第一篇：公務(wù)卡使用管理暫行辦法

公務(wù)卡使用管理暫行辦法

為進(jìn)一步深化財(cái)政國(guó)庫集中支付制度改革，提高財(cái)政資金使用效率，規(guī)范財(cái)務(wù)管理，根據(jù)市財(cái)政局、中國(guó)人民銀行市中心支行、市監(jiān)察局、審計(jì)局《關(guān)于印發(fā)〈市市級(jí)預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法〉的通知?(財(cái)庫[2011] 18號(hào))規(guī)定，制定本暫行辦法。

一、公務(wù)卡的性質(zhì)及其持有人

我局公務(wù)卡為:以機(jī)關(guān)工作人員為償還主體，由機(jī)關(guān)在職工作人員個(gè)人與提供公務(wù)卡的商業(yè)銀行簽定申請(qǐng)協(xié)議、財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一申辦、個(gè)人持有使用、主要用于日常公務(wù)支出和財(cái)務(wù)報(bào)銷業(yè)務(wù)的貸記卡(銀聯(lián)標(biāo)準(zhǔn)信用卡)。公務(wù)卡也可用于個(gè)人支付結(jié)算業(yè)務(wù)，工作人員作為持卡人并承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。公務(wù)卡及其密碼安全由持卡人個(gè)人負(fù)責(zé)。公務(wù)卡遺失或損毀后，持卡人應(yīng)及時(shí)到發(fā)卡行申請(qǐng)補(bǔ)辦。

二、公務(wù)卡使用范圍和信用額度

原通過現(xiàn)金結(jié)算及可通過同城特約委托收款的公用經(jīng)費(fèi)支出，包括支付辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、招待費(fèi)、水電費(fèi)、交通費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)等有關(guān)商品和服務(wù)的零星購買支出原則上應(yīng)當(dāng)使用公務(wù)卡結(jié)算。同時(shí)、根據(jù)銀行卡受理環(huán)境積極擴(kuò)大公務(wù)卡使用范圍，盡量減少現(xiàn)金支出。公務(wù)卡的初始授信額度由局財(cái)務(wù)部門與發(fā)卡行協(xié)商確

三、差旅費(fèi)、車輛維(護(hù))修費(fèi)、燃油費(fèi)、限額以內(nèi)的會(huì)議費(fèi)及接待費(fèi)、零星購置費(fèi)等未超過授信額度的公務(wù)消費(fèi)，原則上均使用公務(wù)卡結(jié)算，財(cái)務(wù)科一般情況下不再辦理對(duì)職工個(gè)人的現(xiàn)金借款業(yè)務(wù)，特殊情況確需借款的需經(jīng)分管財(cái)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)審簽批準(zhǔn)。

四、持卡人持卡進(jìn)行公務(wù)消費(fèi)前，應(yīng)向分管財(cái)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)示并獲同意，否則不予報(bào)銷。未獲批準(zhǔn)的消費(fèi)支出一律視為持卡人私人消費(fèi)，相關(guān)事宜由持卡人負(fù)責(zé)。

五、原則上不允許通過公務(wù)卡提取現(xiàn)金進(jìn)行公務(wù)消費(fèi)。確有特殊需要，應(yīng)于事前請(qǐng)示分管財(cái)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)并獲同意。未經(jīng)同意提取現(xiàn)金而產(chǎn)生的相關(guān)費(fèi)用，由持卡人自行承擔(dān)。

六、特殊情況下持卡人信用額度不能滿足公務(wù)消費(fèi)時(shí)，持卡人可提出申請(qǐng)，獲分管財(cái)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，由財(cái)務(wù)科向發(fā)卡行申請(qǐng)追加臨時(shí)授信額度。

七、持卡人使用公務(wù)卡結(jié)算的公務(wù)支出，必須在發(fā)卡行規(guī)定的免息期內(nèi)(每月20日前)，憑原始刷卡消費(fèi)憑條、發(fā)票及相關(guān)附件等憑證按機(jī)關(guān)報(bào)賬程序辦理報(bào)銷手續(xù)。

確因特殊原因，持卡人本人不能在免息期內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)的，可委托同事代為辦理報(bào)銷手續(xù)，或按借款程序辦理借款手續(xù)后，由財(cái)務(wù)科將資金劃入其公務(wù)卡。

八、在收到持卡人的報(bào)賬憑證時(shí)，應(yīng)由報(bào)銷人填寫臺(tái)賬，注明開支項(xiàng)目、報(bào)銷數(shù)額、公務(wù)消費(fèi)日期等情況，并簽字確認(rèn)。

九、財(cái)務(wù)科按照審簽批準(zhǔn)的報(bào)銷金額及時(shí)向持卡人公務(wù)卡劃轉(zhuǎn)資金，不再向持卡人另行出具資金支付憑證。持卡人自行查詢確認(rèn)公務(wù)卡消費(fèi)報(bào)銷后的資金到賬情況，若有異常，應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)科說明情況以便及時(shí)處理。

十、在具備條件的情況下，與公務(wù)消費(fèi)支出相關(guān)的對(duì)持卡人個(gè)人的補(bǔ)貼、持卡人用自有現(xiàn)金先行墊付的公務(wù)消費(fèi)支出，按報(bào)銷程序批準(zhǔn)后，原則上劃入到持卡人工資卡上(借記卡)。在不具備條件的情況下，可向報(bào)賬人直接支付現(xiàn)金。

十一、已報(bào)銷的公務(wù)消費(fèi)，因退貨或其他原因，商家將貨款退回原持卡人公務(wù)卡后，持卡人應(yīng)積極配合財(cái)務(wù)科協(xié)助辦理資金的退付手續(xù)(即將資金從公務(wù)卡退回單位賬戶)。

十二、持卡人應(yīng)全面準(zhǔn)確理解公務(wù)卡的相關(guān)知識(shí)和規(guī)定(特別是發(fā)卡行的具體規(guī)定)，避免公務(wù)消費(fèi)和私人消費(fèi)逾期欠款，避免罰息損失，確保公務(wù)消費(fèi)的順利支付。

十三、遇持卡人調(diào)動(dòng)、離職、退休或其他特殊原因，應(yīng)及時(shí)與發(fā)卡行協(xié)調(diào)，辦理終止該信用卡的公務(wù)消費(fèi)及報(bào)銷的相關(guān)手續(xù)。

十四、本暫行辦法的適用范圍為市人口計(jì)生委機(jī)關(guān)，直屬事業(yè)單位可參照?qǐng)?zhí)行。

16、本暫行辦法由委辦公室負(fù)責(zé)解釋。

17、本暫行辦法自2011年3月20日起執(zhí)行。

三、公務(wù)卡支出的報(bào)銷程序

機(jī)關(guān)公務(wù)卡透支免息期為25天。公務(wù)支出發(fā)生后，持卡人應(yīng)在10日內(nèi)到財(cái)務(wù)辦理審核報(bào)銷手續(xù)。

辦理公務(wù)卡消費(fèi)支出報(bào)銷業(yè)務(wù)時(shí)，持卡人應(yīng)當(dāng)按照機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)要求，填寫報(bào)銷審批單，并附銀行卡刷卡消費(fèi)憑證(pos單)及原始發(fā)票，經(jīng)所在處室負(fù)責(zé)人審核，按照機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)銷程序報(bào)請(qǐng)審批。廳財(cái)會(huì)人員通過公務(wù)卡信息系統(tǒng)對(duì)持卡人申請(qǐng)報(bào)銷的刷卡信息進(jìn)行查詢、審核，按照公務(wù)卡范圍和財(cái)務(wù)制度規(guī)定進(jìn)行審核，報(bào)經(jīng)財(cái)務(wù)處長(zhǎng)、主管財(cái)會(huì)的廳長(zhǎng)審批同意后，財(cái)會(huì)人員據(jù)此簽發(fā)授權(quán)支付指令，從單位零余額賬戶直接將報(bào)銷款項(xiàng)轉(zhuǎn)入持卡人公務(wù)卡賬戶。

對(duì)確因工作需要，持卡人在外不能在規(guī)定的報(bào)銷期內(nèi)返回單位辦理報(bào)銷手續(xù)的，可由持卡人委托本處室相關(guān)人員向財(cái)會(huì)室提供持卡人姓名、交易日期、每筆支出的流水號(hào)及交易金額等明細(xì)信息，辦理借款手續(xù)，經(jīng)財(cái)會(huì)人員審核及領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，于免息還款期前，先將資金轉(zhuǎn)入公務(wù)卡，待持卡人返回單位后5日內(nèi)補(bǔ)辦報(bào)銷手續(xù)。

下列情況不得予以報(bào)銷，發(fā)生費(fèi)用由持卡人個(gè)人承擔(dān)。

1、報(bào)銷費(fèi)用與提供的報(bào)銷憑證、消費(fèi)交易憑條明顯不 符的;

2、報(bào)銷時(shí)間超過免息期后產(chǎn)生的罰息、滯納金等相關(guān) 費(fèi)用;

3、因個(gè)人保管不善或遺失等原因，導(dǎo)致公務(wù)卡被盜刷 卡所造成的支出;

4、消費(fèi)后無交易憑條或原始發(fā)票等形成的支出;1其他不符合財(cái)務(wù)管理規(guī)定和要求的。

四、實(shí)行公務(wù)卡結(jié)算方式后的現(xiàn)金管理

實(shí)行公務(wù)卡結(jié)算方式后，職工在公務(wù)活動(dòng)中一般情況下不再使用現(xiàn)金結(jié)算。屬于下列情況之一的，經(jīng)規(guī)劃財(cái)務(wù)處審核、廳領(lǐng)導(dǎo)審批后，可以繼續(xù)使用現(xiàn)金結(jié)算:

1、確需用現(xiàn)金發(fā)放的慰問費(fèi)、其他撫恤救濟(jì)性支出;

2、確需用現(xiàn)金支付給單位臨時(shí)聘用人員的費(fèi)用;

3、確需用現(xiàn)金支付的培訓(xùn)|費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)等;

4、在不具備刷卡條件的商業(yè)服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)發(fā)生的零星支出;1其他特殊情況經(jīng)廳領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的特殊支出項(xiàng)目。

實(shí)行公務(wù)卡結(jié)算方式后，原則上不再向職工個(gè)人辦理現(xiàn)金借款。特殊情況下職工個(gè)人需要借款的，經(jīng)規(guī)劃財(cái)務(wù)處審核、廳長(zhǎng)審批后，財(cái)務(wù)人員按照有關(guān)程序辦理。職工退還借款時(shí)，財(cái)會(huì)室填寫銀行進(jìn)賬單或現(xiàn)金交款單，將款項(xiàng)退還單位原支付資金的賬戶。

五、公務(wù)卡持卡人的責(zé)任

1、遵守國(guó)家關(guān)于銀行卡使用管理的法律法規(guī)和單位內(nèi) 部管理規(guī)定，規(guī)范使用公務(wù)卡。

2、公務(wù)卡實(shí)行“一人一卡”實(shí)名制管理，其法律責(zé)任 主體為公務(wù)卡持卡人。公務(wù)卡的卡片和密碼均由個(gè)人保管，并承擔(dān)因個(gè)人保管不善等原因而引發(fā)的公務(wù)卡有關(guān)費(fèi)用。公務(wù)卡遺失或損毀后的補(bǔ)辦等事項(xiàng)由個(gè)人自行到發(fā)卡行申請(qǐng)辦理，并及時(shí)通知單位財(cái)務(wù)部門。

3、持卡人使用公務(wù)卡刷卡支出，應(yīng)在交易場(chǎng)所取得相 應(yīng)的報(bào)銷憑證和公務(wù)卡刷卡交易憑證(pos票)。刷卡支出在機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)審核報(bào)銷前屬個(gè)人消費(fèi)行為，經(jīng)審批核銷后由機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)核賬還款。公務(wù)卡支出中不予報(bào)銷的部分，應(yīng)由持卡人自行償還，機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)不承擔(dān)相應(yīng)的費(fèi)用支出。因個(gè)人原因造成的罰息、滯納金等相關(guān)費(fèi)用，由持卡人承擔(dān)。

4、公務(wù)卡可用于個(gè)人支付結(jié)算業(yè)務(wù)，但不得辦理財(cái)務(wù) 報(bào)銷手續(xù)。機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)部門不承擔(dān)私人消費(fèi)行為引致的一切責(zé)任。

六、單位財(cái)會(huì)部門的責(zé)任

(一)單位財(cái)務(wù)人員通過國(guó)庫集中支付系統(tǒng)公務(wù)卡支持模塊，根據(jù)持卡人提供的姓名、交易日期、流水號(hào)和消費(fèi)金額等信息，查詢核對(duì)公務(wù)消費(fèi)的真實(shí)性，審核確認(rèn)后予以報(bào)銷。(二)單位財(cái)務(wù)人員對(duì)批準(zhǔn)報(bào)銷的公務(wù)卡消費(fèi)支出，按以下規(guī)定辦理報(bào)銷還款和資金支付:

1、通過國(guó)庫集中支付系統(tǒng)公務(wù)卡支持模塊，填寫報(bào)銷

金額、資金性質(zhì)、預(yù)算科目、結(jié)算方式、支出類型、用途等明細(xì)信息，其中結(jié)算方式和支出類型均默認(rèn)為“公務(wù)卡”。

2、開具支付令，送交單位零余額賬戶開戶行辦理資金 支付。

3、及時(shí)向發(fā)卡行索要“還款明細(xì)表”并核對(duì)賬戶。

4、財(cái)會(huì)部門原則上應(yīng)在公務(wù)卡免息還款期內(nèi)辦妥還款 手續(xù)，避免罰息。

5、因公務(wù)卡掛失等特殊原因?qū)е掳l(fā)卡行當(dāng)日無法將資 金劃轉(zhuǎn)到公務(wù)卡賬戶，發(fā)卡行應(yīng)于第二個(gè)工作日上午與預(yù)算單位溝通核實(shí)并重新劃款。3個(gè)工作日內(nèi)仍無法完成劃款的，須及時(shí)通知預(yù)算單位，并按照財(cái)政授權(quán)支付業(yè)務(wù)流程，向零余額賬戶辦理資金退回手續(xù)。

6、因退貨等原因需要將已報(bào)銷資金退回公務(wù)卡的，供 應(yīng)商將資金退回公務(wù)卡后，持卡人應(yīng)及時(shí)將退款劃入發(fā)卡行還款賬戶。預(yù)算單位應(yīng)通過國(guó)庫集中支付系統(tǒng)公務(wù)卡支持模塊選擇該退款原報(bào)銷還款明細(xì)信息，經(jīng)審核后產(chǎn)生退款信息傳送到發(fā)卡行，發(fā)卡行應(yīng)及時(shí)將資金按原渠道退回預(yù)算單位。對(duì)于退回到單位零余額賬戶的資金，預(yù)算單位應(yīng)按照國(guó) 庫集中支付退票處理程序辦理退款手續(xù)。本辦法自發(fā)布之日期執(zhí)行。

第二篇：公務(wù)卡使用管理暫行辦法

公務(wù)卡使用管理暫行辦法（征求意見稿）

第一章 總 則

第一條 為進(jìn)一步深化財(cái)政國(guó)庫集中支付制度改革，推進(jìn)公務(wù)卡結(jié)算，減少現(xiàn)金結(jié)算，提高支付透明度，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督和管理，根據(jù)山東省財(cái)政廳、中國(guó)人民銀行濟(jì)南分行《山東省預(yù)算單位公務(wù)卡改革實(shí)施意見》（魯財(cái)庫【2008】26號(hào)）規(guī)定，結(jié)合我院實(shí)際，制定本暫行辦法。

第二條公務(wù)卡結(jié)算有利于提高公務(wù)消費(fèi)的透明度，規(guī)范支付管理；有利于減少現(xiàn)金支付結(jié)算，降低現(xiàn)金管理成本，提高財(cái)務(wù)管理水平；有利于加強(qiáng)對(duì)公務(wù)支出過程的監(jiān)控，從源頭上堵塞漏洞，預(yù)防腐敗，促進(jìn)公務(wù)行為廉潔高效。

第二章 公務(wù)卡申請(qǐng)

第三條 公務(wù)卡是工作人員持有的，主要用于日常公務(wù)支出和財(cái)務(wù)報(bào)銷業(yè)務(wù)的信用卡，具有普通信用卡的所有功能，享有一定透支額度與免息期。

第四條 公務(wù)卡申請(qǐng)人應(yīng)為我院在職職工。申請(qǐng)人應(yīng)主動(dòng)提出申辦公務(wù)卡需求，并直接與發(fā)卡銀行簽訂申請(qǐng)協(xié)議，原則上發(fā)卡銀行應(yīng)與單位國(guó)庫集中賬戶開立行一致。財(cái)務(wù)部門有協(xié)助提供相關(guān)資料的義務(wù)。第五條 公務(wù)卡實(shí)行“一人一卡”實(shí)名制管理，其法律責(zé)任主體為公務(wù)卡持卡人?？ㄆ懊艽a由持卡人自選保管，并承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。

第三章 公務(wù)卡開支范圍

第六條 公務(wù)卡開支范圍為：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、招待費(fèi)、水電費(fèi)、專用材料費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)等零星的商品和服務(wù)支出原則上應(yīng)當(dāng)使用公務(wù)卡結(jié)算。具體開支范圍按照國(guó)家公布的公務(wù)卡結(jié)算目錄執(zhí)行，并隨之調(diào)整。

第七條 凡屬于公務(wù)卡開支范圍的公務(wù)支出項(xiàng)目，應(yīng)按規(guī)定使用公務(wù)卡結(jié)算，原則上不再使用現(xiàn)金結(jié)算。原使用轉(zhuǎn)賬方式結(jié)算的，可繼續(xù)使用轉(zhuǎn)賬方式。

第八條 屬于公務(wù)卡開支范圍的支出，財(cái)務(wù)部門一般情況下不再辦理對(duì)職工個(gè)人的現(xiàn)金借款業(yè)務(wù)。

第九條 凡屬公務(wù)卡開支范圍而使用現(xiàn)金結(jié)算的支出，經(jīng)手人應(yīng)提供不能使用公務(wù)卡結(jié)算的證明材料或情況說明，并由證明人和部門負(fù)責(zé)人簽字認(rèn)可。

第十條 持卡人持卡進(jìn)行公務(wù)消費(fèi)前，應(yīng)按照審批權(quán)限向領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)示并獲同意后，方可進(jìn)行，否則不予報(bào)銷。未獲批準(zhǔn)的消費(fèi)支出一律視為持卡人私人消費(fèi)，由持卡人自行承擔(dān)。

第十一條 原則上不允許通過公務(wù)卡提取現(xiàn)金進(jìn)行公務(wù)消費(fèi)。確有特殊需要，應(yīng)于事前請(qǐng)示分管財(cái)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)并獲同意。未經(jīng)同意提取現(xiàn)金而產(chǎn)生的相關(guān)費(fèi)用，由持卡人自行承擔(dān)。

第四章 公務(wù)卡報(bào)銷

第十二條 公務(wù)支出發(fā)生后，持卡人應(yīng)于15日內(nèi)憑原始刷卡消費(fèi)憑條、發(fā)票及相關(guān)附件等憑證，按照財(cái)務(wù)報(bào)銷程序到財(cái)務(wù)部門辦理審核報(bào)銷手續(xù)。

確因工作原因，持卡人在外地不能在規(guī)定的報(bào)銷期內(nèi)返回單位辦理報(bào)銷手續(xù)的，可由持卡人委托本處室相關(guān)人員代為辦理報(bào)銷手續(xù)。

第十三條 財(cái)務(wù)人員根據(jù)持卡人提供的刷卡消費(fèi)憑條信息，查詢并核對(duì)公務(wù)消費(fèi)記錄的真實(shí)性，審核無誤后方可報(bào)銷。

第十四條 財(cái)務(wù)部門應(yīng)建立公務(wù)卡結(jié)算臺(tái)賬，記錄消費(fèi)日期、開支項(xiàng)目、報(bào)銷數(shù)額、結(jié)算日期等信息，并由結(jié)算人簽字確認(rèn)。

第十五條 財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)向持卡人公務(wù)卡劃轉(zhuǎn)資金，如因財(cái)務(wù)人員工作失誤，而延誤還款造成的罰息和滯納金，由財(cái)務(wù)人員承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

第十六條 持卡人應(yīng)自行查詢、確認(rèn)公務(wù)卡消費(fèi)報(bào)銷后的資金到賬情況，若有異常，應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)部門反饋。臨近還款日，持卡人對(duì)應(yīng)還款而尚未還款的公務(wù)消費(fèi)，有義務(wù)及時(shí)告知財(cái)務(wù)部門。第十七條 已報(bào)銷的公務(wù)消費(fèi)，因退貨或其他原因，商家將貨款退回原持卡人公務(wù)卡后，持卡人應(yīng)積極配合財(cái)務(wù)部門協(xié)助辦理資金的退付手續(xù)。

第十八條 下列情況不得予以報(bào)銷，發(fā)生費(fèi)用由持卡人個(gè)人承擔(dān)。

1、報(bào)銷費(fèi)用與提供的報(bào)銷憑證、消費(fèi)交易憑條明顯不符的；

2、報(bào)銷時(shí)間超過免息期后產(chǎn)生的罰息、滯納金等相關(guān)費(fèi)用；

3、因個(gè)人保管不善或遺失等原因，導(dǎo)致公務(wù)卡被盜刷卡所造成的支出；

4、消費(fèi)后無交易憑條或原始發(fā)票等形成的支出；

5、其他不符合財(cái)務(wù)管理規(guī)定和要求的。

第五章 其 他

第十九條 特殊情況下持卡人信用額度不能滿足公務(wù)消費(fèi)時(shí)，持卡人可提出申請(qǐng)，由財(cái)務(wù)部門協(xié)助向發(fā)卡行申請(qǐng)追加臨時(shí)授信額度。

第二十條 公務(wù)卡在滿足公務(wù)支出的前提下，也可用于個(gè)人消費(fèi)結(jié)算，但單位不承擔(dān)個(gè)人消費(fèi)引致的一切責(zé)任。

第二十一條 公務(wù)卡遺失或損毀后，持卡人應(yīng)及時(shí)到發(fā)卡行申請(qǐng)補(bǔ)辦。第二十二條 遇持卡人調(diào)動(dòng)、離職、退休或其他特殊原因，應(yīng)及時(shí)與發(fā)卡行協(xié)調(diào)，辦理終止該信用卡的公務(wù)消費(fèi)及報(bào)銷的相關(guān)手續(xù)。

第二十三條 持卡人應(yīng)遵守國(guó)家關(guān)于銀行卡使用管理的法律法規(guī)，規(guī)范使用公務(wù)卡。

第二十四條 本暫行辦法自2013年7月1日起執(zhí)行。

第三篇：公務(wù)卡管理暫行辦法

公務(wù)卡管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為進(jìn)一步深化國(guó)庫集中支付制度改革，規(guī)范本單位財(cái)政授權(quán)支付業(yè)務(wù)，減少現(xiàn)金支付結(jié)算，提高支付透明度，加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督，規(guī)范預(yù)算單位財(cái)務(wù)管理，根據(jù)《中央預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法》（財(cái)庫[2007]63號(hào)）、《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》（銀發(fā)[1999]17號(hào)）、《支付結(jié)算辦法》（銀發(fā)[1997]393號(hào)）等相關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱公務(wù)卡，是指本單位工作人員持有的，主要用于日常公務(wù)支出和財(cái)務(wù)報(bào)銷業(yè)務(wù)的信用卡。

第三條 本單位財(cái)政授權(quán)支付業(yè)務(wù)中原使用現(xiàn)金結(jié)算的公用經(jīng)費(fèi)支出，包括差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、招待費(fèi)和5萬元（以人民幣為單位，下同）以下的零星購買支出等，一般應(yīng)當(dāng)使用公務(wù)卡結(jié)算。試點(diǎn)階段，因銀行卡受理環(huán)境等因素影響，可以采取公務(wù)卡結(jié)算方式為主，現(xiàn)金結(jié)算方式為輔的并行模式。隨著銀行卡受理環(huán)境的不斷改善，會(huì)逐漸擴(kuò)大公務(wù)卡使用范圍，減少現(xiàn)金的使用。

第四條 公務(wù)卡管理的信息維護(hù)、財(cái)務(wù)報(bào)銷、銀行劃款和動(dòng)態(tài)監(jiān)控等業(yè)務(wù)，通過財(cái)政國(guó)庫管理系統(tǒng)中的公務(wù)卡管理子系統(tǒng)辦理。

第五條 持有公務(wù)卡的工作人員（以下統(tǒng)稱持卡人）應(yīng)當(dāng)妥善保管公務(wù)卡，規(guī)范使用公務(wù)卡辦理公務(wù)支出支付結(jié)算業(yè)務(wù)，并及時(shí)向單位領(lǐng)導(dǎo)計(jì)劃財(cái)務(wù)部申請(qǐng)辦理報(bào)銷手續(xù)。

第六條 財(cái)務(wù)部應(yīng)依托公務(wù)卡管理系統(tǒng)，認(rèn)真審核公務(wù)卡報(bào)銷事項(xiàng)，對(duì)于批準(zhǔn)報(bào)銷的公務(wù)卡消費(fèi)支出，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定時(shí)間，通過零余額賬戶辦理向公務(wù)卡的還款手續(xù)。

第二章 發(fā)卡銀行的選擇及公務(wù)卡標(biāo)準(zhǔn) 第七條 公務(wù)卡的發(fā)卡銀行（以下簡(jiǎn)稱“發(fā)卡行”）是指省財(cái)政廳按照本省財(cái)政廳預(yù)算單位公務(wù)卡應(yīng)用推廣實(shí)施方案要求，確定的公務(wù)卡代理銀行。省財(cái)政廳負(fù)責(zé)與發(fā)卡行、本單位簽訂三方合作協(xié)議。

單位領(lǐng)導(dǎo)可選擇所在的零余額賬戶開戶銀行作為本單位的公務(wù)卡發(fā)卡銀行。

第八條 單位領(lǐng)導(dǎo)與發(fā)卡行要按照“持卡人員承擔(dān)用卡經(jīng)濟(jì)責(zé)任、發(fā)卡銀行承擔(dān)掛失經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、預(yù)算單位承擔(dān)公務(wù)還款責(zé)任、財(cái)政部門負(fù)責(zé)監(jiān)督管理”的原則簽訂規(guī)范的代理服務(wù)協(xié)議，并報(bào)省財(cái)政廳備案。

第九條 為了保障金融信息安全，加強(qiáng)對(duì)公務(wù)卡的監(jiān)控和管理，公務(wù)卡統(tǒng)一使用“62” 字開頭的“銀聯(lián)”標(biāo)準(zhǔn)的信用卡。本單位領(lǐng)導(dǎo)要與各發(fā)卡銀行確定統(tǒng)一的公務(wù)卡卡BIN代碼，統(tǒng)一的樣式報(bào)省財(cái)政廳和人民銀行本地中心支行備案。

第十條 公務(wù)卡實(shí)行免費(fèi)開卡、免收年費(fèi)、免擔(dān)保、免開存款賬戶、到期免費(fèi)換卡。具有失卡零風(fēng)險(xiǎn)，多種還款方式和一般銀行貸記卡的其他功能，享受發(fā)卡銀行與銀聯(lián)的各項(xiàng)優(yōu)惠活動(dòng)。

第十一條 公務(wù)卡具有20-56天的透支免息期。具體透支免息期按照發(fā)卡行貸記卡相關(guān)規(guī)定辦理。

第三章 公務(wù)卡日常管理

第十二條 公務(wù)卡由單位領(lǐng)導(dǎo)計(jì)劃財(cái)務(wù)部統(tǒng)一向發(fā)卡行申辦。單位領(lǐng)導(dǎo)工作人員除有涉密任務(wù)外，原則上均應(yīng)在計(jì)劃財(cái)務(wù)部統(tǒng)一組織下申請(qǐng)辦理公務(wù)卡。公務(wù)卡申辦成功并經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)計(jì)劃財(cái)務(wù)部確認(rèn)后，由發(fā)卡行負(fù)責(zé)將持卡人姓名和卡號(hào)等信息反饋單位領(lǐng)導(dǎo)計(jì)劃財(cái)務(wù)部統(tǒng)一錄入或?qū)牍珓?wù)卡管理系統(tǒng)。公務(wù)卡管理系統(tǒng)由省財(cái)政廳統(tǒng)一管理和維護(hù)。

第十三條 在工作人員新增、調(diào)動(dòng)、離退休時(shí)，計(jì)劃財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)辦理公務(wù)卡的申領(lǐng)或停止使用手續(xù)，并上報(bào)省財(cái)政廳及時(shí)維護(hù)公務(wù)卡管理系統(tǒng)。

第十四條 公務(wù)卡主要用于公務(wù)支出的支付結(jié)算，公務(wù)支出發(fā)生后，由持卡人及時(shí)向計(jì)劃財(cái)務(wù)部申請(qǐng)辦理報(bào)銷手續(xù)。公務(wù)卡也可用于個(gè)人支付結(jié)算業(yè)務(wù)，但不得辦理財(cái)務(wù)報(bào)銷手續(xù)，單位領(lǐng)導(dǎo)不承擔(dān)個(gè)人消費(fèi)引致的一切責(zé)任。

第十五條 公務(wù)卡的信用額度，由單位領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)銀行卡管理規(guī)定和業(yè)務(wù)需要與發(fā)卡行協(xié)商設(shè)定。原則上每張公務(wù)卡的信用額度不超過5萬元、不少于2萬元。持卡人在規(guī)定的信用額度和免息還款期內(nèi)先支付，后還款。試點(diǎn)階段，公務(wù)卡原則上僅用于辦理人民幣支付結(jié)算業(yè)務(wù)。

第十六條 發(fā)卡行可根據(jù)持卡人資信情況對(duì)其公務(wù)卡信用額度進(jìn)行調(diào)整，并及時(shí)通知持卡人和單位領(lǐng)導(dǎo)計(jì)劃財(cái)務(wù)部。調(diào)增信用額度須事前取得單位領(lǐng)導(dǎo)計(jì)劃財(cái)務(wù)部同意。

特殊情況下公務(wù)卡信用額度不能滿足公務(wù)支付需要時(shí)，持卡人可通過計(jì)劃財(cái)務(wù)部提前向發(fā)卡行申請(qǐng)臨時(shí)增加信用額度，增加的額度和使用期限等具體事項(xiàng)，按照發(fā)卡行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十七條 持卡人在執(zhí)行公務(wù)中原則上不允許通過公務(wù)卡提取現(xiàn)金，只能用于轉(zhuǎn)賬支付。確有特殊需要，應(yīng)當(dāng)事前經(jīng)過計(jì)劃財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)，未經(jīng)批準(zhǔn)的提現(xiàn)業(yè)務(wù)，提現(xiàn)手續(xù)費(fèi)等費(fèi)用由持卡人承擔(dān)。

第十八條 公務(wù)卡的卡片和密碼均由個(gè)人負(fù)責(zé)保管。公務(wù)卡遺失或損毀后的補(bǔ)辦等事項(xiàng)由個(gè)人自行到發(fā)卡行申請(qǐng)辦理。并通知計(jì)劃財(cái)務(wù)部及時(shí)維護(hù)公務(wù)卡管理系統(tǒng)。

第十九條 發(fā)卡行應(yīng)按月向持卡人提供公務(wù)卡對(duì)賬單，并按照與持卡人約定的方式，及時(shí)向持卡人提供公務(wù)卡賬戶資金變動(dòng)情況和還款提示等重要信息。

第二十條 持卡人對(duì)公務(wù)消費(fèi)交易發(fā)生疑義，可按發(fā)卡行的相關(guān)規(guī)定等提出交易查詢。

第四章 公務(wù)卡財(cái)務(wù)報(bào)銷程序 第二十一條 對(duì)于差旅、會(huì)議、購買等公務(wù)支出，應(yīng)在公務(wù)卡授信額度內(nèi)，先通過公務(wù)卡結(jié)算，并須取得發(fā)票等財(cái)務(wù)報(bào)銷憑證和有關(guān)銀行卡消費(fèi)憑證。

第二十二條 計(jì)劃財(cái)務(wù)部對(duì)于公務(wù)支出有事前審批要求的，持卡人應(yīng)事先按要求履行相關(guān)審批手續(xù)。持卡人辦理公務(wù)卡支出報(bào)銷業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照計(jì)劃財(cái)務(wù)部要求填寫報(bào)銷審批單，并附有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)銷憑證及公務(wù)卡消費(fèi)憑證，按照規(guī)定的財(cái)務(wù)報(bào)銷程序報(bào)銷。

第二十三條 持卡人使用公務(wù)卡支付結(jié)算的公務(wù)支出，必須在發(fā)卡行規(guī)定的免息還款期前5個(gè)工作日內(nèi)，到計(jì)劃財(cái)務(wù)部報(bào)銷。因個(gè)人報(bào)銷不及時(shí)造成的罰息、滯納金等相關(guān)費(fèi)用，由持卡人承擔(dān)；因單位領(lǐng)導(dǎo)計(jì)劃財(cái)務(wù)部報(bào)銷不及時(shí)造成的利息等費(fèi)用，以及由此帶來的對(duì)個(gè)人資信影響等責(zé)任，由單位領(lǐng)導(dǎo)承擔(dān)。

第二十四條 確因工作需要，持卡人不能在規(guī)定的免息還款期內(nèi)返回單位辦理報(bào)銷手續(xù)的，可由持卡人或其所在部門相關(guān)人員向計(jì)劃財(cái)務(wù)部提供持卡人姓名、交易日期和每筆交易金額的明細(xì)信息，辦理相關(guān)借款手續(xù)，經(jīng)計(jì)劃財(cái)務(wù)部審核批準(zhǔn)，于免息還款期之前，先將資金轉(zhuǎn)入公務(wù)卡，持卡人返回單位后按單位領(lǐng)導(dǎo)規(guī)定補(bǔ)辦報(bào)銷手續(xù)。

第二十五條 計(jì)劃財(cái)務(wù)部工作人員應(yīng)按以下程序辦理報(bào)銷還款手續(xù)：

（一）登陸國(guó)庫集中支付系統(tǒng)中的公務(wù)卡管理子系統(tǒng)，根據(jù)持卡人提供的公務(wù)卡卡號(hào)、交易日期、消費(fèi)金額和POS簽購單流水號(hào)等信息，系統(tǒng)自動(dòng)從系統(tǒng)提取公務(wù)卡消費(fèi)信息，查詢核對(duì)公務(wù)消費(fèi)的真實(shí)性，審核確認(rèn)后辦理報(bào)銷手續(xù)。

（二）根據(jù)批準(zhǔn)報(bào)銷的公務(wù)卡支出，通過公務(wù)卡管理子系統(tǒng)編制《公務(wù)卡支出報(bào)銷審核明細(xì)表》。該表應(yīng)包含預(yù)算單位名稱、報(bào)銷日期和公務(wù)卡號(hào)、持卡人姓名、交易日期、交易金額、POS簽購單流水號(hào)、商戶名稱、報(bào)銷金額、經(jīng)濟(jì)科目、用途，以及編制人員、編制時(shí)間、復(fù)核人員、復(fù)核時(shí)間等要素。

辦理還款手續(xù)后，該表將自動(dòng)補(bǔ)充還款憑證編號(hào)、預(yù)算文號(hào)、功能科目、資金渠道、資金性質(zhì)、項(xiàng)目名稱、還款日期等要素。

（三）在《公務(wù)卡支出報(bào)銷審核明細(xì)表》基礎(chǔ)上選擇需辦理還款的公務(wù)卡生成《公務(wù)卡還款明細(xì)表》。該表應(yīng)包含還款記錄序號(hào)、預(yù)算單位編號(hào)、預(yù)算單位國(guó)標(biāo)碼、預(yù)算單位名稱、發(fā)卡行名稱、還款日期、總?cè)藬?shù)、匯總還款金額和公務(wù)卡號(hào)、持卡人姓名、還款金額、還款憑證號(hào)，以及制表人、復(fù)核人、負(fù)責(zé)人等要素。

（四）根據(jù)《公務(wù)卡還款明細(xì)表》簽發(fā)財(cái)政授權(quán)支付指令（支票等支付憑證），其中收款人統(tǒng)一填寫零余額賬戶代理銀行，經(jīng)濟(jì)分類科目統(tǒng)一由公務(wù)卡管理系統(tǒng)直接生成。支付指令憑證上將由系統(tǒng)自動(dòng)標(biāo)注“公務(wù)卡”字樣，用于區(qū)別其他授權(quán)支付指令。

（五）將蓋章生效的紙質(zhì)財(cái)政授權(quán)支付指令和《公務(wù)卡還款明細(xì)表》送達(dá)零余額賬戶代理銀行。同時(shí)將財(cái)政授權(quán)支付指令和《公務(wù)卡還款明細(xì)表》電子信息按照現(xiàn)行國(guó)庫集中支付網(wǎng)絡(luò)向零余額賬戶代理銀行傳輸。《公務(wù)卡還款明細(xì)表》電子信息與紙質(zhì)信息必須確保一致，提交零余額賬戶代理銀行的《公務(wù)卡還款明細(xì)表》必須從公務(wù)卡管理系統(tǒng)直接打印，不得另行編輯或下載修改。

第二十六條 批準(zhǔn)報(bào)銷的公務(wù)卡支出原則上在免息還款期的前5個(gè)工作日由計(jì)劃財(cái)務(wù)部統(tǒng)一辦理還款手續(xù)；對(duì)于確需提前還款的業(yè)務(wù)，計(jì)劃財(cái)務(wù)部可及時(shí)簽發(fā)財(cái)政授權(quán)支付指令辦理公務(wù)卡還款手續(xù)。

第二十七條 單位領(lǐng)導(dǎo)零余額賬戶代理銀行根據(jù)預(yù)算單位簽發(fā)的支付指令和《公務(wù)卡還款明細(xì)表》，于收到支付指令的當(dāng)日，將資金支付到指定的公務(wù)卡賬戶。

第二十八條 因特殊原因?qū)е掳l(fā)卡行當(dāng)日無法將資金劃轉(zhuǎn)到公務(wù)卡賬戶，發(fā)卡行應(yīng)于第二個(gè)工作日上午與單位領(lǐng)導(dǎo)計(jì)劃財(cái)務(wù)部溝通核實(shí)并重新劃款。3個(gè)工作日內(nèi)仍無法完成劃款的，須及時(shí)通知單位領(lǐng)導(dǎo)計(jì)劃財(cái)務(wù)部，由計(jì)劃財(cái)務(wù)部按照財(cái)政授權(quán)支付業(yè)務(wù)流程，進(jìn)行“財(cái)政授權(quán)支付憑證沖退”操作，向零余額賬戶辦理資金退回手續(xù)，恢復(fù)用款計(jì)劃額度。第二十九條

因向供應(yīng)商退貨等原因?qū)е乱褕?bào)銷資金退回公務(wù)卡的，持卡人應(yīng)及時(shí)將相應(yīng)款項(xiàng)退回計(jì)劃財(cái)務(wù)部，并由計(jì)劃財(cái)務(wù)部及時(shí)退回單位零余額賬戶。持卡人退款的財(cái)務(wù)審核手續(xù)按所在單位領(lǐng)導(dǎo)內(nèi)部財(cái)務(wù)制度規(guī)定執(zhí)行。

第三十條

預(yù)算單位辦理公務(wù)卡報(bào)銷還款和資金退回等業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理，按照《省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)〈我的省省級(jí)單位財(cái)政國(guó)庫管理制度改革試點(diǎn)會(huì)計(jì)核算暫行辦法〉的通知》（晉財(cái)庫［2003］26號(hào)）等規(guī)定執(zhí)行。

第三十一條 發(fā)卡行應(yīng)按照協(xié)議有關(guān)要求，將本行公務(wù)卡持卡人信息以及公務(wù)卡交易信息及時(shí)反饋至系統(tǒng)，本單位應(yīng)當(dāng)向財(cái)政廳動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)及時(shí)、全面、準(zhǔn)確反饋公務(wù)卡公務(wù)支出明細(xì)信息。

第三十二條 發(fā)卡行應(yīng)以紙質(zhì)或電子形式按月向本單位財(cái)務(wù)部提供公務(wù)卡還款信息對(duì)賬單。對(duì)賬單按照預(yù)算科目、日期、姓名、卡號(hào)、還款金額、退回金額等內(nèi)容編制。

第五章 管理職責(zé)

第三十三條 單位領(lǐng)導(dǎo)各級(jí)部門應(yīng)在“我的省公務(wù)卡應(yīng)用推廣工作組”領(lǐng)導(dǎo)下，統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識(shí)，本辦法規(guī)定的職責(zé)，進(jìn)一步加強(qiáng)協(xié)調(diào)配合，共同推進(jìn)公務(wù)卡應(yīng)用推廣工作的順利發(fā)展。

第三十四條 持卡人的主要職責(zé)是：

（一）按規(guī)定申請(qǐng)辦理公務(wù)卡，妥善保管卡片和密碼，并承擔(dān)因個(gè)人保管使用不善等原因引起的公務(wù)卡有關(guān)費(fèi)用。

（二）執(zhí)行公務(wù)所需支出，原則上應(yīng)使用公務(wù)卡結(jié)算和報(bào)銷，并接受單位領(lǐng)導(dǎo)計(jì)劃財(cái)務(wù)部和財(cái)政部門對(duì)公務(wù)支出的監(jiān)督管理。

（三）因離職、退休等原因離開所在單位，應(yīng)按單位領(lǐng)導(dǎo)要求清理公務(wù)活動(dòng)中的債權(quán)債務(wù)，及時(shí)歸還公務(wù)卡銀行欠款和辦理停止公務(wù)使用手續(xù)。停止公務(wù)使用后，根據(jù)個(gè)人需要并經(jīng)發(fā)卡行同意，該卡仍可作為個(gè)人信用卡使用。

（四）遵守國(guó)家關(guān)于銀行卡使用管理的法律法規(guī)和本辦法有關(guān)規(guī)定，規(guī)范使用公務(wù)卡。

第三十五條 嚴(yán)禁將非本單位工作人員納入公務(wù)卡管理范圍、違規(guī)辦理公務(wù)卡報(bào)銷業(yè)務(wù)或查詢、泄漏本單位公務(wù)卡持卡人的私人交易信息；嚴(yán)禁持卡人違規(guī)使用公務(wù)卡、惡意透支、拖欠還款、違規(guī)套現(xiàn)或?qū)⒎枪珓?wù)支出用于公務(wù)報(bào)銷；嚴(yán)禁發(fā)卡行對(duì)外泄漏與公務(wù)卡支出有關(guān)的各種數(shù)據(jù)資料。違反規(guī)定的，追究部門負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人的行政責(zé)任，情節(jié)嚴(yán)重構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)，依法追究刑事責(zé)任。

第六章 附則

第三十六條 省級(jí)預(yù)算單位財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)本辦法規(guī)定，結(jié)合單位財(cái)務(wù)內(nèi)部控制的相關(guān)制度，制定本單位公務(wù)卡報(bào)銷管理細(xì)則，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，并認(rèn)真做好對(duì)本單位持卡人的宣傳培訓(xùn)等工作。第三十七條 本辦法未盡事宜，有相關(guān)規(guī)定的，按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，沒有相關(guān)規(guī)定的，由省財(cái)政廳會(huì)同中國(guó)人民銀行本地中心支行負(fù)責(zé)解釋。

第三十八條 本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。

第四篇：烏魯木齊市公務(wù)卡管理暫行辦法

烏財(cái)庫[2012]15號(hào)

烏魯木齊市本級(jí)預(yù)算單位公務(wù)卡管理

暫行辦法

第一章 總則

第一條 為進(jìn)一步深化和完善國(guó)庫集中支付制度改革，促進(jìn)銀行卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展，減少現(xiàn)金支付結(jié)算，加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督，方便預(yù)算單位用款，根據(jù)《烏魯木齊市財(cái)政國(guó)庫管理制度改革方案》（烏政辦[2003]239號(hào)）、《新疆維吾爾自治區(qū)區(qū)級(jí)預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法》（新財(cái)庫[2008]20號(hào)）等相關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱公務(wù)卡，是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)為市級(jí)預(yù)算單位在職職工發(fā)放，具有透支功能，主要用于公務(wù)活動(dòng)開支和財(cái)務(wù)報(bào)銷業(yè)務(wù)的一種貸記卡（信用卡）。公務(wù)卡的發(fā)放對(duì)象為預(yù)算單位在編在崗的工作人員。

第三條 預(yù)算單位財(cái)政授權(quán)支付業(yè)務(wù)中原使用現(xiàn)金結(jié)算的公用經(jīng)費(fèi)支出，包括差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、招待費(fèi)和2萬元以下的零星購買支出等。市本級(jí)預(yù)算單位應(yīng)根據(jù)銀行卡受理環(huán)境等情況，積極擴(kuò)大公務(wù)卡使用范圍，盡量減少現(xiàn)金支出。

第四條 公務(wù)卡的發(fā)卡銀行（以下簡(jiǎn)稱發(fā)卡行）是指辦理國(guó)庫集中支付業(yè)務(wù)的代理銀行，市本級(jí)預(yù)算單位應(yīng)選擇本單位零余額賬戶的開戶行為公務(wù)卡發(fā)卡行。

第五條 與公務(wù)卡管理有關(guān)的信息維護(hù)、財(cái)務(wù)報(bào)銷、銀行劃款和動(dòng)態(tài)監(jiān)控等業(yè)務(wù)，通過財(cái)政國(guó)庫集中支付系統(tǒng)中的公務(wù)卡 1

系統(tǒng)輔助辦理。

第六條 公務(wù)卡實(shí)行“一人一卡”實(shí)名制管理，公務(wù)卡持有人（以下統(tǒng)稱持卡人）自行保管公務(wù)卡卡片和密碼。規(guī)范使用公務(wù)卡辦理公務(wù)支出的支付結(jié)算業(yè)務(wù)，并及時(shí)向所在單位財(cái)務(wù)部門申請(qǐng)辦理報(bào)銷手續(xù)。

第七條 預(yù)算單位財(cái)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)依托公務(wù)卡管理支持系統(tǒng)，認(rèn)真審核公務(wù)卡報(bào)銷事項(xiàng)。對(duì)于批準(zhǔn)報(bào)銷的公務(wù)卡消費(fèi)支出，應(yīng)當(dāng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)，通過單位零余額賬戶辦理向公務(wù)卡的資金還款手續(xù)，不得另設(shè)中間實(shí)有資金賬戶轉(zhuǎn)撥資金。

第八條 公務(wù)卡應(yīng)當(dāng)使用銀聯(lián)標(biāo)準(zhǔn)的信用卡。公務(wù)卡原則上用于辦理人民幣支出結(jié)算業(yè)務(wù)。

第九條 公務(wù)卡實(shí)行免費(fèi)開卡、免收年費(fèi)、免費(fèi)短信提示、免擔(dān)保和到期免費(fèi)換卡，具有一般銀行貸記卡的其他功能，享受發(fā)卡銀行與銀聯(lián)的各項(xiàng)優(yōu)惠活動(dòng)。

第二章 公務(wù)卡日常管理

第十條 公務(wù)卡由預(yù)算單位統(tǒng)一組織本單位工作人員向發(fā)卡行申辦（有涉密任務(wù)的除外）。公務(wù)卡申辦成功后，由發(fā)卡行將持卡人姓名和卡號(hào)等信息統(tǒng)一錄入標(biāo)準(zhǔn)的電子文檔中，經(jīng)預(yù)算單位確認(rèn)核實(shí)，導(dǎo)入公務(wù)卡管理支持系統(tǒng)。

預(yù)算單位與代理銀行要簽訂規(guī)范的代理協(xié)議。代理協(xié)議要體現(xiàn)持卡人員承擔(dān)用卡經(jīng)濟(jì)責(zé)任、開卡銀行承擔(dān)掛失經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、預(yù)算單位承擔(dān)公務(wù)還款責(zé)任、財(cái)政部門負(fù)責(zé)監(jiān)督管理的原則。

代理銀行要與持卡人簽訂用卡協(xié)議。單位工作人員辦理公務(wù)卡要符合個(gè)人申請(qǐng)、單位審批、銀行辦理的程序要求。

第十一條 預(yù)算單位在工作人員新增、調(diào)動(dòng)或退休時(shí)，應(yīng)及時(shí)組織辦理公務(wù)卡的申領(lǐng)或停止使用等手續(xù)，并通知發(fā)卡行及時(shí)做相關(guān)調(diào)整工作。

第十二條 公務(wù)卡主要用于公務(wù)支出的支付結(jié)算。公務(wù)支出發(fā)生后，由持卡人及時(shí)向所在單位財(cái)務(wù)部門申請(qǐng)辦理報(bào)銷手續(xù)；公務(wù)卡也可用于個(gè)人支付結(jié)算業(yè)務(wù)，但不得辦理財(cái)務(wù)報(bào)銷手續(xù)，單位不承擔(dān)私人消費(fèi)行為引致的一切責(zé)任。

第十三條 公務(wù)卡的信用額度由預(yù)算單位根據(jù)銀行卡管理規(guī)定和業(yè)務(wù)需要，與發(fā)卡行協(xié)商設(shè)定。原則上每張公務(wù)卡的信用額度不超過5萬元、不少于2萬元。持卡人在規(guī)定的信用額度和免息還款期內(nèi)先支付，后還款。

第十四條 發(fā)卡行可根據(jù)持卡人資信情況對(duì)其公務(wù)卡信用額度進(jìn)行調(diào)整，并及時(shí)通知持卡人和持卡人所在單位財(cái)務(wù)部門。其中，調(diào)增信用額度須事前征得持卡人所在單位財(cái)務(wù)部門同意。

第十五條 公務(wù)卡遺失或損毀后的補(bǔ)辦等事項(xiàng)由個(gè)人自行到發(fā)卡行申請(qǐng)辦理，并通過單位財(cái)務(wù)部門及時(shí)維護(hù)公務(wù)卡管理支持系統(tǒng)。

第十六條 發(fā)卡行應(yīng)按月向持卡人提供公務(wù)卡對(duì)賬單，并按照與持卡人約定的方式，及時(shí)向持卡人提供公務(wù)卡賬戶資金變動(dòng)情況和還款提示等重要信息。

第十七條 持卡人對(duì)公務(wù)消費(fèi)支出發(fā)生疑義，可按發(fā)卡行的相關(guān)規(guī)定等提出交易查詢。

第三章 公務(wù)卡支付管理

第十八條 對(duì)于辦公費(fèi)、印刷費(fèi)以及差旅、會(huì)議、購買等公 3

務(wù)支出，使用公務(wù)卡結(jié)算的，應(yīng)在公務(wù)卡授信額度內(nèi)，先通過公務(wù)卡刷卡支付，須取得發(fā)票等財(cái)務(wù)報(bào)銷憑證和有關(guān)公務(wù)卡刷卡憑證（即POS機(jī)簽購單，下同）。持卡人所在單位財(cái)務(wù)部門對(duì)于公務(wù)支出有事前審批要求的，持卡人應(yīng)事先按要求履行相關(guān)審批手續(xù)。

第十九條 特殊情況下公務(wù)卡信用額度不能滿足公務(wù)支付需要時(shí)，持卡人可通過單位財(cái)務(wù)部門提前向發(fā)卡行申請(qǐng)臨時(shí)增加信用額度，增加的額度和使用期限等具體事項(xiàng)，按照發(fā)卡行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第二十條 持卡人在執(zhí)行公務(wù)中原則上不允許通過公務(wù)卡提取現(xiàn)金。確有特殊需要，應(yīng)先經(jīng)單位財(cái)務(wù)部門批準(zhǔn)，未經(jīng)批準(zhǔn)的提現(xiàn)業(yè)務(wù)，提現(xiàn)手續(xù)費(fèi)等費(fèi)用由持卡人承擔(dān)。

第四章 公務(wù)卡財(cái)務(wù)報(bào)銷管理

第二十一條 持卡人辦理公務(wù)卡消費(fèi)支出報(bào)銷時(shí)，必須提供有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)銷憑證（發(fā)票等）及公務(wù)卡刷卡憑證，報(bào)銷程序按所在單位內(nèi)部財(cái)務(wù)管理規(guī)定執(zhí)行。

第二十二條 單位財(cái)務(wù)人員登錄財(cái)政國(guó)庫集中支付公務(wù)卡管理支持系統(tǒng)，根據(jù)持卡人提供的卡號(hào)、交易日期和消費(fèi)金額等信息，查詢核對(duì)公務(wù)消費(fèi)的真實(shí)性，審核確認(rèn)后批準(zhǔn)報(bào)銷；對(duì)不符合報(bào)銷條件的，有權(quán)全部或部分不予報(bào)銷，對(duì)不予報(bào)銷的部分由持卡人自行償還。

第二十三條 單位財(cái)務(wù)人員對(duì)批準(zhǔn)報(bào)銷的公務(wù)支出，按以下程序在公務(wù)卡管理支持系統(tǒng)中辦理報(bào)銷還款手續(xù)：

（一）預(yù)算單位錄入“報(bào)銷金額”、“支出經(jīng)濟(jì)分類科目”、4

“支付摘要”等信息，選擇對(duì)應(yīng)的用款計(jì)劃，匯總生成《財(cái)政授權(quán)支付憑證》，以電子文檔形式提交發(fā)卡行。

（二）預(yù)算單位通過公務(wù)卡管理支持系統(tǒng)，編制“還款明細(xì)表”，并以電子文檔形式將“還款明細(xì)表”提交發(fā)卡行。

（三）預(yù)算單位簽發(fā)銀行支付憑證（支票等），附加蓋單位財(cái)務(wù)公章的“還款明細(xì)表”，通知發(fā)卡行向指定的公務(wù)卡還款。

預(yù)算單位簽發(fā)授權(quán)支付指令時(shí)，支付憑證的收款人要素填寫公務(wù)卡代理銀行提供的還款賬戶。

第二十四條 “還款明細(xì)表”電子信息與紙質(zhì)信息必須確保一致。預(yù)算單位提交發(fā)卡行的“還款明細(xì)表”必須從公務(wù)卡管理支持系統(tǒng)直接打印，不得使用另行編輯或下載修改的“還款明細(xì)表”。

第二十五條 代理銀行根據(jù)預(yù)算單位簽發(fā)的支付指令和“還款明細(xì)表”等信息，于收到支付指令的當(dāng)日，將資金分解到公務(wù)卡賬戶。

第二十六條 因特殊原因?qū)е掳l(fā)卡行當(dāng)日無法將資金劃轉(zhuǎn)到公務(wù)卡賬戶，發(fā)卡行應(yīng)于第二個(gè)工作日上午與預(yù)算單位溝通核實(shí)并重新劃款。3個(gè)工作日內(nèi)仍無法完成劃款的，須及時(shí)通知預(yù)算單位，并按財(cái)政授權(quán)支付退款程序向零余額賬戶退款。

第二十七條 發(fā)卡行應(yīng)以紙質(zhì)或電子形式按月向預(yù)算單位提供公務(wù)卡報(bào)銷信息對(duì)賬單。對(duì)賬單格式區(qū)分預(yù)算科目，按日期、姓名、卡號(hào)、報(bào)銷金額、退回金額等內(nèi)容編制。

第二十八條 因向供應(yīng)商退貨等原因?qū)е乱褕?bào)銷資金退回公務(wù)卡的，持卡人應(yīng)及時(shí)將相應(yīng)款項(xiàng)退回所在單位財(cái)務(wù)部門，5

并由單位財(cái)務(wù)部門及時(shí)退回零余額賬戶。持卡人退款的財(cái)務(wù)審核手續(xù)按所在單位內(nèi)部財(cái)務(wù)制度規(guī)定執(zhí)行。

第二十九條 持卡人對(duì)于應(yīng)由單位報(bào)銷的公務(wù)卡消費(fèi)支出，必須在發(fā)卡行規(guī)定的免息還款期內(nèi)到單位財(cái)務(wù)部門報(bào)銷。因個(gè)人報(bào)銷不及時(shí)造成的罰息、滯納金等相關(guān)費(fèi)用，由持卡人承擔(dān)；因單位報(bào)銷不及時(shí)造成的利息等費(fèi)用，以及由此帶來的對(duì)個(gè)人資信影響等責(zé)任，由單位承擔(dān)。

第三十條 確因工作需要，持卡人不能在規(guī)定的免息還款期內(nèi)返回單位辦理報(bào)銷手續(xù)的，可由持卡人或其所在單位相關(guān)人員向單位財(cái)務(wù)部門提供持卡人姓名、交易日期和每筆交易金額的明細(xì)信息，辦理相關(guān)借款手續(xù)，經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核批準(zhǔn)，于免息還款期之前，先將資金轉(zhuǎn)入公務(wù)卡，持卡人返回單位后按財(cái)務(wù)部門規(guī)定時(shí)間補(bǔ)辦報(bào)銷手續(xù)。

第三十一條 預(yù)算單位辦理公務(wù)卡報(bào)銷和資金退回等業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理，按現(xiàn)行會(huì)計(jì)處理有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。銀行簽章返回的“還款明細(xì)單”等應(yīng)作為原始憑證隨報(bào)銷憑證裝訂歸檔。第五章 管理職責(zé)

第三十二條 烏魯木齊市財(cái)政局在公務(wù)卡管理工作中的主要職責(zé)是：

（一）會(huì)同人民銀行烏魯木齊中心支行制定公務(wù)卡管理的有關(guān)制度規(guī)定，組織市本級(jí)預(yù)算單位公務(wù)卡實(shí)施及培訓(xùn)工作。

（二）按照與發(fā)卡行簽訂的協(xié)議，指導(dǎo)和督促發(fā)卡行做好公務(wù)卡系統(tǒng)建設(shè)、信息傳遞和資金還款等工作。

（三）指導(dǎo)預(yù)算單位辦理公務(wù)卡業(yè)務(wù)，對(duì)預(yù)算單位公務(wù)卡 6 的公務(wù)消費(fèi)支出和報(bào)銷事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)控管理，對(duì)重大問題進(jìn)行調(diào)研或組織核查。

（四）開發(fā)維護(hù)公務(wù)卡管理支持系統(tǒng)。

（五）協(xié)調(diào)有關(guān)部門，解決公務(wù)卡實(shí)施中存在的問題。第三十三條 人民銀行烏魯木齊中心支行在公務(wù)卡管理中的主要職責(zé)是：

（一）配合烏魯木齊市財(cái)政局組織制定公務(wù)卡管理的有關(guān)制度規(guī)定，共同推動(dòng)公務(wù)卡實(shí)施工作。

（二）對(duì)發(fā)卡行在公務(wù)卡應(yīng)用推廣方面進(jìn)行指導(dǎo)和管理，推動(dòng)發(fā)卡行加強(qiáng)公務(wù)卡應(yīng)用方面的軟、硬件設(shè)施建設(shè)，提高公務(wù)卡服務(wù)水平。

（三）加強(qiáng)與相關(guān)部門的協(xié)調(diào)配合，落實(shí)與公務(wù)卡有關(guān)的配套措施建設(shè)，推動(dòng)銀行卡受理環(huán)境的改善和銀行卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

第三十四條 預(yù)算單位在公務(wù)卡管理工作中的主要職責(zé)是：

（一）選擇本單位公務(wù)卡發(fā)卡行，簽訂公務(wù)卡服務(wù)協(xié)議。

（二）組織本單位工作人員統(tǒng)一辦理公務(wù)卡，做好新增、調(diào)動(dòng)、退休等人員的公務(wù)卡管理工作。

（三）督促本單位持卡人及時(shí)辦理公務(wù)卡公務(wù)消費(fèi)支出的財(cái)務(wù)報(bào)銷手續(xù)。協(xié)助發(fā)卡行向本單位有逾期欠款的持卡人催收欠款。

（四）通過公務(wù)卡管理支持系統(tǒng)，審核本單位持卡人提請(qǐng)報(bào)銷的公務(wù)卡消費(fèi)信息，及時(shí)辦理公務(wù)卡報(bào)銷還款和資金退回等業(yè)務(wù)，及時(shí)下載保存報(bào)銷還款信息，做好相關(guān)賬務(wù)處理工作，并按月與發(fā)卡行就公務(wù)卡報(bào)銷還款情況進(jìn)行對(duì)賬。

（五）結(jié)合本辦法及單位財(cái)務(wù)制度，制定本單位內(nèi)部公務(wù)卡管理辦法，做好宣傳培訓(xùn)，配合做好公務(wù)卡改革的實(shí)施及公務(wù)卡監(jiān)督等有關(guān)工作。

第三十五條 發(fā)卡行在公務(wù)卡管理工作中的主要職責(zé)是：

（一）加強(qiáng)與公務(wù)卡管理有關(guān)的內(nèi)部制度規(guī)范和信息系統(tǒng)建設(shè)，積極擴(kuò)大銀行卡機(jī)具布設(shè)范圍，規(guī)范有關(guān)銀行卡機(jī)具使用和銀行卡消費(fèi)信息的收集、存儲(chǔ)、傳送等方面的管理，提供良好的公務(wù)卡應(yīng)用環(huán)境。

（二）按照市財(cái)政局和人民銀行相關(guān)要求定制公務(wù)卡，開發(fā)維護(hù)與國(guó)庫集中支付系統(tǒng)對(duì)接的公務(wù)卡管理支持系統(tǒng)。及時(shí)、準(zhǔn)確辦理還款業(yè)務(wù)，及時(shí)向市財(cái)政局傳送公務(wù)卡支出信息，確保信息傳送的及時(shí)性、準(zhǔn)確性和保密性。

（三）按照與預(yù)算單位簽訂的公務(wù)卡服務(wù)協(xié)議，為預(yù)算單位工作人員辦理公務(wù)卡。為公務(wù)卡報(bào)銷、審核與支付還款業(yè)務(wù)提供及時(shí)、準(zhǔn)確、規(guī)范、便捷的服務(wù)。

（四）按照本辦法規(guī)定，與預(yù)算單位協(xié)商設(shè)定公務(wù)卡信用額度，為持卡人提供公務(wù)卡使用、掛失、注銷等方面的便捷優(yōu)質(zhì)服務(wù)，并及時(shí)向持卡人反饋資金還款等重要信息。

第三十六條 持卡人的主要職責(zé)是：

（一）按規(guī)定申請(qǐng)辦理公務(wù)卡，妥善保管卡片和密碼，并承擔(dān)因個(gè)人保管不善等原因引起的公務(wù)卡有關(guān)費(fèi)用。

（二）執(zhí)行公務(wù)所需支出，原則上應(yīng)使用公務(wù)卡結(jié)算，并及時(shí)辦理報(bào)銷手續(xù)。

（三）及時(shí)歸還公務(wù)卡銀行欠款。因離職、退休等原因離 8

開所在單位，應(yīng)按單位要求清理公務(wù)卡債權(quán)債務(wù)。

（四）遵守國(guó)家關(guān)于銀行卡使用管理的法律法規(guī)和本辦法有關(guān)規(guī)定，規(guī)范使用公務(wù)卡。

第三十七條 嚴(yán)禁預(yù)算單位將非本單位工作人員納入公務(wù)卡管理范圍、違規(guī)辦理公務(wù)卡報(bào)銷業(yè)務(wù)或查詢、泄漏本單位公務(wù)卡持卡人的私人交易信息；嚴(yán)禁持卡人違規(guī)使用公務(wù)卡、惡意透支、拖欠還款或?qū)⒎枪珓?wù)支出用于公務(wù)報(bào)銷；嚴(yán)禁發(fā)卡行對(duì)外泄漏與公務(wù)卡支出有關(guān)的各種數(shù)據(jù)資料。違反規(guī)定的，追究單位負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人的行政責(zé)任，情節(jié)嚴(yán)重涉嫌犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)，依法追究刑事責(zé)任。

第六章 附則

第三十八條 對(duì)于公務(wù)消費(fèi)地點(diǎn)不能刷卡支付等特殊情況，經(jīng)單位財(cái)務(wù)部門審核同意，工作人員可向單位財(cái)務(wù)預(yù)借現(xiàn)金支付，并按現(xiàn)行規(guī)定辦理報(bào)銷手續(xù)。

第三十九條 本辦法由烏魯木齊市財(cái)政局會(huì)同人民銀行烏魯木齊中心支行負(fù)責(zé)解釋。

第四十條 各區(qū)縣可參照?qǐng)?zhí)行。

第四十一條 本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。

第五篇：教育系統(tǒng)公務(wù)卡管理暫行辦法

教育系統(tǒng)公務(wù)卡管理暫行辦法

第一章

總

則

第一條

為進(jìn)一步深化國(guó)庫集中支付改革，加強(qiáng)公務(wù)支出管理，減少現(xiàn)金支付結(jié)算，規(guī)范公務(wù)卡使用范圍，推進(jìn)公務(wù)卡制度改革，提高公務(wù)支出透明度，結(jié)合教育部門實(shí)際，特制定《教育系統(tǒng)公務(wù)卡管理暫行辦法》。

第二條

本辦法所稱公務(wù)卡，是指機(jī)關(guān)干部、學(xué)校教師所持有的，主要用于日常公務(wù)支出和財(cái)務(wù)報(bào)銷業(yè)務(wù)的信用卡。

第三條 單位財(cái)政授權(quán)支付業(yè)務(wù)中辦理列入《預(yù)算單位公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄（試行）》范圍的各項(xiàng)支出應(yīng)使用公務(wù)卡結(jié)算。主要是指商品和服務(wù)支出中的辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和其他交通費(fèi)用等。

第四條

公務(wù)卡使用遵循“個(gè)人先行支付，單位審核報(bào)銷，財(cái)政實(shí)時(shí)監(jiān)控”的管理程序。

第五條 公務(wù)卡的發(fā)卡銀行（以下簡(jiǎn)稱“發(fā)卡行”）是指辦理國(guó)庫集中支付業(yè)務(wù)的代理銀行。為保證國(guó)庫集中支付的順利清算和公務(wù)卡的有序運(yùn)作，單位應(yīng)選擇零余額賬戶的開戶行作為公務(wù)卡發(fā)卡行。

第六條

單位通過國(guó)庫集中支付系統(tǒng)中“公務(wù)卡管理”模塊完成公務(wù)卡的財(cái)務(wù)報(bào)銷、銀行劃款等業(yè)務(wù)。

第七條

持卡人應(yīng)當(dāng)妥善保管公務(wù)卡，規(guī)范使用公務(wù)卡辦理公務(wù)支出的支付結(jié)算業(yè)務(wù)，并及時(shí)向所在單位財(cái)務(wù)部門申請(qǐng)辦理報(bào)銷手續(xù)。

第八條

學(xué)校財(cái)務(wù)部門及時(shí)向會(huì)計(jì)核算中心報(bào)送相關(guān)的報(bào)銷手續(xù)，會(huì)計(jì)核算中心記賬員應(yīng)當(dāng)依托公務(wù)卡管理系統(tǒng)，認(rèn)真審核公務(wù)卡報(bào)銷事項(xiàng)。對(duì)于批準(zhǔn)報(bào)銷的公務(wù)卡消費(fèi)支出，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定時(shí)間，通過零余額賬戶或相關(guān)賬戶辦理向公務(wù)卡的資金還款手續(xù)。

第二章

公務(wù)卡日常管理

第九條

公務(wù)卡一律使用“62”字開頭的銀聯(lián)標(biāo)準(zhǔn)信用卡。公務(wù)卡實(shí)行免費(fèi)開卡、免收年費(fèi)、免擔(dān)保、免費(fèi)換卡、本地存款取現(xiàn)免手續(xù)費(fèi)。公務(wù)卡具有一定的透支額度（5000－50000元）和25至56天的透支免息期（免息還款日期為消費(fèi)日的次月25日前）。

第十條

公務(wù)卡由單位統(tǒng)一組織在職工作人員向發(fā)卡行申辦。發(fā)卡行不得私自為單位個(gè)人開立公務(wù)卡。公務(wù)卡申辦成功后，經(jīng)預(yù)算單位確認(rèn)核實(shí)，由發(fā)卡行將持卡人姓名和卡號(hào)等信息統(tǒng)一錄入公務(wù)卡管理系統(tǒng)。發(fā)卡行負(fù)責(zé)公務(wù)卡管理有關(guān)的信息維護(hù)。

第十一條

單位在工作人員新增或調(diào)動(dòng)、退休時(shí)，應(yīng)及時(shí)組織辦理公務(wù)卡的申領(lǐng)或停止使用等手續(xù)，并通知發(fā)卡行及時(shí)維護(hù)公務(wù)卡管理系統(tǒng)?，F(xiàn)有工作人員涉及公務(wù)卡的相關(guān)信息變動(dòng)時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知發(fā)卡行維護(hù)公務(wù)卡管理系統(tǒng)。

第十二條

公務(wù)卡主要用于公務(wù)支出的支付結(jié)算。公務(wù)支出發(fā)生后，由持卡人及時(shí)向所在單位財(cái)務(wù)部門申請(qǐng)辦理報(bào)銷手續(xù)。公務(wù)卡也可用于個(gè)人支付結(jié)算業(yè)務(wù)，但不得辦理財(cái)務(wù)報(bào)銷手續(xù)，單位不承擔(dān)私人消費(fèi)行為導(dǎo)致的一切責(zé)任。

第十三條

公務(wù)卡的信用額度，由單位根據(jù)銀行卡管理規(guī)定和業(yè)務(wù)需要，與發(fā)卡行協(xié)商設(shè)定。原則上每張公務(wù)卡的信用額度不超過5萬元、不少于0.5萬元。持卡人在規(guī)定的信用額度和免息還款期內(nèi)先支付，后還款。

第十四條

發(fā)卡行可根據(jù)持卡人資信情況對(duì)其公務(wù)卡信用額度進(jìn)行調(diào)整，并及時(shí)通知持卡人和持卡人所在單位財(cái)務(wù)部門。其中，調(diào)增信用額度的，須事前商持卡人所在單位財(cái)務(wù)部門同意。

第十五條

公務(wù)卡實(shí)行“一人一卡”實(shí)名制管理。公務(wù)卡的卡片和密碼均由個(gè)人負(fù)責(zé)保管。公務(wù)卡遺失或損毀后的補(bǔ)辦等事項(xiàng)由個(gè)人自行到發(fā)卡行申請(qǐng)辦理，并通過單位財(cái)務(wù)部門及時(shí)通知發(fā)卡行維護(hù)公務(wù)卡管理系統(tǒng)。

第十六條

發(fā)卡行應(yīng)按月向持卡人提供公務(wù)卡對(duì)賬單，并按照與持卡人約定的方式，及時(shí)向持卡人提供公務(wù)卡賬戶資金變動(dòng)情況和還款提示等重要信息。

第十七條

持卡人對(duì)公務(wù)消費(fèi)交易發(fā)生疑義，可按發(fā)卡行的相關(guān)規(guī)定等提出交易查詢。

第三章

公務(wù)卡支付管理

第十八條

持卡人使用公務(wù)卡結(jié)算的公務(wù)支出，應(yīng)在公務(wù)卡信用額度內(nèi)，實(shí)時(shí)通過公務(wù)卡結(jié)算，并須取得發(fā)票和有關(guān)銀行卡消費(fèi)交易憑條等財(cái)務(wù)報(bào)銷憑證。持卡人所在單位財(cái)務(wù)部門對(duì)于公務(wù)支出有事前審批要求的，持卡人應(yīng)事先按要求履行相關(guān)審批手續(xù)。

第十九條

公務(wù)卡同一持卡人信用消費(fèi)單筆原則上不得超過2萬元人民幣，月透支余額不得超過5萬元人民幣。

第二十條

特殊情況下公務(wù)卡信用額度不能滿足公務(wù)支付需要時(shí)，持卡人可通過單位財(cái)務(wù)部門提前向發(fā)卡行申請(qǐng)臨時(shí)增加信用額度，增加的額度和使用期限等具體事項(xiàng)，按照發(fā)卡行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第二十一條

持卡人在執(zhí)行公務(wù)中，由于刷卡環(huán)境不具備（指暫未實(shí)施公務(wù)卡結(jié)算的地區(qū)），無法使用公務(wù)卡而必須用現(xiàn)金結(jié)算的，單位可以辦理報(bào)銷手續(xù)，報(bào)銷資金通過零余額或相關(guān)賬戶劃轉(zhuǎn)到持卡人公務(wù)卡賬戶。

第二十二條

持卡人在公務(wù)消費(fèi)中不允許通過公務(wù)卡透支提取現(xiàn)金。對(duì)公務(wù)卡提現(xiàn)消費(fèi)行為，視同個(gè)人消費(fèi)，單位財(cái)務(wù)部門不予報(bào)銷。

第四章

公務(wù)卡財(cái)務(wù)報(bào)銷管理

第二十三條

持卡人使用公務(wù)卡消費(fèi)結(jié)算的各項(xiàng)公務(wù)支出，必須在發(fā)卡行規(guī)定的免息還款期內(nèi)，到所在單位財(cái)務(wù)部門報(bào)銷。因個(gè)人報(bào)銷不及時(shí)造成的罰息、滯納金等相關(guān)費(fèi)用，由持卡人承擔(dān)；因持卡人所在單位報(bào)銷不及時(shí)造成的利息等費(fèi)用，以及由此帶來的對(duì)個(gè)人資信影響等責(zé)任，由單位承擔(dān)。

第二十四條

持卡人辦理公務(wù)卡消費(fèi)支出報(bào)銷業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)向所在單位財(cái)務(wù)部門提交經(jīng)持卡人簽名的公務(wù)支付發(fā)票、公務(wù)卡消費(fèi)交易憑條（pos機(jī)小票）、購物小票或消費(fèi)清單等單據(jù)，按照單位規(guī)定的財(cái)務(wù)報(bào)銷程序報(bào)請(qǐng)審批。

第二十五條 確因工作需要，持卡人不能在規(guī)定的免息還款期內(nèi)返回單位辦理報(bào)銷手續(xù)的，可由持卡人于免息還款期之前，先將資金存入公務(wù)卡，持卡人返回單位后按財(cái)務(wù)部門規(guī)定時(shí)間補(bǔ)辦報(bào)銷手續(xù)。

第二十六條

單位財(cái)務(wù)人員登陸國(guó)庫集中支付系統(tǒng)中的“公務(wù)卡管理”模塊，根據(jù)持卡人提供的姓名、交易日期、交易憑證號(hào)和消費(fèi)金額等信息，查詢核對(duì)公務(wù)消費(fèi)的真實(shí)性，審核確認(rèn)后批準(zhǔn)報(bào)銷。

第二十七條

單位財(cái)務(wù)人員通過“公務(wù)卡管理”模塊，生成“還款匯總表”打印后隨同支付憑證送代理銀行?！斑€款匯總表”必須從公務(wù)卡管理系統(tǒng)直接打印，不得使用另行編輯或下載修改的“還款匯總表”。

“還款匯總表”應(yīng)包含持卡人姓名、公務(wù)卡號(hào)、還款（消費(fèi)）金額、公務(wù)卡結(jié)算賬戶開戶行、開戶名稱等要素。

第二十八條

報(bào)銷時(shí)，單位財(cái)務(wù)人員應(yīng)在國(guó)庫集中支付系統(tǒng)中確定對(duì)應(yīng)的用款額度，簽發(fā)財(cái)政授權(quán)支付指令，并打印《財(cái)政資金支付憑證》送交零余額賬戶開戶行向指定的還款賬戶劃款，同時(shí)將加蓋單位財(cái)務(wù)公章的“還款匯總表”送交發(fā)卡行。

第二十九條

單位財(cái)務(wù)人員原則上應(yīng)在公務(wù)卡免息還款期的前五個(gè)工作日內(nèi)（即每月的20日前），統(tǒng)一辦理報(bào)銷資金的還款手續(xù)；對(duì)于確需提前還款的業(yè)務(wù)，可及時(shí)簽發(fā)支付指令辦理公務(wù)卡報(bào)銷還款手續(xù)。

第三十條 單位填寫所有用于公務(wù)卡還款的財(cái)政支付指令時(shí)，收款人統(tǒng)一填寫持卡人所在單位名稱，收款賬號(hào)統(tǒng)一填寫發(fā)卡行指定的公務(wù)卡賬戶。

第三十一條 代理銀行根據(jù)單位簽發(fā)的支付指令和“還款匯總表”信息，于當(dāng)日將資金分解或支付到公務(wù)卡或收款人賬戶，并及時(shí)向公務(wù)持卡人發(fā)送還款資金到賬信息。

第三十二條

因特殊原因?qū)е掳l(fā)卡行當(dāng)日無法將資金劃轉(zhuǎn)到公務(wù)卡賬戶，發(fā)卡行應(yīng)于第二個(gè)工作日上午與單位溝通核實(shí)并重新劃款。3個(gè)工作日內(nèi)仍無法完成劃款的，代理銀行簽發(fā)《財(cái)政資金授權(quán)支付退票通知書》，單位按照財(cái)政授權(quán)支付資金退回業(yè)務(wù)流程，辦理零余額賬戶資金退回手續(xù)。

第三十三條

因向供應(yīng)商退貨等原因?qū)е乱褕?bào)銷資金退回公務(wù)卡的，持卡人應(yīng)及時(shí)將相應(yīng)款項(xiàng)退回單位財(cái)務(wù)部門指定的相關(guān)賬戶。持卡人退款的財(cái)務(wù)審核手續(xù)按所在單位內(nèi)部財(cái)務(wù)制度規(guī)定執(zhí)行。

第三十四條

單位辦理公務(wù)卡報(bào)銷和資金退回等業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理，按照《縣財(cái)政局關(guān)于印發(fā)〈縣級(jí)財(cái)政國(guó)庫管理制度改革會(huì)計(jì)核算暫行辦法〉的通知》等規(guī)定執(zhí)行。

第三十五條

發(fā)卡行應(yīng)以紙質(zhì)或電子形式按月向單位提供公務(wù)卡報(bào)銷信息對(duì)賬單。對(duì)賬單區(qū)分預(yù)算科目，按日期、姓名、卡號(hào)、報(bào)銷金額、退回金額等內(nèi)容編制。

第五章

管理職責(zé)

第三十六條

單位在公務(wù)卡管理工作中的主要職責(zé)是：

（一）與本單位公務(wù)卡發(fā)卡行簽訂公務(wù)卡服務(wù)協(xié)議。

（二）組織本單位工作人員統(tǒng)一辦理公務(wù)卡，做好新增、調(diào)動(dòng)、退休等人員的公務(wù)卡管理工作。

（三）督促本單位持卡人及時(shí)辦理公務(wù)卡項(xiàng)下公務(wù)消費(fèi)支出的財(cái)務(wù)報(bào)銷手續(xù)。協(xié)助發(fā)卡行向本單位有逾期欠款的持卡人催收欠款。

（四）審核本單位持卡人提請(qǐng)報(bào)銷的公務(wù)卡消費(fèi)信息，及時(shí)辦理公務(wù)卡報(bào)銷還款和資金退回等業(yè)務(wù)，及時(shí)下載保存報(bào)銷還款信息，做好相關(guān)賬務(wù)處理工作，并按月與發(fā)卡行就公務(wù)卡報(bào)銷還款情況進(jìn)行對(duì)賬。

（五）配合縣財(cái)政局做好公務(wù)卡監(jiān)督管理等有關(guān)工作。第三十七條

發(fā)卡行在公務(wù)卡管理工作中的主要職責(zé)是：

（一）按照與單位簽訂的公務(wù)卡服務(wù)協(xié)議，為單位工作人員辦理公務(wù)卡，維護(hù)公務(wù)卡管理系統(tǒng)，為公務(wù)卡報(bào)銷、審核與支付還款業(yè)務(wù)提供及時(shí)、準(zhǔn)確、規(guī)范、便捷的服務(wù)。

（二）按照本辦法規(guī)定，與單位協(xié)商設(shè)定公務(wù)卡信用額度，為持卡人提供公務(wù)卡使用、掛失、注銷等方面的便捷優(yōu)質(zhì)服務(wù)，并及時(shí)向持卡人反饋資金還款信息。

（三）發(fā)卡行按月免費(fèi)向持卡人郵寄對(duì)賬單，及時(shí)向持卡人免費(fèi)提供消費(fèi)支出、資金還款到賬和還款提示等重要信息。

第三十八條

持卡人的主要職責(zé)是：

（一）按規(guī)定申請(qǐng)辦理公務(wù)卡，妥善保管卡片和密碼，并承擔(dān)因個(gè)人保管不善等原因引起的公務(wù)卡有關(guān)費(fèi)用。

（二）執(zhí)行公務(wù)所需支出，原則上應(yīng)使用公務(wù)卡結(jié)算和報(bào)銷，并接受縣財(cái)政局和所在單位財(cái)務(wù)部門對(duì)公務(wù)支出的監(jiān)控管理。

（三）及時(shí)歸還公務(wù)卡項(xiàng)下銀行欠款。因離職、退休等原因離開所在單位，應(yīng)按單位要求清理公務(wù)卡項(xiàng)下債權(quán)債務(wù)，停止公務(wù)卡的使用。

（四）遵守國(guó)家關(guān)于銀行卡使用管理的法律法規(guī)和本辦法有關(guān)規(guī)定，規(guī)范使用公務(wù)卡。

第三十九條

嚴(yán)禁單位將非本單位工作人員納入公務(wù)卡管理范圍、違規(guī)辦理公務(wù)卡報(bào)銷業(yè)務(wù)或查詢、泄漏本單位公務(wù)卡持卡人的私人交易信息；嚴(yán)禁持卡人違規(guī)使用公務(wù)卡、惡意透支、拖欠還款或?qū)⒎枪珓?wù)支出用于公務(wù)報(bào)銷；嚴(yán)禁發(fā)卡行對(duì)外泄漏與公務(wù)卡支出有關(guān)的各種數(shù)據(jù)資料。違反規(guī)定的，追究單位負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人的行政責(zé)任，情節(jié)嚴(yán)重構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)，依法追究刑事責(zé)任。

第六章

附 則

第四十條

本辦法未盡事宜，有相關(guān)規(guī)定的，按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，沒有相關(guān)規(guī)定的，由計(jì)財(cái)股負(fù)責(zé)解釋。

第四十一條

本辦法自2012年10月1日起執(zhí)行。