第一篇：企業(yè)銀行承兌匯票管理辦法

湖南**科技有限公司承兌匯票管理辦法

（試行）

第一章 總 則

第一條 為了加強(qiáng)承兌匯票業(yè)務(wù)管理，控制承兌匯票業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保資金的安全，根據(jù)《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》有關(guān)規(guī)定，結(jié)合湖南**科技有限公司實(shí)際情況，特制定本辦法。第二條 本辦法適用于湖南**科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱“本公司”）。

第三條 本辦法所稱承兌匯票是指本公司采購(gòu)貨物或接受勞務(wù)開出的，以及銷售貨物或提供勞務(wù)收取的銀行承兌匯票。

第四條 辦理收票、開票、貼現(xiàn)、背書轉(zhuǎn)讓和承兌等有關(guān)承兌匯票業(yè)務(wù)必須經(jīng)過(guò)公司總經(jīng)理授權(quán)或委托財(cái)務(wù)總監(jiān)授權(quán)。

第五條 財(cái)務(wù)部門是承兌匯票的歸口管理部門。

第二章 開出承兌匯票

第六條 公司采購(gòu)貨物或接受勞務(wù)時(shí)，可以根據(jù)需要開具銀行承兌匯票進(jìn)行支付，但必須具有真實(shí)的貨物購(gòu)銷行為、簽署購(gòu)銷合同，并須提供增值稅專用發(fā)票或普通發(fā)票。

第七條 承兌匯票業(yè)務(wù)必須在公司核準(zhǔn)的銀行工程項(xiàng)目融資授信額度或短期融資綜合授信額度內(nèi)辦理。

第八條 公司相關(guān)部門需根據(jù)當(dāng)月資金計(jì)劃，在經(jīng)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)總監(jiān)審批后，方可開出承兌匯票業(yè)務(wù)。

第三章 收到承兌匯票

第九條 公司銷售和財(cái)務(wù)部門必須按照信用政策的規(guī)定收取承兌匯票。下列金融機(jī)構(gòu)作為承兌人的銀行承兌匯票可以接受：

（一）國(guó)有商業(yè)銀行：中國(guó)工商銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行和中國(guó)建設(shè)銀行。

（二）股份制及其他銀行：交通銀行、中信銀行、深圳發(fā)展銀行、廣東發(fā)展銀行、民生銀行、招商業(yè)銀行、華夏銀行、中國(guó)光大銀行、興業(yè)銀行和上海浦東發(fā)展銀行。

第十條 對(duì)外銷售不得收取商業(yè)承兌匯票，不得收取地方商業(yè)銀行及信用合作社開出的銀行承兌匯票。如特殊情況需要收取上述票據(jù)，須經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后收取。

第十一條 收到背書轉(zhuǎn)讓的承兌匯票必須及時(shí)在承兌匯票“背書人欄”上注明本公司名稱。銷售部門在收到承兌匯票后必須及時(shí)將承兌匯票交到財(cái)務(wù)部門集中管理，雙方簽字登記，辦理交接手續(xù)。

第十二條 財(cái)務(wù)部門在收到承兌匯票后，應(yīng)對(duì)所接受承兌匯票的真實(shí)性主動(dòng)向出票銀行或開戶銀行進(jìn)行查詢核實(shí)，以確保票據(jù)的真實(shí)性。

第四章 承兌匯票的背書轉(zhuǎn)讓及貼現(xiàn)

第十三條 公司可將承兌匯票背書用于對(duì)外支付。財(cái)務(wù)部門辦理背書轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)根據(jù)付款申請(qǐng)單、合同履行與結(jié)算單據(jù)檢查付款手續(xù)是否完備，核實(shí)收款單位是否與合同和發(fā)票相一致。

第十四條 財(cái)務(wù)部門在辦理承兌匯票背書轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)時(shí)，必須在“被背書人欄”注明被背書人全稱，并對(duì)背書轉(zhuǎn)讓情況（包括承兌匯票號(hào)、背書批準(zhǔn)人、背書轉(zhuǎn)付單位、申請(qǐng)付款業(yè)務(wù)部門等）進(jìn)行登記。申請(qǐng)付款的業(yè)務(wù)部門到財(cái)務(wù)部門辦理取票手續(xù)時(shí)須簽字請(qǐng)領(lǐng)。

第十五條 財(cái)務(wù)部門辦理承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時(shí)，必須在“背書人欄”注明貼現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)名稱。

第十六條 財(cái)務(wù)部門辦理承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)取得的貼現(xiàn)資金必須于貼現(xiàn)當(dāng)天劃入本公司指定的銀行賬戶。

第五章 承兌匯票到期收回或承兌

第十七條 對(duì)于收到的承兌匯票未經(jīng)背書轉(zhuǎn)讓，在承兌匯票到期前約定的工作日，財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)持票委托開戶銀行向承兌銀行辦理托收手續(xù)，保證到期收齊票款。

第十八條 財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)籌措資金，辦理本公司開出承兌匯票的到期承兌工作。

第六章 承兌匯票保管與檢查

第十九條 財(cái)務(wù)部門是本公司承兌匯票保管的第一責(zé)任部門，財(cái)務(wù)總監(jiān)是本公司承兌匯票保全第一責(zé)任人。第二十條 財(cái)務(wù)部門必須建立《承兌匯票登記薄》，對(duì)承兌匯票應(yīng)有專人進(jìn)行登記、保管，嚴(yán)格遵循賬實(shí)分管的原則。承兌匯票數(shù)量較多時(shí)也可以將承兌匯票委托本公司開戶銀行進(jìn)行保管，并與委托保管銀行簽訂書面委托協(xié)議，分清責(zé)任。

第二十一條 負(fù)責(zé)保管承兌匯票的財(cái)務(wù)人員不得兼管應(yīng)收票據(jù)或應(yīng)付票據(jù)賬目，不得保管預(yù)留銀行印鑒等。第二十二條 財(cái)務(wù)部門每月至少對(duì)承兌匯票進(jìn)行一次盤點(diǎn)，必須指派不相容崗位人員對(duì)所有開票、收票、貼現(xiàn)、背書轉(zhuǎn)讓、承兌等與承兌匯票有關(guān)的業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查，并對(duì)賬實(shí)進(jìn)行復(fù)核，檢查與復(fù)核情況要形成記錄，檢查人與財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人應(yīng)在檢查記錄上簽字，并將檢查結(jié)果報(bào)告財(cái)務(wù)總監(jiān)。對(duì)外

委托銀行保管承兌匯票的，財(cái)務(wù)部門必須安排不相容崗位人員每月至少與銀行核對(duì)一次，雙方對(duì)核對(duì)結(jié)果簽字確認(rèn)。第二十三條 財(cái)務(wù)部門須在每月10日前將上月所有開票、收票、貼現(xiàn)、背書轉(zhuǎn)讓、承兌等情況，以書面形式上報(bào)公司財(cái)務(wù)總監(jiān)和公司總經(jīng)理。財(cái)務(wù)總監(jiān)要不定期對(duì)公司有關(guān)承兌匯票的管理情況進(jìn)行檢查。

第七章 承兌匯票管理責(zé)任認(rèn)定與追究

第二十四條 承兌匯票管理責(zé)任人和責(zé)任部門的認(rèn)定。

（一）對(duì)于銷售產(chǎn)品或提供勞務(wù)等收取的承兌匯票，到期不能收回的，應(yīng)收票據(jù)的責(zé)任人為信用批準(zhǔn)人、合同簽訂人、銷售業(yè)務(wù)經(jīng)辦人。負(fù)責(zé)制定信用政策的部門、銷售業(yè)務(wù)的經(jīng)辦部門為應(yīng)收承兌匯票的責(zé)任部門。

（二）對(duì)于購(gòu)買產(chǎn)品、原材料和設(shè)備及材料開出的承兌匯票，如發(fā)生承兌匯票開出而貨未到或出現(xiàn)量差、質(zhì)量等問(wèn)題，應(yīng)付票據(jù)的責(zé)任人為購(gòu)貨批準(zhǔn)人、合同簽訂人、采購(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人。負(fù)責(zé)采購(gòu)業(yè)務(wù)的部門為應(yīng)付承兌匯票的責(zé)任部門。

（三）承兌匯票開具、保管、貼現(xiàn)、背書轉(zhuǎn)付環(huán)節(jié)的責(zé)任人為財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、具體經(jīng)辦及保管人員。財(cái)務(wù)部門及經(jīng)辦背書轉(zhuǎn)付的業(yè)務(wù)部門為承兌匯票管理的責(zé)任部門。

第二十五條 承兌匯票管理責(zé)任的解除與追究。

（一）應(yīng)收票據(jù)責(zé)任的解除。因銷售和提供勞務(wù)收取的承兌匯票，到期出票人按期承付后，公司收回承兌匯票款項(xiàng)或?qū)σ褜⒃摮袃秴R票進(jìn)行貼現(xiàn)或已將該承兌匯票背書轉(zhuǎn)讓沒(méi)有異議時(shí)，業(yè)務(wù)部門及其經(jīng)辦人員對(duì)該承兌匯票的責(zé)任才能解除。

（二）應(yīng)收票據(jù)責(zé)任的追究。因銷售和提供勞務(wù)收取的承兌匯票，公司不能到期收取票款或承兌匯票權(quán)利被追索，造成經(jīng)濟(jì)損失的，必須追究收取匯票人、相關(guān)責(zé)任人和責(zé)任部門的責(zé)任。

（三）應(yīng)付票據(jù)責(zé)任的解除。對(duì)于購(gòu)買原材料、產(chǎn)品、設(shè)備及材料等開出的承兌匯票，如及時(shí)收到貨物、合同履行完畢，購(gòu)貨批準(zhǔn)人、合同簽訂人、采購(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人對(duì)該承兌匯票的責(zé)任才能解除。

（四）應(yīng)付票據(jù)責(zé)任的追究。對(duì)于購(gòu)買原材料、產(chǎn)品、設(shè)備及材料開出的承兌匯票，如不能按合同規(guī)定及時(shí)收到貨物，造成經(jīng)濟(jì)損失的，必須追究相關(guān)責(zé)任人和責(zé)任部門的責(zé)任。

第八章 附 則

第二十六條 本辦法由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。第二十七條 本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。

第二篇：銀行承兌匯票管理辦法

（單選題）銀行承兌匯票到期日，支行營(yíng)業(yè)部應(yīng)以特種轉(zhuǎn)賬傳票交換提入承兌申請(qǐng)人1.經(jīng)辦行，在對(duì)應(yīng)的承兌申請(qǐng)人保證金賬戶扣劃票款，劃入對(duì)應(yīng)的（）下開設(shè)的銀行承兌匯票臨時(shí)賬戶中，待收到持票人開戶行寄來(lái)的委托收款憑證和匯票，A.戰(zhàn)略性存款科目 B.一般性存款科目 C.臨時(shí)性存款科目 D.永久性存款科目

2.(判斷題)對(duì)保證金以外的差額部分，必須提供經(jīng)本行認(rèn)可的足值抵質(zhì)押擔(dān)?；虮ＷC擔(dān)保。對(duì)提供全額存單、國(guó)債質(zhì)押的，視同全額保證金，無(wú)需繳存保證金。對(duì)

（單選題）下列情形（）不得辦理承兌 3.A.一年內(nèi)沒(méi)有墊款記錄的； B.沒(méi)有有銀行承兌匯票墊款余額的 C.沒(méi)有不良貸款行為的；

D.信用等級(jí)在B級(jí)（含）以下的，但能提供全額保證金的企業(yè)除外；

錯(cuò)

4.對(duì) 錯(cuò)

(判斷題)以本行定期存單質(zhì)押的，視同全額保證金，不再收取保證金

(多選題)辦理銀行承兌匯票的基本規(guī)定：

5.A.簽發(fā)銀行承兌匯票最長(zhǎng)期限不超過(guò)6個(gè)月；

B.銀行承兌匯票實(shí)行授權(quán)管理，各支行依照總行授權(quán)進(jìn)行審批，不得向下轉(zhuǎn)授權(quán)；

C.真實(shí)、合法的商品或勞務(wù)交易為基礎(chǔ)，禁止辦理無(wú)商品交易或勞務(wù)交易的銀行承兌匯票； D.各支行銀行承兌匯票實(shí)行總額控制，由總行每年根據(jù)情況確定，除全額保證金外，不得突破

（單選題）支行營(yíng)業(yè)部會(huì)計(jì)崗位的職責(zé)： 6.A.根據(jù)有權(quán)人審批的申請(qǐng)審批書和承兌協(xié)議，辦理銀行承兌匯票會(huì)計(jì)處理手續(xù)； B.辦理?yè)?dān)保手續(xù)；

C.監(jiān)督客戶承兌保證金和兌付款項(xiàng)按時(shí)足額到位； D.逐戶建立臺(tái)賬。清收匯票逾期款項(xiàng)。

(判斷題)審批同意承兌的，經(jīng)辦行應(yīng)通知客戶交足保證金。保證金存入后，經(jīng)辦行根據(jù)審批意見與承7.兌申請(qǐng)人簽訂《銀行承兌匯票協(xié)議》、保證金質(zhì)押合同和其它擔(dān)保合同。擔(dān)保需要登記的，應(yīng)按規(guī)定辦理登記。

對(duì) 錯(cuò)

8.(多選題)經(jīng)辦行受理承兌申請(qǐng)后，業(yè)務(wù)部門依照貸款管理規(guī)定進(jìn)行調(diào)查，調(diào)查的主要內(nèi)容：

A.經(jīng)濟(jì)效益情況； B.擔(dān)保情況； C.法人資格； D.支付能力； 錯(cuò)

(判斷題)各支行銀行承兌匯票實(shí)行總額控制，由總行每年根據(jù)情況確定，除全額保證金外，不得突破； 9.對(duì)

（單選題）辦理銀行承兌匯票的基本規(guī)定： 10.A.銀行承兌匯票實(shí)行授權(quán)管理，各支行依照總行授權(quán)進(jìn)行審批，不得向下轉(zhuǎn)授權(quán)； B.各支行銀行承兌匯票實(shí)行總額控制，任何情況不得突破； C.簽發(fā)銀行承兌匯票最長(zhǎng)期限不超過(guò)24個(gè)月； D.銀行承兌匯票由各支行分理處負(fù)責(zé)簽發(fā)

(判斷題)依法從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)并在本行開立存款賬戶的個(gè)體工商戶，且能提供全額保證金的，可簽發(fā)11.銀行承兌匯票。

對(duì)

（單選題）經(jīng)辦行信貸部門要加強(qiáng)對(duì)銀行承兌匯票的檔案管理工作，（）建立檔案。12.A.籠統(tǒng) B.按喜好 C.逐筆 D.不用

(多選題)銀行承兌匯票發(fā)生墊款后的處理：

13.A.經(jīng)辦行信貸部門應(yīng)于次日約見客戶，制定清收計(jì)劃，提出抵質(zhì)押物處置意見，并落實(shí)清收責(zé)任人。及時(shí)處理抵押、質(zhì)押物或向保證人追償，減少匯票逾期損失；嚴(yán)禁用貸款置換銀行承兌匯票墊款； B.承兌申請(qǐng)人在銀行承兌匯票到期日，未足額交存票款的，支行營(yíng)業(yè)部必須無(wú)條件向持票人付款，并于當(dāng)日根據(jù)承兌協(xié)議，執(zhí)行扣款；

C.對(duì)單筆匯票逾期15天以上或年內(nèi)發(fā)生兩筆以上逾期的承兌申請(qǐng)人，至少1年之內(nèi)不得再次為其辦理承兌業(yè)務(wù)，全額保證金承兌的除外。

D.支行營(yíng)業(yè)部會(huì)計(jì)人員當(dāng)日將票款差額部分轉(zhuǎn)入銀行承兌匯票墊款科目核算，并視同“逾期貸款”管理，按每天萬(wàn)分之五計(jì)收利息及罰息

第三篇：信用社(銀行)銀行承兌匯票管理辦法

信用社（銀行）銀行承兌匯票管理辦法

第一章 總則

第一條 為加強(qiáng)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)管理，防范票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》、《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》、《貸款通則》等法律、法規(guī)，結(jié)合全省信用社（銀行）實(shí)際，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱銀行承兌匯票系指由出票人簽發(fā)，并由出票人向開戶信用社申請(qǐng)，經(jīng)縣（市、區(qū)）聯(lián)社、農(nóng)村合作銀行（以下統(tǒng)稱縣級(jí)聯(lián)社）審批同意承兌的票據(jù)。

第三條 本辦法所稱承兌是指匯票出票人開戶信用社承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為。

第四條 辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，必須以合法、真實(shí)的商品或勞務(wù)交易為基礎(chǔ)，不得辦理無(wú)真實(shí)合法交易的承兌業(yè)務(wù)。承兌期限最長(zhǎng)不得超過(guò)六個(gè)月。

第五條 銀行承兌匯票業(yè)務(wù)實(shí)行比例控制。

第六條 銀行承兌匯票業(yè)務(wù)遵照信貸業(yè)務(wù)程序辦理，基本流程：客戶申請(qǐng)→調(diào)查→審查→審議與審批（咨詢）。對(duì)提供100%保證金或?qū)θ~或差額部分以存單、國(guó)債、銀行承兌匯票質(zhì)押的承兌業(yè)務(wù)，應(yīng)簡(jiǎn)化手續(xù)。

第七條 銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)處理，按照中國(guó)人民銀行《支付結(jié)算會(huì)計(jì)核算手續(xù)》及信用社（銀行）的有關(guān)規(guī)定辦理。

第二章 承兌申請(qǐng)

第八條 出票人必須具備下列條件：

（一）在信用社（銀行）開立基本賬戶或一般賬戶，依法從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的法人或其他經(jīng)濟(jì)組織；對(duì)提供100%保證金或?qū)θ~或差額部分以存單、國(guó)債、銀行承兌匯票質(zhì)押的承兌業(yè)務(wù)的出票人，也可只開立臨時(shí)賬戶；

（二）須持有中國(guó)人民銀行核準(zhǔn)發(fā)放并經(jīng)過(guò)年檢的貸款卡；

（三）有合法真實(shí)的商品或勞務(wù)交易背景；與開戶信用社有真實(shí)的委托付款關(guān)系；

（四）信用等級(jí)在A級(jí)（含）以上，且資產(chǎn)負(fù)債率在70%（含）以下，能以自有資金提供承兌保證金，具有支付匯票金額的可靠資金來(lái)源和能力，能對(duì)匯票差額部分提供足額、有效擔(dān)保；對(duì)于未評(píng)級(jí)、信用等級(jí)在A級(jí)以下或資產(chǎn)負(fù)債率在70%以上，但能提供100%保證金，全額或差額部分以存單、國(guó)債、銀行承兌匯票質(zhì)押的也可申請(qǐng)辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)；

（五）資信良好，無(wú)不良信用記錄；

（六）能提供100%保證金，全額或差額部分以存單、國(guó)債、銀行承兌匯票質(zhì)押的個(gè)體工商戶也可申請(qǐng)辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)；

（七）信用社（銀行）規(guī)定的其他條件。

第九條 符合條件的出票人應(yīng)向承兌社提供下列資料： 銀行承兌匯票承兌申請(qǐng)書；

（二）經(jīng)有權(quán)部門核準(zhǔn)登記并年檢的營(yíng)業(yè)執(zhí)照或法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、法定代表人或負(fù)責(zé)人身份證明；人民銀行頒發(fā)并經(jīng)年檢合格的貸款卡；

（三）近三財(cái)務(wù)報(bào)表（包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表，必要時(shí)須經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)）和近期財(cái)務(wù)報(bào)表；

（四）公司章程對(duì)法定代表人申請(qǐng)辦理銀行承兌匯票事項(xiàng)有限制的，需提供董事會(huì)（股東會(huì)）同意的決議或授權(quán)書，并提供董事會(huì)（股東會(huì)）成員及法定代表人名單和簽字樣本等；有權(quán)部門批準(zhǔn)的企業(yè)章程或合資、合作的合同或協(xié)議，驗(yàn)資證明；

（五）承兌申請(qǐng)所依據(jù)的合法、有效的商品購(gòu)銷、勞務(wù)交易合同；

（六）需提供擔(dān)保的應(yīng)提交保證人的有關(guān)資料或抵、質(zhì)押的有關(guān)資料；

（七）需要提供的其他資料。

第三章 調(diào)查、審查、審議和審批

第十條 調(diào)查?？h級(jí)聯(lián)社業(yè)務(wù)部門必須按照信貸管理的要求對(duì)出票人及其擔(dān)保情況和承兌風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行調(diào)查。調(diào)查內(nèi)容:

（一）出票人是否是在信用社（銀行）開立賬戶的企（事）業(yè)法人或其他經(jīng)濟(jì)組織，其營(yíng)業(yè)執(zhí)照、法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、貸款卡等是否年檢合格。

（二）出票人遞交的所有資料的合法性、真實(shí)性；與信用社（銀行）是否建立委托付款關(guān)系。

（三）出票人的償債能力、盈利能力、資信情況以及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理情況等；出票人的信用等級(jí)和資產(chǎn)負(fù)債率是否達(dá)到規(guī)定的要求；現(xiàn)有信用社（銀行）貸款及承兌的質(zhì)量狀況，在金融機(jī)構(gòu)的貸款質(zhì)量狀況；本次承兌是否控制在客戶綜合授信額度內(nèi)。

（四）保證金或其他擔(dān)保方式是否落實(shí)；所提供的擔(dān)保方式是否可行；保證人是否具有擔(dān)保資格、能力；抵、質(zhì)押是否合法有效；抵、質(zhì)押物是否有足夠的變現(xiàn)能力等。

（五）申請(qǐng)辦理的匯票是否在交易合同約定的有效期內(nèi)；合同所載明的交易內(nèi)容是否符合工商部門批準(zhǔn)的經(jīng)營(yíng)范圍；是否約定以銀行承兌匯票進(jìn)行結(jié)算；是否具有真實(shí)的交易關(guān)系。

（六）銀行承兌匯票承兌申請(qǐng)書基本要素的填寫是否清晰、準(zhǔn)確和齊全；商品、勞務(wù)交易合同期期限、金額是否與申請(qǐng)承兌的期限、金額相銜接；出票人、收款人的名稱是否與交易雙方的名稱一致。

（七）其他需要調(diào)查的內(nèi)容。

第十一條 審查?？h級(jí)聯(lián)社風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)對(duì)調(diào)查資料進(jìn)行審查。審查內(nèi)容：

調(diào)查材料的齊全性、合規(guī)合法性； 出票人資格和條件是否符合規(guī)定；

（三）相關(guān)的商品、勞務(wù)交易合同是否合規(guī)；

（四）出票人經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況；承兌額度是否在客戶綜合授信額度之內(nèi)；

（五）保證金、擔(dān)保措施是否符合規(guī)定，是否落實(shí)；

（六）其他需要審查的內(nèi)容。

第十二條 審議與審批。縣級(jí)聯(lián)社貸款審查委員會(huì)對(duì)審查合格的銀行承兌匯票業(yè)務(wù)進(jìn)行審議。經(jīng)審議通過(guò)的銀行承兌匯票業(yè)務(wù)報(bào)有權(quán)審批人審批。對(duì)提供100%保證金，全額或差額部分以存單、國(guó)債、銀行承兌匯票質(zhì)押的承兌業(yè)務(wù)，可不經(jīng)貸審會(huì)審議，直接報(bào)有權(quán)審批人審批。

第十三條 咨詢。需上報(bào)咨詢的銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，應(yīng)按咨詢程序逐級(jí)咨詢。第十四條 對(duì)存在下列情形之一的出票人不得辦理承兌：

（一）逃廢銀行債務(wù)的；

（二）已列入信用社（銀行）信貸退出名單的；

（三）有不良貸款或欠息的；

（四）有銀行承兌匯票墊款余額的；

（五）無(wú)效擔(dān)?；驌?dān)保能力不足的。

第十五條 不得對(duì)異地企業(yè)簽發(fā)銀行承兌匯票，不得簽發(fā)沒(méi)有真實(shí)商品或勞務(wù)交易背景的承兌匯票，不得對(duì)單一申請(qǐng)人循環(huán)簽發(fā)承兌匯票，不得簽發(fā)關(guān)聯(lián)企業(yè)相互擔(dān)保的承兌匯票。

第四章 承兌和付款

第十六條 簽訂合同。縣級(jí)聯(lián)社業(yè)務(wù)部門根據(jù)有權(quán)審批人審批同意的意見，在確認(rèn)保證金到位后，填寫銀行承兌匯票承兌合同和擔(dān)保合同等信貸合同；對(duì)需要辦理抵、質(zhì)押登記、轉(zhuǎn)移占有或背書轉(zhuǎn)讓的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)辦妥。并將有關(guān)合同、保證金進(jìn)賬單等資料交風(fēng)險(xiǎn)管理部審查。風(fēng)險(xiǎn)管理部門審查無(wú)誤簽章后交公司業(yè)務(wù)部。第十七條 業(yè)務(wù)部門將有關(guān)資料交縣級(jí)聯(lián)社營(yíng)業(yè)部辦理有關(guān)手續(xù)。出票人根據(jù)承兌合同約定的金額、期限、收款人等要素填寫銀行承兌匯票并簽章?？h級(jí)聯(lián)社營(yíng)業(yè)部按規(guī)定對(duì)匯票要素進(jìn)行審查，審查無(wú)誤后加蓋印章，并按規(guī)定辦理核算手續(xù)。

第十八條 縣級(jí)聯(lián)社營(yíng)業(yè)部按規(guī)定向出票人收取承兌手續(xù)費(fèi)及工本費(fèi)。第十九條 銀行承兌匯票辦理后，縣級(jí)聯(lián)社業(yè)務(wù)部門和營(yíng)業(yè)部都要建立相關(guān)臺(tái)賬，全面真實(shí)地記錄承兌的有關(guān)情況，并按月進(jìn)行核對(duì)。

第二十條 票款備付。業(yè)務(wù)部門應(yīng)于銀行承兌匯票到期前10天向出票人發(fā)出《銀行承兌匯票備付款通知書》，通知出票人將票款足額存入其賬戶用于付款。

第二十一條 支付票款?？h級(jí)聯(lián)社營(yíng)業(yè)部接到持票人開戶行寄來(lái)的委托收款憑證和匯票，經(jīng)審核無(wú)誤后，應(yīng)在匯票到期日支付票款，不足部分作為信用社（銀行）墊款于當(dāng)日轉(zhuǎn)入“銀行承兌匯票墊款”科目核算，并按逾期貸款計(jì)收利息。

第五章 保證金的收取和管理

第二十二條 簽發(fā)銀行承兌匯票應(yīng)當(dāng)收取一定比例的保證金（以存單、國(guó)債、銀行承兌匯票全額質(zhì)押的除外）。保證金比例原則上不低于70%，對(duì)優(yōu)質(zhì)客戶保證金比例可適當(dāng)降低，但最低不得低于50%。

第二十三條 銀行承兌匯票保證金必須是開票人自有資金，不得以貸款繳存保證金；不得逆程序先簽發(fā)銀行承兌匯票后存保證金。

第二十四條 保證金必須實(shí)行專戶管理，按客戶設(shè)立保證金專戶，單筆保證金與單筆承兌業(yè)務(wù)建立一一對(duì)應(yīng)關(guān)系。

保證金按有關(guān)規(guī)定計(jì)付利息。

第二十五條 加強(qiáng)對(duì)保證金賬戶的管理。保證金只能用于支付對(duì)應(yīng)的到期銀行承兌匯票，不得挪作它用；不得將保證金專戶與出票人其他賬戶串用；不得提前支取保證金。

第六章 日常管理

第二十六條 銀行承兌匯票業(yè)務(wù)視同貸款業(yè)務(wù)管理，縣級(jí)聯(lián)社要建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，業(yè)務(wù)部門對(duì)銀行承兌匯票承兌后的有關(guān)情況進(jìn)行跟蹤檢查和管理。重點(diǎn)檢查：

（一）出票人商品、勞務(wù)交易是否履行，是否按申請(qǐng)用途使用銀行承兌匯票；

（二）出票人的經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況是否正常；

（三）保證金管理是否符合規(guī)定；抵、質(zhì)押物的價(jià)值是否發(fā)生變化；

（四）其他需要檢查的內(nèi)容。

第二十七條 銀行承兌匯票發(fā)生墊款后，要納入不良貸款進(jìn)行管理，制定清收計(jì)劃，落實(shí)清收責(zé)任。

第二十八條 加大墊款清收力度，及時(shí)處置抵、質(zhì)押物，或向出票人及保證人進(jìn)行追索。

第二十九條 開戶信用社、縣級(jí)聯(lián)社業(yè)務(wù)（信貸）部門、會(huì)計(jì)部門要統(tǒng)一建立銀行承兌匯票臺(tái)賬，全面、及時(shí)、真實(shí)地記錄承兌的受理、保證金收取、審批、承兌、付款以及清收等有關(guān)情況，并由業(yè)務(wù)（信貸）部門按月與會(huì)計(jì)部門核對(duì)。

第三十條 加強(qiáng)對(duì)銀行承兌匯票的檔案管理，按客戶逐筆建立檔案，做好資料收集、檔案管理工作。

第七章 監(jiān)督管理

第三十一條 縣級(jí)聯(lián)社風(fēng)險(xiǎn)管理部門要對(duì)轄內(nèi)銀行承兌匯票的簽發(fā)、保證金收取和使用情況、墊款以及清收等情況，按月監(jiān)測(cè)，按季考核。

第三十二條 省聯(lián)社，辦事處、市聯(lián)社負(fù)責(zé)對(duì)承兌情況按季監(jiān)測(cè)，嚴(yán)格控制銀行承兌匯票余額，不得超比例簽發(fā)銀行承兌匯票。簽發(fā)銀行承兌匯票比例原則上控制在上年末各項(xiàng)存款余額的一定比例以內(nèi)。

第八章 責(zé)任追究

第三十三條 各辦事處、市聯(lián)社要加強(qiáng)對(duì)信用社（銀行）銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的管理，定期開展專項(xiàng)檢查，配合省聯(lián)社不定期抽查檢查工作，對(duì)有違規(guī)行為的，按照《信用社（銀行）員工違規(guī)違紀(jì)行為處理辦法（試行）》等有關(guān)規(guī)定，對(duì)責(zé)任人進(jìn)行處理；觸犯刑律的，移交司法機(jī)關(guān)處理。

第九章 附則

第三十四條 本辦法由信用社（銀行）聯(lián)合社制定、解釋、修改。此前信用社（銀行）系統(tǒng)制定的相關(guān)制度、辦法有與本辦法規(guī)定相抵觸的，以本辦法為準(zhǔn)。

第三十五條 本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。

第四篇：電子銀行承兌匯票管理辦法

電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理辦法

狀態(tài):有效 發(fā)布日期:2009-10-16 生效日期: 2009-10-16 發(fā)布部門: 中國(guó)人民銀行

發(fā)布文號(hào): 中國(guó)人民銀行令[2009]第2號(hào) 電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理辦法

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)，保障電子商業(yè)匯票活動(dòng)中當(dāng)事人的合法權(quán)益，促進(jìn)電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》、《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》、《中華人民共和國(guó)電子簽名法》、《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》、《票據(jù)管理實(shí)施辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條 電子商業(yè)匯票是指出票人依托電子商業(yè)匯票系統(tǒng),以數(shù)據(jù)電文形式制作的，委托付款人在指定日期無(wú)條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據(jù)。電子商業(yè)匯票分為電子銀行承兌匯票和電子商業(yè)承兌匯票。電子銀行承兌匯票由銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)公司（以下統(tǒng)稱金融機(jī)構(gòu)）承兌；電子商業(yè)承兌匯票由金融機(jī)構(gòu)以外的法人或其他組織承兌。電子商業(yè)匯票的付款人為承兌人。

第三條 電子商業(yè)匯票系統(tǒng)是經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)建立，依托網(wǎng)絡(luò)和計(jì)算機(jī)技術(shù)，接收、存儲(chǔ)、發(fā)送電子商業(yè)匯票數(shù)據(jù)電文，提供與電子商業(yè)匯票貨幣給付、資金清算行為相關(guān)服務(wù)的業(yè)務(wù)處理平臺(tái)。

第四條 電子商業(yè)匯票各當(dāng)事人應(yīng)本著誠(chéng)實(shí)信用原則，按照本辦法的規(guī)定作出票據(jù)行為。

第五條 電子商業(yè)匯票的出票、承兌、背書、保證、提示付款和追索等業(yè)務(wù)，必須通過(guò)電子商業(yè)匯票系統(tǒng)辦理。

第六條 電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)主體的類別分為：

（一）直接接入電子商業(yè)匯票系統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱接入機(jī)構(gòu)）；

（二）通過(guò)接入機(jī)構(gòu)辦理電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱被代理機(jī)構(gòu)）；

（三）金融機(jī)構(gòu)以外的法人及其他組織。電子商業(yè)匯票系統(tǒng)對(duì)不同業(yè)務(wù)主體分配不同的類別代碼。

第七條 票據(jù)當(dāng)事人辦理電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)應(yīng)具備中華人民共和國(guó)組織機(jī)構(gòu)代碼。被代理機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)以外的法人及其他組織辦理電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù),應(yīng)在接入機(jī)構(gòu)開立賬戶。

第八條 接入機(jī)構(gòu)提供電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)服務(wù)，應(yīng)對(duì)客戶基本信息的真實(shí)性負(fù)審核責(zé)任，并依據(jù)本辦法及相關(guān)規(guī)定，與客戶簽訂電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)服務(wù)協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)?？蛻艋拘畔蛻裘Q、賬號(hào)、組織機(jī)構(gòu)代碼和業(yè)務(wù)主體類別等信息。

第九條 電子商業(yè)匯票系統(tǒng)運(yùn)營(yíng)者由中國(guó)人民銀行指定和監(jiān)管。

第十條 接入機(jī)構(gòu)應(yīng)按規(guī)定向客戶和電子商業(yè)匯票系統(tǒng)轉(zhuǎn)發(fā)電子商業(yè)匯票信息，并保證內(nèi)部系統(tǒng)存儲(chǔ)的電子商業(yè)匯票信息與電子商業(yè)匯票系統(tǒng)存儲(chǔ)的相關(guān)信息相符。

第十一條 電子商業(yè)匯票信息以電子商業(yè)匯票系統(tǒng)的記錄為準(zhǔn)。

第十二條 電子商業(yè)匯票以人民幣為計(jì)價(jià)單位。

第二章 基本規(guī)定

第十三條 電子商業(yè)匯票為定日付款票據(jù)。電子商業(yè)匯票的付款期限自出票日起至到期日止，最長(zhǎng)不得超過(guò)1年。

第十四條 票據(jù)當(dāng)事人在電子商業(yè)匯票上的簽章，為該當(dāng)事人可靠的電子簽名。電子簽名所需的認(rèn)證服務(wù)應(yīng)由合法的電子認(rèn)證服務(wù)提供者提供?？煽康碾娮雍灻仨毞稀吨腥A人民共和國(guó)電子簽名法》第十三條第一款的規(guī)定。

第十五條 電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)活動(dòng)中，票據(jù)當(dāng)事人所使用的數(shù)據(jù)電文和電子簽名應(yīng)符合《中華人民共和國(guó)電子簽名法》的有關(guān)規(guī)定。

第十六條 客戶開展電子商業(yè)匯票活動(dòng)時(shí)，其簽章所依賴的電子簽名制作數(shù)據(jù)和電子簽名認(rèn)證證書，應(yīng)向接入機(jī)構(gòu)指定的電子認(rèn)證服務(wù)提供者的注冊(cè)審批機(jī)構(gòu)申請(qǐng)。接入機(jī)構(gòu)為客戶提供電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)服務(wù)或作為電子商業(yè)匯票當(dāng)事人時(shí)，其簽章所依賴的電子簽名制作數(shù)據(jù)和電子簽名認(rèn)證證書，應(yīng)向電子商業(yè)匯票系統(tǒng)運(yùn)營(yíng)者指定的電子認(rèn)證服務(wù)提供者的注冊(cè)審批機(jī)構(gòu)申請(qǐng)。

第十七條 接入機(jī)構(gòu)、電子商業(yè)匯票系統(tǒng)運(yùn)營(yíng)者指定的電子認(rèn)證服務(wù)機(jī)構(gòu)提供者，應(yīng)對(duì)電子簽名認(rèn)證證書申請(qǐng)者的身份真實(shí)性負(fù)審核責(zé)任。電子認(rèn)證服務(wù)提供者依據(jù)《中華人民共和國(guó)電子簽名法》承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

第十八條 接入機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)通過(guò)其辦理電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)客戶的電子簽名真實(shí)性負(fù)審核責(zé)任。電子商業(yè)匯票系統(tǒng)運(yùn)營(yíng)者應(yīng)對(duì)接入機(jī)構(gòu)的身份真實(shí)性和電子簽名真實(shí)性負(fù)審核責(zé)任。

第十九條 電子商業(yè)匯票系統(tǒng)應(yīng)實(shí)時(shí)接收、處理電子商業(yè)匯票信息，并向相關(guān)票據(jù)當(dāng)事人的接入機(jī)構(gòu)實(shí)時(shí)發(fā)送該信息；接入機(jī)構(gòu)應(yīng)實(shí)時(shí)接收、處理電子商業(yè)匯票信息，并向相關(guān)票據(jù)當(dāng)事人實(shí)時(shí)發(fā)送該信息。

第二十條 出票人簽發(fā)電子商業(yè)匯票時(shí)，應(yīng)將其交付收款人。電子商業(yè)匯票背書，背書人應(yīng)將電子商業(yè)匯票交付被背書人。電子商業(yè)匯票質(zhì)押解除，質(zhì)權(quán)人應(yīng)將電子商業(yè)匯票交付出質(zhì)人。交付是指票據(jù)當(dāng)事人將電子商業(yè)匯票發(fā)送給受讓人，且受讓人簽收的行為。

第二十一條 簽收是指票據(jù)當(dāng)事人同意接受其他票據(jù)當(dāng)事人的行為申請(qǐng)，簽章并發(fā)送電子指令予以確認(rèn)的行為。駁回是指票據(jù)當(dāng)事人拒絕接受其他票據(jù)當(dāng)事人的行為申請(qǐng)，簽章并發(fā)送電子指令予以確認(rèn)的行為。收款人、被背書人可與接入機(jī)構(gòu)簽訂協(xié)議，委托接入機(jī)構(gòu)代為簽收或駁回行為申請(qǐng)，并代理簽章。商業(yè)承兌匯票的承兌人應(yīng)與接入機(jī)構(gòu)簽訂協(xié)議，在符合本辦法規(guī)定的情況下，由接入機(jī)構(gòu)代為簽收或駁回提示付款指令，并代理簽章。

第二十二條 出票人或背書人在電子商業(yè)匯票上記載了 “不得轉(zhuǎn)讓”事項(xiàng)的，電子商業(yè)匯票不得繼續(xù)背書。

第二十三條 票據(jù)當(dāng)事人通過(guò)電子商業(yè)匯票系統(tǒng)作出行為申請(qǐng)，行為接收方未簽收且未駁回的，票據(jù)當(dāng)事人可撤銷該行為申請(qǐng)。電子商業(yè)匯票系統(tǒng)為行為接收方的，票據(jù)當(dāng)事人不得撤銷。

第二十四條 電子商業(yè)匯票的出票日是指出票人記載在電子商業(yè)匯票上的出票日期。電子商業(yè)匯票的提示付款日是指提示付款申請(qǐng)的指令進(jìn)入電子商業(yè)匯票系統(tǒng)的日期。電子商業(yè)匯票的拒絕付款日是指駁回提示付款申請(qǐng)的指令進(jìn)入電子商業(yè)匯票系統(tǒng)的日期。電子商業(yè)匯票追索行為的發(fā)生日是指追索通知的指令進(jìn)入電子商業(yè)匯票系統(tǒng)的日期。承兌、背書、保證、質(zhì)押解除、付款和追索清償?shù)刃袨榈陌l(fā)生日是指相應(yīng)的簽收指令進(jìn)入電子商業(yè)匯票系統(tǒng)的日期。

第二十五條 電子商業(yè)匯票責(zé)任解除前，電子商業(yè)匯票的承兌人不得撤銷原辦理電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)的賬戶，接入機(jī)構(gòu)不得為其辦理銷戶手續(xù)。

第二十六條 接入機(jī)構(gòu)終止提供電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)服務(wù)的，應(yīng)按規(guī)定由其他接入機(jī)構(gòu)承接其電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)服務(wù)。

第三章 票據(jù)行為

第一節(jié) 出 票

第二十七條 電子商業(yè)匯票的出票，是指出票人簽發(fā)電子商業(yè)匯票并交付收款人的票據(jù)行為。出票人在電子商業(yè)匯票交付收款人前，可辦理票據(jù)的未用退回。出票人不得在提示付款期后將票據(jù)交付收款人。

第二十八條 電子商業(yè)匯票的出票人必須為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)以外的法人或其他組織。電子銀行承兌匯票的出票人應(yīng)在承兌金融機(jī)構(gòu)開立賬戶。

第二十九條 電子商業(yè)匯票出票必須記載下列事項(xiàng)：

（一）表明“電子銀行承兌匯票”或“電子商業(yè)承兌匯票” 的字樣；

（二）無(wú)條件支付的委托；

（三）確定的金額；

（四）出票人名稱；

（五）付款人名稱；

（六）收款人名稱；

（七）出票日期；

（八）票據(jù)到期日；

（九）出票人簽章。

第三十條 出票人可在電子商業(yè)匯票上記載自身的評(píng)級(jí)信息，并對(duì)記載信息的真實(shí)性負(fù)責(zé)，但該記載事項(xiàng)不具有票據(jù)上的效力。評(píng)級(jí)信息包括評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、信用等級(jí)和評(píng)級(jí)到期日。

第二節(jié) 承 兌

第三十一條 電子商業(yè)匯票的承兌，是指付款人承諾在票據(jù)到期日支付電子商業(yè)匯票金額的票據(jù)行為。

第三十二條 電子商業(yè)匯票交付收款人前，應(yīng)由付款人承兌。

第三十三條 電子銀行承兌匯票由真實(shí)交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系中的債務(wù)人簽發(fā)，并交由金融機(jī)構(gòu)承兌。電子銀行承兌匯票的出票人與收款人不得為同一人。

第三十四條 電子商業(yè)承兌匯票的承兌有以下幾種方式：

（一）真實(shí)交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系中的債務(wù)人簽發(fā)并承兌；

（二）真實(shí)交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系中的債務(wù)人簽發(fā)，交由第三人承兌；

（三）第三人簽發(fā)，交由真實(shí)交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系中的債務(wù)人承兌；

（四）收款人簽發(fā)，交由真實(shí)交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系中的債務(wù)人承兌。

第三十五條 電子銀行承兌匯票的出票人應(yīng)向承兌金融機(jī)構(gòu)提交真實(shí)、有效、用以證實(shí)真實(shí)交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系的交易合同或其他證明材料，并在電子商業(yè)匯票上作相應(yīng)記錄，承兌金融機(jī)構(gòu)應(yīng)負(fù)責(zé)審核。

第三十六條 承兌人應(yīng)在票據(jù)到期日前，承兌電子商業(yè)匯票。

第三十七條 承兌人承兌電子商業(yè)匯票，必須記載下列事項(xiàng)：

（一）表明“承兌”的字樣；

（二）承兌日期；

（三）承兌人簽章。

第三十八條 承兌人可在電子商業(yè)匯票上記載自身的評(píng)級(jí)信息，并對(duì)記載信息的真實(shí)性負(fù)責(zé)，但該記載事項(xiàng)不具有票據(jù)上的效力。評(píng)級(jí)信息包括評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、信用等級(jí)和評(píng)級(jí)到期日。

第三節(jié) 轉(zhuǎn)讓背書

第三十九條 轉(zhuǎn)讓背書是指持票人將電子商業(yè)匯票權(quán)利依法轉(zhuǎn)讓給他人的票據(jù)行為。票據(jù)在提示付款期后，不得進(jìn)行轉(zhuǎn)讓背書。

第四十條 轉(zhuǎn)讓背書應(yīng)當(dāng)基于真實(shí)、合法的交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系，或以稅收、繼承、捐贈(zèng)、股利分配等合法行為為基礎(chǔ)。

第四十一條 轉(zhuǎn)讓背書必須記載下列事項(xiàng)：

（一）背書人名稱；

（二）被背書人名稱；

（三）背書日期；

（四）背書人簽章。

第四節(jié) 貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)

第四十二條 貼現(xiàn)是指持票人在票據(jù)到期日前，將票據(jù)權(quán)利背書轉(zhuǎn)讓給金融機(jī)構(gòu)，由其扣除一定利息后，將約定金額支付給持票人的票據(jù)行為。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指持有票據(jù)的金融機(jī)構(gòu)在票據(jù)到期日前，將票據(jù)權(quán)利背書轉(zhuǎn)讓給其他金融機(jī)構(gòu)，由其扣除一定利息后，將約定金額支付給持票人的票據(jù)行為。再貼現(xiàn)是指持有票據(jù)的金融機(jī)構(gòu)在票據(jù)到期日前，將票據(jù)權(quán)利背書轉(zhuǎn)讓給中國(guó)人民銀行，由其扣除一定利息后，將約定金額 支付給持票人的票據(jù)行為。

第四十三條 貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)按照交易方式，分為買斷式和回購(gòu)式。買斷式是指貼出人將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給貼入人，不約定日后贖

回的交易方式?；刭?gòu)式是指貼出人將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給貼入人，約定日后贖回的交易方式。電子商業(yè)匯票貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)中轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利的票據(jù)當(dāng)事人為貼出人，受讓票據(jù)權(quán)利的票據(jù)當(dāng)事人為貼入人。

第四十四條 電子商業(yè)匯票當(dāng)事人在辦理回購(gòu)式貼現(xiàn)、回購(gòu)式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和回購(gòu)式再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)明確贖回開放日、贖回截止日。贖回開放日是指辦理回購(gòu)式貼現(xiàn)贖回、回購(gòu)式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)贖回和回購(gòu)式再貼現(xiàn)贖回業(yè)務(wù)的起始日期。贖回截止日是指辦理回購(gòu)式貼現(xiàn)贖回、回購(gòu)式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)贖回和回購(gòu)式再貼現(xiàn)贖回業(yè)務(wù)的截止日期，該日期應(yīng)早于票據(jù)到期日。自贖回開放日起至贖回截止日止，為贖回開放期。

第四十五條 在贖回開放日前，原貼出人、原貼入人不得作出除追索行為外的其他票據(jù)行為?；刭?gòu)式貼現(xiàn)、回購(gòu)式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和回購(gòu)式再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的原貼出 人、原貼入人應(yīng)按照協(xié)議約定，在贖回開放期贖回票據(jù)。在贖回開放期未贖回票據(jù)的，原貼入人在贖回截止日后只可將票據(jù)背書給他人或行使票據(jù)權(quán)利，除票據(jù)關(guān)系以外的其他權(quán)利義務(wù)關(guān)系由雙方協(xié)議約定。

第四十六條 持票人申請(qǐng)貼現(xiàn)時(shí)，應(yīng)向貼入人提供用以證明其與直接前手間真實(shí)交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系的合同、發(fā)票等其他材料，并在電子商業(yè)匯票上作相應(yīng)記錄，貼入人應(yīng)負(fù)責(zé)審查。

第四十七條 電子商業(yè)匯票貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)必須記載下列事項(xiàng)：

（一）貼出人名稱；

（二）貼入人名稱；

（三）貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)或再貼現(xiàn)日期；

（四）貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)或再貼現(xiàn)類型；

（五）貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)或再貼現(xiàn)利率；

（六）實(shí)付金額；

（七）貼出人簽章。實(shí)付金額為貼入人實(shí)際支付給貼出人的金額?；刭?gòu)式貼現(xiàn)、回購(gòu)式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和回購(gòu)式再貼現(xiàn)還應(yīng)記載贖回開放日和贖回截止日。貼現(xiàn)還應(yīng)記載貼出人貼現(xiàn)資金入賬信息。

第四十八條 電子商業(yè)匯票回購(gòu)式貼現(xiàn)、回購(gòu)式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和回購(gòu)式再貼現(xiàn)贖回應(yīng)作成背書，并記載下列事項(xiàng)：

（一）原貼出人名稱；

（二）原貼入人名稱；

（三）贖回日期；

（四）贖回利率；

（五）贖回金額；

（六）原貼入人簽章。

第四十九條 貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利率、期限等由貼出人與貼入人協(xié)商確定。再貼現(xiàn)利率由中國(guó)人民銀行規(guī)定。

第五十條 電子商業(yè)匯票貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)可選擇票款對(duì)付方式或其他方式清算資金。本辦法所稱票款對(duì)付，是指票據(jù)交付和資金交割同時(shí)完成，并互為條件的一種交易方式。

第五節(jié) 質(zhì) 押

第五十一條 電子商業(yè)匯票的質(zhì)押，是指電子商業(yè)匯票持票人為了給債權(quán)提供擔(dān)保，在票據(jù)到期日前在電子商業(yè)匯票系統(tǒng)中進(jìn)行登記，以該票據(jù)為債權(quán)人設(shè)立質(zhì)權(quán)的票據(jù)行為。

第五十二條 主債務(wù)到期日先于票據(jù)到期日，且主債務(wù)已經(jīng)履行完畢的，質(zhì)權(quán)人應(yīng)按約定解除質(zhì)押。主債務(wù)到期日先于票據(jù)到期日，且主債務(wù)到期未履行的，質(zhì)權(quán)人可行使票據(jù)權(quán)利，但不得繼續(xù)背書。票據(jù)到期日先于主債務(wù)到期日的，質(zhì)權(quán)人可在票據(jù)到期后行使票據(jù)權(quán)利，并與出質(zhì)人協(xié)議將兌現(xiàn)的票款用于提前清償所擔(dān)保的債權(quán)或繼續(xù)作為債權(quán)的擔(dān)保。

第五十三條 電子商業(yè)匯票質(zhì)押，必須記載下列事項(xiàng)：

（一）出質(zhì)人名稱；

（二）質(zhì)權(quán)人名稱；

（三）質(zhì)押日期；

（四）表明“質(zhì)押”的字樣；

（五）出質(zhì)人簽章。

第五十四條 電子商業(yè)匯票質(zhì)押解除，必須記載下列事項(xiàng)：

（一）表明“質(zhì)押解除”的字樣；

（二）質(zhì)押解除日期。

第六節(jié) 保 證

第五十五條 電子商業(yè)匯票的保證，是指電子商業(yè)匯票上記載的債務(wù)人以外的第三人保證該票據(jù)獲得付款的票據(jù)行為。

第五十六條 電子商業(yè)匯票獲得承兌前，保證人作出保證行為的，被保證人為出票人。電子商業(yè)匯票獲得承兌后、出票人將電子商業(yè)匯票交付收款人前，保證人作出保證行為的，被保證人為承兌人。出票人將電子商業(yè)匯票交付收款人后，保證人作出保證行為的，被保證人為背書人。

第五十七條 電子商業(yè)匯票保證，必須記載下列事項(xiàng)：

（一）表明“保證”的字樣；

（二）保證人名稱；

（三）保證人住所；

（四）被保證人名稱；

（五）保證日期；

（六）保證人簽章。

第七節(jié) 付 款

第五十八條 提示付款是指持票人通過(guò)電子商業(yè)匯票系統(tǒng) 向承兌人請(qǐng)求付款的行為。持票人應(yīng)在提示付款期內(nèi)向承兌人提示付款。提示付款期自票據(jù)到期日起10日，最后一日遇法定休假日、大額支付系統(tǒng)非營(yíng)業(yè)日、電子商業(yè)匯票系統(tǒng)非營(yíng)業(yè)日順延。

第五十九條 持票人在票據(jù)到期日前提示付款的，承兌人可付款或拒絕付款，或于到期日付款。承兌人拒絕付款或未予應(yīng)答的，持票人可待票據(jù)到期后再次提示付款。

第六十條 持票人在提示付款期內(nèi)提示付款的，承兌人應(yīng)在收到提示付款請(qǐng)求的當(dāng)日至遲次日（遇法定休假日、大額支付系統(tǒng)非營(yíng)業(yè)日、電子商業(yè)匯票系統(tǒng)非營(yíng)業(yè)日順延）付款或拒絕付款。持票人超過(guò)提示付款期提示付款的，接入機(jī)構(gòu)不得拒絕受理。持票人在作出合理說(shuō)明后，承兌人仍應(yīng)當(dāng)承擔(dān)付款責(zé)任，并在上款規(guī)定的期限內(nèi)付款或拒絕付款。電子商業(yè)承兌匯票承兌人在票據(jù)到期后收到提示付款請(qǐng)求，且在收到該請(qǐng)求次日起第3 日（遇法定休假日、大額支付系統(tǒng)非營(yíng)業(yè)日、電子商業(yè)匯票系統(tǒng)非營(yíng)業(yè)日順延）仍未應(yīng)答的，接入機(jī)構(gòu)應(yīng)按其與承兌人簽訂的《電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)服務(wù)協(xié)議》，進(jìn)行如下處理：

（一）承兌人賬戶余額在該日電子商業(yè)匯票系統(tǒng)營(yíng)業(yè)截止時(shí) 足夠支付票款的，則視同承兌人同意付款，接入機(jī)構(gòu)應(yīng)扣劃承兌人賬戶資金支付票款，并在下一日（遇法定休假日、大額支付系統(tǒng)非營(yíng)業(yè)日、電子商業(yè)匯票系統(tǒng)非營(yíng)業(yè)日順延）電子商業(yè)匯票系統(tǒng)營(yíng)業(yè)開始時(shí)，代承兌人作出付款應(yīng)答，并代理簽章；

（二）承兌人賬戶余額在該日電子商業(yè)匯票系統(tǒng)營(yíng)業(yè)截止時(shí)不足以支付票款的，則視同承兌人拒絕付款，接入機(jī)構(gòu)應(yīng)在下一 日（遇法定休假日、大額支付系統(tǒng)非營(yíng)業(yè)日、電子商業(yè)匯票系統(tǒng)非營(yíng)業(yè)日順延）電子商業(yè)匯票系統(tǒng)營(yíng)業(yè)開始時(shí)，代承兌人作出拒付應(yīng)答，并代理簽章。

第六十一條 接入機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)將持票人的提示付款請(qǐng)求通知電子商業(yè)承兌匯票的承兌人。通知方式由接入機(jī)構(gòu)與承兌人自行約定。

第六十二條 持票人可選擇票款對(duì)付方式或其他方式向承兌人提示付款。

第六十三條 電子商業(yè)匯票提示付款，必須記載下列事項(xiàng)：

（一）提示付款日期；

（二）提示付款人簽章。持票人可與接入機(jī)構(gòu)簽訂協(xié)議，委托接入機(jī)構(gòu)代為提示付款并代理簽章。

第六十四條 承兌人付款或拒絕付款，必須記載下列事項(xiàng)：

（一）承兌人名稱；

（二）付款日期或拒絕付款日期；

（三）承兌人簽章。承兌人拒絕付款的，還應(yīng)注明拒絕付款的理由。

第八節(jié) 追 索

第六十五條 追索分為拒付追索和非拒付追索。拒付追索是指電子商業(yè)匯票到期后被拒絕付款，持票人請(qǐng)求前手付款的行為。非拒付追索是指存在下列情形之一，持票人請(qǐng)求前手付款的行為：

（一）承兌人被依法宣告破產(chǎn)的；

（二）承兌人因違法被責(zé)令終止業(yè)務(wù)活動(dòng)的。

第六十六條 持票人在票據(jù)到期日前被拒付的，不得拒付追索。持票人在提示付款期內(nèi)被拒付的，可向所有前手拒付追索。持票人超過(guò)提示付款期提示付款被拒付的，若持票人在提示付款期內(nèi)曾發(fā)出過(guò)提示付款，則可向所有前手拒付追索；若未在提示付款期內(nèi)發(fā)出過(guò)提示付款，則只可向出票人、承兌人拒付追索。

第六十七條 追索時(shí)，追索人應(yīng)當(dāng)提供拒付證明。拒付追索時(shí)，拒付證明為票據(jù)信息和拒付理由。非拒付追索時(shí)，拒付證明為票據(jù)信息和相關(guān)法律文件。

第六十八條 持票人因電子商業(yè)匯票到期后被拒絕付款或法律法規(guī)規(guī)定其他原因，擁有的向票據(jù)債務(wù)人追索的權(quán)利時(shí)效規(guī)定如下：

（一）持票人對(duì)出票人、承兌人追索和再追索權(quán)利時(shí)效，自票據(jù)到期日起2年，且不短于持票人對(duì)其他前手的追索和再追索權(quán)利時(shí)效。

（二）持票人對(duì)其他前手的追索權(quán)利時(shí)效，自被拒絕付款之日起6個(gè)月；持票人對(duì)其他前手的再追索權(quán)利時(shí)效，自清償日或被提起訴訟之日起3個(gè)月。

第六十九條 持票人發(fā)出追索通知，必須記載下列事項(xiàng)：

（一）追索人名稱；

（二）被追索人名稱；

（三）追索通知日期；

（四）追索類型；

（五）追索金額；

（六）追索人簽章。

第七十條 電子商業(yè)匯票清償，必須記載下列事項(xiàng)：

（一）追索人名稱；

（二）清償人名稱；

（三）同意清償金額；

（四）清償日期；

（五）清償人簽章。

第四章 信息查詢

第七十一條 票據(jù)當(dāng)事人可通過(guò)接入機(jī)構(gòu)查詢與其相關(guān)的電子商業(yè)匯票票據(jù)信息。

第七十二條 接入機(jī)構(gòu)應(yīng)記錄其與電子商業(yè)匯票系統(tǒng)之間發(fā)送和接收的電子商業(yè)匯票票據(jù)信息，并按規(guī)定將該信息向客戶展示。票據(jù)信息包括票面信息和行為信息。票面信息是指出票人將票據(jù)交付收款人后、其他行為發(fā)生前，記載在票據(jù)上的所有信息。行為信息是指票據(jù)行為的必須記載事項(xiàng)。

第七十三條 出票人可查詢電子商業(yè)匯票票面信息。承兌人在收到提示付款申請(qǐng)前，可查詢電子商業(yè)匯票票面信息。收到提示付款申請(qǐng)后，可查詢?cè)撈睋?jù)的所有票據(jù)信息。收款人、被背書人和保證人可查詢自身作出的行為信息及之前的票據(jù)信息。持票人可查詢所有票據(jù)信息。在追索階段，被追索人可查詢所有票據(jù)信息。

第七十四條 票據(jù)當(dāng)事人對(duì)票據(jù)信息有異議的，應(yīng)通過(guò)接入機(jī)構(gòu)向電子商業(yè)匯票系統(tǒng)運(yùn)營(yíng)者提出書面申請(qǐng)，電子商業(yè)匯票系統(tǒng)運(yùn)營(yíng)者應(yīng)在10個(gè)工作日內(nèi)按照查詢權(quán)限辦理相關(guān)查詢業(yè)務(wù)。

第七十五條 電子商業(yè)匯票所有票據(jù)行為中，處于待簽收狀態(tài)的接收方可向電子商業(yè)匯票系統(tǒng)查詢?cè)撈睋?jù)承兌人和行為發(fā)起方的電子商業(yè)匯票支付信用信息。

第七十六條 電子商業(yè)匯票系統(tǒng)僅提供票據(jù)當(dāng)事人的電子商業(yè)匯票支付信用信息，不對(duì)其進(jìn)行信用評(píng)價(jià)或評(píng)級(jí)。

第五章 法律責(zé)任

第七十七條 電子商業(yè)匯票發(fā)生法律糾紛時(shí)，電子商業(yè)匯票系統(tǒng)運(yùn)營(yíng)者負(fù)有出具電子商業(yè)匯票系統(tǒng)相關(guān)記錄的義務(wù)。

第七十八條 承兌人應(yīng)及時(shí)足額支付電子商業(yè)匯票票款。承兌人故意壓票、拖延支付，影響持票人資金使用的，按中國(guó)人民銀行規(guī)定的同檔次流動(dòng)資金貸款利率計(jì)付賠償金。

第七十九條 電子銀行承兌匯票的出票人于票據(jù)到期日未能足額交存票款時(shí)，承兌人除向持票人無(wú)條件付款外，對(duì)出票人尚未支付的匯票金額轉(zhuǎn)入逾期貸款處理，并按照每天萬(wàn)分之五計(jì)收罰息。

第八十條 電子商業(yè)匯票相關(guān)各方存在下列情形之一，影響電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)處理或造成其他票據(jù)當(dāng)事人資金損失的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。中國(guó)人民銀行有權(quán)視情節(jié)輕重對(duì)其處以警告或3萬(wàn)元以下罰款：

（一）作為電子銀行承兌匯票承兌人的財(cái)務(wù)公司、電子商業(yè)承兌匯票的承兌人違反《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》、《票據(jù)管理實(shí)施辦法》和本辦法規(guī)定無(wú)理拒付或拖延支付的；

（二）接入機(jī)構(gòu)為客戶提供電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)服務(wù)，未對(duì)客戶基本信息盡審核義務(wù)的；

（三）為電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)活動(dòng)提供電子認(rèn)證服務(wù)的電子認(rèn)證服務(wù)提供者，未依據(jù)《中華人民共和國(guó)電子簽名法》承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任的；

（四）接入機(jī)構(gòu)為客戶提供電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)服務(wù)，未對(duì)客戶電子簽名真實(shí)性進(jìn)行認(rèn)真審核，造成資金損失的；

（五）電子商業(yè)匯票系統(tǒng)運(yùn)營(yíng)者未對(duì)接入機(jī)構(gòu)身份真實(shí)性和電子簽名真實(shí)性進(jìn)行認(rèn)真審核，造成資金損失的；

（六）接入機(jī)構(gòu)因清算資金不足導(dǎo)致電子商業(yè)匯票資金清算失敗，給票據(jù)當(dāng)事人造成損失的；

（七）接入機(jī)構(gòu)因人為或系統(tǒng)原因未及時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)電子商業(yè)匯票信息，給票據(jù)當(dāng)事人造成損失的；

（八）接入機(jī)構(gòu)內(nèi)部系統(tǒng)存儲(chǔ)的電子商業(yè)匯票信息與電子商業(yè)匯票系統(tǒng)相關(guān)信息嚴(yán)重不符，給票據(jù)當(dāng)事人造成損失的；

（九）接入機(jī)構(gòu)的內(nèi)部系統(tǒng)出現(xiàn)故障，未及時(shí)排除，造成重大影響的；

（十）電子商業(yè)匯票系統(tǒng)運(yùn)營(yíng)者運(yùn)營(yíng)的電子商業(yè)匯票系統(tǒng)出現(xiàn)故障，未及時(shí)排除，造成重大影響的；

（十一）電子商業(yè)匯票債務(wù)解除前，接入機(jī)構(gòu)違反本辦法規(guī)定為承兌人撤銷賬戶的；

（十二）其他違反《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》、《票據(jù)管理實(shí)施辦法》及本辦法規(guī)定的行為。

第八十一條 電子商業(yè)匯票當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)妥善保管電子簽名制作數(shù)據(jù)，嚴(yán)防泄露。因保管不善造成資金損失的，有關(guān)責(zé)任方應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。

第八十二條 金融機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)利用電子商業(yè)匯票從事違法犯罪活動(dòng)的，應(yīng)依法履行報(bào)告義務(wù)。

第六章 附 則

第八十三條 電子商業(yè)匯票的數(shù)據(jù)電文格式和票據(jù)顯示樣式由中國(guó)人民銀行統(tǒng)一規(guī)定。

第八十四條 本辦法未盡事宜，遵照《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》、《票據(jù)管理實(shí)施辦法》等法律法規(guī)執(zhí)行。

第八十五條 本辦法由中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)解釋和修訂。

第八十六條 本辦法自公布之日起施行。

第五篇：營(yíng)口銀行銀行承兌匯票管理辦法(試行)

營(yíng)口銀行銀行承兌匯票管理辦法

（試行）

第一章

總 則

第一條 為加強(qiáng)我行銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的管理，規(guī)范我行銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，控制承兌風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)我行資產(chǎn)安全，依據(jù)《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》、《票據(jù)管理實(shí)施辦法》、《支付結(jié)算辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，特制定本辦法。

第二條 本辦法適用于全行的銀行承兌匯票業(yè)務(wù)。第三條 本辦法適用于各支行客戶經(jīng)理、會(huì)計(jì)核算人員，總行、分行貸款審查審批人員、會(huì)計(jì)核算人員。

第二章

定 義

第四條 銀行承兌匯票是指由承兌申請(qǐng)人簽發(fā)并向開戶銀行申請(qǐng)，經(jīng)銀行審查同意承兌的商業(yè)匯票。

第五條 承兌是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為。

第六條 辦理銀行承兌匯票必須以商品交易為基礎(chǔ)，嚴(yán)禁辦理無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景的銀行承兌匯票。

第七條 承兌期限是指從匯票承兌之日起至匯票到期日止。辦理銀行承兌匯票最長(zhǎng)期限不得超過(guò)六個(gè)月。

第三章 部門分工

第八條 總行公司業(yè)務(wù)部的職責(zé)：

（一）負(fù)責(zé)客戶和銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入、退出管理、組織制定合理的授信方案；

（二）負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)公司業(yè)務(wù)信貸產(chǎn)品和客戶服務(wù)方案，負(fù)責(zé)指導(dǎo)下轄機(jī)構(gòu)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的營(yíng)銷與推廣。

第九條 總行授信管理部的職責(zé)：

（一）負(fù)責(zé)受理權(quán)限內(nèi)銀行承兌匯票的審查工作與超出審查權(quán)限需上報(bào)貸款審查委員會(huì)的審查工作；

（二）負(fù)責(zé)銀行承兌匯票的授信額度管理。第十條 總行信貸管理部的職責(zé)：

（一）負(fù)責(zé)根據(jù)有權(quán)機(jī)構(gòu)的審查意見，核準(zhǔn)權(quán)限內(nèi)銀行承兌匯票的承兌手續(xù)，審核授信條件和逐一落實(shí)承兌條件，從風(fēng)險(xiǎn)防控角度對(duì)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)進(jìn)行審批核準(zhǔn)；

（二）負(fù)責(zé)檢查、指導(dǎo)各級(jí)行銀行承兌匯票的貸后檢查工作；

（三）負(fù)責(zé)檢查、指導(dǎo)下級(jí)機(jī)構(gòu)清收匯票墊付款項(xiàng)情況。第十一條 總行運(yùn)營(yíng)管理部的職責(zé)：

負(fù)責(zé)制定銀行承兌匯票會(huì)計(jì)核算手續(xù)，指導(dǎo)下級(jí)機(jī)構(gòu)相關(guān)業(yè)務(wù)操作。

第十二條 銀行承兌匯票簽發(fā)部門的職責(zé)：

（一）各級(jí)行銀行承兌匯票簽發(fā)部門負(fù)責(zé)保管銀行承兌匯票空白憑證和匯票專用章；

（二）監(jiān)督客戶承兌保證金按時(shí)足額到位；

（三）根據(jù)有權(quán)人審批的申請(qǐng)審批書和承兌協(xié)議辦理銀行承兌匯票的簽發(fā)和會(huì)計(jì)核算手續(xù)；

（四）負(fù)責(zé)根據(jù)權(quán)限集中簽發(fā)銀行承兌匯票；

（五）負(fù)責(zé)根據(jù)所簽發(fā)的銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，及時(shí)準(zhǔn)確的錄入紙票登記信息。

第十三條 分行審查部門與審批部門的職責(zé)：

（一）參照總行相關(guān)審查、審批部門職責(zé)與規(guī)定，行使分行權(quán)限內(nèi)部門職責(zé)；

（二）指導(dǎo)、檢查下轄機(jī)構(gòu)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的開展情況；

（三）負(fù)責(zé)權(quán)限內(nèi)的審查、審批工作。第十四條 分、支行信貸業(yè)務(wù)部門的職責(zé)：

（一）受理客戶提出的銀行承兌匯票申請(qǐng)并進(jìn)行貸前調(diào)查；

（二）辦理?yè)?dān)保手續(xù)；

（三）根據(jù)審查意見簽訂銀行承兌匯票協(xié)議與相關(guān)法律文本；

（四）銀行承兌匯票簽發(fā)后的跟蹤檢查；

（五）清收銀行承兌匯票墊付款項(xiàng)。第十五條 分、支行會(huì)計(jì)部門的職責(zé)

（一）負(fù)責(zé)保證金管理；

（二）收取相關(guān)費(fèi)用；

（三）負(fù)責(zé)及時(shí)扣劃到期匯票款項(xiàng)；

（四）負(fù)責(zé)將墊款情況和根據(jù)協(xié)議扣收情況及時(shí)通知信貸部門。

（五）及時(shí)、準(zhǔn)確地統(tǒng)計(jì)銀行承兌匯票有關(guān)數(shù)據(jù)。

第四章 承兌申請(qǐng)

第十六條 銀行承兌匯票申請(qǐng)人必須具備下列條件：

（一）應(yīng)當(dāng)是在我行開立存款賬戶（原則上要求開立基本賬戶）并從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的企業(yè)法人和其它經(jīng)濟(jì)組織；

（二）具有支付銀行承兌匯票金額的可靠資金來(lái)源；

（三）資信狀況良好，近兩年來(lái)無(wú)不良貸款、欠息和其他不良記錄；

（四）承兌申請(qǐng)人必須遵守誠(chéng)實(shí)信用的原則，與匯票收款人之間具有真實(shí)、合法的商品交易關(guān)系，并在購(gòu)銷合同中約定使用銀行承兌匯票結(jié)算方式；

（五）承兌申請(qǐng)人必須在我行存有貸款審查委員會(huì)規(guī)定比例的保證金。同時(shí)，對(duì)敞口風(fēng)險(xiǎn)金額（匯票金額剔除保證金后的余額）提供銀行同意接受的擔(dān)保。

第十七條 銀行承兌匯票申請(qǐng)人應(yīng)向開戶行提交的資料如下：

（一）銀行承兌匯票申請(qǐng)書，內(nèi)容包括：申請(qǐng)理由、匯票金額、期限和用途以及承兌申請(qǐng)人承諾到期無(wú)條件兌付票款等內(nèi)容；

（二）經(jīng)年審有效的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、國(guó)（地）稅務(wù)證書、貸款卡、法定代表人的身份證明等原件或復(fù)印件，有代理人的還要提供代理人的授權(quán)委托書；

（三）最近兩個(gè)和當(dāng)期的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表；

（四）商品交易合同原件及復(fù)印件；

（五）按規(guī)定需提供擔(dān)保的，還要提交擔(dān)保人經(jīng)年審有效的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、國(guó)（地）稅務(wù)證書、貸款卡、法定代表人的身份證明等原件或復(fù)印件，最近兩個(gè)和當(dāng)期的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表或抵（質(zhì)）押物的權(quán)屬證明、評(píng)估報(bào)告；

（六）年檢有效的出票人和擔(dān)保人的組織機(jī)構(gòu)代碼證復(fù)印件、開戶許可證復(fù)印件；

（七）我行要求的其他有關(guān)資料。

第五章 保證金和擔(dān)保

第十八條 擔(dān)保及保證金要求：

（一）承兌申請(qǐng)人應(yīng)按照信用等級(jí)對(duì)敞口風(fēng)險(xiǎn)提供擔(dān)保；

（二）對(duì)提供存單、國(guó)庫(kù)券等低風(fēng)險(xiǎn)、變現(xiàn)能力強(qiáng)的有價(jià)證券提供全額質(zhì)押的客戶可免收保證金；

（三）對(duì)有100%保證金或保證金在我行存單質(zhì)押已達(dá)到承兌金額的承兌申請(qǐng)，除必備的商品交易合同、銀行承兌協(xié)議外，其他資料可以簡(jiǎn)化。

第十九條 以客戶財(cái)務(wù)報(bào)表、相關(guān)資料評(píng)定的信用等級(jí)是我行掌握承兌匯票保證金收取標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)。經(jīng)辦行應(yīng)按照客戶信用等級(jí)收取保證金。具體規(guī)定如下：

（一）AAA級(jí)客戶的保證金按承兌匯票票面金額的50%（含）收取；

（二）AA級(jí)客戶的保證金按承兌匯票票面金額的60%（含）收??；

（三）A級(jí)客戶的保證金按承兌匯票票面金額的70%收?。?/p>

（四）對(duì)BBB級(jí)（含）以下及未評(píng)級(jí)客戶一律收取100%保證金；

（五）對(duì)我行綜合貢獻(xiàn)度大，現(xiàn)金流量充足、穩(wěn)定，無(wú)不良信用記錄的優(yōu)質(zhì)客戶，經(jīng)總（分）行信貸審查委員會(huì)同意，可酌情降低保證金收取比例。

第二十條 所有需交存保證金的銀行承兌匯票，均需將保證金存入銀行承兌匯票保證金專戶并凍結(jié)?？?、分行相關(guān)部門也應(yīng)嚴(yán)格檢查承兌保證金是否足額存入承兌保證金專戶中。

第二十一條 保證金專戶必須實(shí)行封閉管理，用于支付對(duì)應(yīng)到期的銀行承兌匯票。嚴(yán)禁發(fā)生保證金專戶與客戶結(jié)算戶串用、各子賬戶之間相互挪用等行為；不得提前支取保證金。

第六章 收費(fèi)和罰息

第二十二條 開立銀行承兌匯票的手續(xù)費(fèi)應(yīng)按票面金額的萬(wàn)

分之五收取。

第二十三條 銀行承兌匯票業(yè)務(wù)除向客戶收取規(guī)定的手續(xù)費(fèi)外，還應(yīng)針對(duì)保證金外的風(fēng)險(xiǎn)敞口部分收取一定金額的敞口承諾費(fèi)，承諾費(fèi)的收取標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)總行有關(guān)文件執(zhí)行。

第二十四條 如需減免承兌匯票敞口承諾費(fèi)，各相關(guān)經(jīng)辦行要逐筆上報(bào)至該筆承兌匯票業(yè)務(wù)的有權(quán)審批機(jī)構(gòu)履行審批程序。

第二十五條 銀行承兌匯票發(fā)生墊款時(shí)，墊款利率按日利率萬(wàn)分之五收取。

第七章 調(diào)查、審查和審批

第二十六條 銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的前期調(diào)查。

經(jīng)辦行客戶經(jīng)理在接到承兌申請(qǐng)人提出的承兌申請(qǐng)書后，對(duì)該申請(qǐng)人進(jìn)行前期調(diào)查，并撰寫調(diào)查分析報(bào)告，提出調(diào)查結(jié)論，提供審查和審批的支持文件。調(diào)查分析報(bào)告是客戶經(jīng)理必須提供的審查要件，是審查和審批的依據(jù)，報(bào)告包括以下主要內(nèi)容：

（一）承兌申請(qǐng)人的合法資格；

（二）行業(yè)背景及市場(chǎng)情況；

（三）承兌申請(qǐng)人的經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況及現(xiàn)金流量；

（四）承兌申請(qǐng)人的信譽(yù)狀況，近兩年是否有不良信用記錄，與銀行結(jié)算往來(lái)的情況；

（五）該筆業(yè)務(wù)是否具有真實(shí)的貿(mào)易背景，審查相關(guān)的商品交易合同原件，支付金額、時(shí)間與條件是否與合同相符，商品交

易合同的內(nèi)容是否符合國(guó)家政策法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，是否注明使用銀行承兌匯票結(jié)算；

（六）按規(guī)定需提供擔(dān)保的，調(diào)查擔(dān)保單位的經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)情況和現(xiàn)金流量，提供抵（質(zhì)）押擔(dān)保的要調(diào)查抵（質(zhì)）押物的狀態(tài)、評(píng)估、登記等情況；

（七）交付保證金情況；

（八）綜合分析該筆承兌的收益及風(fēng)險(xiǎn)程度；

（九）對(duì)是否同意該筆銀行承兌匯票的申請(qǐng)以及票面金額、期限等項(xiàng)內(nèi)容提出最終調(diào)查意見。

第二十七條 銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的審查。

（一）各級(jí)行信貸審查部門負(fù)責(zé)權(quán)限內(nèi)的承兌審查與額度管理。具體審查內(nèi)容包括：

1、該筆業(yè)務(wù)是否符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、金融政策；

2、承兌申請(qǐng)人是否符合我行銀行承兌匯票準(zhǔn)入條件的要求；

3、有關(guān)部門文件和資料是否合法、齊全、有效；

4、該筆業(yè)務(wù)是否具有真實(shí)的貿(mào)易背景；

5、具有主導(dǎo)產(chǎn)品相關(guān)的購(gòu)銷合同是否真實(shí)、有效；

6、銀行承兌匯票到期交款來(lái)源是否準(zhǔn)確、可靠；

7、保證金及擔(dān)保是否符合我行要求；

8、評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)；

9、防范風(fēng)險(xiǎn)的措施是否可行和有效；

10、是否同意該筆銀行承兌匯票的申請(qǐng)，具體金額、期限；

11、其它需要審查的內(nèi)容。

（二）各級(jí)信貸審查部門根據(jù)承兌業(yè)務(wù)的授權(quán)權(quán)限，審查權(quán)限范圍內(nèi)的銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，超出授權(quán)范圍的業(yè)務(wù)則需上報(bào)總、分行信貸業(yè)務(wù)審查委員會(huì)審核批準(zhǔn)。

第二十八條 銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的審批。

（一）經(jīng)貸審會(huì)或?qū)彶椴块T審查通過(guò)后，各經(jīng)辦行客戶經(jīng)理根據(jù)有權(quán)機(jī)構(gòu)的意見與銀行承兌匯票申請(qǐng)人及擔(dān)保人簽訂相關(guān)的承兌協(xié)議、擔(dān)保合同，對(duì)需辦理抵（質(zhì)）押登記手續(xù)的，應(yīng)及時(shí)辦妥有關(guān)手續(xù)，并按照審查意見規(guī)定的比例繳足保證金。

（二）銀行承兌匯票的出票人需提供《營(yíng)口銀行承兌匯票簽發(fā)明細(xì)表》，該清單作為出票人擬申請(qǐng)承兌的簽發(fā)票據(jù)文件，要求按照指定格式打印并加蓋公章和有權(quán)人名章后，作為承兌審批要件提交信貸審批部門審批。

（三）經(jīng)辦行客戶經(jīng)理根據(jù)客戶提供的《營(yíng)口銀行承兌匯票簽發(fā)明細(xì)表》，在信貸系統(tǒng)中填寫票面信息，并上報(bào)審批放款流程。

（四）對(duì)于按照規(guī)定需要收取敞口承諾費(fèi)的銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，經(jīng)辦行還需提供承諾費(fèi)收費(fèi)憑證復(fù)印件由放款審批人員審核；對(duì)承諾費(fèi)予以減免的，經(jīng)辦行需提供相關(guān)減免審批手續(xù)。

（五）審批流程通過(guò)后，由客戶經(jīng)理打印《承兌匯票放款通知書》，并將信貸審批部門簽章的《營(yíng)口銀行承兌匯票簽發(fā)明細(xì)表》、《信貸業(yè)務(wù)審批表》等相關(guān)資料一并提交銀行承兌匯票簽發(fā)

部門進(jìn)行相應(yīng)操作。

（六）總、分行信貸審批部門根據(jù)授權(quán)權(quán)限，審核批準(zhǔn)權(quán)限范圍內(nèi)的銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，超出分行授權(quán)范圍的承兌匯票業(yè)務(wù)則需報(bào)送總行信貸審批部門審批。

（七）出票人提交的跟單資料與放款審核流程要求詳見《營(yíng)口銀行信貸業(yè)務(wù)審查、審批工作實(shí)施細(xì)則》。

第八章 承兌和兌付

第二十九條 銀行承兌匯票的簽發(fā)實(shí)行集中管理，即按地區(qū)實(shí)現(xiàn)集中簽發(fā)模式，簽發(fā)的前提條件為信貸審批通過(guò)并出具出賬通知書，以出賬通知書作為賬務(wù)處理依據(jù)。

第三十條 經(jīng)辦行遞交承兌匯票簽發(fā)部門相關(guān)材料包括：

（一）審貸會(huì)決議及批復(fù)；

（二）銀行承兌匯票承兌申請(qǐng)書；

（三）銀行承兌協(xié)議；

（四）銀行承兌匯票申請(qǐng)出賬清單；

（五）銀行承兌匯票審批表；

（六）銀行承兌匯票明細(xì)表，內(nèi)容應(yīng)包括：①申請(qǐng)人戶名及申請(qǐng)人賬號(hào)；②匯票金額；③保證金金額；④保證金賬號(hào)；⑤保證金利率；⑥收款人戶名及收款人賬號(hào)；⑦經(jīng)辦行大額支付系統(tǒng)行號(hào)。

第三十一條 承兌匯票簽發(fā)部門按照分管原則進(jìn)行審核、登

記，認(rèn)真核對(duì)無(wú)誤后，登記《銀行承兌匯票交接登記簿》交經(jīng)辦行經(jīng)辦人員簽收。

第三十二條 經(jīng)辦行經(jīng)辦人將票據(jù)帶回本行，核對(duì)承兌人印鑒是否與銀行預(yù)留印鑒相符，相符后經(jīng)辦人在相關(guān)材料上簽字并交業(yè)務(wù)主管復(fù)核，業(yè)務(wù)主管復(fù)核無(wú)誤后在相關(guān)材料預(yù)留印鑒處及“銀行承兌匯票”第一聯(lián)右上角處加蓋“印鑒核對(duì)相符”印章。銀行承兌匯票第一聯(lián)由經(jīng)辦行留存，銀行承兌匯票第二聯(lián)加蓋匯票專用章、法人名章或授權(quán)人名章由收款人留存，銀行承兌匯票第三聯(lián)由申請(qǐng)人留存。

第三十三條 銀行承兌匯票到期后由付款行做銀行承兌匯票兌付處理。

第九章 日常管理

第三十四條 承兌協(xié)議書、抵（質(zhì)）押合同或擔(dān)保書、承兌申請(qǐng)審批有關(guān)材料檔案由經(jīng)辦行信貸部門統(tǒng)一管理。

第三十五條 各級(jí)行信貸部門應(yīng)根據(jù)信貸管理系統(tǒng)中的承兌臺(tái)賬定期檢查匯票的到期時(shí)間，在匯票到期日前七天督促承兌申請(qǐng)人備足所需款項(xiàng)，并于匯票到期日向承兌申請(qǐng)人收取票款；

第三十六條 承兌申請(qǐng)人于匯票到期日未能足額上交存款時(shí)，經(jīng)辦行應(yīng)根據(jù)承兌協(xié)議規(guī)定，對(duì)承兌申請(qǐng)人執(zhí)行扣款，對(duì)尚未扣回的承兌金額，墊款利率按日利率萬(wàn)分之五收取。

第三十七條 承兌匯票簽發(fā)部門對(duì)空白銀行承兌匯票憑證、匯票專用章應(yīng)按有關(guān)規(guī)定嚴(yán)格管理。承兌匯票簽發(fā)部門憑有權(quán)簽字人簽字同意的申請(qǐng)審批書和承兌協(xié)議，將空白銀行承兌匯票按份出售給客戶，并逐份登記?？傂信c所屬各級(jí)行之間、客戶與經(jīng)辦行之間要建立嚴(yán)格的交接制度，防止空白銀行承兌匯票憑證丟失。

第十章 授權(quán)、授信管理

第三十八條 銀行承兌匯票業(yè)務(wù)授權(quán)權(quán)限參照總行與分行相關(guān)授權(quán)權(quán)限和授信規(guī)定執(zhí)行。

第十一章 處 罰

第三十九條 對(duì)有下列行為之一的責(zé)任人，要嚴(yán)格按總行的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行查處；觸犯刑律的，依法移送司法機(jī)關(guān)，追究其刑事責(zé)任。

（一）辦理無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景的銀行承兌匯票；

（二）滾動(dòng)簽發(fā)無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景的銀行承兌匯票；

（三）未按規(guī)定收取保證金；

（四）串用、挪用或提前支取保證金；

（五）未按規(guī)定辦理?yè)?dān)保手續(xù)；

（六）越權(quán)或變相越權(quán)審批；

（七）超過(guò)對(duì)客戶的授信額度辦理銀行承兌匯票；

（八）超過(guò)總行核定的承兌總量辦理銀行承兌匯票；

（九）不及時(shí)入賬或違反會(huì)計(jì)操作規(guī)程，亂用科目，故意瞞報(bào)、篡改經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)；

（十）因主觀原因造成墊款損失；

（十一）其他違規(guī)行為。

第十二章 附 則

第四十條 本制度由總行信貸管理部負(fù)責(zé)解釋、修改。第四十一條 本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。