第一篇：農(nóng)村合作銀行開業(yè)申請(qǐng)材料八

農(nóng)村合作銀行開業(yè)申請(qǐng)材料八

13、**農(nóng)村合作銀行信息披露暫行辦法

14、**農(nóng)村合作銀行員工聘任聘用暫行辦法內(nèi)容如下：

13、**農(nóng)村合作銀行信息披露暫行辦法

第一章 總則

第一條

為規(guī)范**農(nóng)村合作銀行（以下簡(jiǎn)稱“本行”）的信息披露行為，有效維護(hù)存款人和相關(guān)利益人的合法權(quán)益，促進(jìn)本行安全、穩(wěn)健、高效運(yùn)行，依據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)及本行章程，制定本辦法。

第二條

本行遵循真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和可比性的原則，按照有關(guān)規(guī)定規(guī)范地披露信息。

本行披露信息應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)、國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度和中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定。

第三條

本行披露的年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告須經(jīng)獲準(zhǔn)從事金融相關(guān)審計(jì)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。

第二章

信息披露的內(nèi)容

第四條

本行信息披露的內(nèi)容包括： ㈠財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告； ㈡各類風(fēng)險(xiǎn)管理狀況； ㈢公司治理；

㈣年度重大事項(xiàng)；

㈤按照有關(guān)規(guī)定應(yīng)披露的其他信息。

第五條

本行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告由會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)報(bào)表附注和財(cái)務(wù)情況說明書組成。會(huì)計(jì)報(bào)表包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表（損益表）、所有者權(quán)益變動(dòng)表及其他有關(guān)附表。第六條

本行在會(huì)計(jì)報(bào)表附注中應(yīng)披露以下信息： ㈠本行的重要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)，包括：

1．會(huì)計(jì)報(bào)表編制所依據(jù)的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、會(huì)計(jì)年度、記賬本位幣、記賬基礎(chǔ)和計(jì)價(jià)原則；

2．貸款的種類和范圍； 3．投資核算辦法；

4．計(jì)提各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的范圍和方法； 5．收入確認(rèn)原則和方法； 6．衍生金融工具的計(jì)價(jià)方法； 7．合并會(huì)計(jì)報(bào)表的編制方法； 8．固定資產(chǎn)計(jì)價(jià)和折舊方法； 9．無形資產(chǎn)計(jì)價(jià)及攤銷政策； 10．長(zhǎng)期待攤費(fèi)用的攤銷政策； 11．所得稅的會(huì)計(jì)處理方法等。

㈡本行在會(huì)計(jì)報(bào)表附注中說明重要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)的變更； ㈢或有事項(xiàng)和資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)； ㈣重要資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓及其出售； ㈤關(guān)聯(lián)方交易的總量及重大關(guān)聯(lián)方交易的情況。重大關(guān)聯(lián)方交易是指交易金額在3000萬元以上或占本行凈資產(chǎn)總額1% 以上的關(guān)聯(lián)方交易。㈥會(huì)計(jì)報(bào)表中重要項(xiàng)目的明細(xì)資料，包括； 1．存放同業(yè)款項(xiàng)； 2．拆放同業(yè)款項(xiàng)；

3．按信用貸款、保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款分別披露貸款的期初數(shù)、期末數(shù)； 4．按貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的結(jié)果披露不良貸款的期初數(shù)、期末數(shù)；

5．貸款損失準(zhǔn)備的期初數(shù)、本期計(jì)提數(shù)、本期轉(zhuǎn)回?cái)?shù)、本期核銷數(shù)、期末數(shù)；一般準(zhǔn)備、專項(xiàng)準(zhǔn)備和特種準(zhǔn)備分別披露； 6．應(yīng)收利息余額及變動(dòng)情況；

7．按種類披露投資的期初數(shù)、期末數(shù)； 8．同業(yè)拆入款項(xiàng)；

9．應(yīng)付利息計(jì)提方法、余額及變動(dòng)情況；

10．銀行承兌匯票等表外項(xiàng)目，包括上述項(xiàng)目的年末余額及其他具體情況； 11．其他重要項(xiàng)目。

㈦披露資本充足狀況，包括風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額、資本凈額的數(shù)量和結(jié)構(gòu)、核心資本充足率、資本充足率。

㈧其他應(yīng)在會(huì)計(jì)報(bào)表附注中批露的信息。

第七條

本行披露會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告。

第八條

財(cái)務(wù)情況說明書應(yīng)當(dāng)對(duì)本行經(jīng)營(yíng)的基本情況、利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)和分配情況以及對(duì)本行財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果有重大影響的其他事項(xiàng)進(jìn)行說明。第九條

本行披露下列各類風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理情況

㈠信用風(fēng)險(xiǎn)狀況。披露信用風(fēng)險(xiǎn)管理、信用風(fēng)險(xiǎn)暴露、信貸資產(chǎn)質(zhì)量和收益的情況，包括產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)活動(dòng)、信用風(fēng)險(xiǎn)管理和控制政策、信用風(fēng)險(xiǎn)管理的組織結(jié)構(gòu)和職責(zé)劃分、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的程序和方法、信用風(fēng)險(xiǎn)分布情況、信用風(fēng)險(xiǎn)集中程度、逾期貸款的賬齡分析、貸款重組、資產(chǎn)收益率等情況。

㈡流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況。披露能反映其流動(dòng)性狀況的有關(guān)指標(biāo)，分析影響流動(dòng)性的因素，說明本行流動(dòng)性管理策略。

㈢市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)狀況。披露因市場(chǎng)匯率、利率變動(dòng)而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，分析匯率、利率的變化對(duì)銀行盈利能力和財(cái)務(wù)狀況的影響，說明本行的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理策略。

㈣操作風(fēng)險(xiǎn)狀況。披露由于內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)的不完善或失誤，或外部事件造成的風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)本行內(nèi)部控制制度的完整性、合理性和有效性作出說明。㈤其他風(fēng)險(xiǎn)狀況。其他可能對(duì)本行造成嚴(yán)重不利影響的風(fēng)險(xiǎn)因素。第十條

本行披露下列公司治理信息： ㈠年度內(nèi)召開股東大會(huì)情況； ㈡董事會(huì)的構(gòu)成及其工作情況； ㈢監(jiān)事會(huì)的構(gòu)成及其工作情況；

㈣高級(jí)管理層成員構(gòu)成及其基本情況； ㈤銀行部門與分支機(jī)構(gòu)設(shè)置情況。

第十一條

本行披露的年度重要事項(xiàng)包括： ㈠最大十名股東名稱及報(bào)告期內(nèi)變動(dòng)情況； ㈡增加或減少注冊(cè)資本、分立合并事項(xiàng)； ㈢其他有必要讓公眾了解的重要信息。

第十二條

本行無須披露非關(guān)鍵性項(xiàng)目。但若遺漏或誤報(bào)某個(gè)項(xiàng)目或信息會(huì)改變或影響信息使用者的評(píng)估或判斷時(shí)，該項(xiàng)目視為關(guān)鍵性項(xiàng)目予以披露。第三章

信息披露的管理

第十三條

本行將信息披露的內(nèi)容編制成年度報(bào)告，于每個(gè)會(huì)計(jì)年度終了后的四個(gè)月內(nèi)披露。因特殊原因不能按時(shí)披露的，提前十五日向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)申請(qǐng)延遲。

第十四條

本行年度報(bào)告在公布前報(bào)送銀行業(yè)管理機(jī)構(gòu)審核。

第十五條

本行將年度報(bào)告置放在農(nóng)村合作銀行的主要管理場(chǎng)所，確保股東能方便、及時(shí)地查閱。

第十六條

本行董事會(huì)負(fù)責(zé)本行的信息披露，并保證所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

第十七條

對(duì)在信息披露中提供虛假的或者隱瞞重要事實(shí)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的有關(guān)責(zé)任人員，本行將按照《金融違法行為處罰辦法》予以處理。第四章

附則

第十八條

本辦法由**農(nóng)村合作銀行董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

14、**農(nóng)村合作銀行員工聘任聘用暫行辦法 第一章

總則

第一條

為進(jìn)一步加快勞動(dòng)用工制度改革，優(yōu)化勞動(dòng)組合，提升員工隊(duì)伍素質(zhì)，建立干部能上能下、員工能進(jìn)能出、有利于優(yōu)秀人才脫穎而出的新型人事管理機(jī)制，按照《**農(nóng)村合作銀行章程》、《**農(nóng)村合作銀行勞動(dòng)合同制實(shí)施細(xì)則》，特制定本暫行辦法。

第二條

本行員工聘任聘用堅(jiān)持以“公開、公平、公正”為前提，堅(jiān)持“平等、競(jìng)爭(zhēng)、擇優(yōu)”的原則，以業(yè)績(jī)?yōu)橐罁?jù)，德能兼顧。

第三條

本行員工聘任聘用按崗位需要，通過考試、考核、競(jìng)聘，實(shí)行雙向選擇。第二章

員工聘任聘用范圍和條件

第四條

聘任聘用范圍：本行在編員工和本行確認(rèn)的臨時(shí)員工。第五條

被聘員工應(yīng)符合以下條件：

㈠堅(jiān)持四項(xiàng)基本原則，認(rèn)真執(zhí)行黨和國(guó)家的路線、方針政策，作風(fēng)正派，廉潔奉公、遵紀(jì)守法，有較強(qiáng)的事業(yè)心和責(zé)任感。

㈡具備與崗位相適應(yīng)的實(shí)際工作能力，認(rèn)真履行崗位職責(zé)，能完成任期工作目標(biāo)。㈢聘任為本行機(jī)關(guān)職能部門正副總經(jīng)理（主任）、本行營(yíng)業(yè)部正副總經(jīng)理、支行正副行長(zhǎng)，應(yīng)具有較強(qiáng)的管理、協(xié)調(diào)能力和較高的業(yè)務(wù)工作水平，本行高級(jí)管理人員聘任前須經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)資格審查合格。㈣符合有關(guān)崗位的其他要求。

第六條

應(yīng)聘員工可根據(jù)本人特長(zhǎng)，在本行范圍內(nèi)選擇，自薦 相應(yīng)專業(yè)、相應(yīng)層次的崗位。同一崗位多人競(jìng)聘或多個(gè)主聘人爭(zhēng)聘一個(gè)員工時(shí)，應(yīng)服從整體工作需要，按照聘用權(quán)限和實(shí)際需要討論確定。第三章

員工聘任聘用權(quán)限

第七條

本行行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、信貸部門負(fù)責(zé)人、審計(jì)部門負(fù)責(zé)人等高級(jí)管理層成員經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審查通過后由董事會(huì)聘任。

第八條

本行內(nèi)設(shè)職能部門正副總經(jīng)理（主任）由人事監(jiān)察部組織考核，經(jīng)董事會(huì)確認(rèn)后，由行長(zhǎng)聘任。

第九條

總行機(jī)關(guān)其他工作人員由人事監(jiān)察部組織考核，由行長(zhǎng)聘任。

第十條

本行營(yíng)業(yè)部正副總經(jīng)理、支行正副行長(zhǎng)、行長(zhǎng)助理、分理處負(fù)責(zé)人，由行長(zhǎng)提名經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后聘任，高級(jí)管理人員須經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)任職資格審查。

第十一條

支行及所屬分支機(jī)構(gòu)其他工作人員，由支行行長(zhǎng)提名，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)班子集體討論后聘任，報(bào)本行人事監(jiān)察部備案。第四章

聘任聘用管理

第十二條

員工聘任聘用期限應(yīng)在其勞動(dòng)合同期內(nèi)，聘用屆滿，自動(dòng)解除聘約，員工聘用一般不超過2年。支行正、副行長(zhǎng)及助理，部（室）正副總經(jīng)理（主任）及助理，進(jìn)行年度考核，視工作業(yè)績(jī)確定是否免聘。

第十三條

本行各分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、總行各部門負(fù)責(zé)人在同一崗位聘用原則上不超過3年。一般員工聘任聘用應(yīng)按規(guī)定進(jìn)行崗位輪換。

第十四條

受聘員工達(dá)到退休年齡，聘約自達(dá)到退休年齡下月起終止。

第十五條

受聘員工不愿繼續(xù)從事本崗位工作的，可以辭職。對(duì)不勝任、不適應(yīng)所在工作崗位或不認(rèn)真履行崗位職責(zé)的被聘員工，到期不再聘任，或按照有關(guān)規(guī)定作內(nèi)部下崗待業(yè)或辭退。

第十六條

受聘員工應(yīng)履行所在崗位的職責(zé)，并享有與之相應(yīng)的崗位待遇。第十七條

降職就聘人員，其待遇為重新就聘崗位的次月起，按新崗位同類員工對(duì)待。

第十八條

主聘人根據(jù)本部門工作情況的變化，在符合有關(guān)規(guī)章制度前提下，在征得上一級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的同意后，可以調(diào)整本部門工作崗位的設(shè)置及各崗位的職責(zé)范圍。第十九條

有下列情況之一的，所在部門不得解聘： ㈠處于孕期、產(chǎn)期、哺乳期的員工； ㈡患病在醫(yī)療期內(nèi)的員工； ㈢因公負(fù)傷的員工。

第二十條

落聘人員由本行人事監(jiān)察部負(fù)責(zé)管理，實(shí)行“提前解除、終止勞動(dòng)合同，限期調(diào)離，內(nèi)部下崗待業(yè)，集中培訓(xùn)，按規(guī)定辦理離崗?fù)损B(yǎng)”等辦法。

第二十一條

作內(nèi)部下崗待業(yè)處理的，待聘期間進(jìn)行業(yè)務(wù)技能的學(xué)習(xí)培訓(xùn)或指定的臨時(shí)性工作。待聘期的待遇按本行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第二十二條

在聘任聘用員工中，男職工滿55周歲或工齡滿30年的，女職工滿45周歲或工齡滿25年的無固定期限勞動(dòng)合同的，可以申請(qǐng)辦理離崗休養(yǎng)，離崗休養(yǎng)待遇按本行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第二十三條

在聘任聘用中落聘員工，原合同期大于一年的，均變更為一年期勞動(dòng)合同。通過3—6個(gè)月培訓(xùn)，重新確定聘用的，可恢復(fù)原所簽勞動(dòng)合同期限，如不再重新聘用，則一年勞動(dòng)合同期滿即解除勞動(dòng)合同。原臨時(shí)聘用員工，落聘者即提前解除合同。

第二十四條

本行及各支行應(yīng)成立“雙聘”考核領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)對(duì)“雙聘”工作情況進(jìn)行監(jiān)督管理。

第二十五條

本行、支行按月對(duì)員工進(jìn)行動(dòng)態(tài)考核，考核結(jié)果可作為續(xù)聘、解聘的依據(jù)。

第五章

附則

第二十六條

本辦法由**農(nóng)村合作銀行董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

第二篇：農(nóng)村合作銀行開業(yè)申請(qǐng)材料六

農(nóng)村合作銀行開業(yè)申請(qǐng)材料六

11、**農(nóng)村合作銀行授信管理暫行辦法

第一章

總則

第一條

為提高**農(nóng)村合作銀行（以下簡(jiǎn)稱“本行”）市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力，增強(qiáng)防范和控制風(fēng)險(xiǎn)的能力，根據(jù)《商業(yè)銀行授權(quán)、授信管理暫行辦法》及有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，特制定本辦法。

第二條

本辦法所稱授信，指**農(nóng)村合作銀行對(duì)本行開立基本賬戶或一般存款賬戶，并與本行有信用業(yè)務(wù)關(guān)系，或申請(qǐng)建立信用關(guān)系的單一法人客戶確定最高綜合授信額度，具體范圍包括貸款、貼現(xiàn)、承兌和擔(dān)保等。

第三條

本行實(shí)施授信遵循主體統(tǒng)一、區(qū)別對(duì)待、動(dòng)態(tài)調(diào)整、權(quán)限管理的原則，規(guī)定對(duì)客戶的最高余額限度。第二章

授信額度核定

第四條

除本行章程另有規(guī)定外，對(duì)單一法人客戶最高綜合授信額度核定如下： ㈠對(duì)AA級(jí)與AAA級(jí)客戶，核定最高綜合授信額度后，其資產(chǎn)負(fù)債率不得高于70%。測(cè)算公式為：

資產(chǎn)負(fù)債率＝

（負(fù)債總額－本行現(xiàn)有信用余額）＋最高綜合授信額度

≤70%（資產(chǎn)總額－本行現(xiàn)有信用余額）＋最高綜合授信額度

㈡對(duì)A級(jí)客戶，核定的最高綜合授信額度不得超過客戶提供的抵押物變現(xiàn)值的70%、或質(zhì)押物現(xiàn)值的90%、或他人100%保證擔(dān)保，對(duì)信用總量超過規(guī)定的客戶，要逐步壓縮達(dá)到規(guī)定要求。

㈢對(duì)B級(jí)與C級(jí)客戶，原則上只收不放。

第五條

核定客戶最高綜合授信額度后，本行可根據(jù)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和市場(chǎng)變化，對(duì)客戶超過最高綜合授信額度的信用需求實(shí)行特別授信。

第六條

對(duì)由多個(gè)法人組成的企業(yè)集團(tuán)或集團(tuán)性關(guān)聯(lián)企業(yè)，本行在分別確定集團(tuán)內(nèi)各法人企業(yè)的最高綜合授信額度的基礎(chǔ)上，確定對(duì)該集團(tuán)客戶的總體最高授信額度。

第七條

本行對(duì)單個(gè)客戶以貸款、貼現(xiàn)、擔(dān)保、承兌等不同方式授信的額度之和，不得超過對(duì)該客戶的最高授信額度。第八條

最高綜合授信額度一年一定。第三章

授信的管理

第九條

本行授信的對(duì)象，必須符合下列條件： ㈠符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，發(fā)展前景良好； ㈡社會(huì)形象良好；

㈢建立或初步建立現(xiàn)代企業(yè)制度；

㈣經(jīng)本行信用等級(jí)評(píng)定為AA級(jí)和AAA級(jí)的客戶。第十條

授信操作程序包括：

㈠授信申請(qǐng)?？蛻粝蜷_戶行提出書面授信申請(qǐng)，并提供相關(guān)資料，包括公司及其下屬企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、財(cái)務(wù)報(bào)表、企業(yè)章程、房產(chǎn)、地產(chǎn)權(quán)屬證書、固定資產(chǎn)、實(shí)收資本、向外投資、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收賬款、其他應(yīng)付賬款等清單及開戶、貸款銀行分布情況。

㈡授信管理與調(diào)查。開戶行受理后，對(duì)客戶提交的資料和實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況及擔(dān)保情況進(jìn)行調(diào)查評(píng)估，擬定最高授信方案，上報(bào)審批。

㈢授信審查與審批。總行信貸審批委員會(huì)審查后，向行長(zhǎng)或經(jīng)授權(quán)的副行長(zhǎng)提交意見，由行長(zhǎng)或授信副行長(zhǎng)審批，超過其審批權(quán)限的報(bào)董事會(huì)或股東代表大會(huì)審議決定。

㈣辦理擔(dān)保手續(xù)。各分支機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)職能部門就批準(zhǔn)的最高授信額度辦理最高額保證或最高額抵押擔(dān)保手續(xù)。對(duì)統(tǒng)一授信有效期內(nèi)發(fā)生的超過最高額擔(dān)保的單筆業(yè)務(wù)，有權(quán)要求客戶提供相應(yīng)的擔(dān)保。

㈤最高授信額度確定后，由總行下發(fā)最高授信額度通知書（見附件）。在分支機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)職能部門審批權(quán)限范圍內(nèi)的，由分支機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)職能部門審批。超過分支機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)職能部門其單筆業(yè)務(wù)發(fā)放權(quán)限的需報(bào)總行審批。

㈥分支機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)職能部門應(yīng)完善貸款擔(dān)保手續(xù)，做好跟蹤檢查，嚴(yán)密關(guān)注企業(yè)動(dòng)態(tài)，確保信貸資金安全。

第十一條

授信有效期滿后，分支機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)職能部門應(yīng)及時(shí)對(duì)客戶統(tǒng)一授信情況進(jìn)行總體評(píng)價(jià)，并提出改進(jìn)和加強(qiáng)統(tǒng)一授信管理的意見及下一最高授信額度和授信管理方式，上報(bào)信貸審批委員會(huì)。

第十二條

本行授信審批權(quán)限集中在總行，分支機(jī)構(gòu)不得對(duì)單一法人客戶或集團(tuán)客戶授信。

第十三條

授信額度是商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)規(guī)定的內(nèi)部控制信用的最高額度，不是計(jì)劃貸款額度，也不是分配的貸款規(guī)模，一般只在銀行內(nèi)部掌握使用，但因改善優(yōu)秀企業(yè)服務(wù)等原因確需告知授信企業(yè)的可以采取口頭或書面形式通知。

第十四條

對(duì)關(guān)聯(lián)股東的授信，應(yīng)告知董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)，并作出相應(yīng)的信息披露制度。

第四章

授信變更與終止

第十五條

如發(fā)生下列情況，授信人要及時(shí)調(diào)整直至取消授信額度： ㈠受信地區(qū)發(fā)生或潛伏重大金融風(fēng)險(xiǎn)； ㈡受信企業(yè)發(fā)生重大經(jīng)營(yíng)困難和風(fēng)險(xiǎn)； ㈢市場(chǎng)發(fā)生重大變化；

㈣貨幣政策發(fā)生重大調(diào)整；

㈤客戶發(fā)生重大經(jīng)營(yíng)問題，出現(xiàn)貸款逾期、欠息、或有資產(chǎn)墊付等違約事項(xiàng)發(fā)生，并在本行要求限期履約仍未踐約；

㈥客戶產(chǎn)權(quán)關(guān)系和經(jīng)營(yíng)體制發(fā)生重大變化，并有可能導(dǎo)致客戶出現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)； ㈦客戶挪用或轉(zhuǎn)移銀行信用；

㈧客戶從他行獲得追加信用額度后，本行原則上應(yīng)相應(yīng)減少信用額度； ㈨其他應(yīng)改變授信額度的情況。

㈩授信人認(rèn)為需要終止授信的其他情形。第十六條

授信的變更程序

㈠授信期間，受信人在業(yè)務(wù)發(fā)展需要擴(kuò)大授信限額的，由受信人向開戶行申請(qǐng)，開戶行審核后提出授信變更建議上報(bào)審批。

㈡發(fā)生本辦法第十五條變更事項(xiàng)的，授信人應(yīng)及時(shí)予以變更（或撤銷）。第十七條

如有下列情況之一，授信將自動(dòng)終止： ㈠授信期限屆滿； ㈡授信被撤銷； ㈢受信人發(fā)生分立、合并、被撤銷或槐涓? ㈣實(shí)行新的授信制度或辦法；

㈤授信人認(rèn)為需要終止授信的其他情形。第五章

罰則

第十八條

對(duì)發(fā)生以下情形之一的，應(yīng)追究主要負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人的行政與經(jīng)濟(jì)責(zé)任，構(gòu)成犯罪的，應(yīng)追究有關(guān)人員刑事責(zé)任。㈠非信貸部門審查核定客戶授信額度； ㈡越權(quán)審批客戶授信額度；

㈢未經(jīng)批準(zhǔn)向客戶提供銀行信用；

㈣參與或默許客戶編制假財(cái)務(wù)報(bào)表，以幫助客戶獲得授信額度； ㈤對(duì)客戶發(fā)生的重大變化不及時(shí)報(bào)告，以致造成銀行信貸資金損失。第六章

附則

第十九條

本辦法由**農(nóng)村合作銀行董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

附件：

**農(nóng)村合作銀行最高授信額度通知書

公司：

根據(jù)貴公司的經(jīng)營(yíng)狀況、管理水平和發(fā)展規(guī)劃，經(jīng)我行審查決定對(duì)貴公司確定如下授信額度：

一、流動(dòng)資金貸款

人民幣流動(dòng)資金貸款總額可以達(dá)到

萬元。貸款方式根據(jù)資金用途和風(fēng)險(xiǎn)度確定。

二、票據(jù)承兌

在我行辦理承兌的銀行承兌匯票總額可以達(dá)到

萬元。

三、票據(jù)貼現(xiàn)

在我行辦理貼現(xiàn)的銀行承兌匯票總額可以達(dá)到

萬元。在上述授信額度內(nèi)，貴公司可申請(qǐng)辦理業(yè)務(wù)。

本通知僅限于貴公司使用，不作為貸款承諾，對(duì)其他企業(yè)也不具有融資或擔(dān)保的效力。

**農(nóng)村合作銀行

二ＯＯ 年

月

日

第三篇：農(nóng)村合作銀行開業(yè)申請(qǐng)材料九

農(nóng)村合作銀行開業(yè)申請(qǐng)材料九

9、**農(nóng)村合作銀行審計(jì)管理辦法

第一章

總則

第一條

為加強(qiáng)對(duì)**農(nóng)村合作銀行（以下簡(jiǎn)稱本行）審計(jì)監(jiān)督，實(shí)現(xiàn)審計(jì)工作規(guī)范化、制度化，促進(jìn)本行各項(xiàng)業(yè)務(wù)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》等法規(guī)及本行章程的有關(guān)規(guī)定，特制定本辦法。

第二條

本行內(nèi)設(shè)審計(jì)部，在本行負(fù)責(zé)人和上級(jí)審計(jì)部門的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)對(duì)全行審計(jì)工作的組織與實(shí)施。

第三條

審計(jì)部門依據(jù)本辦法和有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度，檢查、審計(jì)、監(jiān)督、評(píng)價(jià)和審計(jì)處理本行各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)收支、會(huì)計(jì)核算或其他特定項(xiàng)目的行為；對(duì)業(yè)務(wù)職能部門、分支機(jī)構(gòu)及其工作人員依法履行職責(zé)的情況進(jìn)行監(jiān)督，以促進(jìn)本行提高經(jīng)營(yíng)管理水平和實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。第二章

審計(jì)工作職責(zé)和權(quán)限

第四條

審計(jì)部門履行以下工作職責(zé)：

㈠負(fù)責(zé)制訂本行審計(jì)工作計(jì)劃和審計(jì)工作規(guī)范，負(fù)責(zé)編制審計(jì)工作總結(jié)報(bào)告； ㈡負(fù)責(zé)對(duì)本行內(nèi)部控制制度的健全性、有效性以及風(fēng)險(xiǎn)管理、風(fēng)險(xiǎn)防范的科學(xué)性、有效性進(jìn)行審計(jì)評(píng)估；

㈢負(fù)責(zé)審計(jì)各業(yè)務(wù)職能部門、分支機(jī)構(gòu)對(duì)有關(guān)金融法律、法規(guī)和上級(jí)規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行情況；

㈣負(fù)責(zé)對(duì)各業(yè)務(wù)職能部門、分支機(jī)構(gòu)的主要負(fù)責(zé)人或重要崗位人員進(jìn)行在任或離任審計(jì)；

㈤負(fù)責(zé)對(duì)各職能部門工作人員依法履行崗位職責(zé)情況進(jìn)行監(jiān)督檢查；

㈥負(fù)責(zé)對(duì)審計(jì)監(jiān)督工作中發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)問題及其責(zé)任人提出處理意見和建議； ㈦負(fù)責(zé)審計(jì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)狀況；

㈧負(fù)責(zé)審計(jì)人員的崗位學(xué)習(xí)培訓(xùn)及業(yè)務(wù)審計(jì)理論研究等； ㈨負(fù)責(zé)與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的聯(lián)系工作；

㈩單位領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)部門交辦的其他審計(jì)事項(xiàng)。

第五條

根據(jù)工作需要，有權(quán)要求各業(yè)務(wù)職能部門、分支機(jī)構(gòu)定期或不定期報(bào)送有關(guān)文件、賬表、憑證及計(jì)算機(jī)業(yè)務(wù)處理資料。

第六條

審計(jì)部門實(shí)施審計(jì)時(shí)，有權(quán)審查與審計(jì)事項(xiàng)有關(guān)的資料，包括各種會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表、預(yù)算、決算、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及各類業(yè)務(wù)文件、資料、會(huì)計(jì)記錄等，根據(jù)需要可以復(fù)制有關(guān)證明材料；對(duì)被審計(jì)部門的賬表及保管的現(xiàn)金、有價(jià)證券、貴重物品、契約合同等，必要時(shí)經(jīng)批準(zhǔn)可以先封后查。

第七條

審計(jì)部門對(duì)審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的問題，有權(quán)向被審計(jì)部門和有關(guān)人員進(jìn)行質(zhì)詢并索取有關(guān)證明材料，有關(guān)部門和人員應(yīng)如實(shí)反映情況或提供資料，不得瞞報(bào)、誤報(bào)、漏報(bào)。

第八條

審計(jì)部門有權(quán)制止被審計(jì)部門正在進(jìn)行的有關(guān)損害國(guó)家利益、集體利益和本行利益，以及違反有關(guān)法律法規(guī)和本行規(guī)章制度的行為；制止無效時(shí)，有權(quán)要求中止有關(guān)當(dāng)事人的職權(quán)。

第九條

審計(jì)部門有權(quán)對(duì)違反國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)及本行規(guī)章制度的行為，依據(jù)有關(guān)規(guī)定提出糾正和處理意見；對(duì)造成重大責(zé)任事故和經(jīng)濟(jì)損失的有關(guān)部門主要負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人，必須提出處理意見和建議。第十條

在實(shí)施審計(jì)過程中有權(quán)對(duì)被審計(jì)部門正在發(fā)生的轉(zhuǎn)移、隱匿和毀棄會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表等違法行為予以及時(shí)制止，并提出處理意見。

第十一條

審計(jì)部門在實(shí)施審計(jì)時(shí)，因被審計(jì)部門不如實(shí)提供各種資料或故意阻撓、拖延，致使無法實(shí)施審計(jì)時(shí)，可提出被審計(jì)部門拒絕審計(jì)的報(bào)告，同時(shí)根據(jù)本規(guī)定對(duì)有關(guān)責(zé)任人提出處理意見，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。

第十二條

審計(jì)部門應(yīng)及時(shí)向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)審計(jì)工作情況，報(bào)告審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的重大問題和風(fēng)險(xiǎn)隱患，及時(shí)通報(bào)有關(guān)部門。

第十三條

審計(jì)部門在職權(quán)范圍內(nèi)可以獨(dú)立行使審計(jì)處理、處罰權(quán)。第三章

審計(jì)方式和程序

第十四條

審計(jì)方式分為現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)和非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)。

現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)是指審計(jì)部門根據(jù)審計(jì)計(jì)劃、任務(wù)和目標(biāo)，組成審計(jì)組，進(jìn)駐被審計(jì)部門，按照經(jīng)批準(zhǔn)的審計(jì)方案和審計(jì)程序?qū)ζ鋵?shí)施現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)的一種審計(jì)方式。

非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)是指被審計(jì)部門按照審計(jì)部門的要求，將有關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的書面資料送達(dá)審計(jì)部門。審計(jì)部門按照審計(jì)程序?qū)μ峁┑馁Y料進(jìn)行整理分析、調(diào)查核實(shí)、提出報(bào)告、反饋信息的一種審計(jì)方式。

第十五條

審計(jì)部門實(shí)施非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)包括以下過程： ㈠確立審計(jì)事項(xiàng)； ㈡指定報(bào)送資料； ㈢分析、質(zhì)詢、評(píng)價(jià)；

㈣對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題提出處理建議。

第十六條

審計(jì)部門實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)包括以下階段：

㈠前期準(zhǔn)備階段。立項(xiàng)、成立審計(jì)組、制定審計(jì)方案、收集資料和發(fā)出審計(jì)通知。㈡現(xiàn)場(chǎng)實(shí)施階段。進(jìn)行會(huì)談、調(diào)閱資料、審核報(bào)表、內(nèi)部控制測(cè)試、實(shí)施審計(jì)、編寫工作底稿。

㈢確認(rèn)事實(shí)階段。通過與被審計(jì)單位管理層會(huì)談，進(jìn)一步確認(rèn)審計(jì)事實(shí)，認(rèn)定審計(jì)結(jié)果。

㈣報(bào)告完成階段。分析評(píng)價(jià)、提交審計(jì)報(bào)告。

㈤處理階段。審計(jì)報(bào)告經(jīng)審定后，由審計(jì)部門根據(jù)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的事實(shí)，提出整改建議或處理決定，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審批后送被審計(jì)部門執(zhí)行。第十七條

審計(jì)實(shí)施時(shí)應(yīng)遵循以下規(guī)定： ㈠出示審計(jì)通知書和能證明身份的相關(guān)證件；

㈡檢查現(xiàn)金、實(shí)物、有價(jià)證券、重要空白憑證時(shí)，必須報(bào)審計(jì)部門主要負(fù)責(zé)人同意； ㈢審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)案件，應(yīng)及時(shí)向上級(jí)審計(jì)部門和本級(jí)分管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。

第十八條

審計(jì)結(jié)束后應(yīng)及時(shí)起草審計(jì)報(bào)告書、意見書、審計(jì)整改通知書、審計(jì)處理或處罰通知書。審計(jì)中涉及的重要事項(xiàng)，可以向被審計(jì)單位的有關(guān)人員核驗(yàn)。第十九條

審計(jì)的結(jié)論和處罰決定，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽批后，被審計(jì)單位必須按載明的要求執(zhí)行。

第二十條

被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)結(jié)論和處罰有異議的，可提出意見或另附說明材料，在接到審計(jì)結(jié)論和處理決定后十個(gè)工作日內(nèi)向監(jiān)事會(huì)提出申請(qǐng)復(fù)議。監(jiān)事會(huì)應(yīng)在接到復(fù)議申請(qǐng)的三十個(gè)工作日內(nèi)復(fù)審和處理。在復(fù)議期間，原審計(jì)結(jié)論和處罰決定照常執(zhí)行。

第二十一條

審計(jì)部門對(duì)被審計(jì)部門執(zhí)行審計(jì)結(jié)論和處理決定的情況進(jìn)行后續(xù)審計(jì)。

第二十二條

審計(jì)部門可根據(jù)工作需要，實(shí)施常規(guī)或?qū)ｍ?xiàng)審計(jì)。特定事項(xiàng)經(jīng)批準(zhǔn)，可以委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)。

第二十三條

審計(jì)工作計(jì)劃、工作總結(jié)、審計(jì)報(bào)告書、意見書、審計(jì)整改通知書、審計(jì)處理或處罰通知書應(yīng)報(bào)上級(jí)審計(jì)監(jiān)督部門。

第二十四條

審計(jì)部門要建立健全審計(jì)檔案管理制度。第四章

審計(jì)人員管理

第二十五條

審計(jì)人員從業(yè)要求：

㈠審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)具備與其從事的審計(jì)崗位相適應(yīng)的政策水平、專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)能力； ㈡審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)具有良好的道德水平，敢于堅(jiān)持原則，揭露矛盾，做到清正廉潔，實(shí)事求是，依法辦事，處理有據(jù)；

㈢遵章守紀(jì)，保守秘密，維護(hù)審計(jì)各方合法權(quán)益。第二十六條

審計(jì)部門負(fù)責(zé)人由董事會(huì)聘任。

第二十七條

審計(jì)工作人員與被審計(jì)事項(xiàng)、人員有利害關(guān)系，可能影響公正開展工作時(shí)，審計(jì)工作人員應(yīng)自行回避，被審計(jì)部門或人員也有權(quán)申請(qǐng)審計(jì)工作人員回避。

第二十八條

審計(jì)人員履行職責(zé)應(yīng)當(dāng)制度化、規(guī)范化；審計(jì)人員培訓(xùn)應(yīng)納入本行培訓(xùn)計(jì)劃。第五章

罰則

第二十九條

對(duì)在審計(jì)過程中有下列行為之一的部門和個(gè)人，應(yīng)予以批評(píng)并責(zé)令其糾正，情節(jié)嚴(yán)重的，對(duì)部門負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人給予經(jīng)濟(jì)處罰或行政處分： ㈠不按規(guī)定向?qū)徲?jì)部門提供有關(guān)材料的； ㈡篡改報(bào)表、資料，提供虛假材料的； ㈢謊報(bào)或隱瞞重要事實(shí)情況的； ㈣拒絕、阻撓審計(jì)；

㈤對(duì)審計(jì)部門工作人員進(jìn)行打擊報(bào)復(fù)、陷害的。

第三十條

在審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)被審計(jì)部門違反金融法律、法規(guī)，造成重大經(jīng)濟(jì)損失或工作責(zé)任事故的部門主要負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人，追究其行政責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

第三十一條

審計(jì)工作人員濫用職權(quán)，徇私舞弊，玩忽職守，泄露秘密的，予以處分；構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。第六章

附則

第三十二條

本辦法由**農(nóng)村合作銀行董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

第四篇：農(nóng)村合作銀行開業(yè)申請(qǐng)材料十二

農(nóng)村合作銀行開業(yè)申請(qǐng)材料十二

**農(nóng)村合作銀行貸款管理責(zé)任制實(shí)施細(xì)則

第一章

總則

第一條

為了保障**農(nóng)村合作銀行（以下簡(jiǎn)稱（本行）信貸資產(chǎn)的安全性、流動(dòng)性和效益性，防范和消除貸款風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化信貸人員放款的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，根據(jù)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》和《貸款通則》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，特制訂本實(shí)施細(xì)則。

第二條

貸款管理責(zé)任制，是指本行發(fā)放的全部貸款及其應(yīng)收利息（包括本制度實(shí)施前發(fā)放的全部貸款和利息及銀行承兌匯票、貼現(xiàn)），通過明確貸款管理責(zé)任人，由責(zé)任人負(fù)責(zé)貸款的管理和收回，貸款造成風(fēng)險(xiǎn)和損失，根據(jù)責(zé)任人管理責(zé)任大小，追究責(zé)任人按一定比例或全額賠償及相關(guān)責(zé)任的制度。

第三條

貸款風(fēng)險(xiǎn)和損失，一是指非正常程序造成的貸款；二是指正常程序中形成的不良貸款和難于收回的貸款。第二章

責(zé)任人

第四條

貸款管理責(zé)任人是指： 1．分理處信貸員、負(fù)責(zé)人；

2．支行（營(yíng)業(yè)部）信貸員、負(fù)責(zé)人； 3．總行業(yè)務(wù)職能部門信貸員、負(fù)責(zé)人； 4．本行高級(jí)管理層； 5．本行相關(guān)權(quán)力機(jī)構(gòu)；

6．違法、違紀(jì)、違規(guī)辦理貸款業(yè)務(wù)的非信貸人員。

第五條

調(diào)查、審查、審批貸款，所有人員都必須在貸款申請(qǐng)書上明確“同意”或者“不同意”意見，并簽名和蓋章。

沒有明確表示“不同意”意見的，或者沒有明確意見的，或者意見表示模棱兩可不清楚的，均視為“同意”。

第六條

原農(nóng)村信用社的貸款、本行籌建期間發(fā)放的貸款其責(zé)任人在本行成立后仍負(fù)有相應(yīng)的責(zé)任。新發(fā)放貸款，第一個(gè)同意貸款的人，確定為貸款管理責(zé)任人，其他有關(guān)貸款管理人員共同為第二責(zé)任人。

貸款管理第一責(zé)任人對(duì)貸款負(fù)全部或者主要責(zé)任。貸款管理第二責(zé)任人對(duì)貸款負(fù)部分或者次要責(zé)任。第三章

管理責(zé)任

第七條

貸款管理責(zé)任人有管理好轄屬所有貸款的職責(zé)。

第八條

貸款發(fā)放必須符合國(guó)家方針政策、法律法規(guī)和信貸規(guī)章制度，支持借款人合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。堅(jiān)持信貸資金周轉(zhuǎn)、有償使用，按期收回貸款本金并按規(guī)定收取利息。

第九條

原欠不良貸款、原欠正常貸款和新發(fā)放貸款，在本行成立后按照貸款五級(jí)分類進(jìn)行重新界定。對(duì)原欠不良貸款、原欠正常貸款和新發(fā)放的貸款，分支機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)職能部門應(yīng)指定專人，對(duì)貸款管理責(zé)任人分別建立管理責(zé)任臺(tái)賬，按實(shí)登記，并據(jù)以考核。

貸款五級(jí)分類之前，按原有管理辦法落實(shí)管理責(zé)任，并據(jù)以考核。

第十條

發(fā)放貸款時(shí)，應(yīng)簽訂責(zé)任書，明確貸款管理人的責(zé)任，根據(jù)貸款管理責(zé)任的不同，不同的貸款管理責(zé)任人對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的損失的貸款按下列標(biāo)準(zhǔn)承擔(dān)不同的責(zé)任： 1．根據(jù)信貸員等級(jí)管理規(guī)定，在規(guī)定審批權(quán)限內(nèi)信貸員直接經(jīng)辦的全部貸款，信貸員為第一責(zé)任人負(fù)100%責(zé)任。

2．實(shí)行審貸分離進(jìn)行貸款風(fēng)險(xiǎn)度管理的貸款，調(diào)查崗、審查崗、決策崗人員分別負(fù)45%、35%、20%責(zé)任。

調(diào)查崗、審查崗人員不同意，決策崗人員不得發(fā)放貸款。

3．超過審批權(quán)限，下級(jí)行審核同意并上報(bào)上級(jí)行審批的貸款，下級(jí)行調(diào)查崗、審批崗、決策崗人員分別負(fù)40%、30%、20%責(zé)任，上級(jí)行審批人員負(fù)10%責(zé)任。4．因人員不足未設(shè)置三崗的支行（或分理處）所發(fā)放的貸款，信貸員調(diào)查同意報(bào)支行行長(zhǎng)（營(yíng)業(yè)部負(fù)責(zé)人）審批發(fā)放的貸款，信貸員為第一責(zé)任人負(fù)70%責(zé)任，支行行長(zhǎng)（營(yíng)業(yè)部負(fù)責(zé)人）為第二責(zé)任人負(fù)30%責(zé)任。

5．信貸員不同意，本行分支機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)職能部門負(fù)責(zé)人、高級(jí)管理層成員不得發(fā)放或指令發(fā)放貸款。

第十一條

集體多人調(diào)查、審查、決策的，多個(gè)調(diào)查、審查、決策人員共同對(duì)相應(yīng)比例的責(zé)任負(fù)責(zé)。

多人調(diào)查、審查、決策人員共同對(duì)相應(yīng)比例的責(zé)任負(fù)責(zé)中，負(fù)責(zé)人的責(zé)任為其他單個(gè)人的兩倍。

第十二條

會(huì)計(jì)人員也有管理貸款的責(zé)任。下列情形之一者，貸款造成風(fēng)險(xiǎn)和損失的，會(huì)計(jì)人員應(yīng)當(dāng)負(fù)一定比例的責(zé)任（會(huì)計(jì)人員指分管記載相應(yīng)貸款本息賬戶的內(nèi)勤人員）：

1．會(huì)計(jì)人員收到信貸人員發(fā)出的貸款到（逾）期通知書，貸款到期日當(dāng)天及以后，借款人賬上有款，會(huì)計(jì)人員未扣收貸款，并不向信貸人員反映或向分支機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)職能部門負(fù)責(zé)人匯報(bào)的，因此造成信貸風(fēng)險(xiǎn)的損失，按借款人賬上資金數(shù)（最高不超過貸款額），會(huì)計(jì)人員負(fù)100%責(zé)任；會(huì)計(jì)人員未收到信貸人員發(fā)出的貸款到（逾）期通知書或信貸員、分支機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)職能部門負(fù)責(zé)人同意不扣收的（以書面同意為準(zhǔn)），會(huì)計(jì)人員不負(fù)直接責(zé)任。

2．貸款結(jié)息日當(dāng)天及以后，借款人賬上有款，會(huì)計(jì)人員未扣收貸款利息，因此造成貸款利息不能收回的，按借款賬上資金數(shù)（最高不超過應(yīng)收利息實(shí)際額），會(huì)計(jì)人員負(fù)100%責(zé)任。分支機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)職能部門負(fù)責(zé)人、信貸員同意不扣的（以書面同意為準(zhǔn)），會(huì)計(jì)人員不負(fù)直接責(zé)任。

3．發(fā)放超權(quán)限貸款不制止，會(huì)計(jì)人員應(yīng)負(fù)該筆貸款額10%的賠償金，分支機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)職能部門負(fù)責(zé)人另有書面通知辦理的，會(huì)計(jì)人員不負(fù)責(zé)任。

4．會(huì)計(jì)人員負(fù)責(zé)部分，記賬人員（綜合柜員制柜員）負(fù)70%責(zé)任，復(fù)核（事后監(jiān)督）人員負(fù)30%責(zé)任（以記賬憑證有關(guān)經(jīng)辦人員簽章為依據(jù)，未簽章的由主辦會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)）。

5．臨柜會(huì)計(jì)人員有審查貸款憑證要素的責(zé)任，貸款憑證要素不齊，造成風(fēng)險(xiǎn)損失，臨柜會(huì)計(jì)人員負(fù)30%責(zé)任，信貸員負(fù)50%責(zé)任，主任負(fù)20%責(zé)任。6．會(huì)計(jì)人員負(fù)責(zé)部分，同額抵減貸款管理責(zé)任人的責(zé)任。

第十三條

貸款造成風(fēng)險(xiǎn)和損失，貸款管理責(zé)任人對(duì)造成風(fēng)險(xiǎn)和損失的貸款負(fù)一定的連帶責(zé)任。

第十四條

貸款管理責(zé)任人對(duì)造成風(fēng)險(xiǎn)和損失的貸款負(fù)一定的連帶責(zé)任的實(shí)現(xiàn)形式有：

1．非全額賠償； 2．全額賠償； 3．其他行政處理。以上實(shí)現(xiàn)形式可以并處。

第十五條

責(zé)任人應(yīng)負(fù)的責(zé)任包括造成風(fēng)險(xiǎn)和損失的貸款本金及利息。

第十六條

本行行長(zhǎng)、分管副行長(zhǎng)及職能部門對(duì)信貸資產(chǎn)質(zhì)量負(fù)全責(zé)，對(duì)按正常程序發(fā)放的貸款若造成風(fēng)險(xiǎn)和損失的負(fù)管理責(zé)任，與其薪酬收入掛鉤，對(duì)指令下級(jí)發(fā)放的貸款負(fù)賠償責(zé)任。第四章

全額賠償

第十七條

下列貸款造成風(fēng)險(xiǎn)和損失，由貸款管理責(zé)任人全額賠償： 1．信貸人員發(fā)放的違法、違紀(jì)和嚴(yán)重違規(guī)貸款； 2．非信貸人員發(fā)放的全部貸款；

3．實(shí)行包放包收的全部小額農(nóng)業(yè)貸款。

第十八條

下列情形之一者，屬嚴(yán)重違規(guī)貸款： 1．超越審批權(quán)限發(fā)放的貸款；

2．未經(jīng)本行批準(zhǔn)發(fā)放的跨地區(qū)貸款或經(jīng)調(diào)查本系統(tǒng)網(wǎng)點(diǎn)已有貸款而未經(jīng)本行批準(zhǔn)新發(fā)放的交叉貸款；

3．未經(jīng)本行批準(zhǔn)，擅自向有利害關(guān)系人發(fā)放的人情貸款； 4．未經(jīng)本行批準(zhǔn)，向關(guān)聯(lián)的董事、監(jiān)事發(fā)放的貸款； 5．未經(jīng)本行批準(zhǔn)，向關(guān)聯(lián)的法人股東發(fā)放的大額貸款； 6．超越本行授信范圍發(fā)放的貸款； 7．以貸還貸，以貸還息的貸款； 8．違反規(guī)定展期的貸款； 9．借名、冒名貸款；

10．未按規(guī)定依法辦理抵押、質(zhì)押手續(xù)發(fā)放的抵押、質(zhì)押貸款； 11．繞規(guī)模貸款；

12．“定存定貸”的貸款；

13．貸款管理責(zé)任人在管理期內(nèi)的失時(shí)效貸款和失職原因放棄追索機(jī)遇而損失的貸款；

14．其他嚴(yán)重違規(guī)發(fā)放的貸款。

第十九條

新發(fā)放的全部貸款，如逾期三個(gè)月以上本金在2萬元（含）以內(nèi)，實(shí)行本息全額賠償，待責(zé)任人收回不良貸款后再退還賠償。

第二十條

全額賠償中，對(duì)違法、違紀(jì)和嚴(yán)重違規(guī)的貸款，從發(fā)現(xiàn)之日起，向有關(guān)貸款管理責(zé)任人收取；對(duì)其他貸款，從貸款逾期三個(gè)月起，向有關(guān)貸款管理責(zé)任人收取。

第五章

非全額賠償

第二十一條

除本制度第十七條、十八條、十九條規(guī)定之外，新發(fā)放的全部貸款，如逾期三個(gè)月以上，本金在2萬元以上實(shí)行本息非全額賠償，其中本金在2萬元以上至5萬元（含）以內(nèi)部分按30%進(jìn)行賠償；本金在5萬元以上至20萬元（含）以內(nèi)部分按5%進(jìn)行賠償；20萬元以上部分以行政處罰為主，待責(zé)任人收回不良貸款后可退還賠償。以上扣罰標(biāo)準(zhǔn)（包括第十九條）按累進(jìn)制計(jì)算。第二十二條

新發(fā)放貸款第一年貸款到期收回率必須達(dá)到100%，責(zé)任不良貸款余額占比今后根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整，由本行信貸管理部門決定。

第二十三條

對(duì)應(yīng)收而未收回的貸款利息并入第十九、二十一條貸款管理第一責(zé)任人的責(zé)任不良貸款余額中。

第二十四條

本行對(duì)貸款進(jìn)行五級(jí)分類后，對(duì)次級(jí)、可疑、損失貸款，要明確落實(shí)貸款管理責(zé)任人。對(duì)“三違”貸款落實(shí)貸款責(zé)任要堅(jiān)持“責(zé)隨人走”的原則，對(duì)一般貸款落實(shí)貸款責(zé)任制采取信貸員離任審計(jì)落實(shí)責(zé)任人。對(duì)已造成風(fēng)險(xiǎn)和損失的貸款，要視不同責(zé)任和完成落實(shí)清收目標(biāo)任務(wù)的好壞等情況，實(shí)行非全額賠償。

第二十五條 貸款五級(jí)分類采用以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的分類方法，把貸款分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類。

㈠正常貸款。借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還。主要表現(xiàn)為以下特征：

1．借款人各方面情況正常，能夠正常還本付息，銀行對(duì)借款人最終償還有充分把握。

2．借款人即使存在消極因素，但是不影響貸款本息按期全額償還。

㈡關(guān)注貸款。盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素，在此前提下，主要表現(xiàn)為以下特征（潛在缺陷）。1．貸款本息逾期（含展期后）不超過90天（含）；

2．借款人的償債能力、盈利能力等關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)出現(xiàn)異常性的不利變化或低于同行業(yè)平均水平；

3．借款人或有負(fù)債過大或與上期相比有較大幅度上升；

4．借款人的固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目出現(xiàn)重大的不利于貸款償還的因素； 5．借款人未按約定用途使用貸款； 6．借款人還款意愿差；

7．借款人或保證人改制（如分立、兼并、租賃、承包、合資、股份制改造等）對(duì)銀行債權(quán)可能產(chǎn)生不利影響；

8．借款人的主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子公司等發(fā)生了重大的不利于貸款償還的變化；

9．借款人的管理層特別是法定代表人的品行出現(xiàn)了不利于貸款償還的變化； 10．貸款抵押物、質(zhì)押物價(jià)值下降，或銀行對(duì)抵（質(zhì)）押物失去控制； 11．貸款保證人的財(cái)務(wù)狀況出現(xiàn)疑問；

12．宏觀經(jīng)濟(jì)、市場(chǎng)、行業(yè)等外部環(huán)境的變化對(duì)借款的經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生不利影響，并可能影響借款人的償債能力；

13．銀行對(duì)貸款未能實(shí)施有效的監(jiān)督或檔案丟失。

㈢次級(jí)貸款。借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常經(jīng)營(yíng)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失。在此前提下，主要表現(xiàn)為以下特征（潛在缺陷）：

1．貸款本息逾期（含展期后）91—180天（含）； 2．借款人凈現(xiàn)金流量為負(fù)債，支付出現(xiàn)困難； 3．借款人經(jīng)營(yíng)虧損，并且難以獲得補(bǔ)充來源； 4．借款人不能償還對(duì)其他金融機(jī)構(gòu)的債務(wù)；

5．借款人不得不通過拍賣抵押品、履行保證責(zé)任等途徑籌集還款資金； 6．借款人采用隱瞞事實(shí)等不正當(dāng)手段套取貸款； 7．借款人內(nèi)部管理出現(xiàn)問題，妨礙債務(wù)的清償；

8．銀行信貸檔案不齊全，重要文件遺失，并且對(duì)還款造成實(shí)質(zhì)性影響； 9．預(yù)計(jì)貸款損失率在30%以下。

㈣可疑貸款。借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。在此前提下，主要表現(xiàn)為以下特征（潛在缺陷）： 1．貸款本息逾期（含展期后）180天以上； 2．借款人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)； 3．借款人的貸款項(xiàng)目處于停緩建階段； 4．借款人已資不抵債；

5．借款人涉及重大經(jīng)濟(jì)案件；

6．借款人的法定代表人失蹤或觸犯刑律，對(duì)借款人的正常狀況造成重大影響； 7．貸款經(jīng)過重組仍然逾期，或仍然不能正常歸還本息，還款狀況未得到明顯改善； 8．銀行已訴諸法律追收貸款；

9．預(yù)計(jì)貸款損失率在30%—90%之間。

㈤損失貸款。在采取所有可能的措施或者說一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。具備下列特征之一：

1．借款人被依法撤消、關(guān)閉、解散，并終止法人資格，即使執(zhí)行擔(dān)保，經(jīng)確認(rèn)仍然無法還清的貸款；

2．借款人雖未依法終止法人資格，但生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)停止，且企業(yè)已名存實(shí)亡，復(fù)工無望，即使執(zhí)行擔(dān)保，經(jīng)確認(rèn)仍然無法還清的貸款；

3．生產(chǎn)單位的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)雖未停止，但產(chǎn)品無市場(chǎng)，企業(yè)資不抵債，虧損嚴(yán)重并涉臨倒閉，即使執(zhí)行擔(dān)保，經(jīng)確認(rèn)仍然無法還清的貸款；

4．借款人依法宣告破產(chǎn)，對(duì)其資產(chǎn)進(jìn)行清償，并對(duì)擔(dān)保人進(jìn)行追償后未能收回的貸款；

5．借款人死亡，或者依據(jù)《中華人民共和國(guó)民法通則》的規(guī)定宣告失蹤或死亡，依法對(duì)其財(cái)產(chǎn)或者遺產(chǎn)清償，并對(duì)擔(dān)保人進(jìn)行追償后未能收回的貸款；

6．借款人遭受重大自然災(zāi)害或者意外事故，損失巨大且不能獲得補(bǔ)償，或者以保險(xiǎn)賠償后，確實(shí)無力償還部分或者全部債務(wù)，對(duì)其財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清償，并對(duì)擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的貸款；

7．借款人觸犯刑律，依法受到制裁，其財(cái)產(chǎn)不足以歸還所借債務(wù)，又無另外債務(wù)承擔(dān)者，經(jīng)確認(rèn)無法收回的貸款；

8．由于借款和擔(dān)保人不能償還到期債務(wù)，本行訴諸法律，經(jīng)法院對(duì)借款人和擔(dān)保人強(qiáng)制執(zhí)行，借款人和擔(dān)保人均已無財(cái)產(chǎn)可執(zhí)行，法院裁定終結(jié)后，仍無法收回的貸款；

9．其他確實(shí)無法收回被認(rèn)定為損失的貸款； 10．預(yù)計(jì)貸款損失率在90%以上。第二十六條

責(zé)任貸款管理的形態(tài)界定

五級(jí)分類后，貸款為次級(jí)、可疑、損失的貸款界定為原欠不良貸款（含抵貸資產(chǎn)），貸款為正常、關(guān)注的界定為原欠正常貸款。以五級(jí)分類為界，新增的貸款為新發(fā)放貸款。

第二十七條

原欠貸款，通過界定明確有關(guān)管理責(zé)任人，在原欠不良貸款控制限額的基礎(chǔ)上，年末下降或上升額農(nóng)戶、個(gè)私按1.5%獎(jiǎng)罰，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織、工商企業(yè)按0.5%獎(jiǎng)罰，旬均下降或上升額農(nóng)戶、個(gè)私按3%，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織、工商企業(yè)按1%獎(jiǎng)罰（按責(zé)任額考核到信貸員，收回標(biāo)準(zhǔn)為：不增加該戶貸款，不損失本金、利息，損失按比例扣減，不包括貸款呆賬核銷）。

原欠不良貸款、原欠正常貸款責(zé)任人、原經(jīng)辦人為貸款責(zé)任人，現(xiàn)經(jīng)管人員為貸款管理責(zé)任人，原欠不良貸款收回獎(jiǎng)勵(lì)原則上給現(xiàn)經(jīng)管人員，原欠正常貸款發(fā)生不良，原責(zé)任人員負(fù)40%責(zé)任，現(xiàn)管理責(zé)任人負(fù)60%責(zé)任，屬違規(guī)貸款的原經(jīng)辦人員負(fù)100%責(zé)任。

第二十八條

對(duì)以上全額和非全額賠償，原欠不良控制按各社上報(bào)的旬報(bào)和月報(bào)為依據(jù)，經(jīng)本行信貸管理部門審查核實(shí)后實(shí)施獎(jiǎng)賠。第六章

扣款和罰則

第二十九條

賠償款項(xiàng)按月申報(bào)，新發(fā)放貸款按第十九條、第二十一條執(zhí)行。原欠不良控制，年底一次性結(jié)清，也可以從核發(fā)工資時(shí)扣收，不作退賠。原貸款管理責(zé)任制中已扣款也不作退賠，但要保證最低生活費(fèi)（最低生活費(fèi)暫定為300元）。第三十條

因不可抗力和政策性因素，造成貸款損失，經(jīng)本行審計(jì)核準(zhǔn)后，可以酌情賠償或者不賠償。

第三十一條

貸款管理責(zé)任人弄虛作假，不真實(shí)反映貸款形態(tài)，一經(jīng)查實(shí)，加倍處罰。情節(jié)嚴(yán)重的要同時(shí)給予相應(yīng)的行政處罰。

第三十二條

當(dāng)貸款管理責(zé)任人無經(jīng)濟(jì)能力或者無法繼續(xù)履行責(zé)任的，或者賠償損失不足以抵消其過錯(cuò)的，由本行根據(jù)有關(guān)規(guī)定和程序，視其情節(jié)輕重給予下列處理：

1．停止責(zé)任人的貸款審批權(quán)； 2．停職下崗清收；

3．取消信貸員資格、信貸員等級(jí)； 4．行政記過或者記大過處分； 5．降低行政職務(wù)； 6．撤銷行政職務(wù)； 7．開除留用； 8．開除；

9．移交司法機(jī)關(guān)，依法追究刑事責(zé)任。以上處理可以并處。

第三十三條

符合下列情形之一者，貸款管理責(zé)任人必須立即停職下崗清收。1．新發(fā)放的貸款中，責(zé)任人不良貸款余額占比超過規(guī)定比例5個(gè)百分點(diǎn)以上的； 2．第二次發(fā)現(xiàn)嚴(yán)重違規(guī)貸款的； 3．發(fā)現(xiàn)違法、違紀(jì)貸款的；

4．因管理失職，造成貸款損失額達(dá)到50萬元以上的。第七章

獎(jiǎng)勵(lì)

第三十四條

獎(jiǎng)賠考核到人，獎(jiǎng)賠兌現(xiàn)由總行設(shè)專戶管理，統(tǒng)一核算。

第三十五條

對(duì)已核銷的貸款呆賬，仍應(yīng)積極組織清收，并可按收回額適當(dāng)計(jì)提勞務(wù)費(fèi)，具體比例可掌握在： 1．內(nèi)部職工收回一萬元（含一萬元）以下的，按收回額的8%計(jì)提，一萬元以上的，按收回額的6%計(jì)提。

2．外部或股東收回的，一萬元（含一萬元）以下的，按收回額的10%計(jì)提，一萬元以上的，按收回額的8%計(jì)提。

在以上比例范圍內(nèi)具體提取標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)報(bào)所在地國(guó)家稅務(wù)局批準(zhǔn)。提取的勞務(wù)費(fèi)，先在其他應(yīng)付款科目中列賬，經(jīng)總行核準(zhǔn)后，再作分配。

第三十六條

不良貸款（包括抵債資產(chǎn)）占比5%以內(nèi)且貸款規(guī)模達(dá)到8000萬元以上的支行，按每個(gè)百分點(diǎn)2000元標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。第八章

特別條款

第三十七條

信貸人員由本行統(tǒng)一管理，信貸員的聘用和解聘，由分支機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)職能部門提出，報(bào)本行審查確認(rèn)。

第三十八條

對(duì)所有貸款管理責(zé)任人按原欠正常貸款、原欠不良貸款和新發(fā)放貸款分別建立《農(nóng)村合作銀行原欠正常原欠不良貸款管理責(zé)任臺(tái)賬》、《農(nóng)村合作銀行新發(fā)放貸款管理責(zé)任臺(tái)賬》后，分支機(jī)構(gòu)及業(yè)務(wù)職能部門要按季上報(bào)考核表，本行信貸職能部門確定專人，按季統(tǒng)計(jì)，并按單位逐人建立貸款管理責(zé)任檔案，實(shí)行檔案管理。

對(duì)貸款管理責(zé)任人，按考核實(shí)行的獎(jiǎng)勵(lì)、賠償，由分支機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)職能部門計(jì)算考核，報(bào)本行信貸管理部門，由信貸管理部門會(huì)同審計(jì)部門統(tǒng)一審計(jì)后確認(rèn)。

第三十九條

對(duì)經(jīng)濟(jì)處罰和行政處分決定不服的，可以在接到處理決定之日起30日內(nèi)申請(qǐng)復(fù)議，對(duì)復(fù)議不服的，可以向本行監(jiān)事會(huì)提出申訴。本行在收到書面申請(qǐng)復(fù)議之日起一個(gè)月內(nèi)予以答復(fù)。申訴復(fù)議期間，不停止原處罰的執(zhí)行。第四十條

信貸員離崗審計(jì)制度

信貸員因工作調(diào)動(dòng)、輪崗、換崗、離崗休養(yǎng)、退休等原因而離開信貸崗位，對(duì)原貸款管理仍承擔(dān)一定責(zé)任。信貸員離崗前要進(jìn)行離崗審計(jì)，有關(guān)責(zé)任人和接任信貸員要會(huì)同本行信貸管理部門對(duì)離崗信貸員所管理的貸款進(jìn)行清理，如發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)較大，則應(yīng)由離崗信貸員向本行交納適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)押金后，方可離崗。風(fēng)險(xiǎn)押金交納多少由清理結(jié)果來確定，在二年內(nèi)未發(fā)生貸款風(fēng)險(xiǎn)和損失，則風(fēng)險(xiǎn)押金仍退還本人。如有風(fēng)險(xiǎn)，扣除賠償后，余款退還本人。第九章

附則

第四十一條

本辦法由**農(nóng)村合作銀行董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

第四十二條

本細(xì)則實(shí)施后，原制定的各種規(guī)定與本制度有抵觸的，一律按本細(xì)則執(zhí)行。本細(xì)則與經(jīng)營(yíng)責(zé)任制考核內(nèi)容相同的不重復(fù)獎(jiǎng)罰。

第五篇：農(nóng)村合作銀行開業(yè)申請(qǐng)材料十三

農(nóng)村合作銀行開業(yè)申請(qǐng)材料十三

**農(nóng)村合作銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展規(guī)劃

**農(nóng)村合作銀行成立后將按照“明確目標(biāo)、認(rèn)清差距、做好規(guī)劃、穩(wěn)步提高”的方針，勵(lì)精圖治，開拓創(chuàng)新，力爭(zhēng)辦成功能齊全、業(yè)績(jī)優(yōu)良、資本充足、內(nèi)控嚴(yán)密、運(yùn)營(yíng)安全、服務(wù)優(yōu)質(zhì)的股份合作制社區(qū)精品銀行。具體經(jīng)營(yíng)發(fā)展規(guī)劃如下：

一、業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃 ㈠目標(biāo)市場(chǎng)

**農(nóng)村合作銀行將堅(jiān)持服務(wù)“三農(nóng)”的宗旨，積極推進(jìn)農(nóng)貸增量擴(kuò)面工作。堅(jiān)持“小額、流動(dòng)、分散”的信貸原則，優(yōu)先為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供金融服務(wù)，不斷擴(kuò)大優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)客戶群，促進(jìn)業(yè)務(wù)快速、健康、協(xié)調(diào)發(fā)展。㈡發(fā)展戰(zhàn)略

**農(nóng)村合作銀行將緊緊圍繞“以人為本，科技興行”的戰(zhàn)略方針，改進(jìn)管理機(jī)制，轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制，完善考核機(jī)制，健全用人機(jī)制，合理配置人力資源，激發(fā)干部員工的聰明才智，調(diào)動(dòng)其積極性和創(chuàng)造性，提高工作效率。將依托科技手段加快金融產(chǎn)品和服務(wù)功能的創(chuàng)新，強(qiáng)化和重組業(yè)務(wù)流程，增強(qiáng)管理效能，提高安全控制能力，提升整體競(jìng)爭(zhēng)水平。㈢農(nóng)業(yè)貸款比例

2005年末農(nóng)業(yè)貸款余額達(dá)到**億元，占比達(dá)**%；2006年末農(nóng)業(yè)貸款余額達(dá)到**億元，占比達(dá)**%；2007年末農(nóng)業(yè)貸款余額為**億元，占比達(dá)**%。㈣存貸款業(yè)務(wù)市場(chǎng)

1．存款業(yè)務(wù)。在存款業(yè)務(wù)拓展上，一是通過全面推行客戶經(jīng)理制，培養(yǎng)一支具有較強(qiáng)獨(dú)立工作能力、公共協(xié)調(diào)能力和市場(chǎng)分析能力的客戶經(jīng)理隊(duì)伍。對(duì)客戶經(jīng)理按業(yè)績(jī)、營(yíng)銷和管理的客戶戶數(shù)、質(zhì)量實(shí)行等級(jí)管理，以級(jí)定薪，以績(jī)定酬，形成以客戶經(jīng)理為主線的全方位服務(wù)格局。二是建立客戶評(píng)價(jià)體系，通過客戶群體的細(xì)分，積極鞏固和拓展存款客戶。三是實(shí)行全員營(yíng)銷，加大對(duì)信息的收集力度，有針對(duì)性地爭(zhēng)取重點(diǎn)客戶，拓展新興客戶、挖掘潛在客戶。四是健全組織網(wǎng)絡(luò)，根據(jù)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平及組資潛力及時(shí)制定資金組織目標(biāo)、融資重點(diǎn)、營(yíng)銷策略，積極挖掘各種公關(guān)潛力。

2．信貸業(yè)務(wù)。在信貸業(yè)務(wù)開發(fā)上，一是按照服務(wù)“三農(nóng)”、“小額、流動(dòng)、分散”的市場(chǎng)定位，積極開拓業(yè)務(wù)，搜索、確定有貸款需求和符合貸款條件的客戶群體。二是因地制宜，在保障資金安全的前提下，加強(qiáng)零售業(yè)務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)，以零售業(yè)務(wù)市場(chǎng)為突破口，在信貸資金的投入、投向上，實(shí)行金融產(chǎn)品和服務(wù)的組合營(yíng)銷，確?！稗r(nóng)、個(gè)、私”的資金需求，即貸款向農(nóng)戶、個(gè)體戶、私營(yíng)企業(yè)傾斜。三是對(duì)批發(fā)業(yè)務(wù)實(shí)行分類管理，實(shí)行對(duì)等營(yíng)銷。四是深化創(chuàng)建農(nóng)村信用工程活動(dòng)，加大聯(lián)保貸款推廣力度，簡(jiǎn)化貸款手續(xù)，提高辦貸效率。五是實(shí)行利率浮動(dòng)制度，加大對(duì)信貸資產(chǎn)的商業(yè)化經(jīng)營(yíng)力度。3．存貸規(guī)模

2005年，存款上升**億元，余額達(dá)到**億元，各項(xiàng)存款占全市金融機(jī)構(gòu)存款總量的**%；貸款增加**億元，余額達(dá)到**億元，各項(xiàng)貸款占全市金融機(jī)構(gòu)貸款總量的**%；年末存貸比例控制在**%以內(nèi)。

2006年，存款上升**億元，余額達(dá)到**億元，各項(xiàng)存款占全市金融機(jī)構(gòu)存款總量的**%；貸款增加**億元，余額達(dá)到**億元，各項(xiàng)貸款占全市金融機(jī)構(gòu)貸款總量的**%；年末存貸比例控制在**%以內(nèi)。

2007年，存款上升**億元，余額達(dá)到**億元，各項(xiàng)存款占全市金融機(jī)構(gòu)存款總量的**%；貸款增加**億元，余額達(dá)到**億元，各項(xiàng)貸款占全市金融機(jī)構(gòu)貸款總量的**%；年末存貸比例控制在**%以內(nèi)。㈤金融創(chuàng)新

一是加強(qiáng)個(gè)人銀行業(yè)務(wù)產(chǎn)品的創(chuàng)新。積極開發(fā)網(wǎng)上銀行、個(gè)人電子匯款、個(gè)人外匯買賣等電子網(wǎng)絡(luò)金融產(chǎn)品；重點(diǎn)開發(fā)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)上線后的各類延伸個(gè)人銀行新產(chǎn)品；積極研究和開發(fā)儲(chǔ)蓄理財(cái)新產(chǎn)品；積極發(fā)展新的消費(fèi)信貸產(chǎn)品和貸記卡。二是加強(qiáng)公司業(yè)務(wù)產(chǎn)品的創(chuàng)新。對(duì)現(xiàn)有銀行產(chǎn)品進(jìn)行整合，實(shí)現(xiàn)既有產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)化、系列化，又有業(yè)務(wù)和服務(wù)的產(chǎn)品化。積極開發(fā)系統(tǒng)協(xié)議存款、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押貸款、票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)、應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款及與結(jié)算業(yè)務(wù)有關(guān)的各種新產(chǎn)品。三是加強(qiáng)房地產(chǎn)金融業(yè)務(wù)產(chǎn)品的創(chuàng)新。以個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)為重點(diǎn)產(chǎn)品，逐個(gè)推出以個(gè)人住房貸款為主體，住房裝修、汽車消費(fèi)、耐用品消費(fèi)等多種消費(fèi)信貸品種組合的系列產(chǎn)品。四是以更好地服務(wù)三農(nóng)為前提，加強(qiáng)對(duì)外合作，積極建立與國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、外資銀行之間的戰(zhàn)略聯(lián)盟，建立技術(shù)合作、代理業(yè)務(wù)等合作關(guān)系，與非銀行金融同業(yè)開展廣泛的業(yè)務(wù)合作，實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)、資源共享，共同創(chuàng)造發(fā)展機(jī)會(huì)。㈥資產(chǎn)組合

充分利用現(xiàn)有機(jī)構(gòu)、網(wǎng)點(diǎn)、人員、信息等優(yōu)勢(shì)，逐步將金融業(yè)務(wù)滲透到投資理財(cái)、信息咨詢、財(cái)務(wù)顧問、產(chǎn)權(quán)交易等領(lǐng)域，建立以投資理財(cái)為重點(diǎn)，以咨詢服務(wù)為主的中間業(yè)務(wù)體系，逐步提高中間業(yè)務(wù)收入比重。充分發(fā)揮農(nóng)村合作銀行的整體優(yōu)勢(shì)，積極爭(zhēng)取開辦外匯業(yè)務(wù)，加強(qiáng)國(guó)債業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，加大銀行承兌匯票貼現(xiàn)力度，使資產(chǎn)業(yè)務(wù)向多元化、低風(fēng)險(xiǎn)化方向發(fā)展。

二、財(cái)務(wù)發(fā)展規(guī)劃 ㈠盈利能力 至2005年末，資產(chǎn)利潤(rùn)率達(dá)到**%，資本利潤(rùn)率達(dá)到**%，利息收回率達(dá)到**%，綜合費(fèi)用率達(dá)到**%；至2006年末，資產(chǎn)利潤(rùn)率達(dá)到**%，資本利潤(rùn)率達(dá)到**%，利息收回率達(dá)到**%，綜合費(fèi)用率達(dá)到**%；至2007年末，資產(chǎn)利潤(rùn)率達(dá)到**%，資本利潤(rùn)率達(dá)到**%，利息收回率達(dá)到**%，綜合費(fèi)用率達(dá)到**%。㈡收入結(jié)構(gòu)

至2005年末，財(cái)務(wù)總收入達(dá)到**萬元，其中營(yíng)業(yè)收入**萬元，投資收益**萬元，營(yíng)業(yè)外收入**萬元，分別占總收入的**%、**%、**%；至2006年末，財(cái)務(wù)總收入達(dá)到**萬元，其中營(yíng)業(yè)收入**萬元，投資收益**萬元，營(yíng)業(yè)外收入**萬元，分別占總收入的**%、**%、**%；至2007年末，財(cái)務(wù)總收入達(dá)到**萬元，其中營(yíng)業(yè)收入**000萬元，投資收益*000萬元，營(yíng)業(yè)外收入*000萬元，分別占總收入的**%、**%、**%。㈢利潤(rùn)目標(biāo)

至2005年末，稅前利潤(rùn)達(dá)到**00萬元；至2006年末，稅前利潤(rùn)達(dá)到**00萬元；至2007年末，稅前利潤(rùn)達(dá)到**00萬元。㈣利潤(rùn)分配方案

按凈利潤(rùn)的10%比例分別提取法定盈余公積金、公益金和任意盈余公積，其余部分作為股金紅利向所有股東進(jìn)行分配。㈤分紅計(jì)劃

2005年每股資本回報(bào)率為10%，2006年每股資本回報(bào)率為12%，2007年每股資本回報(bào)率為15%。本行將依照同股同利的原則，按各股東所持股份數(shù)分配股利。股利分配采取現(xiàn)金股利和股票股利兩種紅利形式。對(duì)是否派發(fā)股利及派發(fā)數(shù)額、時(shí)間，需由本行董事會(huì)根據(jù)盈利狀況提出方案，經(jīng)股東代表大會(huì)審議通過執(zhí)行。

三、風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃 ㈠內(nèi)控建設(shè)

按照內(nèi)控先行的原則，建立健全內(nèi)控制度，完善內(nèi)控體系，依法合規(guī)審慎經(jīng)營(yíng)。通過加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)，明示每項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，細(xì)化工作流程，狠抓制度落實(shí)，保證各項(xiàng)業(yè)務(wù)安全、高效運(yùn)行。㈡風(fēng)險(xiǎn)控制策略

1、建立規(guī)范的決策審批機(jī)制。本行成立后，將進(jìn)一步完善總行與支行二級(jí)貸審委審批制度。除小額農(nóng)戶貸款實(shí)行信貸員包放包收外，其余貸款均實(shí)行分級(jí)集體審批?？傂卸〞r(shí)召開貸審會(huì),對(duì)新增貸款通過對(duì)調(diào)查崗進(jìn)行貸前調(diào)查的質(zhì)詢，對(duì)支行上報(bào)審批的貸款進(jìn)行集體決策，并落實(shí)貸款發(fā)放責(zé)任。

2、建立信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。及時(shí)監(jiān)測(cè)貸款客戶的動(dòng)態(tài)變化，不僅關(guān)注貸戶的財(cái)務(wù)因素變化，更關(guān)注貸戶管理者人品、誠(chéng)信度、貸款動(dòng)機(jī)、盈利能力和發(fā)展前景等情況，及時(shí)識(shí)別貸款風(fēng)險(xiǎn)，從貸戶的還款意愿、思想品德、綜合債務(wù)、現(xiàn)金流量、社會(huì)關(guān)系、資金使用、貸款總額、社會(huì)信譽(yù)以及保證情況共22類信息進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示，實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，降低貸款風(fēng)險(xiǎn)。

3、建立問責(zé)監(jiān)督機(jī)制。為加強(qiáng)貸款管理，防止貸款因人為因素造成不必要的損失，實(shí)行新增不良貸款問責(zé)制，凡產(chǎn)生新增不良貸款的責(zé)任人必須接受總行問責(zé)小組對(duì)其進(jìn)行的當(dāng)面問責(zé)。通過問責(zé)，分析造成不良貸款的主要原因，及時(shí)制定清收貸款的措施。通過問責(zé)，對(duì)確屬信貸員主觀原因形成的不良貸款，將限期由責(zé)任人清收，并視清收情況決定是否再對(duì)責(zé)任人作進(jìn)一步處理。問責(zé)后，將問責(zé)情況形成書面匯總后向全市通報(bào)，使全體信貸員引以為戒，從中吸取教訓(xùn)。

4、實(shí)行貸款管理責(zé)任制。為明確貸款管理責(zé)任，進(jìn)一步提高貸款管理手段，切實(shí)有效地防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，制訂并完善《**農(nóng)村合作銀行貸款管理責(zé)任制》，將貸款管理責(zé)任落實(shí)到人，建立臺(tái)帳，明確責(zé)任，并按期進(jìn)行考核。對(duì)新增不良貸款率超過1%的，實(shí)行非全額賠償，對(duì)存在違規(guī)放貸的，除對(duì)責(zé)任人實(shí)行全額賠償外，還將作出相應(yīng)的行政處分。㈢實(shí)施貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類

根據(jù)銀監(jiān)會(huì)及行業(yè)管理部門關(guān)于實(shí)施貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類的有關(guān)分類原則、分類標(biāo)準(zhǔn)、分類方法，從2005年起全面實(shí)施貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類。在對(duì)全市貸款進(jìn)行初分的基礎(chǔ)上，計(jì)劃于2005年一季度末，對(duì)全部信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行按類細(xì)分，建立貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類檔案，同時(shí)要求全體信貸人員對(duì)信貸資產(chǎn)實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，及時(shí)開展資產(chǎn)質(zhì)量的分析、討論工作，確保信貸資產(chǎn)質(zhì)量的真實(shí)反映。㈣各類風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)及控制目標(biāo)

1、資金管理風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。

⑴信貸資金實(shí)行資產(chǎn)負(fù)債比例管理。按照安全性、流動(dòng)性和效益性相統(tǒng)一的原則，**農(nóng)村合作銀行貸款余額與存款余額比例控制在**%左右；對(duì)同一借款人貸款余額與資本余額比例控制在**%以內(nèi)；實(shí)施信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整，逐年提高農(nóng)戶貸款占比，信貸資金的投放堅(jiān)持小額分散的原則；實(shí)行貸款方式的轉(zhuǎn)變，自2005年開始，對(duì)各支行新增貸款的有效資產(chǎn)抵押率要求達(dá)到**%，并確定城區(qū)各支行作為提高抵押率的重點(diǎn)單位；建立信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對(duì)各類信貸風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)進(jìn)行提示，減少貸款損失。

⑵投資業(yè)務(wù)統(tǒng)一集中由總行營(yíng)業(yè)部辦理，債券投資通過全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)進(jìn)行交易，總額控制在同期各項(xiàng)存款總量的**%以內(nèi)。

⑶建立支付風(fēng)險(xiǎn)預(yù)案，由總行資金管理部門及時(shí)掌握轄內(nèi)資金余缺情況，并負(fù)責(zé)對(duì)資金實(shí)行統(tǒng)一調(diào)劑，使各項(xiàng)業(yè)務(wù)正常開展。

2、實(shí)施財(cái)務(wù)和會(huì)計(jì)監(jiān)督制度。

完善以資金、成本、利潤(rùn)等指標(biāo)為主要內(nèi)容的財(cái)務(wù)分析考核制度，保持資本金穩(wěn)定，完善股本金管理制度，確保農(nóng)村合作銀行長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展。

按照風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)及自身業(yè)務(wù)發(fā)展，**農(nóng)村合作銀行三年信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)如下（按五級(jí)分類）：

至2005年底，不良貸款率控制在**%以內(nèi)，新增不良貸款占比控制在*%以內(nèi)；2006年底，不良貸款率控制在*%以內(nèi)，新增不良貸款占比控制在*%以內(nèi)；2007年底，不良貸款率控制在*%以內(nèi)，新增不良貸款占比控制在*%以內(nèi)。㈤資本充足率三年規(guī)劃

按商業(yè)銀行資本充足率測(cè)算標(biāo)準(zhǔn)，2005年底資本充足率在*%以上，核心資本充足率*%以上；2006年底資本充足率在**%以上，核心資本充足率*%以上；2007年底資本充足率在 %以上，核心資本充足率%以上。資本充足率在三年內(nèi)任何時(shí)點(diǎn)都達(dá)到商業(yè)銀行資本充足率管理的要求，即資本充足率不低于*%，核心資本充足率不低于*%。

㈥專項(xiàng)準(zhǔn)備提取方案。2005年，計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備*000萬元，核銷不良貸款*000萬元；2006年，計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備*000萬元，核銷不良貸款*000萬元；2007年，計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備****萬元，核銷不良貸款*000萬元。

四、轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制 ㈠完善法人治理結(jié)構(gòu)

經(jīng)過今后三年的不斷完善，在已建立的法人治理結(jié)構(gòu)基礎(chǔ)上，通過健全決策、執(zhí)行和監(jiān)督三大系統(tǒng)，確保權(quán)力機(jī)構(gòu)、決策機(jī)構(gòu)、執(zhí)行機(jī)構(gòu)和監(jiān)督機(jī)構(gòu)既相互分離、相互制衡，又充分發(fā)揮各自職能，把激發(fā)經(jīng)營(yíng)活力、加快發(fā)展與落實(shí)內(nèi)控機(jī)制、防化風(fēng)險(xiǎn)有機(jī)結(jié)合起來。㈡提升經(jīng)營(yíng)管理水平

制訂切實(shí)可行的學(xué)習(xí)教育規(guī)劃，有計(jì)劃有目標(biāo)地培養(yǎng)一大批思想素質(zhì)好、文化學(xué)歷高、進(jìn)取性強(qiáng)的年輕后備骨干。加強(qiáng)干部員工的崗位交流、崗位實(shí)習(xí)，提高干部員工學(xué)習(xí)的自覺性，增強(qiáng)干部員工的責(zé)任意識(shí)和敬業(yè)精神。切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)控管理制度的落實(shí)，努力提高干部員工的政策水平和防范風(fēng)險(xiǎn)的能力。通過三年的努力，全面提升干部員工的經(jīng)營(yíng)管理水平，促進(jìn)**農(nóng)村合作銀行的安全、高效、穩(wěn)健發(fā)展。㈢提高干部員工的素質(zhì)

切實(shí)抓好干部員工教育培訓(xùn)，堅(jiān)持學(xué)習(xí)教育與崗位培訓(xùn)相結(jié)合，脫產(chǎn)學(xué)習(xí)和業(yè)務(wù)自學(xué)相結(jié)合的原則，把員工的崗位培訓(xùn)當(dāng)作重點(diǎn)來抓，抓住崗前培訓(xùn)、在崗培訓(xùn)和新知識(shí)、新技能培訓(xùn)三個(gè)環(huán)節(jié)，全面提高員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)和服務(wù)水平。鼓勵(lì)員工參加各種學(xué)歷考試，提高文化知識(shí)水平和理論素養(yǎng)。通過三年的努力，全面提高干部員工的思想素質(zhì)、文化素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)，增強(qiáng)服務(wù)水平和管理能力。㈣完善信息披露機(jī)制 本行將遵守法律法規(guī)、國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度和中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、規(guī)范地披露財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、各類風(fēng)險(xiǎn)管理、法人治理、重大事項(xiàng)等方面信息，并加強(qiáng)信息披露的管理，將信息披露形成報(bào)告，報(bào)送銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核，接受股東查閱，有效維護(hù)存款人和相關(guān)利益人的合法權(quán)益。