第一篇：企業(yè)銀行承兌匯票管理辦法

湖南**科技有限公司承兌匯票管理辦法

（試行）

第一章 總 則

第一條 為了加強承兌匯票業(yè)務(wù)管理，控制承兌匯票業(yè)務(wù)風(fēng)險，確保資金的安全，根據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》有關(guān)規(guī)定，結(jié)合湖南**科技有限公司實際情況，特制定本辦法。第二條 本辦法適用于湖南**科技有限公司（以下簡稱“本公司”）。

第三條 本辦法所稱承兌匯票是指本公司采購貨物或接受勞務(wù)開出的，以及銷售貨物或提供勞務(wù)收取的銀行承兌匯票。

第四條 辦理收票、開票、貼現(xiàn)、背書轉(zhuǎn)讓和承兌等有關(guān)承兌匯票業(yè)務(wù)必須經(jīng)過公司總經(jīng)理授權(quán)或委托財務(wù)總監(jiān)授權(quán)。

第五條 財務(wù)部門是承兌匯票的歸口管理部門。

第二章 開出承兌匯票

第六條 公司采購貨物或接受勞務(wù)時，可以根據(jù)需要開具銀行承兌匯票進(jìn)行支付，但必須具有真實的貨物購銷行為、簽署購銷合同，并須提供增值稅專用發(fā)票或普通發(fā)票。

第七條 承兌匯票業(yè)務(wù)必須在公司核準(zhǔn)的銀行工程項目融資授信額度或短期融資綜合授信額度內(nèi)辦理。

第八條 公司相關(guān)部門需根據(jù)當(dāng)月資金計劃，在經(jīng)財務(wù)部門負(fù)責(zé)人、財務(wù)總監(jiān)審批后，方可開出承兌匯票業(yè)務(wù)。

第三章 收到承兌匯票

第九條 公司銷售和財務(wù)部門必須按照信用政策的規(guī)定收取承兌匯票。下列金融機構(gòu)作為承兌人的銀行承兌匯票可以接受：

（一）國有商業(yè)銀行：中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行和中國建設(shè)銀行。

（二）股份制及其他銀行：交通銀行、中信銀行、深圳發(fā)展銀行、廣東發(fā)展銀行、民生銀行、招商業(yè)銀行、華夏銀行、中國光大銀行、興業(yè)銀行和上海浦東發(fā)展銀行。

第十條 對外銷售不得收取商業(yè)承兌匯票，不得收取地方商業(yè)銀行及信用合作社開出的銀行承兌匯票。如特殊情況需要收取上述票據(jù)，須經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后收取。

第十一條 收到背書轉(zhuǎn)讓的承兌匯票必須及時在承兌匯票“背書人欄”上注明本公司名稱。銷售部門在收到承兌匯票后必須及時將承兌匯票交到財務(wù)部門集中管理，雙方簽字登記，辦理交接手續(xù)。

第十二條 財務(wù)部門在收到承兌匯票后，應(yīng)對所接受承兌匯票的真實性主動向出票銀行或開戶銀行進(jìn)行查詢核實，以確保票據(jù)的真實性。

第四章 承兌匯票的背書轉(zhuǎn)讓及貼現(xiàn)

第十三條 公司可將承兌匯票背書用于對外支付。財務(wù)部門辦理背書轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)時，應(yīng)根據(jù)付款申請單、合同履行與結(jié)算單據(jù)檢查付款手續(xù)是否完備，核實收款單位是否與合同和發(fā)票相一致。

第十四條 財務(wù)部門在辦理承兌匯票背書轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)時，必須在“被背書人欄”注明被背書人全稱，并對背書轉(zhuǎn)讓情況（包括承兌匯票號、背書批準(zhǔn)人、背書轉(zhuǎn)付單位、申請付款業(yè)務(wù)部門等）進(jìn)行登記。申請付款的業(yè)務(wù)部門到財務(wù)部門辦理取票手續(xù)時須簽字請領(lǐng)。

第十五條 財務(wù)部門辦理承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時，必須在“背書人欄”注明貼現(xiàn)金融機構(gòu)名稱。

第十六條 財務(wù)部門辦理承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)取得的貼現(xiàn)資金必須于貼現(xiàn)當(dāng)天劃入本公司指定的銀行賬戶。

第五章 承兌匯票到期收回或承兌

第十七條 對于收到的承兌匯票未經(jīng)背書轉(zhuǎn)讓，在承兌匯票到期前約定的工作日，財務(wù)部門負(fù)責(zé)持票委托開戶銀行向承兌銀行辦理托收手續(xù)，保證到期收齊票款。

第十八條 財務(wù)部門負(fù)責(zé)籌措資金，辦理本公司開出承兌匯票的到期承兌工作。

第六章 承兌匯票保管與檢查

第十九條 財務(wù)部門是本公司承兌匯票保管的第一責(zé)任部門，財務(wù)總監(jiān)是本公司承兌匯票保全第一責(zé)任人。第二十條 財務(wù)部門必須建立《承兌匯票登記薄》，對承兌匯票應(yīng)有專人進(jìn)行登記、保管，嚴(yán)格遵循賬實分管的原則。承兌匯票數(shù)量較多時也可以將承兌匯票委托本公司開戶銀行進(jìn)行保管，并與委托保管銀行簽訂書面委托協(xié)議，分清責(zé)任。

第二十一條 負(fù)責(zé)保管承兌匯票的財務(wù)人員不得兼管應(yīng)收票據(jù)或應(yīng)付票據(jù)賬目，不得保管預(yù)留銀行印鑒等。第二十二條 財務(wù)部門每月至少對承兌匯票進(jìn)行一次盤點，必須指派不相容崗位人員對所有開票、收票、貼現(xiàn)、背書轉(zhuǎn)讓、承兌等與承兌匯票有關(guān)的業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查，并對賬實進(jìn)行復(fù)核，檢查與復(fù)核情況要形成記錄，檢查人與財務(wù)部門負(fù)責(zé)人應(yīng)在檢查記錄上簽字，并將檢查結(jié)果報告財務(wù)總監(jiān)。對外

委托銀行保管承兌匯票的，財務(wù)部門必須安排不相容崗位人員每月至少與銀行核對一次，雙方對核對結(jié)果簽字確認(rèn)。第二十三條 財務(wù)部門須在每月10日前將上月所有開票、收票、貼現(xiàn)、背書轉(zhuǎn)讓、承兌等情況，以書面形式上報公司財務(wù)總監(jiān)和公司總經(jīng)理。財務(wù)總監(jiān)要不定期對公司有關(guān)承兌匯票的管理情況進(jìn)行檢查。

第七章 承兌匯票管理責(zé)任認(rèn)定與追究

第二十四條 承兌匯票管理責(zé)任人和責(zé)任部門的認(rèn)定。

（一）對于銷售產(chǎn)品或提供勞務(wù)等收取的承兌匯票，到期不能收回的，應(yīng)收票據(jù)的責(zé)任人為信用批準(zhǔn)人、合同簽訂人、銷售業(yè)務(wù)經(jīng)辦人。負(fù)責(zé)制定信用政策的部門、銷售業(yè)務(wù)的經(jīng)辦部門為應(yīng)收承兌匯票的責(zé)任部門。

（二）對于購買產(chǎn)品、原材料和設(shè)備及材料開出的承兌匯票，如發(fā)生承兌匯票開出而貨未到或出現(xiàn)量差、質(zhì)量等問題，應(yīng)付票據(jù)的責(zé)任人為購貨批準(zhǔn)人、合同簽訂人、采購業(yè)務(wù)經(jīng)辦人。負(fù)責(zé)采購業(yè)務(wù)的部門為應(yīng)付承兌匯票的責(zé)任部門。

（三）承兌匯票開具、保管、貼現(xiàn)、背書轉(zhuǎn)付環(huán)節(jié)的責(zé)任人為財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)部門負(fù)責(zé)人、具體經(jīng)辦及保管人員。財務(wù)部門及經(jīng)辦背書轉(zhuǎn)付的業(yè)務(wù)部門為承兌匯票管理的責(zé)任部門。

第二十五條 承兌匯票管理責(zé)任的解除與追究。

（一）應(yīng)收票據(jù)責(zé)任的解除。因銷售和提供勞務(wù)收取的承兌匯票，到期出票人按期承付后，公司收回承兌匯票款項或?qū)σ褜⒃摮袃秴R票進(jìn)行貼現(xiàn)或已將該承兌匯票背書轉(zhuǎn)讓沒有異議時，業(yè)務(wù)部門及其經(jīng)辦人員對該承兌匯票的責(zé)任才能解除。

（二）應(yīng)收票據(jù)責(zé)任的追究。因銷售和提供勞務(wù)收取的承兌匯票，公司不能到期收取票款或承兌匯票權(quán)利被追索，造成經(jīng)濟(jì)損失的，必須追究收取匯票人、相關(guān)責(zé)任人和責(zé)任部門的責(zé)任。

（三）應(yīng)付票據(jù)責(zé)任的解除。對于購買原材料、產(chǎn)品、設(shè)備及材料等開出的承兌匯票，如及時收到貨物、合同履行完畢，購貨批準(zhǔn)人、合同簽訂人、采購業(yè)務(wù)經(jīng)辦人對該承兌匯票的責(zé)任才能解除。

（四）應(yīng)付票據(jù)責(zé)任的追究。對于購買原材料、產(chǎn)品、設(shè)備及材料開出的承兌匯票，如不能按合同規(guī)定及時收到貨物，造成經(jīng)濟(jì)損失的，必須追究相關(guān)責(zé)任人和責(zé)任部門的責(zé)任。

第八章 附 則

第二十六條 本辦法由財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。第二十七條 本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。

第二篇：銀行承兌匯票管理辦法

（單選題）銀行承兌匯票到期日，支行營業(yè)部應(yīng)以特種轉(zhuǎn)賬傳票交換提入承兌申請人1.經(jīng)辦行，在對應(yīng)的承兌申請人保證金賬戶扣劃票款，劃入對應(yīng)的（）下開設(shè)的銀行承兌匯票臨時賬戶中，待收到持票人開戶行寄來的委托收款憑證和匯票，A.戰(zhàn)略性存款科目 B.一般性存款科目 C.臨時性存款科目 D.永久性存款科目

2.(判斷題)對保證金以外的差額部分，必須提供經(jīng)本行認(rèn)可的足值抵質(zhì)押擔(dān)?；虮ＷC擔(dān)保。對提供全額存單、國債質(zhì)押的，視同全額保證金，無需繳存保證金。對

（單選題）下列情形（）不得辦理承兌 3.A.一年內(nèi)沒有墊款記錄的； B.沒有有銀行承兌匯票墊款余額的 C.沒有不良貸款行為的；

D.信用等級在B級（含）以下的，但能提供全額保證金的企業(yè)除外；

錯

4.對 錯

(判斷題)以本行定期存單質(zhì)押的，視同全額保證金，不再收取保證金

(多選題)辦理銀行承兌匯票的基本規(guī)定：

5.A.簽發(fā)銀行承兌匯票最長期限不超過6個月；

B.銀行承兌匯票實行授權(quán)管理，各支行依照總行授權(quán)進(jìn)行審批，不得向下轉(zhuǎn)授權(quán)；

C.真實、合法的商品或勞務(wù)交易為基礎(chǔ)，禁止辦理無商品交易或勞務(wù)交易的銀行承兌匯票； D.各支行銀行承兌匯票實行總額控制，由總行每年根據(jù)情況確定，除全額保證金外，不得突破

（單選題）支行營業(yè)部會計崗位的職責(zé)： 6.A.根據(jù)有權(quán)人審批的申請審批書和承兌協(xié)議，辦理銀行承兌匯票會計處理手續(xù)； B.辦理擔(dān)保手續(xù)；

C.監(jiān)督客戶承兌保證金和兌付款項按時足額到位； D.逐戶建立臺賬。清收匯票逾期款項。

(判斷題)審批同意承兌的，經(jīng)辦行應(yīng)通知客戶交足保證金。保證金存入后，經(jīng)辦行根據(jù)審批意見與承7.兌申請人簽訂《銀行承兌匯票協(xié)議》、保證金質(zhì)押合同和其它擔(dān)保合同。擔(dān)保需要登記的，應(yīng)按規(guī)定辦理登記。

對 錯

8.(多選題)經(jīng)辦行受理承兌申請后，業(yè)務(wù)部門依照貸款管理規(guī)定進(jìn)行調(diào)查，調(diào)查的主要內(nèi)容：

A.經(jīng)濟(jì)效益情況； B.擔(dān)保情況； C.法人資格； D.支付能力； 錯

(判斷題)各支行銀行承兌匯票實行總額控制，由總行每年根據(jù)情況確定，除全額保證金外，不得突破； 9.對

（單選題）辦理銀行承兌匯票的基本規(guī)定： 10.A.銀行承兌匯票實行授權(quán)管理，各支行依照總行授權(quán)進(jìn)行審批，不得向下轉(zhuǎn)授權(quán)； B.各支行銀行承兌匯票實行總額控制，任何情況不得突破； C.簽發(fā)銀行承兌匯票最長期限不超過24個月； D.銀行承兌匯票由各支行分理處負(fù)責(zé)簽發(fā)

(判斷題)依法從事經(jīng)營活動并在本行開立存款賬戶的個體工商戶，且能提供全額保證金的，可簽發(fā)11.銀行承兌匯票。

對

（單選題）經(jīng)辦行信貸部門要加強對銀行承兌匯票的檔案管理工作，（）建立檔案。12.A.籠統(tǒng) B.按喜好 C.逐筆 D.不用

(多選題)銀行承兌匯票發(fā)生墊款后的處理：

13.A.經(jīng)辦行信貸部門應(yīng)于次日約見客戶，制定清收計劃，提出抵質(zhì)押物處置意見，并落實清收責(zé)任人。及時處理抵押、質(zhì)押物或向保證人追償，減少匯票逾期損失；嚴(yán)禁用貸款置換銀行承兌匯票墊款； B.承兌申請人在銀行承兌匯票到期日，未足額交存票款的，支行營業(yè)部必須無條件向持票人付款，并于當(dāng)日根據(jù)承兌協(xié)議，執(zhí)行扣款；

C.對單筆匯票逾期15天以上或年內(nèi)發(fā)生兩筆以上逾期的承兌申請人，至少1年之內(nèi)不得再次為其辦理承兌業(yè)務(wù)，全額保證金承兌的除外。

D.支行營業(yè)部會計人員當(dāng)日將票款差額部分轉(zhuǎn)入銀行承兌匯票墊款科目核算，并視同“逾期貸款”管理，按每天萬分之五計收利息及罰息

第三篇：信用社(銀行)銀行承兌匯票管理辦法

信用社（銀行）銀行承兌匯票管理辦法

第一章 總則

第一條 為加強銀行承兌匯票業(yè)務(wù)管理，防范票據(jù)風(fēng)險，根據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》、《貸款通則》等法律、法規(guī)，結(jié)合全省信用社（銀行）實際，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱銀行承兌匯票系指由出票人簽發(fā)，并由出票人向開戶信用社申請，經(jīng)縣（市、區(qū)）聯(lián)社、農(nóng)村合作銀行（以下統(tǒng)稱縣級聯(lián)社）審批同意承兌的票據(jù)。

第三條 本辦法所稱承兌是指匯票出票人開戶信用社承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為。

第四條 辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，必須以合法、真實的商品或勞務(wù)交易為基礎(chǔ)，不得辦理無真實合法交易的承兌業(yè)務(wù)。承兌期限最長不得超過六個月。

第五條 銀行承兌匯票業(yè)務(wù)實行比例控制。

第六條 銀行承兌匯票業(yè)務(wù)遵照信貸業(yè)務(wù)程序辦理，基本流程：客戶申請→調(diào)查→審查→審議與審批（咨詢）。對提供100%保證金或?qū)θ~或差額部分以存單、國債、銀行承兌匯票質(zhì)押的承兌業(yè)務(wù)，應(yīng)簡化手續(xù)。

第七條 銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的會計處理，按照中國人民銀行《支付結(jié)算會計核算手續(xù)》及信用社（銀行）的有關(guān)規(guī)定辦理。

第二章 承兌申請

第八條 出票人必須具備下列條件：

（一）在信用社（銀行）開立基本賬戶或一般賬戶，依法從事經(jīng)營活動的法人或其他經(jīng)濟(jì)組織；對提供100%保證金或?qū)θ~或差額部分以存單、國債、銀行承兌匯票質(zhì)押的承兌業(yè)務(wù)的出票人，也可只開立臨時賬戶；

（二）須持有中國人民銀行核準(zhǔn)發(fā)放并經(jīng)過年檢的貸款卡；

（三）有合法真實的商品或勞務(wù)交易背景；與開戶信用社有真實的委托付款關(guān)系；

（四）信用等級在A級（含）以上，且資產(chǎn)負(fù)債率在70%（含）以下，能以自有資金提供承兌保證金，具有支付匯票金額的可靠資金來源和能力，能對匯票差額部分提供足額、有效擔(dān)保；對于未評級、信用等級在A級以下或資產(chǎn)負(fù)債率在70%以上，但能提供100%保證金，全額或差額部分以存單、國債、銀行承兌匯票質(zhì)押的也可申請辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)；

（五）資信良好，無不良信用記錄；

（六）能提供100%保證金，全額或差額部分以存單、國債、銀行承兌匯票質(zhì)押的個體工商戶也可申請辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)；

（七）信用社（銀行）規(guī)定的其他條件。

第九條 符合條件的出票人應(yīng)向承兌社提供下列資料： 銀行承兌匯票承兌申請書；

（二）經(jīng)有權(quán)部門核準(zhǔn)登記并年檢的營業(yè)執(zhí)照或法人營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、法定代表人或負(fù)責(zé)人身份證明；人民銀行頒發(fā)并經(jīng)年檢合格的貸款卡；

（三）近三財務(wù)報表（包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表，必要時須經(jīng)會計師事務(wù)所審計）和近期財務(wù)報表；

（四）公司章程對法定代表人申請辦理銀行承兌匯票事項有限制的，需提供董事會（股東會）同意的決議或授權(quán)書，并提供董事會（股東會）成員及法定代表人名單和簽字樣本等；有權(quán)部門批準(zhǔn)的企業(yè)章程或合資、合作的合同或協(xié)議，驗資證明；

（五）承兌申請所依據(jù)的合法、有效的商品購銷、勞務(wù)交易合同；

（六）需提供擔(dān)保的應(yīng)提交保證人的有關(guān)資料或抵、質(zhì)押的有關(guān)資料；

（七）需要提供的其他資料。

第三章 調(diào)查、審查、審議和審批

第十條 調(diào)查?？h級聯(lián)社業(yè)務(wù)部門必須按照信貸管理的要求對出票人及其擔(dān)保情況和承兌風(fēng)險進(jìn)行調(diào)查。調(diào)查內(nèi)容:

（一）出票人是否是在信用社（銀行）開立賬戶的企（事）業(yè)法人或其他經(jīng)濟(jì)組織，其營業(yè)執(zhí)照、法人營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、貸款卡等是否年檢合格。

（二）出票人遞交的所有資料的合法性、真實性；與信用社（銀行）是否建立委托付款關(guān)系。

（三）出票人的償債能力、盈利能力、資信情況以及生產(chǎn)經(jīng)營管理情況等；出票人的信用等級和資產(chǎn)負(fù)債率是否達(dá)到規(guī)定的要求；現(xiàn)有信用社（銀行）貸款及承兌的質(zhì)量狀況，在金融機構(gòu)的貸款質(zhì)量狀況；本次承兌是否控制在客戶綜合授信額度內(nèi)。

（四）保證金或其他擔(dān)保方式是否落實；所提供的擔(dān)保方式是否可行；保證人是否具有擔(dān)保資格、能力；抵、質(zhì)押是否合法有效；抵、質(zhì)押物是否有足夠的變現(xiàn)能力等。

（五）申請辦理的匯票是否在交易合同約定的有效期內(nèi)；合同所載明的交易內(nèi)容是否符合工商部門批準(zhǔn)的經(jīng)營范圍；是否約定以銀行承兌匯票進(jìn)行結(jié)算；是否具有真實的交易關(guān)系。

（六）銀行承兌匯票承兌申請書基本要素的填寫是否清晰、準(zhǔn)確和齊全；商品、勞務(wù)交易合同期期限、金額是否與申請承兌的期限、金額相銜接；出票人、收款人的名稱是否與交易雙方的名稱一致。

（七）其他需要調(diào)查的內(nèi)容。

第十一條 審查。縣級聯(lián)社風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)對調(diào)查資料進(jìn)行審查。審查內(nèi)容：

調(diào)查材料的齊全性、合規(guī)合法性； 出票人資格和條件是否符合規(guī)定；

（三）相關(guān)的商品、勞務(wù)交易合同是否合規(guī)；

（四）出票人經(jīng)營情況、財務(wù)狀況；承兌額度是否在客戶綜合授信額度之內(nèi)；

（五）保證金、擔(dān)保措施是否符合規(guī)定，是否落實；

（六）其他需要審查的內(nèi)容。

第十二條 審議與審批。縣級聯(lián)社貸款審查委員會對審查合格的銀行承兌匯票業(yè)務(wù)進(jìn)行審議。經(jīng)審議通過的銀行承兌匯票業(yè)務(wù)報有權(quán)審批人審批。對提供100%保證金，全額或差額部分以存單、國債、銀行承兌匯票質(zhì)押的承兌業(yè)務(wù)，可不經(jīng)貸審會審議，直接報有權(quán)審批人審批。

第十三條 咨詢。需上報咨詢的銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，應(yīng)按咨詢程序逐級咨詢。第十四條 對存在下列情形之一的出票人不得辦理承兌：

（一）逃廢銀行債務(wù)的；

（二）已列入信用社（銀行）信貸退出名單的；

（三）有不良貸款或欠息的；

（四）有銀行承兌匯票墊款余額的；

（五）無效擔(dān)?；驌?dān)保能力不足的。

第十五條 不得對異地企業(yè)簽發(fā)銀行承兌匯票，不得簽發(fā)沒有真實商品或勞務(wù)交易背景的承兌匯票，不得對單一申請人循環(huán)簽發(fā)承兌匯票，不得簽發(fā)關(guān)聯(lián)企業(yè)相互擔(dān)保的承兌匯票。

第四章 承兌和付款

第十六條 簽訂合同。縣級聯(lián)社業(yè)務(wù)部門根據(jù)有權(quán)審批人審批同意的意見，在確認(rèn)保證金到位后，填寫銀行承兌匯票承兌合同和擔(dān)保合同等信貸合同；對需要辦理抵、質(zhì)押登記、轉(zhuǎn)移占有或背書轉(zhuǎn)讓的，應(yīng)當(dāng)及時辦妥。并將有關(guān)合同、保證金進(jìn)賬單等資料交風(fēng)險管理部審查。風(fēng)險管理部門審查無誤簽章后交公司業(yè)務(wù)部。第十七條 業(yè)務(wù)部門將有關(guān)資料交縣級聯(lián)社營業(yè)部辦理有關(guān)手續(xù)。出票人根據(jù)承兌合同約定的金額、期限、收款人等要素填寫銀行承兌匯票并簽章。縣級聯(lián)社營業(yè)部按規(guī)定對匯票要素進(jìn)行審查，審查無誤后加蓋印章，并按規(guī)定辦理核算手續(xù)。

第十八條 縣級聯(lián)社營業(yè)部按規(guī)定向出票人收取承兌手續(xù)費及工本費。第十九條 銀行承兌匯票辦理后，縣級聯(lián)社業(yè)務(wù)部門和營業(yè)部都要建立相關(guān)臺賬，全面真實地記錄承兌的有關(guān)情況，并按月進(jìn)行核對。

第二十條 票款備付。業(yè)務(wù)部門應(yīng)于銀行承兌匯票到期前10天向出票人發(fā)出《銀行承兌匯票備付款通知書》，通知出票人將票款足額存入其賬戶用于付款。

第二十一條 支付票款?？h級聯(lián)社營業(yè)部接到持票人開戶行寄來的委托收款憑證和匯票，經(jīng)審核無誤后，應(yīng)在匯票到期日支付票款，不足部分作為信用社（銀行）墊款于當(dāng)日轉(zhuǎn)入“銀行承兌匯票墊款”科目核算，并按逾期貸款計收利息。

第五章 保證金的收取和管理

第二十二條 簽發(fā)銀行承兌匯票應(yīng)當(dāng)收取一定比例的保證金（以存單、國債、銀行承兌匯票全額質(zhì)押的除外）。保證金比例原則上不低于70%，對優(yōu)質(zhì)客戶保證金比例可適當(dāng)降低，但最低不得低于50%。

第二十三條 銀行承兌匯票保證金必須是開票人自有資金，不得以貸款繳存保證金；不得逆程序先簽發(fā)銀行承兌匯票后存保證金。

第二十四條 保證金必須實行專戶管理，按客戶設(shè)立保證金專戶，單筆保證金與單筆承兌業(yè)務(wù)建立一一對應(yīng)關(guān)系。

保證金按有關(guān)規(guī)定計付利息。

第二十五條 加強對保證金賬戶的管理。保證金只能用于支付對應(yīng)的到期銀行承兌匯票，不得挪作它用；不得將保證金專戶與出票人其他賬戶串用；不得提前支取保證金。

第六章 日常管理

第二十六條 銀行承兌匯票業(yè)務(wù)視同貸款業(yè)務(wù)管理，縣級聯(lián)社要建立風(fēng)險預(yù)警機制，業(yè)務(wù)部門對銀行承兌匯票承兌后的有關(guān)情況進(jìn)行跟蹤檢查和管理。重點檢查：

（一）出票人商品、勞務(wù)交易是否履行，是否按申請用途使用銀行承兌匯票；

（二）出票人的經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況是否正常；

（三）保證金管理是否符合規(guī)定；抵、質(zhì)押物的價值是否發(fā)生變化；

（四）其他需要檢查的內(nèi)容。

第二十七條 銀行承兌匯票發(fā)生墊款后，要納入不良貸款進(jìn)行管理，制定清收計劃，落實清收責(zé)任。

第二十八條 加大墊款清收力度，及時處置抵、質(zhì)押物，或向出票人及保證人進(jìn)行追索。

第二十九條 開戶信用社、縣級聯(lián)社業(yè)務(wù)（信貸）部門、會計部門要統(tǒng)一建立銀行承兌匯票臺賬，全面、及時、真實地記錄承兌的受理、保證金收取、審批、承兌、付款以及清收等有關(guān)情況，并由業(yè)務(wù)（信貸）部門按月與會計部門核對。

第三十條 加強對銀行承兌匯票的檔案管理，按客戶逐筆建立檔案，做好資料收集、檔案管理工作。

第七章 監(jiān)督管理

第三十一條 縣級聯(lián)社風(fēng)險管理部門要對轄內(nèi)銀行承兌匯票的簽發(fā)、保證金收取和使用情況、墊款以及清收等情況，按月監(jiān)測，按季考核。

第三十二條 省聯(lián)社，辦事處、市聯(lián)社負(fù)責(zé)對承兌情況按季監(jiān)測，嚴(yán)格控制銀行承兌匯票余額，不得超比例簽發(fā)銀行承兌匯票。簽發(fā)銀行承兌匯票比例原則上控制在上年末各項存款余額的一定比例以內(nèi)。

第八章 責(zé)任追究

第三十三條 各辦事處、市聯(lián)社要加強對信用社（銀行）銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的管理，定期開展專項檢查，配合省聯(lián)社不定期抽查檢查工作，對有違規(guī)行為的，按照《信用社（銀行）員工違規(guī)違紀(jì)行為處理辦法（試行）》等有關(guān)規(guī)定，對責(zé)任人進(jìn)行處理；觸犯刑律的，移交司法機關(guān)處理。

第九章 附則

第三十四條 本辦法由信用社（銀行）聯(lián)合社制定、解釋、修改。此前信用社（銀行）系統(tǒng)制定的相關(guān)制度、辦法有與本辦法規(guī)定相抵觸的，以本辦法為準(zhǔn)。

第三十五條 本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。

第四篇：電子銀行承兌匯票管理辦法

電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理辦法

狀態(tài):有效 發(fā)布日期:2009-10-16 生效日期: 2009-10-16 發(fā)布部門: 中國人民銀行

發(fā)布文號: 中國人民銀行令[2009]第2號 電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理辦法

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)，保障電子商業(yè)匯票活動中當(dāng)事人的合法權(quán)益，促進(jìn)電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國票據(jù)法》、《中華人民共和國電子簽名法》、《中華人民共和國物權(quán)法》、《票據(jù)管理實施辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條 電子商業(yè)匯票是指出票人依托電子商業(yè)匯票系統(tǒng),以數(shù)據(jù)電文形式制作的，委托付款人在指定日期無條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據(jù)。電子商業(yè)匯票分為電子銀行承兌匯票和電子商業(yè)承兌匯票。電子銀行承兌匯票由銀行業(yè)金融機構(gòu)、財務(wù)公司（以下統(tǒng)稱金融機構(gòu)）承兌；電子商業(yè)承兌匯票由金融機構(gòu)以外的法人或其他組織承兌。電子商業(yè)匯票的付款人為承兌人。

第三條 電子商業(yè)匯票系統(tǒng)是經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)建立，依托網(wǎng)絡(luò)和計算機技術(shù)，接收、存儲、發(fā)送電子商業(yè)匯票數(shù)據(jù)電文，提供與電子商業(yè)匯票貨幣給付、資金清算行為相關(guān)服務(wù)的業(yè)務(wù)處理平臺。

第四條 電子商業(yè)匯票各當(dāng)事人應(yīng)本著誠實信用原則，按照本辦法的規(guī)定作出票據(jù)行為。

第五條 電子商業(yè)匯票的出票、承兌、背書、保證、提示付款和追索等業(yè)務(wù)，必須通過電子商業(yè)匯票系統(tǒng)辦理。

第六條 電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)主體的類別分為：

（一）直接接入電子商業(yè)匯票系統(tǒng)的金融機構(gòu)（以下簡稱接入機構(gòu)）；

（二）通過接入機構(gòu)辦理電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)（以下簡稱被代理機構(gòu)）；

（三）金融機構(gòu)以外的法人及其他組織。電子商業(yè)匯票系統(tǒng)對不同業(yè)務(wù)主體分配不同的類別代碼。

第七條 票據(jù)當(dāng)事人辦理電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)應(yīng)具備中華人民共和國組織機構(gòu)代碼。被代理機構(gòu)、金融機構(gòu)以外的法人及其他組織辦理電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù),應(yīng)在接入機構(gòu)開立賬戶。

第八條 接入機構(gòu)提供電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)服務(wù)，應(yīng)對客戶基本信息的真實性負(fù)審核責(zé)任，并依據(jù)本辦法及相關(guān)規(guī)定，與客戶簽訂電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)服務(wù)協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)?？蛻艋拘畔蛻裘Q、賬號、組織機構(gòu)代碼和業(yè)務(wù)主體類別等信息。

第九條 電子商業(yè)匯票系統(tǒng)運營者由中國人民銀行指定和監(jiān)管。

第十條 接入機構(gòu)應(yīng)按規(guī)定向客戶和電子商業(yè)匯票系統(tǒng)轉(zhuǎn)發(fā)電子商業(yè)匯票信息，并保證內(nèi)部系統(tǒng)存儲的電子商業(yè)匯票信息與電子商業(yè)匯票系統(tǒng)存儲的相關(guān)信息相符。

第十一條 電子商業(yè)匯票信息以電子商業(yè)匯票系統(tǒng)的記錄為準(zhǔn)。

第十二條 電子商業(yè)匯票以人民幣為計價單位。

第二章 基本規(guī)定

第十三條 電子商業(yè)匯票為定日付款票據(jù)。電子商業(yè)匯票的付款期限自出票日起至到期日止，最長不得超過1年。

第十四條 票據(jù)當(dāng)事人在電子商業(yè)匯票上的簽章，為該當(dāng)事人可靠的電子簽名。電子簽名所需的認(rèn)證服務(wù)應(yīng)由合法的電子認(rèn)證服務(wù)提供者提供。可靠的電子簽名必須符合《中華人民共和國電子簽名法》第十三條第一款的規(guī)定。

第十五條 電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)活動中，票據(jù)當(dāng)事人所使用的數(shù)據(jù)電文和電子簽名應(yīng)符合《中華人民共和國電子簽名法》的有關(guān)規(guī)定。

第十六條 客戶開展電子商業(yè)匯票活動時，其簽章所依賴的電子簽名制作數(shù)據(jù)和電子簽名認(rèn)證證書，應(yīng)向接入機構(gòu)指定的電子認(rèn)證服務(wù)提供者的注冊審批機構(gòu)申請。接入機構(gòu)為客戶提供電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)服務(wù)或作為電子商業(yè)匯票當(dāng)事人時，其簽章所依賴的電子簽名制作數(shù)據(jù)和電子簽名認(rèn)證證書，應(yīng)向電子商業(yè)匯票系統(tǒng)運營者指定的電子認(rèn)證服務(wù)提供者的注冊審批機構(gòu)申請。

第十七條 接入機構(gòu)、電子商業(yè)匯票系統(tǒng)運營者指定的電子認(rèn)證服務(wù)機構(gòu)提供者，應(yīng)對電子簽名認(rèn)證證書申請者的身份真實性負(fù)審核責(zé)任。電子認(rèn)證服務(wù)提供者依據(jù)《中華人民共和國電子簽名法》承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

第十八條 接入機構(gòu)應(yīng)對通過其辦理電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)客戶的電子簽名真實性負(fù)審核責(zé)任。電子商業(yè)匯票系統(tǒng)運營者應(yīng)對接入機構(gòu)的身份真實性和電子簽名真實性負(fù)審核責(zé)任。

第十九條 電子商業(yè)匯票系統(tǒng)應(yīng)實時接收、處理電子商業(yè)匯票信息，并向相關(guān)票據(jù)當(dāng)事人的接入機構(gòu)實時發(fā)送該信息；接入機構(gòu)應(yīng)實時接收、處理電子商業(yè)匯票信息，并向相關(guān)票據(jù)當(dāng)事人實時發(fā)送該信息。

第二十條 出票人簽發(fā)電子商業(yè)匯票時，應(yīng)將其交付收款人。電子商業(yè)匯票背書，背書人應(yīng)將電子商業(yè)匯票交付被背書人。電子商業(yè)匯票質(zhì)押解除，質(zhì)權(quán)人應(yīng)將電子商業(yè)匯票交付出質(zhì)人。交付是指票據(jù)當(dāng)事人將電子商業(yè)匯票發(fā)送給受讓人，且受讓人簽收的行為。

第二十一條 簽收是指票據(jù)當(dāng)事人同意接受其他票據(jù)當(dāng)事人的行為申請，簽章并發(fā)送電子指令予以確認(rèn)的行為。駁回是指票據(jù)當(dāng)事人拒絕接受其他票據(jù)當(dāng)事人的行為申請，簽章并發(fā)送電子指令予以確認(rèn)的行為。收款人、被背書人可與接入機構(gòu)簽訂協(xié)議，委托接入機構(gòu)代為簽收或駁回行為申請，并代理簽章。商業(yè)承兌匯票的承兌人應(yīng)與接入機構(gòu)簽訂協(xié)議，在符合本辦法規(guī)定的情況下，由接入機構(gòu)代為簽收或駁回提示付款指令，并代理簽章。

第二十二條 出票人或背書人在電子商業(yè)匯票上記載了 “不得轉(zhuǎn)讓”事項的，電子商業(yè)匯票不得繼續(xù)背書。

第二十三條 票據(jù)當(dāng)事人通過電子商業(yè)匯票系統(tǒng)作出行為申請，行為接收方未簽收且未駁回的，票據(jù)當(dāng)事人可撤銷該行為申請。電子商業(yè)匯票系統(tǒng)為行為接收方的，票據(jù)當(dāng)事人不得撤銷。

第二十四條 電子商業(yè)匯票的出票日是指出票人記載在電子商業(yè)匯票上的出票日期。電子商業(yè)匯票的提示付款日是指提示付款申請的指令進(jìn)入電子商業(yè)匯票系統(tǒng)的日期。電子商業(yè)匯票的拒絕付款日是指駁回提示付款申請的指令進(jìn)入電子商業(yè)匯票系統(tǒng)的日期。電子商業(yè)匯票追索行為的發(fā)生日是指追索通知的指令進(jìn)入電子商業(yè)匯票系統(tǒng)的日期。承兌、背書、保證、質(zhì)押解除、付款和追索清償?shù)刃袨榈陌l(fā)生日是指相應(yīng)的簽收指令進(jìn)入電子商業(yè)匯票系統(tǒng)的日期。

第二十五條 電子商業(yè)匯票責(zé)任解除前，電子商業(yè)匯票的承兌人不得撤銷原辦理電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)的賬戶，接入機構(gòu)不得為其辦理銷戶手續(xù)。

第二十六條 接入機構(gòu)終止提供電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)服務(wù)的，應(yīng)按規(guī)定由其他接入機構(gòu)承接其電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)服務(wù)。

第三章 票據(jù)行為

第一節(jié) 出 票

第二十七條 電子商業(yè)匯票的出票，是指出票人簽發(fā)電子商業(yè)匯票并交付收款人的票據(jù)行為。出票人在電子商業(yè)匯票交付收款人前，可辦理票據(jù)的未用退回。出票人不得在提示付款期后將票據(jù)交付收款人。

第二十八條 電子商業(yè)匯票的出票人必須為銀行業(yè)金融機構(gòu)以外的法人或其他組織。電子銀行承兌匯票的出票人應(yīng)在承兌金融機構(gòu)開立賬戶。

第二十九條 電子商業(yè)匯票出票必須記載下列事項：

（一）表明“電子銀行承兌匯票”或“電子商業(yè)承兌匯票” 的字樣；

（二）無條件支付的委托；

（三）確定的金額；

（四）出票人名稱；

（五）付款人名稱；

（六）收款人名稱；

（七）出票日期；

（八）票據(jù)到期日；

（九）出票人簽章。

第三十條 出票人可在電子商業(yè)匯票上記載自身的評級信息，并對記載信息的真實性負(fù)責(zé)，但該記載事項不具有票據(jù)上的效力。評級信息包括評級機構(gòu)、信用等級和評級到期日。

第二節(jié) 承 兌

第三十一條 電子商業(yè)匯票的承兌，是指付款人承諾在票據(jù)到期日支付電子商業(yè)匯票金額的票據(jù)行為。

第三十二條 電子商業(yè)匯票交付收款人前，應(yīng)由付款人承兌。

第三十三條 電子銀行承兌匯票由真實交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系中的債務(wù)人簽發(fā)，并交由金融機構(gòu)承兌。電子銀行承兌匯票的出票人與收款人不得為同一人。

第三十四條 電子商業(yè)承兌匯票的承兌有以下幾種方式：

（一）真實交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系中的債務(wù)人簽發(fā)并承兌；

（二）真實交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系中的債務(wù)人簽發(fā)，交由第三人承兌；

（三）第三人簽發(fā)，交由真實交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系中的債務(wù)人承兌；

（四）收款人簽發(fā)，交由真實交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系中的債務(wù)人承兌。

第三十五條 電子銀行承兌匯票的出票人應(yīng)向承兌金融機構(gòu)提交真實、有效、用以證實真實交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系的交易合同或其他證明材料，并在電子商業(yè)匯票上作相應(yīng)記錄，承兌金融機構(gòu)應(yīng)負(fù)責(zé)審核。

第三十六條 承兌人應(yīng)在票據(jù)到期日前，承兌電子商業(yè)匯票。

第三十七條 承兌人承兌電子商業(yè)匯票，必須記載下列事項：

（一）表明“承兌”的字樣；

（二）承兌日期；

（三）承兌人簽章。

第三十八條 承兌人可在電子商業(yè)匯票上記載自身的評級信息，并對記載信息的真實性負(fù)責(zé)，但該記載事項不具有票據(jù)上的效力。評級信息包括評級機構(gòu)、信用等級和評級到期日。

第三節(jié) 轉(zhuǎn)讓背書

第三十九條 轉(zhuǎn)讓背書是指持票人將電子商業(yè)匯票權(quán)利依法轉(zhuǎn)讓給他人的票據(jù)行為。票據(jù)在提示付款期后，不得進(jìn)行轉(zhuǎn)讓背書。

第四十條 轉(zhuǎn)讓背書應(yīng)當(dāng)基于真實、合法的交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系，或以稅收、繼承、捐贈、股利分配等合法行為為基礎(chǔ)。

第四十一條 轉(zhuǎn)讓背書必須記載下列事項：

（一）背書人名稱；

（二）被背書人名稱；

（三）背書日期；

（四）背書人簽章。

第四節(jié) 貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)

第四十二條 貼現(xiàn)是指持票人在票據(jù)到期日前，將票據(jù)權(quán)利背書轉(zhuǎn)讓給金融機構(gòu)，由其扣除一定利息后，將約定金額支付給持票人的票據(jù)行為。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指持有票據(jù)的金融機構(gòu)在票據(jù)到期日前，將票據(jù)權(quán)利背書轉(zhuǎn)讓給其他金融機構(gòu)，由其扣除一定利息后，將約定金額支付給持票人的票據(jù)行為。再貼現(xiàn)是指持有票據(jù)的金融機構(gòu)在票據(jù)到期日前，將票據(jù)權(quán)利背書轉(zhuǎn)讓給中國人民銀行，由其扣除一定利息后，將約定金額 支付給持票人的票據(jù)行為。

第四十三條 貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)按照交易方式，分為買斷式和回購式。買斷式是指貼出人將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給貼入人，不約定日后贖

回的交易方式?；刭徥绞侵纲N出人將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給貼入人，約定日后贖回的交易方式。電子商業(yè)匯票貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)中轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利的票據(jù)當(dāng)事人為貼出人，受讓票據(jù)權(quán)利的票據(jù)當(dāng)事人為貼入人。

第四十四條 電子商業(yè)匯票當(dāng)事人在辦理回購式貼現(xiàn)、回購式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和回購式再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時，應(yīng)明確贖回開放日、贖回截止日。贖回開放日是指辦理回購式貼現(xiàn)贖回、回購式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)贖回和回購式再貼現(xiàn)贖回業(yè)務(wù)的起始日期。贖回截止日是指辦理回購式貼現(xiàn)贖回、回購式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)贖回和回購式再貼現(xiàn)贖回業(yè)務(wù)的截止日期，該日期應(yīng)早于票據(jù)到期日。自贖回開放日起至贖回截止日止，為贖回開放期。

第四十五條 在贖回開放日前，原貼出人、原貼入人不得作出除追索行為外的其他票據(jù)行為?；刭徥劫N現(xiàn)、回購式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和回購式再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的原貼出 人、原貼入人應(yīng)按照協(xié)議約定，在贖回開放期贖回票據(jù)。在贖回開放期未贖回票據(jù)的，原貼入人在贖回截止日后只可將票據(jù)背書給他人或行使票據(jù)權(quán)利，除票據(jù)關(guān)系以外的其他權(quán)利義務(wù)關(guān)系由雙方協(xié)議約定。

第四十六條 持票人申請貼現(xiàn)時，應(yīng)向貼入人提供用以證明其與直接前手間真實交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系的合同、發(fā)票等其他材料，并在電子商業(yè)匯票上作相應(yīng)記錄，貼入人應(yīng)負(fù)責(zé)審查。

第四十七條 電子商業(yè)匯票貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)必須記載下列事項：

（一）貼出人名稱；

（二）貼入人名稱；

（三）貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)或再貼現(xiàn)日期；

（四）貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)或再貼現(xiàn)類型；

（五）貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)或再貼現(xiàn)利率；

（六）實付金額；

（七）貼出人簽章。實付金額為貼入人實際支付給貼出人的金額?；刭徥劫N現(xiàn)、回購式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和回購式再貼現(xiàn)還應(yīng)記載贖回開放日和贖回截止日。貼現(xiàn)還應(yīng)記載貼出人貼現(xiàn)資金入賬信息。

第四十八條 電子商業(yè)匯票回購式貼現(xiàn)、回購式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和回購式再貼現(xiàn)贖回應(yīng)作成背書，并記載下列事項：

（一）原貼出人名稱；

（二）原貼入人名稱；

（三）贖回日期；

（四）贖回利率；

（五）贖回金額；

（六）原貼入人簽章。

第四十九條 貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利率、期限等由貼出人與貼入人協(xié)商確定。再貼現(xiàn)利率由中國人民銀行規(guī)定。

第五十條 電子商業(yè)匯票貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)可選擇票款對付方式或其他方式清算資金。本辦法所稱票款對付，是指票據(jù)交付和資金交割同時完成，并互為條件的一種交易方式。

第五節(jié) 質(zhì) 押

第五十一條 電子商業(yè)匯票的質(zhì)押，是指電子商業(yè)匯票持票人為了給債權(quán)提供擔(dān)保，在票據(jù)到期日前在電子商業(yè)匯票系統(tǒng)中進(jìn)行登記，以該票據(jù)為債權(quán)人設(shè)立質(zhì)權(quán)的票據(jù)行為。

第五十二條 主債務(wù)到期日先于票據(jù)到期日，且主債務(wù)已經(jīng)履行完畢的，質(zhì)權(quán)人應(yīng)按約定解除質(zhì)押。主債務(wù)到期日先于票據(jù)到期日，且主債務(wù)到期未履行的，質(zhì)權(quán)人可行使票據(jù)權(quán)利，但不得繼續(xù)背書。票據(jù)到期日先于主債務(wù)到期日的，質(zhì)權(quán)人可在票據(jù)到期后行使票據(jù)權(quán)利，并與出質(zhì)人協(xié)議將兌現(xiàn)的票款用于提前清償所擔(dān)保的債權(quán)或繼續(xù)作為債權(quán)的擔(dān)保。

第五十三條 電子商業(yè)匯票質(zhì)押，必須記載下列事項：

（一）出質(zhì)人名稱；

（二）質(zhì)權(quán)人名稱；

（三）質(zhì)押日期；

（四）表明“質(zhì)押”的字樣；

（五）出質(zhì)人簽章。

第五十四條 電子商業(yè)匯票質(zhì)押解除，必須記載下列事項：

（一）表明“質(zhì)押解除”的字樣；

（二）質(zhì)押解除日期。

第六節(jié) 保 證

第五十五條 電子商業(yè)匯票的保證，是指電子商業(yè)匯票上記載的債務(wù)人以外的第三人保證該票據(jù)獲得付款的票據(jù)行為。

第五十六條 電子商業(yè)匯票獲得承兌前，保證人作出保證行為的，被保證人為出票人。電子商業(yè)匯票獲得承兌后、出票人將電子商業(yè)匯票交付收款人前，保證人作出保證行為的，被保證人為承兌人。出票人將電子商業(yè)匯票交付收款人后，保證人作出保證行為的，被保證人為背書人。

第五十七條 電子商業(yè)匯票保證，必須記載下列事項：

（一）表明“保證”的字樣；

（二）保證人名稱；

（三）保證人住所；

（四）被保證人名稱；

（五）保證日期；

（六）保證人簽章。

第七節(jié) 付 款

第五十八條 提示付款是指持票人通過電子商業(yè)匯票系統(tǒng) 向承兌人請求付款的行為。持票人應(yīng)在提示付款期內(nèi)向承兌人提示付款。提示付款期自票據(jù)到期日起10日，最后一日遇法定休假日、大額支付系統(tǒng)非營業(yè)日、電子商業(yè)匯票系統(tǒng)非營業(yè)日順延。

第五十九條 持票人在票據(jù)到期日前提示付款的，承兌人可付款或拒絕付款，或于到期日付款。承兌人拒絕付款或未予應(yīng)答的，持票人可待票據(jù)到期后再次提示付款。

第六十條 持票人在提示付款期內(nèi)提示付款的，承兌人應(yīng)在收到提示付款請求的當(dāng)日至遲次日（遇法定休假日、大額支付系統(tǒng)非營業(yè)日、電子商業(yè)匯票系統(tǒng)非營業(yè)日順延）付款或拒絕付款。持票人超過提示付款期提示付款的，接入機構(gòu)不得拒絕受理。持票人在作出合理說明后，承兌人仍應(yīng)當(dāng)承擔(dān)付款責(zé)任，并在上款規(guī)定的期限內(nèi)付款或拒絕付款。電子商業(yè)承兌匯票承兌人在票據(jù)到期后收到提示付款請求，且在收到該請求次日起第3 日（遇法定休假日、大額支付系統(tǒng)非營業(yè)日、電子商業(yè)匯票系統(tǒng)非營業(yè)日順延）仍未應(yīng)答的，接入機構(gòu)應(yīng)按其與承兌人簽訂的《電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)服務(wù)協(xié)議》，進(jìn)行如下處理：

（一）承兌人賬戶余額在該日電子商業(yè)匯票系統(tǒng)營業(yè)截止時 足夠支付票款的，則視同承兌人同意付款，接入機構(gòu)應(yīng)扣劃承兌人賬戶資金支付票款，并在下一日（遇法定休假日、大額支付系統(tǒng)非營業(yè)日、電子商業(yè)匯票系統(tǒng)非營業(yè)日順延）電子商業(yè)匯票系統(tǒng)營業(yè)開始時，代承兌人作出付款應(yīng)答，并代理簽章；

（二）承兌人賬戶余額在該日電子商業(yè)匯票系統(tǒng)營業(yè)截止時不足以支付票款的，則視同承兌人拒絕付款，接入機構(gòu)應(yīng)在下一 日（遇法定休假日、大額支付系統(tǒng)非營業(yè)日、電子商業(yè)匯票系統(tǒng)非營業(yè)日順延）電子商業(yè)匯票系統(tǒng)營業(yè)開始時，代承兌人作出拒付應(yīng)答，并代理簽章。

第六十一條 接入機構(gòu)應(yīng)及時將持票人的提示付款請求通知電子商業(yè)承兌匯票的承兌人。通知方式由接入機構(gòu)與承兌人自行約定。

第六十二條 持票人可選擇票款對付方式或其他方式向承兌人提示付款。

第六十三條 電子商業(yè)匯票提示付款，必須記載下列事項：

（一）提示付款日期；

（二）提示付款人簽章。持票人可與接入機構(gòu)簽訂協(xié)議，委托接入機構(gòu)代為提示付款并代理簽章。

第六十四條 承兌人付款或拒絕付款，必須記載下列事項：

（一）承兌人名稱；

（二）付款日期或拒絕付款日期；

（三）承兌人簽章。承兌人拒絕付款的，還應(yīng)注明拒絕付款的理由。

第八節(jié) 追 索

第六十五條 追索分為拒付追索和非拒付追索。拒付追索是指電子商業(yè)匯票到期后被拒絕付款，持票人請求前手付款的行為。非拒付追索是指存在下列情形之一，持票人請求前手付款的行為：

（一）承兌人被依法宣告破產(chǎn)的；

（二）承兌人因違法被責(zé)令終止業(yè)務(wù)活動的。

第六十六條 持票人在票據(jù)到期日前被拒付的，不得拒付追索。持票人在提示付款期內(nèi)被拒付的，可向所有前手拒付追索。持票人超過提示付款期提示付款被拒付的，若持票人在提示付款期內(nèi)曾發(fā)出過提示付款，則可向所有前手拒付追索；若未在提示付款期內(nèi)發(fā)出過提示付款，則只可向出票人、承兌人拒付追索。

第六十七條 追索時，追索人應(yīng)當(dāng)提供拒付證明。拒付追索時，拒付證明為票據(jù)信息和拒付理由。非拒付追索時，拒付證明為票據(jù)信息和相關(guān)法律文件。

第六十八條 持票人因電子商業(yè)匯票到期后被拒絕付款或法律法規(guī)規(guī)定其他原因，擁有的向票據(jù)債務(wù)人追索的權(quán)利時效規(guī)定如下：

（一）持票人對出票人、承兌人追索和再追索權(quán)利時效，自票據(jù)到期日起2年，且不短于持票人對其他前手的追索和再追索權(quán)利時效。

（二）持票人對其他前手的追索權(quán)利時效，自被拒絕付款之日起6個月；持票人對其他前手的再追索權(quán)利時效，自清償日或被提起訴訟之日起3個月。

第六十九條 持票人發(fā)出追索通知，必須記載下列事項：

（一）追索人名稱；

（二）被追索人名稱；

（三）追索通知日期；

（四）追索類型；

（五）追索金額；

（六）追索人簽章。

第七十條 電子商業(yè)匯票清償，必須記載下列事項：

（一）追索人名稱；

（二）清償人名稱；

（三）同意清償金額；

（四）清償日期；

（五）清償人簽章。

第四章 信息查詢

第七十一條 票據(jù)當(dāng)事人可通過接入機構(gòu)查詢與其相關(guān)的電子商業(yè)匯票票據(jù)信息。

第七十二條 接入機構(gòu)應(yīng)記錄其與電子商業(yè)匯票系統(tǒng)之間發(fā)送和接收的電子商業(yè)匯票票據(jù)信息，并按規(guī)定將該信息向客戶展示。票據(jù)信息包括票面信息和行為信息。票面信息是指出票人將票據(jù)交付收款人后、其他行為發(fā)生前，記載在票據(jù)上的所有信息。行為信息是指票據(jù)行為的必須記載事項。

第七十三條 出票人可查詢電子商業(yè)匯票票面信息。承兌人在收到提示付款申請前，可查詢電子商業(yè)匯票票面信息。收到提示付款申請后，可查詢該票據(jù)的所有票據(jù)信息。收款人、被背書人和保證人可查詢自身作出的行為信息及之前的票據(jù)信息。持票人可查詢所有票據(jù)信息。在追索階段，被追索人可查詢所有票據(jù)信息。

第七十四條 票據(jù)當(dāng)事人對票據(jù)信息有異議的，應(yīng)通過接入機構(gòu)向電子商業(yè)匯票系統(tǒng)運營者提出書面申請，電子商業(yè)匯票系統(tǒng)運營者應(yīng)在10個工作日內(nèi)按照查詢權(quán)限辦理相關(guān)查詢業(yè)務(wù)。

第七十五條 電子商業(yè)匯票所有票據(jù)行為中，處于待簽收狀態(tài)的接收方可向電子商業(yè)匯票系統(tǒng)查詢該票據(jù)承兌人和行為發(fā)起方的電子商業(yè)匯票支付信用信息。

第七十六條 電子商業(yè)匯票系統(tǒng)僅提供票據(jù)當(dāng)事人的電子商業(yè)匯票支付信用信息，不對其進(jìn)行信用評價或評級。

第五章 法律責(zé)任

第七十七條 電子商業(yè)匯票發(fā)生法律糾紛時，電子商業(yè)匯票系統(tǒng)運營者負(fù)有出具電子商業(yè)匯票系統(tǒng)相關(guān)記錄的義務(wù)。

第七十八條 承兌人應(yīng)及時足額支付電子商業(yè)匯票票款。承兌人故意壓票、拖延支付，影響持票人資金使用的，按中國人民銀行規(guī)定的同檔次流動資金貸款利率計付賠償金。

第七十九條 電子銀行承兌匯票的出票人于票據(jù)到期日未能足額交存票款時，承兌人除向持票人無條件付款外，對出票人尚未支付的匯票金額轉(zhuǎn)入逾期貸款處理，并按照每天萬分之五計收罰息。

第八十條 電子商業(yè)匯票相關(guān)各方存在下列情形之一，影響電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)處理或造成其他票據(jù)當(dāng)事人資金損失的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。中國人民銀行有權(quán)視情節(jié)輕重對其處以警告或3萬元以下罰款：

（一）作為電子銀行承兌匯票承兌人的財務(wù)公司、電子商業(yè)承兌匯票的承兌人違反《中華人民共和國票據(jù)法》、《票據(jù)管理實施辦法》和本辦法規(guī)定無理拒付或拖延支付的；

（二）接入機構(gòu)為客戶提供電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)服務(wù)，未對客戶基本信息盡審核義務(wù)的；

（三）為電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)活動提供電子認(rèn)證服務(wù)的電子認(rèn)證服務(wù)提供者，未依據(jù)《中華人民共和國電子簽名法》承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任的；

（四）接入機構(gòu)為客戶提供電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)服務(wù)，未對客戶電子簽名真實性進(jìn)行認(rèn)真審核，造成資金損失的；

（五）電子商業(yè)匯票系統(tǒng)運營者未對接入機構(gòu)身份真實性和電子簽名真實性進(jìn)行認(rèn)真審核，造成資金損失的；

（六）接入機構(gòu)因清算資金不足導(dǎo)致電子商業(yè)匯票資金清算失敗，給票據(jù)當(dāng)事人造成損失的；

（七）接入機構(gòu)因人為或系統(tǒng)原因未及時轉(zhuǎn)發(fā)電子商業(yè)匯票信息，給票據(jù)當(dāng)事人造成損失的；

（八）接入機構(gòu)內(nèi)部系統(tǒng)存儲的電子商業(yè)匯票信息與電子商業(yè)匯票系統(tǒng)相關(guān)信息嚴(yán)重不符，給票據(jù)當(dāng)事人造成損失的；

（九）接入機構(gòu)的內(nèi)部系統(tǒng)出現(xiàn)故障，未及時排除，造成重大影響的；

（十）電子商業(yè)匯票系統(tǒng)運營者運營的電子商業(yè)匯票系統(tǒng)出現(xiàn)故障，未及時排除，造成重大影響的；

（十一）電子商業(yè)匯票債務(wù)解除前，接入機構(gòu)違反本辦法規(guī)定為承兌人撤銷賬戶的；

（十二）其他違反《中華人民共和國票據(jù)法》、《票據(jù)管理實施辦法》及本辦法規(guī)定的行為。

第八十一條 電子商業(yè)匯票當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)妥善保管電子簽名制作數(shù)據(jù)，嚴(yán)防泄露。因保管不善造成資金損失的，有關(guān)責(zé)任方應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。

第八十二條 金融機構(gòu)發(fā)現(xiàn)利用電子商業(yè)匯票從事違法犯罪活動的，應(yīng)依法履行報告義務(wù)。

第六章 附 則

第八十三條 電子商業(yè)匯票的數(shù)據(jù)電文格式和票據(jù)顯示樣式由中國人民銀行統(tǒng)一規(guī)定。

第八十四條 本辦法未盡事宜，遵照《中華人民共和國票據(jù)法》、《票據(jù)管理實施辦法》等法律法規(guī)執(zhí)行。

第八十五條 本辦法由中國人民銀行負(fù)責(zé)解釋和修訂。

第八十六條 本辦法自公布之日起施行。

第五篇：營口銀行銀行承兌匯票管理辦法(試行)

營口銀行銀行承兌匯票管理辦法

（試行）

第一章

總 則

第一條 為加強我行銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的管理，規(guī)范我行銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，控制承兌風(fēng)險，維護(hù)我行資產(chǎn)安全，依據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》、《票據(jù)管理實施辦法》、《支付結(jié)算辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，特制定本辦法。

第二條 本辦法適用于全行的銀行承兌匯票業(yè)務(wù)。第三條 本辦法適用于各支行客戶經(jīng)理、會計核算人員，總行、分行貸款審查審批人員、會計核算人員。

第二章

定 義

第四條 銀行承兌匯票是指由承兌申請人簽發(fā)并向開戶銀行申請，經(jīng)銀行審查同意承兌的商業(yè)匯票。

第五條 承兌是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為。

第六條 辦理銀行承兌匯票必須以商品交易為基礎(chǔ)，嚴(yán)禁辦理無真實貿(mào)易背景的銀行承兌匯票。

第七條 承兌期限是指從匯票承兌之日起至匯票到期日止。辦理銀行承兌匯票最長期限不得超過六個月。

第三章 部門分工

第八條 總行公司業(yè)務(wù)部的職責(zé)：

（一）負(fù)責(zé)客戶和銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入、退出管理、組織制定合理的授信方案；

（二）負(fù)責(zé)設(shè)計公司業(yè)務(wù)信貸產(chǎn)品和客戶服務(wù)方案，負(fù)責(zé)指導(dǎo)下轄機構(gòu)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的營銷與推廣。

第九條 總行授信管理部的職責(zé)：

（一）負(fù)責(zé)受理權(quán)限內(nèi)銀行承兌匯票的審查工作與超出審查權(quán)限需上報貸款審查委員會的審查工作；

（二）負(fù)責(zé)銀行承兌匯票的授信額度管理。第十條 總行信貸管理部的職責(zé)：

（一）負(fù)責(zé)根據(jù)有權(quán)機構(gòu)的審查意見，核準(zhǔn)權(quán)限內(nèi)銀行承兌匯票的承兌手續(xù)，審核授信條件和逐一落實承兌條件，從風(fēng)險防控角度對銀行承兌匯票業(yè)務(wù)進(jìn)行審批核準(zhǔn)；

（二）負(fù)責(zé)檢查、指導(dǎo)各級行銀行承兌匯票的貸后檢查工作；

（三）負(fù)責(zé)檢查、指導(dǎo)下級機構(gòu)清收匯票墊付款項情況。第十一條 總行運營管理部的職責(zé)：

負(fù)責(zé)制定銀行承兌匯票會計核算手續(xù)，指導(dǎo)下級機構(gòu)相關(guān)業(yè)務(wù)操作。

第十二條 銀行承兌匯票簽發(fā)部門的職責(zé)：

（一）各級行銀行承兌匯票簽發(fā)部門負(fù)責(zé)保管銀行承兌匯票空白憑證和匯票專用章；

（二）監(jiān)督客戶承兌保證金按時足額到位；

（三）根據(jù)有權(quán)人審批的申請審批書和承兌協(xié)議辦理銀行承兌匯票的簽發(fā)和會計核算手續(xù)；

（四）負(fù)責(zé)根據(jù)權(quán)限集中簽發(fā)銀行承兌匯票；

（五）負(fù)責(zé)根據(jù)所簽發(fā)的銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，及時準(zhǔn)確的錄入紙票登記信息。

第十三條 分行審查部門與審批部門的職責(zé)：

（一）參照總行相關(guān)審查、審批部門職責(zé)與規(guī)定，行使分行權(quán)限內(nèi)部門職責(zé)；

（二）指導(dǎo)、檢查下轄機構(gòu)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的開展情況；

（三）負(fù)責(zé)權(quán)限內(nèi)的審查、審批工作。第十四條 分、支行信貸業(yè)務(wù)部門的職責(zé)：

（一）受理客戶提出的銀行承兌匯票申請并進(jìn)行貸前調(diào)查；

（二）辦理擔(dān)保手續(xù)；

（三）根據(jù)審查意見簽訂銀行承兌匯票協(xié)議與相關(guān)法律文本；

（四）銀行承兌匯票簽發(fā)后的跟蹤檢查；

（五）清收銀行承兌匯票墊付款項。第十五條 分、支行會計部門的職責(zé)

（一）負(fù)責(zé)保證金管理；

（二）收取相關(guān)費用；

（三）負(fù)責(zé)及時扣劃到期匯票款項；

（四）負(fù)責(zé)將墊款情況和根據(jù)協(xié)議扣收情況及時通知信貸部門。

（五）及時、準(zhǔn)確地統(tǒng)計銀行承兌匯票有關(guān)數(shù)據(jù)。

第四章 承兌申請

第十六條 銀行承兌匯票申請人必須具備下列條件：

（一）應(yīng)當(dāng)是在我行開立存款賬戶（原則上要求開立基本賬戶）并從事經(jīng)營活動的企業(yè)法人和其它經(jīng)濟(jì)組織；

（二）具有支付銀行承兌匯票金額的可靠資金來源；

（三）資信狀況良好，近兩年來無不良貸款、欠息和其他不良記錄；

（四）承兌申請人必須遵守誠實信用的原則，與匯票收款人之間具有真實、合法的商品交易關(guān)系，并在購銷合同中約定使用銀行承兌匯票結(jié)算方式；

（五）承兌申請人必須在我行存有貸款審查委員會規(guī)定比例的保證金。同時，對敞口風(fēng)險金額（匯票金額剔除保證金后的余額）提供銀行同意接受的擔(dān)保。

第十七條 銀行承兌匯票申請人應(yīng)向開戶行提交的資料如下：

（一）銀行承兌匯票申請書，內(nèi)容包括：申請理由、匯票金額、期限和用途以及承兌申請人承諾到期無條件兌付票款等內(nèi)容；

（二）經(jīng)年審有效的營業(yè)執(zhí)照、國（地）稅務(wù)證書、貸款卡、法定代表人的身份證明等原件或復(fù)印件，有代理人的還要提供代理人的授權(quán)委托書；

（三）最近兩個和當(dāng)期的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表；

（四）商品交易合同原件及復(fù)印件；

（五）按規(guī)定需提供擔(dān)保的，還要提交擔(dān)保人經(jīng)年審有效的營業(yè)執(zhí)照、國（地）稅務(wù)證書、貸款卡、法定代表人的身份證明等原件或復(fù)印件，最近兩個和當(dāng)期的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表或抵（質(zhì)）押物的權(quán)屬證明、評估報告；

（六）年檢有效的出票人和擔(dān)保人的組織機構(gòu)代碼證復(fù)印件、開戶許可證復(fù)印件；

（七）我行要求的其他有關(guān)資料。

第五章 保證金和擔(dān)保

第十八條 擔(dān)保及保證金要求：

（一）承兌申請人應(yīng)按照信用等級對敞口風(fēng)險提供擔(dān)保；

（二）對提供存單、國庫券等低風(fēng)險、變現(xiàn)能力強的有價證券提供全額質(zhì)押的客戶可免收保證金；

（三）對有100%保證金或保證金在我行存單質(zhì)押已達(dá)到承兌金額的承兌申請，除必備的商品交易合同、銀行承兌協(xié)議外，其他資料可以簡化。

第十九條 以客戶財務(wù)報表、相關(guān)資料評定的信用等級是我行掌握承兌匯票保證金收取標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)。經(jīng)辦行應(yīng)按照客戶信用等級收取保證金。具體規(guī)定如下：

（一）AAA級客戶的保證金按承兌匯票票面金額的50%（含）收取；

（二）AA級客戶的保證金按承兌匯票票面金額的60%（含）收?。?/p>

（三）A級客戶的保證金按承兌匯票票面金額的70%收??；

（四）對BBB級（含）以下及未評級客戶一律收取100%保證金；

（五）對我行綜合貢獻(xiàn)度大，現(xiàn)金流量充足、穩(wěn)定，無不良信用記錄的優(yōu)質(zhì)客戶，經(jīng)總（分）行信貸審查委員會同意，可酌情降低保證金收取比例。

第二十條 所有需交存保證金的銀行承兌匯票，均需將保證金存入銀行承兌匯票保證金專戶并凍結(jié)。總、分行相關(guān)部門也應(yīng)嚴(yán)格檢查承兌保證金是否足額存入承兌保證金專戶中。

第二十一條 保證金專戶必須實行封閉管理，用于支付對應(yīng)到期的銀行承兌匯票。嚴(yán)禁發(fā)生保證金專戶與客戶結(jié)算戶串用、各子賬戶之間相互挪用等行為；不得提前支取保證金。

第六章 收費和罰息

第二十二條 開立銀行承兌匯票的手續(xù)費應(yīng)按票面金額的萬

分之五收取。

第二十三條 銀行承兌匯票業(yè)務(wù)除向客戶收取規(guī)定的手續(xù)費外，還應(yīng)針對保證金外的風(fēng)險敞口部分收取一定金額的敞口承諾費，承諾費的收取標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)總行有關(guān)文件執(zhí)行。

第二十四條 如需減免承兌匯票敞口承諾費，各相關(guān)經(jīng)辦行要逐筆上報至該筆承兌匯票業(yè)務(wù)的有權(quán)審批機構(gòu)履行審批程序。

第二十五條 銀行承兌匯票發(fā)生墊款時，墊款利率按日利率萬分之五收取。

第七章 調(diào)查、審查和審批

第二十六條 銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的前期調(diào)查。

經(jīng)辦行客戶經(jīng)理在接到承兌申請人提出的承兌申請書后，對該申請人進(jìn)行前期調(diào)查，并撰寫調(diào)查分析報告，提出調(diào)查結(jié)論，提供審查和審批的支持文件。調(diào)查分析報告是客戶經(jīng)理必須提供的審查要件，是審查和審批的依據(jù)，報告包括以下主要內(nèi)容：

（一）承兌申請人的合法資格；

（二）行業(yè)背景及市場情況；

（三）承兌申請人的經(jīng)營情況、財務(wù)狀況及現(xiàn)金流量；

（四）承兌申請人的信譽狀況，近兩年是否有不良信用記錄，與銀行結(jié)算往來的情況；

（五）該筆業(yè)務(wù)是否具有真實的貿(mào)易背景，審查相關(guān)的商品交易合同原件，支付金額、時間與條件是否與合同相符，商品交

易合同的內(nèi)容是否符合國家政策法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，是否注明使用銀行承兌匯票結(jié)算；

（六）按規(guī)定需提供擔(dān)保的，調(diào)查擔(dān)保單位的經(jīng)營情況、財務(wù)情況和現(xiàn)金流量，提供抵（質(zhì)）押擔(dān)保的要調(diào)查抵（質(zhì)）押物的狀態(tài)、評估、登記等情況；

（七）交付保證金情況；

（八）綜合分析該筆承兌的收益及風(fēng)險程度；

（九）對是否同意該筆銀行承兌匯票的申請以及票面金額、期限等項內(nèi)容提出最終調(diào)查意見。

第二十七條 銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的審查。

（一）各級行信貸審查部門負(fù)責(zé)權(quán)限內(nèi)的承兌審查與額度管理。具體審查內(nèi)容包括：

1、該筆業(yè)務(wù)是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策、金融政策；

2、承兌申請人是否符合我行銀行承兌匯票準(zhǔn)入條件的要求；

3、有關(guān)部門文件和資料是否合法、齊全、有效；

4、該筆業(yè)務(wù)是否具有真實的貿(mào)易背景；

5、具有主導(dǎo)產(chǎn)品相關(guān)的購銷合同是否真實、有效；

6、銀行承兌匯票到期交款來源是否準(zhǔn)確、可靠；

7、保證金及擔(dān)保是否符合我行要求；

8、評估風(fēng)險；

9、防范風(fēng)險的措施是否可行和有效；

10、是否同意該筆銀行承兌匯票的申請，具體金額、期限；

11、其它需要審查的內(nèi)容。

（二）各級信貸審查部門根據(jù)承兌業(yè)務(wù)的授權(quán)權(quán)限，審查權(quán)限范圍內(nèi)的銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，超出授權(quán)范圍的業(yè)務(wù)則需上報總、分行信貸業(yè)務(wù)審查委員會審核批準(zhǔn)。

第二十八條 銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的審批。

（一）經(jīng)貸審會或?qū)彶椴块T審查通過后，各經(jīng)辦行客戶經(jīng)理根據(jù)有權(quán)機構(gòu)的意見與銀行承兌匯票申請人及擔(dān)保人簽訂相關(guān)的承兌協(xié)議、擔(dān)保合同，對需辦理抵（質(zhì)）押登記手續(xù)的，應(yīng)及時辦妥有關(guān)手續(xù)，并按照審查意見規(guī)定的比例繳足保證金。

（二）銀行承兌匯票的出票人需提供《營口銀行承兌匯票簽發(fā)明細(xì)表》，該清單作為出票人擬申請承兌的簽發(fā)票據(jù)文件，要求按照指定格式打印并加蓋公章和有權(quán)人名章后，作為承兌審批要件提交信貸審批部門審批。

（三）經(jīng)辦行客戶經(jīng)理根據(jù)客戶提供的《營口銀行承兌匯票簽發(fā)明細(xì)表》，在信貸系統(tǒng)中填寫票面信息，并上報審批放款流程。

（四）對于按照規(guī)定需要收取敞口承諾費的銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，經(jīng)辦行還需提供承諾費收費憑證復(fù)印件由放款審批人員審核；對承諾費予以減免的，經(jīng)辦行需提供相關(guān)減免審批手續(xù)。

（五）審批流程通過后，由客戶經(jīng)理打印《承兌匯票放款通知書》，并將信貸審批部門簽章的《營口銀行承兌匯票簽發(fā)明細(xì)表》、《信貸業(yè)務(wù)審批表》等相關(guān)資料一并提交銀行承兌匯票簽發(fā)

部門進(jìn)行相應(yīng)操作。

（六）總、分行信貸審批部門根據(jù)授權(quán)權(quán)限，審核批準(zhǔn)權(quán)限范圍內(nèi)的銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，超出分行授權(quán)范圍的承兌匯票業(yè)務(wù)則需報送總行信貸審批部門審批。

（七）出票人提交的跟單資料與放款審核流程要求詳見《營口銀行信貸業(yè)務(wù)審查、審批工作實施細(xì)則》。

第八章 承兌和兌付

第二十九條 銀行承兌匯票的簽發(fā)實行集中管理，即按地區(qū)實現(xiàn)集中簽發(fā)模式，簽發(fā)的前提條件為信貸審批通過并出具出賬通知書，以出賬通知書作為賬務(wù)處理依據(jù)。

第三十條 經(jīng)辦行遞交承兌匯票簽發(fā)部門相關(guān)材料包括：

（一）審貸會決議及批復(fù)；

（二）銀行承兌匯票承兌申請書；

（三）銀行承兌協(xié)議；

（四）銀行承兌匯票申請出賬清單；

（五）銀行承兌匯票審批表；

（六）銀行承兌匯票明細(xì)表，內(nèi)容應(yīng)包括：①申請人戶名及申請人賬號；②匯票金額；③保證金金額；④保證金賬號；⑤保證金利率；⑥收款人戶名及收款人賬號；⑦經(jīng)辦行大額支付系統(tǒng)行號。

第三十一條 承兌匯票簽發(fā)部門按照分管原則進(jìn)行審核、登

記，認(rèn)真核對無誤后，登記《銀行承兌匯票交接登記簿》交經(jīng)辦行經(jīng)辦人員簽收。

第三十二條 經(jīng)辦行經(jīng)辦人將票據(jù)帶回本行，核對承兌人印鑒是否與銀行預(yù)留印鑒相符，相符后經(jīng)辦人在相關(guān)材料上簽字并交業(yè)務(wù)主管復(fù)核，業(yè)務(wù)主管復(fù)核無誤后在相關(guān)材料預(yù)留印鑒處及“銀行承兌匯票”第一聯(lián)右上角處加蓋“印鑒核對相符”印章。銀行承兌匯票第一聯(lián)由經(jīng)辦行留存，銀行承兌匯票第二聯(lián)加蓋匯票專用章、法人名章或授權(quán)人名章由收款人留存，銀行承兌匯票第三聯(lián)由申請人留存。

第三十三條 銀行承兌匯票到期后由付款行做銀行承兌匯票兌付處理。

第九章 日常管理

第三十四條 承兌協(xié)議書、抵（質(zhì)）押合同或擔(dān)保書、承兌申請審批有關(guān)材料檔案由經(jīng)辦行信貸部門統(tǒng)一管理。

第三十五條 各級行信貸部門應(yīng)根據(jù)信貸管理系統(tǒng)中的承兌臺賬定期檢查匯票的到期時間，在匯票到期日前七天督促承兌申請人備足所需款項，并于匯票到期日向承兌申請人收取票款；

第三十六條 承兌申請人于匯票到期日未能足額上交存款時，經(jīng)辦行應(yīng)根據(jù)承兌協(xié)議規(guī)定，對承兌申請人執(zhí)行扣款，對尚未扣回的承兌金額，墊款利率按日利率萬分之五收取。

第三十七條 承兌匯票簽發(fā)部門對空白銀行承兌匯票憑證、匯票專用章應(yīng)按有關(guān)規(guī)定嚴(yán)格管理。承兌匯票簽發(fā)部門憑有權(quán)簽字人簽字同意的申請審批書和承兌協(xié)議，將空白銀行承兌匯票按份出售給客戶，并逐份登記。總行與所屬各級行之間、客戶與經(jīng)辦行之間要建立嚴(yán)格的交接制度，防止空白銀行承兌匯票憑證丟失。

第十章 授權(quán)、授信管理

第三十八條 銀行承兌匯票業(yè)務(wù)授權(quán)權(quán)限參照總行與分行相關(guān)授權(quán)權(quán)限和授信規(guī)定執(zhí)行。

第十一章 處 罰

第三十九條 對有下列行為之一的責(zé)任人，要嚴(yán)格按總行的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行查處；觸犯刑律的，依法移送司法機關(guān)，追究其刑事責(zé)任。

（一）辦理無真實貿(mào)易背景的銀行承兌匯票；

（二）滾動簽發(fā)無真實貿(mào)易背景的銀行承兌匯票；

（三）未按規(guī)定收取保證金；

（四）串用、挪用或提前支取保證金；

（五）未按規(guī)定辦理擔(dān)保手續(xù)；

（六）越權(quán)或變相越權(quán)審批；

（七）超過對客戶的授信額度辦理銀行承兌匯票；

（八）超過總行核定的承兌總量辦理銀行承兌匯票；

（九）不及時入賬或違反會計操作規(guī)程，亂用科目，故意瞞報、篡改經(jīng)營數(shù)據(jù)；

（十）因主觀原因造成墊款損失；

（十一）其他違規(guī)行為。

第十二章 附 則

第四十條 本制度由總行信貸管理部負(fù)責(zé)解釋、修改。第四十一條 本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。