第一篇：單證控制制度[范文]

單證控制制度

一、目的: 為進(jìn)出口業(yè)務(wù)的正常發(fā)展，減少工作出錯率，根據(jù)《中華人民共和國海關(guān)法》、《中華人民共和國海關(guān)稽查條例》及有關(guān)規(guī)定，特制定《進(jìn)出口單證管理制度》（以下簡稱本制度），作為公司進(jìn)出口單證復(fù)核的依據(jù)。

二、適用范圍：

公司所有進(jìn)出口單證

三、職責(zé)：

1、公司審單處同事負(fù)責(zé)入?yún)^(qū)單證的初步審核；

2、公司客服部同事負(fù)責(zé)出區(qū)單證的制單與初步審核；

3、公司關(guān)務(wù)部同事負(fù)責(zé)需要?dú)w類單證的審核與制作；

4、公司預(yù)錄入人員負(fù)責(zé)報(bào)關(guān)單的預(yù)錄入及申報(bào)；

5、公司單證核對人員負(fù)責(zé)核對報(bào)關(guān)資料與報(bào)關(guān)單一致性的核對工作，確保單證一致。

四、工作規(guī)范：

1、公司審單處同事對收到的資料進(jìn)行初步的審核，并按照公司的編號規(guī)則對其進(jìn)行編號、分類，根據(jù)不同用途分發(fā)各部門同事，按照編號將簡略信息錄入公司系統(tǒng)；

1.1審單方式審單方式 1）自檢：有關(guān)人員對自己所制單證的質(zhì)量進(jìn)行審核； 2）復(fù)檢：前臺收單員從制單員處接到報(bào)關(guān)資料后，按制單審核中規(guī)定的方法和步驟進(jìn)行審核；

a、若復(fù)檢合格或修改合格后，前臺收單員或客戶部同事將資料交預(yù)錄入員進(jìn)行預(yù)錄，制單審核結(jié)束；

b、若復(fù)檢結(jié)果不合格，做出標(biāo)識，交回制單員更改，或向制單員說明情況后自行修改，修改準(zhǔn)確后交由報(bào)關(guān)部門。

3）完工審單

2、預(yù)錄入同事根據(jù)客戶提供的報(bào)關(guān)資料進(jìn)預(yù)錄入；

3、核對同事核對紙質(zhì)報(bào)關(guān)資料與預(yù)錄入信息，確保單證相符；

4、預(yù)錄入人員發(fā)送報(bào)關(guān)數(shù)據(jù)；

5、公司錄入員根據(jù)單證編號將報(bào)關(guān)信息錄入公司系統(tǒng)；

6、公司錄入員將單證整理，入?yún)^(qū)按入倉編號，出區(qū)按日期整理歸檔。

單證操作程序

公司報(bào)關(guān)業(yè)務(wù)員在接到客戶單證時，應(yīng)嚴(yán)格檢查審核報(bào)關(guān)單證，具體以下各項(xiàng)。

一、為了規(guī)范企業(yè)報(bào)關(guān)單審核管理，根據(jù)《中華人民共和國進(jìn)出口貨物報(bào)關(guān)單填制規(guī)范》制定本操作規(guī)程。

二、報(bào)關(guān)單初審，復(fù)審應(yīng)掌握的三原則：一是符合海關(guān)報(bào)關(guān)單填制規(guī)范的要求，二是客觀反映進(jìn)出口貨物實(shí)際，三是客觀反映進(jìn)出口貿(mào)易性質(zhì)。

三、審核填制的報(bào)關(guān)單應(yīng)抓住重點(diǎn)，緊緊圍繞涉及許可證，貿(mào)易方式、征免性質(zhì)等，對所填數(shù)據(jù)進(jìn)行合法性和邏輯性綜合審核。

四、審核備案號、許可證號、合同協(xié)議號、提運(yùn)單號、批準(zhǔn)文號、隨附單據(jù)是否正確。

五、審核經(jīng)營單位、收/發(fā)貨單位是否正確。

六、審核進(jìn)/出口日期、進(jìn)/出口口岸是否正確。

七、審核運(yùn)輸方式、運(yùn)輸工具名稱、集裝箱號是否準(zhǔn)確。

八、審核進(jìn)口貨物的起運(yùn)國（地區(qū)）、原產(chǎn)地、境內(nèi)目的地、裝貨港和出口貨物的運(yùn)抵國（地區(qū)）、境內(nèi)貨源地、指運(yùn)港、最終目的國是否準(zhǔn)確。

九、審核貿(mào)易方式（監(jiān)管方式）、征免性質(zhì)、征稅比例/結(jié)匯方式、征免是否準(zhǔn)確。

十、審核成交方式、總價、幣制是否合理。

十一、審核毛重、凈重、件數(shù)、包裝種類、備注是否正確。

十二、審核進(jìn)/出口貨物商品編碼、商品名稱、規(guī)格型號是否正確。

十三、審核法定計(jì)量單位和數(shù)量、審報(bào)計(jì)量單位和數(shù)量、成交計(jì)量單位和數(shù)量是否正確。

十四、報(bào)關(guān)單發(fā)生差錯的，根據(jù)海關(guān)要求及時修改轉(zhuǎn)入/轉(zhuǎn)出清單及進(jìn)/出備案清單，并按本規(guī)程重新審核申報(bào)。

第二篇：保險(xiǎn)單證制度

單證管理程序

1、目的

為了加強(qiáng)重要空白保險(xiǎn)單證的管理，防范風(fēng)險(xiǎn)，完善內(nèi)控機(jī)制，保證單證能夠安全、準(zhǔn)確、迅速地傳到目的地，促進(jìn)業(yè)務(wù)健康發(fā)展。

2、工作流程

（1）保險(xiǎn)公司單證管理員根據(jù)已在使用的各類重要空白保險(xiǎn)單證的實(shí)際用量和單證庫存情況填寫《銀證保單證交接表》加蓋公章和介紹信，到個金部領(lǐng)取代理單證領(lǐng)取交接表，并由個金部指定專人負(fù)責(zé)，由負(fù)責(zé)人簽字加蓋個金部公章，由營運(yùn)管理部門簽收。

（2）對于停用的保險(xiǎn)單證，保險(xiǎn)公司單證管理員應(yīng)及時與營運(yùn)管理部門溝通，遞交代理單證結(jié)回交接表，然后由營運(yùn)管理部門及時收回各網(wǎng)點(diǎn)的停用保險(xiǎn)單證，并為營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)及時更換新的保險(xiǎn)單證，以保證營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的正常使用。

第三篇：單證復(fù)核和糾錯制度

單證復(fù)核和糾錯制度

1目的

為保證進(jìn)出口單證的準(zhǔn)確性，避免給公司造成損失、特制訂單證復(fù)核和糾錯管理制度。2 范圍

進(jìn)出口業(yè)務(wù)涉及到的所有單據(jù)。3內(nèi)容

3.1進(jìn)出口：單證員負(fù)責(zé)制單，制單完成后將報(bào)關(guān)單和報(bào)關(guān)資料發(fā)給報(bào)關(guān)行，報(bào)關(guān)行生成預(yù)錄單以QQ或者郵件方式發(fā)送于單證主管，3.2單證主管對金額、數(shù)量、重量、運(yùn)輸方式等內(nèi)容復(fù)核，有錯誤的地方，要及時通知報(bào)關(guān)行修改，報(bào)關(guān)行將修改好的預(yù)錄單發(fā)送于單證主管直到完全正確再通知報(bào)關(guān)行進(jìn)行正式報(bào)關(guān)。

3.3 發(fā)單證員在《出口單據(jù)復(fù)核表》中做好記錄，單證主管復(fù)核后簽字。

3.4 制定進(jìn)出口單據(jù)復(fù)核表，作好復(fù)核合格率的登記，作為年終考核的依據(jù)。

4.要求做到細(xì)致、謹(jǐn)慎、及時。5.本管理規(guī)定從頒布之日起生效執(zhí)行。6.本管理規(guī)定解釋權(quán)歸總經(jīng)辦。

編制： 審核： 批準(zhǔn)： 時間：2012年10月25日

第四篇：進(jìn)出口單證管理及復(fù)核制度

華達(dá)利家具（淮安）有限公司

進(jìn)出口單證管理及復(fù)核制度

一、總則

建立進(jìn)出口單證管理及復(fù)核制度，明確對各崗位人員審單、錄入和操作執(zhí)行的控制要求；規(guī)范進(jìn)出口業(yè)務(wù)操作，促使進(jìn)出口業(yè)務(wù)的順利開展和有序進(jìn)行，使報(bào)關(guān)業(yè)務(wù)更加有效，準(zhǔn)確與符合法規(guī)要求。

二、范圍

適用于本公司進(jìn)出口業(yè)務(wù)操作所涉及的程序。

三、報(bào)關(guān)業(yè)務(wù)管理

1、出口業(yè)務(wù)

1）、操作人員必須在貨物出運(yùn)至少5天前編制出口報(bào)關(guān)單證；

2）、報(bào)關(guān)資料須經(jīng)公司復(fù)核審核員復(fù)核，尤其在HS.CODE、產(chǎn)品規(guī)格、數(shù)量、金額、港口、目的國等方面進(jìn)行嚴(yán)格檢查，如發(fā)現(xiàn)不符合條件的資料要求及時通知編制人員，并追蹤得到更新報(bào)關(guān)文件。3）、出口業(yè)務(wù)操作員在報(bào)關(guān)日至少2-3個工作日前，將全套報(bào)關(guān)資料給代理報(bào)關(guān)行/報(bào)關(guān)公司。4）、代理報(bào)關(guān)行/報(bào)關(guān)公司必須在報(bào)關(guān)日向海關(guān)申報(bào)并遞交所需的報(bào)關(guān)資料。

2、進(jìn)口業(yè)務(wù)

1）、操作人員先取得進(jìn)口貨物正本單據(jù)。

2）貨物到港口后，操作人員必須將進(jìn)口發(fā)票、裝箱單、提單、報(bào)關(guān)委托書及其他特殊單證寄往制定貨運(yùn)代理，委托代理公司辦理進(jìn)口成本清關(guān)手續(xù)；

3）、海關(guān)等有關(guān)主管部門一經(jīng)放行，業(yè)務(wù)操作人員應(yīng)及時安排拖拒并通知公司指定倉庫做好卸貨準(zhǔn)備。4）、貨到公司后，業(yè)務(wù)操作人員通知指定倉庫更具要求進(jìn)行卸貨。如需報(bào)檢的，應(yīng)提前通知檢驗(yàn)部門，檢驗(yàn)合格后可使用。

四、進(jìn)出口業(yè)務(wù)操作人員必須做好進(jìn)出口各種報(bào)關(guān)單據(jù)及記錄的留檔。

五、報(bào)關(guān)復(fù)核崗位職責(zé)制度

1、為了減少報(bào)關(guān)差錯，提高通關(guān)速度，根據(jù)《中華人民共和國進(jìn)出口貨物報(bào)關(guān)單填制規(guī)范》和《中華人民共和國進(jìn)出口貨物申報(bào)管理規(guī)定》，報(bào)關(guān)企業(yè)應(yīng)設(shè)立復(fù)審崗位。

2、復(fù)審崗位人員應(yīng)熟悉國家有關(guān)進(jìn)出口的法律、法規(guī)，掌握商品知識和審單技能，并對工作認(rèn)真、負(fù)責(zé)。

3、對進(jìn)出口報(bào)關(guān)單證進(jìn)行全面審核，確認(rèn)報(bào)關(guān)單填制是否規(guī)范、準(zhǔn)確，報(bào)關(guān)的委托書、單證、票據(jù)是否齊全。華達(dá)利家具（淮安）有限公司

4、根據(jù)海關(guān)政策、法規(guī)要求，對進(jìn)行出口報(bào)關(guān)單證數(shù)據(jù)的正確性、合法性和邏輯性進(jìn)行綜合審核，確認(rèn)報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)正確、合法，有關(guān)數(shù)據(jù)間的邏輯關(guān)系正常。

5、審核商品歸類、稅率、完稅價格、原產(chǎn)地等征免稅要素，確認(rèn)計(jì)算的稅費(fèi)正確。

6、審核成交方式、運(yùn)費(fèi)、保費(fèi)、雜費(fèi)單價、總價、幣制是否合理

7、通過審核報(bào)關(guān)單的填制，及時發(fā)現(xiàn)問題，及時糾正。

8、通過審核報(bào)關(guān)單，應(yīng)適時對報(bào)關(guān)單差錯進(jìn)行分析、登記。并將差錯分析情況向公司匯報(bào)。

9、不參與走私違法活動和違反海關(guān)規(guī)定行為。

10、制做《進(jìn)出口單據(jù)復(fù)核表》，作好復(fù)核合格率的登記，作為年終考核的依據(jù)。

六、單證復(fù)核作業(yè)要求：

1.出口操作人員登記《進(jìn)出口單據(jù)復(fù)核表》。

2.復(fù)核崗人員根據(jù)《進(jìn)出口單據(jù)復(fù)核表》，仔細(xì)核對操作人員所提供的單據(jù)資料。

3.單證復(fù)核未發(fā)現(xiàn)問題的通知操作人員發(fā)給報(bào)關(guān)行申報(bào)，如發(fā)現(xiàn)問題登記在復(fù)核表上，并將問題點(diǎn)告知操作人員及時修改，修改后的內(nèi)容需再次復(fù)核，沒有問題方可發(fā)給報(bào)關(guān)行申報(bào)。

4.針對復(fù)核過程中發(fā)現(xiàn)的不確定問題（如HS.CODE不確定等），需要及時上報(bào)主管，必要時可以在咨詢海關(guān)，商檢等單位確認(rèn)。

七、本制度隨相關(guān)的新出臺的政策和法規(guī)作相應(yīng)調(diào)整，未盡事項(xiàng)參照海關(guān)有關(guān)規(guī)定。

第五篇：進(jìn)出口單證管理及復(fù)核制度

進(jìn)出口單證管理及復(fù)核制度

1.0 總則

建立進(jìn)出口單證管理及復(fù)核制度，明確對各崗位人員審單、錄入和操作執(zhí)行的控制要求；規(guī)范進(jìn)出口業(yè)務(wù)操作，促使進(jìn)出口業(yè)務(wù)的順利開展和有序進(jìn)行，使報(bào)關(guān)業(yè)務(wù)更加有效，準(zhǔn)確與符合法規(guī)要求。

2.0 范圍

適用于本公司進(jìn)出口業(yè)務(wù)操作所涉及的程序。

3.0 報(bào)關(guān)業(yè)務(wù)管理

3.1 出口業(yè)務(wù)

3.1.1 操作人員必須在貨物出運(yùn)至少7天前編制出口報(bào)關(guān)單證；

3.1.2報(bào)關(guān)資料須經(jīng)公司復(fù)核審核員復(fù)核，尤其在產(chǎn)品規(guī)格、數(shù)量、金額、港口等方面進(jìn)行嚴(yán)格檢查，如發(fā)現(xiàn)不符合條件的資料要求及時通知編制人員，并追蹤得到更新報(bào)關(guān)文件。

3.1.3 出口業(yè)務(wù)操作員在報(bào)關(guān)日至少2-3個工作日前，將全套報(bào)關(guān)資料給代理報(bào)關(guān)行/報(bào)關(guān)公司。

3.1.4 代理報(bào)關(guān)行/報(bào)關(guān)公司必須在報(bào)關(guān)日向海關(guān)申報(bào)并遞交所需的報(bào)關(guān)資料；

3.2進(jìn)口業(yè)務(wù)

3.2.1操作人員先取得進(jìn)口貨物正本單據(jù)。

3.2.2貨物到港口后，操作人員必須將進(jìn)口發(fā)票、裝箱單、提單、報(bào)關(guān)委托書及其他特殊單證寄往指定貨運(yùn)代理，委托代理公司辦理進(jìn)口成本清關(guān)手續(xù)；

3.2.3海關(guān)等有關(guān)主管部門一經(jīng)放行，業(yè)務(wù)操作人員應(yīng)及時安排拖柜并通知公司指定倉庫做好卸貨準(zhǔn)備。

3.2.4貨到公司后，業(yè)務(wù)操作人員通知指定倉庫更具要求進(jìn)行卸貨。如需報(bào)檢的，應(yīng)提前通知檢驗(yàn)檢驗(yàn)部門，檢驗(yàn)合格后方可投入生產(chǎn)使用。

4.0報(bào)關(guān)復(fù)核崗位職責(zé)制度

4.1為了減少報(bào)關(guān)差錯，提高通關(guān)速度，根據(jù)《中華人民共和國進(jìn)出口貨物報(bào)關(guān)單填制規(guī)范》和《中華人民共和國進(jìn)出口貨物申報(bào)管理規(guī)定》，報(bào)關(guān)企業(yè)應(yīng)設(shè)立復(fù)審崗位。

4.2復(fù)審崗位人員應(yīng)熟悉國家有關(guān)進(jìn)出口的法律、法規(guī)，掌握商品知識和審單技能，并對工作認(rèn)真、負(fù)責(zé)。

4.3對進(jìn)出口報(bào)關(guān)單證進(jìn)行全面審核，確認(rèn)報(bào)關(guān)單填制是否規(guī)范、準(zhǔn)確，報(bào)關(guān)的委托書、單證、票據(jù)是否齊全。

4.4根據(jù)海關(guān)政策、法規(guī)要求，對進(jìn)出口報(bào)關(guān)單證數(shù)據(jù)的正確性、合法性和邏輯性進(jìn)行綜合審核，確認(rèn)報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)正確、合法，有關(guān)數(shù)據(jù)間的邏輯關(guān)系正常。

4.5審核商品歸類、稅率、完稅價格、原產(chǎn)地等征免稅要素，確認(rèn)計(jì)算的稅費(fèi)正確。

4.6通過審核報(bào)關(guān)單的填制，及時發(fā)現(xiàn)問題，及時糾正。

4.7 通過審核報(bào)關(guān)單，應(yīng)適時對報(bào)關(guān)單差錯進(jìn)行分析、登記。并將差錯分析情況向公司匯報(bào)。

4.8不參與走私違法活動和違反海關(guān)規(guī)定行為。

5.0 進(jìn)出口業(yè)務(wù)操作人員必須做好進(jìn)出口各種報(bào)關(guān)單據(jù)及記錄的留檔。6.0 本制度隨相關(guān)的新出臺的政策和法規(guī)作相應(yīng)調(diào)整，未盡事項(xiàng)參照海關(guān)有關(guān)規(guī)定。