第一篇：如何發(fā)揮合規(guī)文化建設(shè)作用 提高內(nèi)控執(zhí)行力

如何發(fā)揮合規(guī)文化建設(shè)作用 提高內(nèi)控執(zhí)行力

合規(guī)文化建設(shè)是一個漸進的漫長過程，它需要經(jīng)營管理者長期地、持之以恒地倡導(dǎo)和培育。農(nóng)村信用社作為“支持三農(nóng)、服務(wù)三農(nóng)”的地方農(nóng)村金融機構(gòu)，點多面廣人員多，管理難度較大，由于人員素質(zhì)參差不齊，違規(guī)現(xiàn)象時有發(fā)生，極易產(chǎn)生各種風(fēng)險。因此，必須將加強合規(guī)文化建設(shè)，強化內(nèi)控管理，規(guī)范業(yè)務(wù)操作，狠抓學(xué)習(xí)教育，提高員工素質(zhì)等貫穿于整個企業(yè)發(fā)展過程中，打造一支懂業(yè)務(wù)、能管理、會經(jīng)營的高素質(zhì)隊伍，全面提升內(nèi)控管理水平，才能實現(xiàn)信用社管理規(guī)范到位、依法合規(guī)經(jīng)營，又好又快發(fā)展。

一、完善法人治理結(jié)構(gòu)，形成規(guī)范制衡的運行機制，提高決策層的執(zhí)行力。要充分發(fā)揮“三會一層”的作用，首先應(yīng)制定完善的“三會一層”的職責(zé)和議事規(guī)則，確?！叭龝粚印痹凇墩鲁獭芬?guī)定的職責(zé)范圍內(nèi)行使權(quán)力，促進了議事、決策程序的科學(xué)化和規(guī)范化。二是應(yīng)嚴格理事會對理事長、理事長對主任的授權(quán)制度，明確理事長、主任的工作職責(zé)，主任在授權(quán)范圍內(nèi)開展經(jīng)營活動，并逐級進行授權(quán)管理。三是充分發(fā)揮監(jiān)事會的作用，監(jiān)事會對理事會、高級管理層的履職情況、經(jīng)營決策行為、財務(wù)活動、內(nèi)部控制等內(nèi)容實施有效監(jiān)督。達到職責(zé)明確、分工合理、互相制約、科學(xué)高效。

二、明確管理職責(zé)，培養(yǎng)合規(guī)意識，提高管理層的執(zhí)行力。

（一）加強組織領(lǐng)導(dǎo)，明確管理職責(zé)。各級管理層的引導(dǎo)、帶動將直接影響合規(guī)文化建設(shè)的質(zhì)量。因此，對內(nèi)控工作必須堅持“一把手”負責(zé)制，實行“一級管一級，一級對一級負責(zé)”的管理方式；管理者應(yīng)以身作則，堅持帶頭按章辦事，各級管理部門按照職責(zé)分工和制度規(guī)定，將內(nèi)控管理工作常規(guī)化，時刻關(guān)注工作中每一個重控環(huán)節(jié)和風(fēng)險點，把握內(nèi)控每一環(huán)節(jié)和細節(jié)，并對本崗位、本級部門內(nèi)控工作的有效性負責(zé)，對因違規(guī)操作造成的重大損失承擔(dān)責(zé)任。

（二）大力培養(yǎng)合規(guī)操作意識，規(guī)范日常操作行為。任何內(nèi)控制度都不能面面俱到，以人為本是德育的關(guān)鍵，誠信和道德的教育是合規(guī)文化確立的根本。因此，要在最基礎(chǔ)的業(yè)務(wù)入手，教育管理人員及員工主動暴露內(nèi)控的隱患，使內(nèi)控風(fēng)險前移，降低內(nèi)控管理成本、提高內(nèi)控管理效果。堅決杜絕“以信任代替管理，以習(xí)慣代替制度，以情面代替紀(jì)律”的不良習(xí)慣，在全社上下培育、形成一種“指示服從制度、信任不忘制度、習(xí)慣讓位制度”的合規(guī)文化理念，切實把合規(guī)管理理念滲透到日常業(yè)務(wù)經(jīng)營管理和決策的每一環(huán)節(jié)，形成對違規(guī)的高度敏感，使合規(guī)意識成為一種自覺和必需的行為準(zhǔn)則。

（三）科學(xué)制定考核措施，實施激勵導(dǎo)向考核。要制定科學(xué)、合理的合規(guī)管理獎懲制度，建立合規(guī)質(zhì)量獎，采用目標(biāo)激勵、業(yè)績激勵以及物質(zhì)激勵等措施，激勵員工合規(guī)操作。對內(nèi)控制度執(zhí)行好的網(wǎng)點和部門予以表彰和獎勵，使內(nèi)控管理優(yōu)秀人員感受到成就感，起到帶動輻射作用，激發(fā)管理人員奮發(fā)向上的內(nèi)在動力，進而引導(dǎo)、督促員工對內(nèi)控執(zhí)行高標(biāo)準(zhǔn)的追求。同時，建立起覆蓋每個管理人員和員工的責(zé)任追究體系，強調(diào)“合規(guī)管理與操作”是每個員工義不容辭的責(zé)任。將內(nèi)控管理成效與考評機制相結(jié)合，把內(nèi)控管理成效納入管理人員考核和離任、責(zé)任審計中，并與干部使用、薪酬分配相掛鉤。積極探索內(nèi)控評價結(jié)果與各部門目標(biāo)考核，與各級管理人員績效考核掛鉤的方式，來引導(dǎo)和推動農(nóng)村信用社內(nèi)控管理目標(biāo)實現(xiàn)。

三、加強制度建設(shè)，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，提高一線崗位員工的執(zhí)行力。

（一）適時完善各項制度，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程。新一代核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)成功上線后，《山東省農(nóng)村信用社會計業(yè)務(wù)規(guī)范（試行）》出臺，農(nóng)村信用社各項業(yè)務(wù)管理及操作均發(fā)生了很大變化。針對這一變化，一是應(yīng)該重點針對系統(tǒng)管理模式、操作流程以及業(yè)務(wù)品種創(chuàng)新的變化，及時梳理、修訂和完善相關(guān)規(guī)章制度，確保規(guī)章制度能覆蓋各項業(yè)務(wù)控制的關(guān)鍵點和風(fēng)險點。尤其是對現(xiàn)金及憑證管理、賬戶管理、授權(quán)業(yè)務(wù)、聯(lián)行匯兌業(yè)務(wù)、跨行通兌業(yè)務(wù)、貸款業(yè)務(wù)、人員交接、印章管理等重要環(huán)節(jié)，應(yīng)重新梳理，加以規(guī)范，以確保各環(huán)節(jié)控制不留空白點、風(fēng)險點。二是要實行動態(tài)管理模式。為保證會計工作的合規(guī)有效性，柜員崗位的配置和設(shè)置必須遵循“相互監(jiān)督、相互制約、前臺與后臺分離、聯(lián)行與結(jié)算分離、信貸與核心分離”的原則，按系統(tǒng)類別、特點及業(yè)務(wù)品種分析研究并制定統(tǒng)一規(guī)范的業(yè)務(wù)操作流程，分析確定業(yè)務(wù)操作過程中的風(fēng)險點，明確關(guān)鍵崗位、相互制約崗位及其控制要求，形成不同崗位分立、相互制約的控制關(guān)系。三是要將各種規(guī)章制度、風(fēng)險防范措施融入到每個操作崗位及環(huán)節(jié)當(dāng)中，使每位員工明確自身崗位的職責(zé)和操作內(nèi)容及要點，最終形成統(tǒng)一、規(guī)范、完善的業(yè)務(wù)操作流程，提升農(nóng)村信用社內(nèi)控管理的規(guī)范化、流程化水平。四是建立健全風(fēng)險動態(tài)監(jiān)測、定期分析報告制度，完善內(nèi)控信息傳導(dǎo)機制，提高風(fēng)險管理綜合能力。重點提高對各項業(yè)務(wù)的重要操作環(huán)節(jié)及風(fēng)險點進行預(yù)測、識別、分析和解決的能力，及時提出操作風(fēng)險的控制重點，以內(nèi)控管理排名作為績效考核的獎懲依據(jù)，建好問題臺賬，從制度和管理上解決屢查屢犯問題，從而有效遏制違規(guī)、違章操作風(fēng)險。五是基層信用社、聯(lián)社各管理部門都應(yīng)對本單位、本線條內(nèi)控中存在的漏洞、隱患以及加強內(nèi)控管理的措施等相關(guān)工作進行分析、總結(jié)，定期形成書面材料及時向上一級管理部門呈報。同時，上一級管理部門也應(yīng)及時對基層反映的各種問題及情況反饋規(guī)范意見和解決措施，并組織加強各網(wǎng)點、各管理人員的經(jīng)驗交流，以提高整體內(nèi)控工作的效果和效率。

（二）加大內(nèi)控管理檢查指導(dǎo)力度，強化責(zé)任追究，提高制度執(zhí)行力。一是按崗位制定檢查方案及考核措施，并按崗位進行定期考核。形成會計主管對柜員、聯(lián)社對會計主管的檢查監(jiān)督及考核體系。二是加大對重要控制環(huán)節(jié)的檢查輔導(dǎo)力度，尤其是加強對重要空白憑證管理、現(xiàn)金管理、印章管理、賬戶管理、人員交接、授權(quán)業(yè)務(wù)與監(jiān)督控制等重要控制環(huán)節(jié)和會計主管履職情況的檢查監(jiān)督。三是各部門之間要密切合作，各司其職，環(huán)環(huán)相扣，切實履行好風(fēng)險提示、檢查、監(jiān)督、處罰以及整改等相應(yīng)職責(zé)，要特別重視違規(guī)問題的后續(xù)檢查力度，定期跟蹤，確保整改到位。四是根據(jù)存在問題對網(wǎng)點管理情況進行分類后，對管理較為薄弱的網(wǎng)點和人員開展重點檢查和指導(dǎo)。五是加大責(zé)任處罰和追究力度，對在日常工作中存在違反重要控制環(huán)節(jié)規(guī)定、問題存在屢查屢犯或是整改措施落實不到位的人員嚴格進行責(zé)任追究，對嚴重違規(guī)者，視情節(jié)輕重，按《山東省農(nóng)村信用社員工違規(guī)處罰辦法》給予行政紀(jì)律處分。

四、加強合規(guī)教育學(xué)習(xí)，建設(shè)有特色的合規(guī)文化，讓合規(guī)文化深入人心。

合規(guī)文化的培訓(xùn)、學(xué)習(xí)是合規(guī)文化建設(shè)的重中之重。工作中必須將合規(guī)風(fēng)險培訓(xùn)納入全年的重要工作計劃中，加大師資力量，著力提高合規(guī)教育和培訓(xùn)水平。一是加強合規(guī)部門和合規(guī)聯(lián)絡(luò)員的教育培訓(xùn)，提高管理者的水平。培訓(xùn)的主要內(nèi)容應(yīng)為本聯(lián)社和上級機關(guān)的相關(guān)文件報告以及典型材料等。二是結(jié)合制度執(zhí)行力、案件專項治理等活動，加強合規(guī)警示教育，組織全體員工對系統(tǒng)內(nèi)或他行違規(guī)發(fā)生的案件進行深入剖析，分析案件發(fā)生的原因及后果，使干部員工從思想上真正引起警覺。三是聘請專業(yè)人員定期針對重要風(fēng)險點進行專門培訓(xùn)，特別是加強信貸風(fēng)險防范的教育培訓(xùn)，對信貸專管員、客戶經(jīng)理等重點進行培訓(xùn)，主要是學(xué)習(xí)各種法律法規(guī)、信貸基本制度以及典型做法等。同時規(guī)范信貸業(yè)務(wù)操作，堵塞信貸管理漏洞，通過有效的信貸教育培訓(xùn)，使信貸人員真正增強合規(guī)意識，提高制度執(zhí)行力。四是開展豐富多彩的合規(guī)文化活動，通過簡報、宣傳欄以及給每位員工通過手機發(fā)送合規(guī)信息等方式，開展合規(guī)文化宣傳，定期組織以推進合規(guī)文化為主題的征文和演講比賽等活動，在轄區(qū)內(nèi)營造合規(guī)文化氛圍，將合規(guī)文化潛移默化的變?yōu)閱T工的自覺行動。讓合規(guī)文化深入人心，讓合規(guī)變?yōu)樽杂X行動，必須要抓好以

下幾個環(huán)節(jié)：一是從領(lǐng)導(dǎo)做起，帶頭合規(guī)。銀監(jiān)會發(fā)布的《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》中指出：“合規(guī)應(yīng)從高層做起。當(dāng)企業(yè)文化強調(diào)誠信與正直的準(zhǔn)則并由董事會和高級管理層做出表率時，合規(guī)才最為有效?！睂︻I(lǐng)導(dǎo)帶頭合規(guī)、發(fā)揮表率作用提出了明確指示，加強各級領(lǐng)導(dǎo)對合規(guī)文化教育的認識，使之成為企業(yè)合規(guī)文化建設(shè)的倡導(dǎo)者、策劃者、推動者，才能真正帶動員工將合規(guī)文化深入人心。二是主動合規(guī)，全員參與合規(guī)文化。從基層員工入手，加強合規(guī)教育、宣傳，完善合規(guī)質(zhì)量考核，引導(dǎo)員工正視合規(guī)文化建設(shè)的科學(xué)性、重要性，不斷提高全體員工對合規(guī)文化建設(shè)重要性的思想認識，強化“合規(guī)操作、防范風(fēng)險”、“合規(guī)人人有責(zé)”、“積極合規(guī)，主動合規(guī)”的理念，使員工在實際工作中自覺從我做起，按章辦事，相互監(jiān)督，共同促進業(yè)務(wù)發(fā)展。三是部門協(xié)作，齊抓共管合規(guī)文化。界定合規(guī)部門與其他部門的職責(zé)分工和合作，明確合規(guī)部門與其他部門的權(quán)利與義務(wù)，實施有效溝通與合作機制。樹立“合規(guī)促發(fā)展”、“合規(guī)創(chuàng)造價值”的理念，將合規(guī)文化潛移默化地變?yōu)楦鞑渴?、各員工的自覺行動，使員工執(zhí)行制度的自覺性、防范合規(guī)風(fēng)險的意識日益提高。

總之，堅持以人為本，通過合規(guī)文化管理，加強溝通和協(xié)調(diào)，強化內(nèi)控建設(shè)，創(chuàng)造一種民主和諧的內(nèi)控環(huán)境，使全體員工認真履行崗位職責(zé)、養(yǎng)成自覺合規(guī)操作及遵紀(jì)守法的良好習(xí)慣，對于推進各項業(yè)務(wù)穩(wěn)步、穩(wěn)健發(fā)展有著至關(guān)重要的作用。（孫秀斌）

齊河縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社

第二篇：內(nèi)控合規(guī)工作簡報(合規(guī)文化建設(shè)

健全的合規(guī)風(fēng)險管理機制，成熟的合規(guī)文化，是構(gòu)建銀行有效的內(nèi)部控制機制的基礎(chǔ)和核心，從而也為健全銀行內(nèi)控體系、提高市場競爭力奠定了基礎(chǔ)。通過此次教育學(xué)習(xí)活動，使我對職業(yè)道德誠信、合規(guī)操作意識和監(jiān)督防范意識有了更深一層的認識。通過學(xué)習(xí)，使我認識到加強規(guī)章制度的執(zhí)行，是我們農(nóng)行各項業(yè)務(wù)快速發(fā)展的保證，也是防止各類案件和違規(guī)問題發(fā)生的基本前提。現(xiàn)就此次學(xué)習(xí)活動的心得總結(jié)幾點體會:

一、加強合規(guī)操作的意識?！皼]有規(guī)矩不成方圓”，身為網(wǎng)點一線員工，切實提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險防范能力，是我們臨柜人員最為基本的工作義務(wù)。只有按照各項規(guī)章制度辦事，我們才有保護自已的權(quán)益和維護廣大客戶權(quán)益的能力。案件發(fā)生的教訓(xùn)是深刻的，我們應(yīng)當(dāng)牢固地樹立合規(guī)意識，嚴格遵守各項規(guī)章制度，避免重大金融錯誤。但加強合規(guī)操作意識，并不是一句掛在嘴邊的空話。有時是覺得有的規(guī)章制度在束縛著我們業(yè)務(wù)的辦理，在制約著我們的業(yè)務(wù)發(fā)展，但各項規(guī)章制度的建立，不是憑空想象出來，而是在經(jīng)歷過許許多多實際工作經(jīng)驗教訓(xùn)總結(jié)出來的，只有按照各項規(guī)章制度辦事，我們才能更好地保護自已的權(quán)益和維護廣大客戶的權(quán)益。

二、增強規(guī)章制度的執(zhí)行。規(guī)章制度的執(zhí)行與否，取決于廣大員工對各項規(guī)章制度的清醒認識與熟練掌握程度。有規(guī)不遵，有章不遁是各行業(yè)之大忌。對一線柜員而言，要做到正確辦理每一筆業(yè)務(wù)，認真審核每張票據(jù)，監(jiān)督授權(quán)業(yè)務(wù)的合法合規(guī)，嚴格執(zhí)行業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)安全防范，抵制各種違規(guī)作業(yè)，同事之間做好相互制約，相互監(jiān)督，不能礙于同事情面或片面追求經(jīng)濟效益而背離規(guī)章制度而不顧，堅持至始至終地按規(guī)章辦事。再好再健全的制度，如果不能得到很好的執(zhí)行，那也將走向它 1 的反面。業(yè)務(wù)發(fā)展要在健康、合規(guī)的前提下進行，不能打著業(yè)務(wù)發(fā)展的幌子進行堂而皇之的違規(guī)，拋棄僥幸心理確保每一筆業(yè)務(wù)都合規(guī)，學(xué)會保護自己，牢固樹立“人情信賴不能代替制度”的從業(yè)觀念。

三、樹立監(jiān)督防范案件意識。近年來，金融系統(tǒng)發(fā)生的經(jīng)濟案件，不僅干擾破壞了經(jīng)濟金融秩序，而且嚴重地損害了銀行的社會信譽。采取相應(yīng)措施，從源頭上加強預(yù)防，是新時期防范金融犯罪的一道重要防線。這幾年銀行職業(yè)犯罪之所以呈上升趨勢，其中重要一條是忽視了思想方面的教育，平時只強調(diào)業(yè)務(wù)工作的重要性，忽視了干部職工的思想建設(shè)，沒有正確處理好思想政治工作與業(yè)務(wù)工作的關(guān)系。我們既要進行正面教育，又要堅持經(jīng)常性的案例警示教育，使干部職工加固思想防線，經(jīng)常警示自己“莫伸手，伸手必被捉”，從而為消除金融犯罪打下良好的群眾基礎(chǔ)和思想基礎(chǔ)。健全規(guī)章制度，嚴格內(nèi)部管理，是預(yù)防經(jīng)濟案件的保證。為此要根據(jù)我們一線柜員工作的特點，組織學(xué)習(xí)，通過學(xué)習(xí)，使各崗位人員真正做到明職責(zé)、細制度、嚴操作。

四、合規(guī)創(chuàng)造價值?！昂弦?guī)創(chuàng)造價值”是農(nóng)行的管理理念，合規(guī)是創(chuàng)造價值的基本前提，是企業(yè)穩(wěn)健運行的重要保障。合規(guī)本身就是價值創(chuàng)造的助動力。車行千里始有道，農(nóng)業(yè)銀行全體員工必須堅持依法合規(guī)的經(jīng)營理念和行為方式，努力培育合規(guī)文化，自覺遵守和執(zhí)行各項規(guī)章、制度和流程，保障農(nóng)業(yè)銀行的健康平穩(wěn)運行。

通過此次合規(guī)教育活動，我找到了正確的價值取向與是非標(biāo)準(zhǔn)，找準(zhǔn)了工作立足點，增強了合規(guī)意識，通過對相關(guān)制度與案例的深入學(xué)習(xí)，提高了識別業(yè)務(wù)上的各種風(fēng)險的能力，對提高自己的業(yè)務(wù)素質(zhì)和執(zhí)行制度的自覺性有了更高的要求。

第三篇：淺談內(nèi)控與合規(guī)文化建設(shè)

淺談內(nèi)控與合規(guī)文化建設(shè)

蓬萊市支行畫河儲蓄所 黃慧敏 5642596 美國著名的銀行家沃特·威斯頓曾經(jīng)說過：“銀行家從事的是管理風(fēng)險的行業(yè)?！钡拇_如此，風(fēng)險在銀行經(jīng)營管理中無處不在。為了更好地控制風(fēng)險，我們應(yīng)該像防范交通事故的發(fā)生一樣，研究分析事故發(fā)生的原因，從源頭上遏制事故的發(fā)生，采取主動有效的防范措施，在風(fēng)險未形成之前將其消滅于萌芽之中，從而有效預(yù)防經(jīng)營風(fēng)險的來臨。

有一個著名的理論適應(yīng)于銀行業(yè)，那就是“破窗理論”。兩輛一模一樣的汽車，一輛放在比較混亂的街道，另一輛放在中產(chǎn)階級社區(qū)。停放在混亂街道的汽車很快就被偷走了，而停放在中產(chǎn)階級社區(qū)的那輛汽車過了一個星期也安然無恙。后來，這輛車子的窗玻璃被人打破。結(jié)果，僅僅過了一個小時，這輛汽車就不見了。這個理論揭示了一個樸素而重要的道理：環(huán)境具有強烈的暗示和誘導(dǎo)性，必須及時修復(fù)破損的窗玻璃。否則，很容易導(dǎo)致進一步的損失。

很顯然，在一個臟亂差的地方，人們總是毫無顧忌、大聲喧嘩、隨地吐痰的現(xiàn)象隨處可見；而四周寧靜、環(huán)境優(yōu)雅的地方，人們則懂得自我約束、輕聲細語、舉止文明、得體。這就說明了人與環(huán)境之間是一種互動的關(guān)系。環(huán)境好，有著不良習(xí)慣的人也會有所收斂；環(huán)境差，文明的人也可能做出不文明的舉動來。習(xí)慣西方良好秩序的人到了中國也會亂穿馬路就是一個明顯的例子。如果放任不管，久之就會給人一種無序也合理的感覺。那么，在這種公眾麻木不仁的氛圍中，犯罪就會滋生、蔓延。破窗理論對我們銀行加強和完善內(nèi)部與合規(guī)文化的建設(shè)有著十分重要的意義。

責(zé)任感；對銀行的經(jīng)營活動缺乏足夠的風(fēng)險評估；銀行內(nèi)部各級管理層之間缺乏充足的信息交流等等。

合規(guī)文化則是金融機構(gòu)實施以風(fēng)險為本管理理念的重要載體，是風(fēng)險內(nèi)容管理的重要手段。因此，建設(shè)有力的合規(guī)文化，有效地合規(guī)風(fēng)險管理體系，有利于合規(guī)風(fēng)險管理的制度就勢在必行。而未能根據(jù)經(jīng)營特色、時代、地域建立長期有效的合規(guī)機制則會導(dǎo)致銀行業(yè)的重大損失。例如：2004年6月底，花旗銀行中國分行投資業(yè)務(wù)主管任克英和顏慶華涉嫌向公司和監(jiān)管機構(gòu)提供虛假信息被停職；2004年9月，花旗銀行因涉嫌從事洗錢等多項違法業(yè)務(wù)被日本金融廳勒令關(guān)閉其在日本的私人銀行業(yè)務(wù)；2005年初，花旗銀行涉嫌在歐洲市場違規(guī)買賣歐洲國債的事件曝光，使其面臨在多個歐洲國家的處罰和訴訟；2005年3月，花旗銀行再度支付5700萬美元，庭外和解因環(huán)球電訊破產(chǎn)案引發(fā)的集體訴訟；2005年6月，花旗銀行宣布向安然公司的投資者支付20億美元賠償金，以了結(jié)后者指控其幫助安然公司做假賬而引發(fā)的集體訴訟??作為全球最大的金融服務(wù)公司，花旗銀行公司一年多來在公司業(yè)務(wù)、私人銀行、債券交易等諸多不同領(lǐng)域和經(jīng)營地域多次出現(xiàn)違規(guī)事件，反映了其在全能金融模式和迅速擴張使其合規(guī)風(fēng)險增大的背景下，花旗銀行本身的合規(guī)文化以及合規(guī)機制建設(shè)存在的滯后和不足。

合規(guī)包含著深層次的含義，既包括遵守法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定，又包含遵守企業(yè)倫理和內(nèi)部規(guī)定以及社會規(guī)范、誠信和道德行為準(zhǔn)則。因此，避免認識上的誤區(qū)就至關(guān)重要。例如，不能簡單的把合規(guī)理解為只要不違法，無論做什么都可以；人家那么干，我們也可以這么做；合規(guī)與企業(yè)追求利

第四篇：如何強化內(nèi)控合規(guī)文化建設(shè)

如何強化內(nèi)控合規(guī)文化建設(shè)

加強合規(guī)文化是規(guī)范行為一種理念、思維方式以及在這種理念指導(dǎo)下的行為習(xí)慣。只有當(dāng)銀行經(jīng)營管理者和各級員工形成合規(guī)文化的理念和思維時，銀行風(fēng)險的防范才會變得積極主動，更加有效，進而才能形成風(fēng)險防范的長效機制。

銀行合規(guī)文化不足是風(fēng)險防范存在問題的重要原因

當(dāng)前，我國銀行案件防范形勢仍然嚴峻，銀行風(fēng)險防范對中國銀行業(yè)來說是一個十分重要而緊迫的課題。銀行內(nèi)部案件產(chǎn)生的原因，主要在于制度、文化和員工職業(yè)操守方面存在明顯的薄弱環(huán)節(jié)和管理漏洞。任何操作風(fēng)險都是人的行為造成的，盡管人的行為要受制度約束，但決定人的行為的影響力來自于所受文化的熏陶。內(nèi)控合規(guī)文化不足是銀行風(fēng)險防范工作存在問題的重要原因，基層銀行內(nèi)控合規(guī)文化在風(fēng)險管理中的不足主要體現(xiàn)在以下幾個方面：

（一）風(fēng)險防范意識淡薄，良好的內(nèi)控合規(guī)文化氛圍沒有建立。目前，基層銀行對管理風(fēng)險缺乏全面、系統(tǒng)的認識，尚未形成濃厚的控制文化。首先，缺乏對風(fēng)險的整體把握。對風(fēng)險還停留在分離、局部的認識層次上。其次，在風(fēng)險防范上未能做到未雨綢繆，往往就事論事，缺乏事前防范和系統(tǒng)管理。再次，在風(fēng)險控制的責(zé)任認定上，認為風(fēng)險是內(nèi)控、紀(jì)檢監(jiān)察等管理部門的事情，與業(yè)務(wù)部門關(guān)聯(lián)度不強，管理層監(jiān)督力度不夠，責(zé)任不清。

（二）內(nèi)控制度體系疏漏，內(nèi)控合規(guī)文化引導(dǎo)機制未能彰顯。存在內(nèi)控管理部分環(huán)節(jié)無章可依、內(nèi)控管理制度滯后和制度執(zhí)行缺乏剛性等問題。此外，內(nèi)控部門獨立性不夠，審計的客觀公正難以保證，也是強有力的內(nèi)控合規(guī)文化引導(dǎo)機制未能彰顯的重要表現(xiàn)。

（三）職業(yè)操守缺失。面對社會變化會、業(yè)務(wù)發(fā)展、工作壓力、機會和誘惑，風(fēng)險事件及案件隨之發(fā)生。

國外銀行業(yè)對內(nèi)控文化建設(shè)可借鑒之處

巴塞爾協(xié)議明確指出，任何大量損失的產(chǎn)生都反映出管理層未能重視控制文化，控制文化的松弛，造成銀行內(nèi)部缺乏適當(dāng)?shù)募?。西方發(fā)達國家的商業(yè)銀行，盡管成立時間不同、歷史背景不同、監(jiān)管環(huán)境不同，但在巴塞爾協(xié)議的統(tǒng)一要求下，都從各自的管理實際出發(fā)，逐步形成了各具特色各有側(cè)重的操作風(fēng)險管理流程和內(nèi)控文化框架。他們的實踐表明，在內(nèi)控文化建設(shè)中，以下幾點是都是不可少的因素，這些方面對我國銀行提升內(nèi)控合規(guī)文化建設(shè)水平具有重要的借鑒意義：

第一，內(nèi)控合規(guī)文化一定要包含強烈的風(fēng)險意識。首先，必須明確風(fēng)險與銀行成本之間的關(guān)系，使所有員工意識到風(fēng)險控制行為能直接使他們自身受益。其次，要有高層管理者的支持，高層管理者應(yīng)在機構(gòu)內(nèi)部創(chuàng)造一種員工充分參與的內(nèi)控文化，還要設(shè)定禁止員工逆風(fēng)險管理價值行事。

第二，內(nèi)控合規(guī)文化一定要具有細致的建設(shè)流程。內(nèi)控合規(guī)文化需要有一個非常詳盡細化的框架來設(shè)計其建設(shè)流程，每個環(huán)節(jié)都應(yīng)具備具體的實施程序和步驟，以增強建設(shè)流程的可操作性。同時，整個建設(shè)工作要體現(xiàn)動態(tài)持續(xù)、協(xié)調(diào)發(fā)展。

第三，內(nèi)控合規(guī)文化一定要突出協(xié)作的內(nèi)部關(guān)系。內(nèi)控合規(guī)文化的建設(shè)必須強調(diào)有效的風(fēng)險管理取決于業(yè)務(wù)部門、內(nèi)部審計部門、風(fēng)險管理部門，以及其他部門之間的協(xié)作關(guān)系。

第四，內(nèi)控合規(guī)文化一定要強調(diào)良好的職業(yè)操守。提升員工素質(zhì)和職業(yè)道德意識是構(gòu)建有效風(fēng)險控制過程的關(guān)鍵。

強化基層銀行合規(guī)文化建設(shè)，推進建立風(fēng)險防范長效機制的建議

如何做好內(nèi)控文化建設(shè)，可以考慮從以下方面著手，強化基層銀行內(nèi)控合規(guī)文化建設(shè)，進一步推進基層銀行風(fēng)險防范長效機制的建立：

（一）形成科學(xué)有效的內(nèi)控合規(guī)文化建設(shè)制度體系。一是要保證制度的科學(xué)性。在制度體系的規(guī)劃層面，劃分層次，力求簡潔，使得各項制度有適用范圍的清晰界定和執(zhí)行效力高低的明顯順序；建立制度制定的過程管理，形成固有的流程和權(quán)限；完善制度使用效果的信息收集和傳導(dǎo)反饋機制；周期性評審、修訂、梳理和清理制度，保持制度持續(xù)有效。要強調(diào)制度執(zhí)行的嚴肅性。

（二）積極引導(dǎo)對內(nèi)控合規(guī)文化的深度認同。激發(fā)員工樹立操作風(fēng)險的防范和規(guī)范意識，使員工明確，首先，風(fēng)險的防范是銀行核心競爭力的本質(zhì)體現(xiàn)，是銀行持續(xù)健康發(fā)展的重要基礎(chǔ)，而一個強大的銀行是實現(xiàn)個人利益的根本保證，因此，銀行風(fēng)險防范符合共同的價值觀。其次，風(fēng)險自始至終是與業(yè)務(wù)活動相伴的一個持續(xù)的長期過程。第三，風(fēng)險分布于銀行的所有工作崗位，這種分散化性決定了每一個業(yè)務(wù)點都是操作風(fēng)險點，操作風(fēng)險無處不在，每一名員工都是防范操作風(fēng)險的第一責(zé)任人，其行為的合規(guī)與否將直接決定操作風(fēng)險控制的成效。

（三）形成細節(jié)決定成敗的文化約束。銀行風(fēng)險的發(fā)生是難以避免的，但是，依靠員工的敬業(yè)精神和專業(yè)態(tài)度，風(fēng)險事件及案件發(fā)生的概率和造成的損失是可以降低的，這種敬業(yè)精神和專業(yè)態(tài)度就體現(xiàn)在細節(jié)上?！扒Ю镏?，潰于蟻穴”，一些大案要案之所以得逞，都是日積月累的結(jié)果。“魔鬼在細節(jié)中”，一時的違規(guī)，可能形成不了損失，但卻埋下了風(fēng)險的種子，如果不能及時制止，就會生根發(fā)芽，形成毒瘤。風(fēng)險的防范就是要樹立和強化“違規(guī)就是風(fēng)險”的思想觀念，養(yǎng)成扎實的工作作風(fēng)，從小處著手，從點點滴滴做起，兢兢業(yè)業(yè)做好、做細一切工作，使管理不留死角。

（四）嚴格隊伍管理筑牢內(nèi)控合規(guī)文化基石。從國內(nèi)外銀行業(yè)發(fā)生的風(fēng)險事件誘因來看，道德風(fēng)險占了很大比重。銀行作為經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè)，這種行業(yè)特點決定了銀行工作人員必須要有良好的職業(yè)操守，形成較強的自我約束能力，如果員工的職業(yè)操守出了問題，自律行為減弱，道德風(fēng)險隨時產(chǎn)生，那么即使最嚴密的管理制度，往往也會失去應(yīng)有的效力。培養(yǎng)員工良好的職業(yè)操守，必須從職業(yè)道德、文化知識、業(yè)務(wù)技能和現(xiàn)代人格塑造等方面全面提高員工素質(zhì)。以管理來激發(fā)員工的積極性，使員工有更多的機會參與管理與決策，以主人翁的態(tài)度對待工作，從而表現(xiàn)出高度的職業(yè)責(zé)任心和良好的職業(yè)素質(zhì)，克服違規(guī)行為的發(fā)生?；鶎有斜仨毤涌靸?nèi)控合規(guī)文化建設(shè)步伐，促進農(nóng)發(fā)行安全、穩(wěn)健、快速的發(fā)展。

第五篇：內(nèi)控合規(guī)

內(nèi)控合規(guī)學(xué)習(xí)心得體會

合規(guī)經(jīng)營是銀行穩(wěn)健運行的內(nèi)在要求，是每一個員工必須履行的職責(zé)，同時也是保障我們自己切身利益的有力武器，通過全行開展的內(nèi)控制度學(xué)習(xí)，是我對合規(guī)有了更加深刻的認識：合規(guī)操作涉及銀行各條線、各部門，覆蓋銀行業(yè)務(wù)的每一個環(huán)節(jié)，作為中國銀行的老員工，我深刻體會到合規(guī)經(jīng)營意思重大。現(xiàn)在就這次學(xué)習(xí)談?wù)勛约旱捏w會：

一、愛崗敬業(yè)、無私奉獻：在平凡中奉獻，愛崗敬業(yè)是各行各業(yè)中最為普遍的奉獻精神，它看似平凡，實則偉大。作為農(nóng)行人，為了農(nóng)行的前途，為了農(nóng)行的榮譽，做一名愛崗敬業(yè)的人，是職業(yè)道德對我們最引為用以規(guī)范行為品質(zhì)，評價善惡的行為規(guī)則。

作為一個金融單位的職工更應(yīng)以自己所從事的職業(yè)上講求道與德，如果路走得不對就會犯錯誤，就會迷失方向；如果沒有德，就難于為人民服務(wù)，就談不上自己的事業(yè)，也就沒有單位事業(yè)的興旺，就沒有個人事業(yè)的發(fā)展，也就失去了人身存在的社會價值。我現(xiàn)在正在從事農(nóng)行工作，這是我的職業(yè)，也是我唯一的職業(yè)，自我參加工作以來，我一直從事這項職業(yè)，也一直熱愛這個職業(yè)，對農(nóng)行工作有濃厚的興趣和深厚的感情，所以我一直是愛崗敬業(yè)的。只有愛崗敬業(yè)才是我為人民服務(wù)的精神的具體體現(xiàn)。

二、加強業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)、提升合規(guī)操作意識?！皼]有規(guī)矩何成方圓”，身為網(wǎng)點一線員工，切實提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險防范能力，全面加強柜面營銷和柜臺服務(wù)，是我們臨柜人員最為實際的工作任務(wù)。因

此，在臨柜工作中，我始終堅持要做一個“有心人”。虛心學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)，用心鍛煉技能，耐心辦理業(yè)務(wù)，熱心對待客戶。在銀行業(yè)競爭日趨激烈的形勢下，我們都很清楚地意識到：只有更耐心、周到、快捷的優(yōu)質(zhì)服務(wù)才能為我行爭取更多的客戶，贏得更好的社會形象。

加強合規(guī)操作意識，并不是一句掛在嘴邊的空話。有時，總是覺得有的規(guī)章制度在束縛著我們業(yè)務(wù)的辦理，在制約著我們的業(yè)務(wù)發(fā)展，細細想來，其實不然，各項規(guī)章制度的建立，不是憑空想象出來產(chǎn)物，而是在經(jīng)歷過許許多多實際工作經(jīng)驗教訓(xùn)總結(jié)出來的，只有按照各項規(guī)章制度辦事，我們才有保護自己的權(quán)益和維護廣大客戶的權(quán)益能力。我們的各項規(guī)章制度正如一架龐大的機器，每一項制度都是一個機器零件，如果我們不按程序去操作維護它，哪怕是少了一顆螺絲釘，也會造成不可估量的損失，各項制度的維護和貫徹是要靠我們廣大的員工嚴格執(zhí)行，規(guī)章制度的執(zhí)行，不是靠某一人來執(zhí)行的，而是要靠一個集體相互制約、監(jiān)督來實施的。

通過“內(nèi)控制度活動”的學(xué)習(xí)，增強了本人遵紀(jì)守法的自覺性，顯示了遵紀(jì)守法的必要性，激發(fā)了遵紀(jì)守法的熱情，提高了工作中的自律意識，使我們廣大職工在日常的工作中“細到項目，認真到成因”，自發(fā)地以“自重、自省、自警自勵”嚴格要求自己，并做到遵紀(jì)守法，嚴以律己，盡職盡責(zé)，恪守職業(yè)道德，爭做遵規(guī)守紀(jì)的農(nóng)行人，為實現(xiàn)中國農(nóng)業(yè)銀行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營、快速發(fā)展的既定目標(biāo)貢獻力量！