論事，缺乏事前防范和系統(tǒng)管理。再次，在風(fēng)險(xiǎn)控制的責(zé)任認(rèn)定上，認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)是內(nèi)控、紀(jì)檢監(jiān)察等管理部門的事情，與業(yè)務(wù)部門關(guān)聯(lián)度不強(qiáng)，管理層監(jiān)督力度不夠，責(zé)任不清。

（二）內(nèi)控制度體系疏漏，內(nèi)控合規(guī)文化引導(dǎo)機(jī)制未能彰顯。存在內(nèi)控管理部分環(huán)節(jié)無章可依、內(nèi)控管理制度滯后和制度執(zhí)行缺乏剛性等問題。此外，內(nèi)控部門獨(dú)立性不夠，審計(jì)的客觀公正難以保證，也是強(qiáng)有力的內(nèi)控合規(guī)文化引導(dǎo)機(jī)制未能彰顯的重要表現(xiàn)。

（三）職業(yè)操守缺失。面對(duì)社會(huì)變化會(huì)、業(yè)務(wù)發(fā)展、工作壓力、機(jī)會(huì)和誘惑，風(fēng)險(xiǎn)事件及案件隨之發(fā)生。

國(guó)外銀行業(yè)對(duì)內(nèi)控文化建設(shè)可借鑒之處

巴塞爾協(xié)議明確指出，任何大量損失的產(chǎn)生都反映出管理層未能重視控制文化，控制文化的松弛，造成銀行內(nèi)部缺乏適當(dāng)?shù)募?lì)。西方發(fā)達(dá)國(guó)家的商業(yè)銀行，盡管成立時(shí)間不同、歷史背景不同、監(jiān)管環(huán)境不同，但在巴塞爾協(xié)議的統(tǒng)一要求下，都從各自的管理實(shí)際出發(fā)，逐步形成了各具特色各有側(cè)重的操作風(fēng)險(xiǎn)管理流程和內(nèi)控文化框架。他們的實(shí)踐表明，在內(nèi)控文化建設(shè)中，以下幾點(diǎn)是都是不可少的因素，這些方面對(duì)我國(guó)銀行提升內(nèi)控合規(guī)文化建設(shè)水平具有重要的借鑒意義：

第一，內(nèi)控合規(guī)文化一定要包含強(qiáng)烈的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。首先，必須明確風(fēng)險(xiǎn)與銀行成本之間的關(guān)系，使所有員工意識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)控制行為能直接使他們自身受益。其次，要有高層管理者的支持，高層管理者應(yīng)在機(jī)構(gòu)內(nèi)部創(chuàng)造一種員工充分參與的內(nèi)控文化，還要設(shè)定禁止員工逆風(fēng)險(xiǎn)管理價(jià)值行事。

第二，內(nèi)控合規(guī)文化一定要具有細(xì)致的建設(shè)流程。內(nèi)控合規(guī)文化需要有一個(gè)非常詳盡細(xì)化的框架來設(shè)計(jì)其建設(shè)流程，每個(gè)環(huán)節(jié)都應(yīng)具備具體的實(shí)施程序和步驟，以增強(qiáng)建設(shè)流程的可操作性。同時(shí)，整個(gè)建設(shè)工作要體現(xiàn)動(dòng)態(tài)持續(xù)、協(xié)調(diào)發(fā)展。

第三，內(nèi)控合規(guī)文化一定要突出協(xié)作的內(nèi)部關(guān)系。內(nèi)控合規(guī)文化的建設(shè)必須強(qiáng)調(diào)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理取決于業(yè)務(wù)部門、內(nèi)部審計(jì)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門，以及其他部門之間的協(xié)作關(guān)系。

第四，內(nèi)控合規(guī)文化一定要強(qiáng)調(diào)良好的職業(yè)操守。提升員工素質(zhì)和職業(yè)道德意識(shí)是構(gòu)建有效風(fēng)險(xiǎn)控制過程的關(guān)鍵。

強(qiáng)化基層銀行合規(guī)文化建設(shè)，推進(jìn)建立風(fēng)險(xiǎn)防范長(zhǎng)效機(jī)制的建議

如何做好內(nèi)控文化建設(shè)，可以考慮從以下方面著手，強(qiáng)化基層銀行內(nèi)控合規(guī)文化建設(shè)，進(jìn)一步推進(jìn)基層銀行風(fēng)險(xiǎn)防范長(zhǎng)效機(jī)制的建立：

（一）形成科學(xué)有效的內(nèi)控合規(guī)文化建設(shè)制度體系。一是要保證制度的科學(xué)性。在制度體系的規(guī)劃層面，劃分層次，力求簡(jiǎn)潔，使得各項(xiàng)制度有適用范圍的清晰界定和執(zhí)行效力高低的明顯順序；建立制度制定的過程管理，形成固有的流程和權(quán)限；完善制度使用效果的信息收集和傳導(dǎo)反饋機(jī)制；周期性評(píng)審、修訂、梳理和清理制度，保持制度持續(xù)有效。要強(qiáng)調(diào)制度執(zhí)行的嚴(yán)肅性。

（二）積極引導(dǎo)對(duì)內(nèi)控合規(guī)文化的深度認(rèn)同。激發(fā)員工樹立操作風(fēng)險(xiǎn)的防范和規(guī)范意識(shí)，使員工明確，首先，風(fēng)險(xiǎn)的防范是銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力的本質(zhì)體現(xiàn)，是銀行持續(xù)健康發(fā)展的重要基礎(chǔ)，而一個(gè)強(qiáng)大的銀行是實(shí)現(xiàn)個(gè)人利益的根本保證，因此，銀行風(fēng)險(xiǎn)防范符合共同的價(jià)值觀。其次，風(fēng)險(xiǎn)自始至終是與業(yè)務(wù)活動(dòng)相伴的一個(gè)持續(xù)的長(zhǎng)期過程。第三，風(fēng)險(xiǎn)分布于銀行的所有工作崗位，這種分散化性決定了每一個(gè)業(yè)務(wù)點(diǎn)都是操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)無處不在，每一名員工都是防范操作風(fēng)險(xiǎn)的第一責(zé)任人，其行為的合規(guī)與否將直接決定操作風(fēng)險(xiǎn)控制的成效。

（三）形成細(xì)節(jié)決定成敗的文化約束。銀行風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生是難以避免的，但是，依靠員工的敬業(yè)精神和專業(yè)態(tài)度，風(fēng)險(xiǎn)事件及案件發(fā)生的概率和造成的損失是可以降低的，這種敬業(yè)精神和專業(yè)態(tài)度就體現(xiàn)在細(xì)節(jié)上。“千里之堤，潰于蟻穴”，一些大案要案之所以得逞，都是日積月累的結(jié)果。“魔鬼在細(xì)節(jié)中”，一時(shí)的違規(guī)，可能形成不了損失，但卻埋下了風(fēng)險(xiǎn)的種子，如果不能及時(shí)制止，就會(huì)生根發(fā)芽，形成毒瘤。風(fēng)險(xiǎn)的防范就是要樹立和強(qiáng)化“違規(guī)就是風(fēng)險(xiǎn)”的思想觀念，養(yǎng)成扎實(shí)的工作作風(fēng)，從小處著手，從點(diǎn)點(diǎn)滴滴做起，兢兢業(yè)業(yè)做好、做細(xì)一切工作，使管理不留死角。

（四）嚴(yán)格隊(duì)伍管理筑牢內(nèi)控合規(guī)文化基石。從國(guó)內(nèi)外銀行業(yè)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件誘因來看，道德風(fēng)險(xiǎn)占了很大比重。銀行作為經(jīng)營(yíng)貨幣的特殊企業(yè)，這種行業(yè)特點(diǎn)決定了銀行工作人員必須要有良好的職業(yè)操守，形成較強(qiáng)的自我約束能力，如果員工的職業(yè)操守出了問題，自律行為減弱，道德風(fēng)險(xiǎn)隨時(shí)產(chǎn)生，那么即使最嚴(yán)密的管理制度，往往也會(huì)失去應(yīng)有的效力。培養(yǎng)員工良好的職業(yè)操守，必須從職業(yè)道德、文化知識(shí)、業(yè)務(wù)技能和現(xiàn)代人格塑造等方面全面提高員工素質(zhì)。以管理來激發(fā)員工的積極性，使員工有更多的機(jī)會(huì)參與管理與決策，以主人翁的態(tài)度對(duì)待工作，從而表現(xiàn)出高度的職業(yè)責(zé)任心和良好的職業(yè)素質(zhì)，克服違規(guī)行為的發(fā)生?；鶎有斜仨毤涌靸?nèi)控合規(guī)文化建設(shè)步伐，促進(jìn)農(nóng)發(fā)行安全、穩(wěn)健、快速的發(fā)展。

第五篇：內(nèi)控合規(guī)

內(nèi)控合規(guī)學(xué)習(xí)心得體會(huì)

合規(guī)經(jīng)營(yíng)是銀行穩(wěn)健運(yùn)行的內(nèi)在要求，是每一個(gè)員工必須履行的職責(zé)，同時(shí)也是保障我們自己切身利益的有力武器，通過全行開展的內(nèi)控制度學(xué)習(xí)，是我對(duì)合規(guī)有了更加深刻的認(rèn)識(shí)：合規(guī)操作涉及銀行各條線、各部門，覆蓋銀行業(yè)務(wù)的每一個(gè)環(huán)節(jié)，作為中國(guó)銀行的老員工，我深刻體會(huì)到合規(guī)經(jīng)營(yíng)意思重大?，F(xiàn)在就這次學(xué)習(xí)談?wù)勛约旱捏w會(huì)：

一、愛崗敬業(yè)、無私奉獻(xiàn)：在平凡中奉獻(xiàn)，愛崗敬業(yè)是各行各業(yè)中最為普遍的奉獻(xiàn)精神，它看似平凡，實(shí)則偉大。作為農(nóng)行人，為了農(nóng)行的前途，為了農(nóng)行的榮譽(yù)，做一名愛崗敬業(yè)的人，是職業(yè)道德對(duì)我們最引為用以規(guī)范行為品質(zhì)，評(píng)價(jià)善惡的行為規(guī)則。

作為一個(gè)金融單位的職工更應(yīng)以自己所從事的職業(yè)上講求道與德，如果路走得不對(duì)就會(huì)犯錯(cuò)誤，就會(huì)迷失方向；如果沒有德，就難于為人民服務(wù)，就談不上自己的事業(yè)，也就沒有單位事業(yè)的興旺，就沒有個(gè)人事業(yè)的發(fā)展，也就失去了人身存在的社會(huì)價(jià)值。我現(xiàn)在正在從事農(nóng)行工作，這是我的職業(yè)，也是我唯一的職業(yè)，自我參加工作以來，我一直從事這項(xiàng)職業(yè)，也一直熱愛這個(gè)職業(yè)，對(duì)農(nóng)行工作有濃厚的興趣和深厚的感情，所以我一直是愛崗敬業(yè)的。只有愛崗敬業(yè)才是我為人民服務(wù)的精神的具體體現(xiàn)。

二、加強(qiáng)業(yè)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)、提升合規(guī)操作意識(shí)。“沒有規(guī)矩何成方圓”，身為網(wǎng)點(diǎn)一線員工，切實(shí)提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)防范能力，全面加強(qiáng)柜面營(yíng)銷和柜臺(tái)服務(wù)，是我們臨柜人員最為實(shí)際的工作任務(wù)。因

此，在臨柜工作中，我始終堅(jiān)持要做一個(gè)“有心人”。虛心學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)，用心鍛煉技能，耐心辦理業(yè)務(wù)，熱心對(duì)待客戶。在銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈的形勢(shì)下，我們都很清楚地意識(shí)到：只有更耐心、周到、快捷的優(yōu)質(zhì)服務(wù)才能為我行爭(zhēng)取更多的客戶，贏得更好的社會(huì)形象。

加強(qiáng)合規(guī)操作意識(shí)，并不是一句掛在嘴邊的空話。有時(shí)，總是覺得有的規(guī)章制度在束縛著我們業(yè)務(wù)的辦理，在制約著我們的業(yè)務(wù)發(fā)展，細(xì)細(xì)想來，其實(shí)不然，各項(xiàng)規(guī)章制度的建立，不是憑空想象出來產(chǎn)物，而是在經(jīng)歷過許許多多實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)總結(jié)出來的，只有按照各項(xiàng)規(guī)章制度辦事，我們才有保護(hù)自己的權(quán)益和維護(hù)廣大客戶的權(quán)益能力。我們的各項(xiàng)規(guī)章制度正如一架龐大的機(jī)器，每一項(xiàng)制度都是一個(gè)機(jī)器零件，如果我們不按程序去操作維護(hù)它，哪怕是少了一顆螺絲釘，也會(huì)造成不可估量的損失，各項(xiàng)制度的維護(hù)和貫徹是要靠我們廣大的員工嚴(yán)格執(zhí)行，規(guī)章制度的執(zhí)行，不是靠某一人來執(zhí)行的，而是要靠一個(gè)集體相互制約、監(jiān)督來實(shí)施的。

通過“內(nèi)控制度活動(dòng)”的學(xué)習(xí)，增強(qiáng)了本人遵紀(jì)守法的自覺性，顯示了遵紀(jì)守法的必要性，激發(fā)了遵紀(jì)守法的熱情，提高了工作中的自律意識(shí)，使我們廣大職工在日常的工作中“細(xì)到項(xiàng)目，認(rèn)真到成因”，自發(fā)地以“自重、自省、自警自勵(lì)”嚴(yán)格要求自己，并做到遵紀(jì)守法，嚴(yán)以律己，盡職盡責(zé)，恪守職業(yè)道德，爭(zhēng)做遵規(guī)守紀(jì)的農(nóng)行人，為實(shí)現(xiàn)中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、快速發(fā)展的既定目標(biāo)貢獻(xiàn)力量！