第一篇：增值稅一般納稅人注銷操作流程

注銷一般納稅人操作流程

一、稽查：以人工方式提請稽查部門以“注銷選案”方式在CTAIS系統(tǒng)中對該戶實施稽查至案件結(jié)束。

二、防偽稅控系統(tǒng)注銷：

（一）退票。如企業(yè)金稅卡中有未使用的專用發(fā)票或普票的，通過稅控IC卡進(jìn)行退票。

（二）授權(quán)。持企業(yè)稅控IC卡去稅務(wù)發(fā)行端取得“修改時鐘授權(quán)”。

（三）修改時鐘。進(jìn)入企業(yè)開票子系統(tǒng)，修改金稅卡時鐘至下一申報期（一般為下月一號）。

（四）抄稅。進(jìn)入企業(yè)開票子系統(tǒng)，執(zhí)行抄稅。

（五）報稅。持企業(yè)稅控IC卡去申報崗辦理報稅：

1.申報崗進(jìn)入防偽稅控報稅子系統(tǒng)，選擇“非常規(guī)報稅——注銷報稅”，完成報稅；

2.申報崗進(jìn)入CTAIS系統(tǒng)增值稅一般納稅人申報模塊，輸入稅號，將所屬期改為下一屬期（即本月1日——30或31日），輸入相關(guān)數(shù)據(jù)（無數(shù)據(jù)則不需輸入）后保存。

（六）注銷發(fā)行。持企業(yè)稅控IC卡去稅務(wù)發(fā)行端做“注銷發(fā)行”和“注銷檔案信息”。

（七）收繳兩卡。收繳企業(yè)金稅卡和稅控IC卡。

三、CTAIS系統(tǒng)注銷：

（一）取消資格。進(jìn)入文書受理崗：

1.選擇“發(fā)票類——取消防偽稅控資格申請審批表”，終審（此文書當(dāng)前無需流轉(zhuǎn)，直接終審）； 2.選擇“增值稅認(rèn)定類——取消一般納稅人資格申請審批表”，流轉(zhuǎn)至終審。

（二）各稅種申報。進(jìn)入申報征收崗： 1.增值稅已在以上第二、（五）步申報過的，本步驟跳過；

2.消費稅申報時，需將屬期改至下一屬期，無消費稅的，本步驟跳過；

3.企業(yè)所得稅申報時，需將本年度所有未申報季度在季度申報模塊申報完畢，并完成本年度的年度申報，無企業(yè)所得稅的，本步驟跳過。

（三）注銷受理。進(jìn)入稅源管理崗——注銷登記模塊，輸入稅號，填寫相關(guān)內(nèi)容，發(fā)送至注銷審批崗，并打印受理通知書。

（四）注銷審批。進(jìn)入注銷審批崗，“稽查在案”選擇“無”，發(fā)送回稅源管理崗。

（五）收繳證件。進(jìn)入證件管理崗，收繳納稅人的稅務(wù)登記證正副本、發(fā)票領(lǐng)購簿等稅務(wù)證件。

（六）注銷核準(zhǔn)。進(jìn)入稅源管理崗——注銷登記模塊，輸入稅號，核準(zhǔn)注銷登記，并打印核準(zhǔn)注銷稅務(wù)登記通

第二篇：增值稅一般納稅人取消認(rèn)證業(yè)務(wù)操作流程（模版）

增值稅一般納稅人取消認(rèn)證業(yè)務(wù)操作流程

一、首次系統(tǒng)登錄操作步驟

1、插入金稅盤或稅控盤，用IE瀏覽器（建議IE8以上）登錄平臺網(wǎng)站。

2、首次登錄系統(tǒng)可能會出現(xiàn)提示警告，需要點擊“繼續(xù)瀏覽此網(wǎng)站”的鏈接。

3、此時瀏覽器顯示出增值稅發(fā)票查詢平臺的登錄頁面，點擊下載“驅(qū)動程序和安全控件”的鏈接，將driver_control.rar壓縮包下載至本地硬盤。

4、根證書安裝

（1）解壓driver_control.rar，得到01.taxca.p7b文件。

（2）鼠標(biāo)右鍵01.taxca.p7b文件——安裝證書——下一步（N）——將所有的證書放入下列存儲——瀏覽（R）...并選擇“受信任的根證書頒發(fā)機(jī)構(gòu)——確認(rèn)——下一步——完成——出現(xiàn)兩個安全性警告對話框，均點擊“是（Y）——導(dǎo)入成功

（3）完成上述步驟后，再次訪問直接出現(xiàn)系統(tǒng)登錄頁面，即表示成功安裝了根證書。

5、安全控件安裝

（1）雙擊driver_control.rar文件解壓縮后的“02.base_driver.exe”，完成驅(qū)動程序的安裝（安裝過程中均按缺省的操作步驟點擊安裝、下一步和完成）；

注：如電腦有安全防護(hù)軟件，彈出攔截安裝的窗口，選擇允許本次操作。（2）使用航天信息金報稅盤的納稅人的控件安裝

雙擊“03.金報稅盤稅務(wù)數(shù)字證書驅(qū)動2.0.exe”，按缺省操作安裝即可； a、在安裝向?qū)У淖詈?，勾選“運行數(shù)字證書驅(qū)動”的選項，最后點擊“完成”。

b、將金稅盤插入USB接口后（首次需要等待系統(tǒng)自動加載驅(qū)動），點擊“刷新”按鈕，當(dāng)刷新到AisinoKey設(shè)備即表示驅(qū)動安裝正常。

注意：如果納稅人使用開票的計算機(jī)登錄本系統(tǒng)，則不需要再安裝稅務(wù)數(shù)字證書驅(qū)動。

（3）使用百旺金賦稅控盤的納稅人的控件安裝

雙擊“03.稅控盤稅務(wù)數(shù)字證書驅(qū)動V1.0.8.7.exe”，按缺省操作安裝即可； a、在安裝向?qū)У淖詈笠徊?，勾選“運行”選項，點擊“完成”按鈕；

b、將稅控盤插入USB接口后（首次需要等待系統(tǒng)自動加載驅(qū)動），點擊“系統(tǒng)檢測”按鈕，可以顯示“服務(wù)程序運行正常”即可。

6、本平臺在原有支持IE瀏覽器基礎(chǔ)上，提供所需安裝所有驅(qū)動、控件的集成專用瀏覽器，下載地址：

（1）地址1：百度云盤http://pan.baidu.com/s/1kUJwL4V；

（2）地址2：360云盤https://yunpan.cn/OcSMkE5ngF5jQV，訪問密碼 31ac；（3）地址3：下載網(wǎng)址http://down.360safe.com/se/360seswdzcs.exe。

二、日常系統(tǒng)登錄操作步驟

1、聯(lián)網(wǎng)電腦，USB插入金稅盤或者稅控盤，登錄查詢平臺網(wǎng)站（https://fpdk.jsgs.gov.cn:81）；

2、輸入金稅盤或稅控盤的密碼后點擊“登錄”按鈕即可。

注：由于目前僅針對納稅信用A級及B級企業(yè)開放發(fā)票查詢平臺，如果出現(xiàn)“納稅人檔案信息不存在！”的信息提示，則可能為稅務(wù)局端的檔案信息同步不及時導(dǎo)致，此類情況請聯(lián)系主管稅務(wù)機(jī)關(guān)核實、補(bǔ)錄。

3、登錄成功后，系統(tǒng)會自動跳轉(zhuǎn)至主頁面

中間的工作臺區(qū)域，可以查看當(dāng)前各月發(fā)票的勾選情況，用三種顏色來標(biāo)識狀態(tài)：（1）月份卡片為橙色，表示該月份不存在勾選確認(rèn)的記錄，系統(tǒng)通常會顯示當(dāng)月最新未確認(rèn)抵扣（或退稅）的發(fā)票數(shù)量及稅額合計（每日凌晨更新一次）；

（2）月份卡片為綠色，表示該月的勾選操作已經(jīng)得到確認(rèn)完成（納稅人可在每個選擇、確認(rèn)周期內(nèi)，納稅申報前，可多次進(jìn)行勾選確認(rèn)，已確認(rèn)數(shù)據(jù)不能修改。納稅申報后不得再進(jìn)行勾選確認(rèn)操作，若進(jìn)行勾選確認(rèn)操作，這部分勾選確認(rèn)的發(fā)票將無法納入本期申報抵扣數(shù)據(jù)中，也不能參與下期申報抵扣，為避免損失，請納稅人確認(rèn)當(dāng)期所有發(fā)票全部勾選確認(rèn)后，再進(jìn)行本期的納稅申報。納稅人當(dāng)日確認(rèn)的數(shù)據(jù)，次日可通過“抵扣統(tǒng)計”查詢到可抵扣數(shù)據(jù)（含勾選確認(rèn)和掃描認(rèn)證兩類數(shù)據(jù)），并可下載所有抵扣明細(xì)數(shù)據(jù)（不限發(fā)票數(shù)量））；

（3）月份卡片為灰色，則表示該月份為當(dāng)前月以后的月份，不能進(jìn)行勾選、確認(rèn)等操作。

4、發(fā)票勾選

默認(rèn)情況下，只需要設(shè)定開票日期的范圍，點擊查詢，即可在發(fā)票勾選的下方得到未勾選的發(fā)票清單信息；

發(fā)票清單每頁最多能顯示20條記錄，即每次最多同時勾選20條。發(fā)票勾選操作，允許對上一次的已勾選的記錄撤銷（勾選來源為“認(rèn)證系統(tǒng)”的發(fā)票不可以回退）；

完成發(fā)票的勾選操作后，點擊“保存”按鈕，系統(tǒng)會提示本次勾選和撤銷勾選的發(fā)票匯總情況，點擊“確定”按鈕即可完成所有勾選發(fā)票的保存操作（所有頁面發(fā)票全部勾選完成后保存一次即可，不需要在查詢結(jié)果分頁中分別保存）；

納稅人確認(rèn)當(dāng)月用于抵扣稅款或出口退稅的增值稅發(fā)票信息的最后時限，為次月納稅申報期結(jié)束前2日。（例如：上月和本月申報期均為15日，當(dāng)期勾選、確認(rèn)時間為當(dāng)月16日到次月13日）發(fā)票查詢平臺不對已勾選未確認(rèn)數(shù)據(jù)進(jìn)行自動確認(rèn)，為了不影響當(dāng)月的申報抵扣，操作員必須在勾選、確認(rèn)期內(nèi)對當(dāng)期勾選的數(shù)據(jù)進(jìn)行手工確認(rèn)。

5、批量勾選

1、點擊“下載發(fā)票文件”按鈕，可下載一個包含當(dāng)前所有發(fā)票狀態(tài)為正常且未確認(rèn)的發(fā)票清單文件（文件名：納稅人識別號_隨機(jī)數(shù).zip），使用winrar解壓后可以得到一個excel文件（excel 2003格式）。如果發(fā)票量超過1萬份，則該文件會包括多個sheet頁來保存發(fā)票明細(xì)；

2、將對應(yīng)的“是否勾選”列的值改為“是”即可實現(xiàn)勾選數(shù)據(jù)的準(zhǔn)備。如果要對當(dāng)月已勾選的發(fā)票進(jìn)行回退處理，需將“是否勾選”列改為“否”即可實現(xiàn)勾選操作的回退處理。

3、點擊上傳按鈕，“瀏覽”選擇之前準(zhǔn)備好的勾選清單文件，再點擊打開按鈕，最后點擊上傳按鈕即可實現(xiàn)文件的上傳和批量勾選處理。

4、批量勾選操作成功后，系統(tǒng)會先顯示提示信息，對本次文件批量勾選操作中的勾選和撤銷勾選情況進(jìn)行匯總顯示。

三、申報導(dǎo)入操作 通過江蘇國稅電子稅務(wù)局進(jìn)行申報時，在發(fā)票查詢平臺中勾選過的發(fā)票，在《增值稅納

第三篇：增值稅一般納稅人網(wǎng)上申報和網(wǎng)上報稅操作流程

增值稅一般納稅人

網(wǎng)上申報和網(wǎng)上報稅操作流程

網(wǎng)上申報和網(wǎng)上報稅銜接申報流程為：納稅人防偽稅控IC卡抄稅—防偽稅控遠(yuǎn)程報稅等待比對—增值稅網(wǎng)上申報及扣款—防偽稅控遠(yuǎn)程抄報確認(rèn)清卡，請按照此流程順序正確操作。

第一部分：防偽稅控IC卡抄稅

這一部分與每個月報稅期進(jìn)行的征期抄稅相同，抄稅后可以在“狀態(tài)查詢”中看到“報稅資料”變?yōu)椤坝小薄?/p>

第二部分：防偽稅控遠(yuǎn)程報稅，等待比對

選擇“遠(yuǎn)程抄稅”模塊，點擊“報稅狀態(tài)”按鈕，看到“可以進(jìn)行遠(yuǎn)程抄報”提示，點擊“確定”按鈕后，點擊“遠(yuǎn)程報稅”按鈕，這時防偽稅控開票系統(tǒng)開始向稅務(wù)局傳送報稅數(shù)據(jù)。

數(shù)據(jù)提交成功后，企業(yè)可查看傳送報稅數(shù)據(jù)是否成功，方法是：

點擊“報稅結(jié)果”，如果處理狀態(tài)為“已處理”且錯誤號為“271D”,說明上傳成功。這時，防偽稅控開票系統(tǒng)需要等待電子申報數(shù)據(jù)的上傳。第三部分：增值稅網(wǎng)上申報及扣款

企業(yè)以“證書登錄”方式登錄網(wǎng)上納稅申報系統(tǒng)后，系統(tǒng)會自動下載當(dāng)前征期的報表，點擊軟件左側(cè)“報表”標(biāo)簽，系統(tǒng)自動顯示已核定稅種的申報表。申報數(shù)據(jù)上傳成功后，在左側(cè)報表菜單欄中選中已經(jīng)上傳過的稅種，點擊上方工具條中“受理結(jié)果”選項，如果無稅則提示“申報成功”字樣。如果有稅，且簽訂三方協(xié)議的納稅人，將提示是否扣款，扣稅成功后提示“扣款成功” 字樣，如果提示“扣款失敗”字樣，請于征收期內(nèi)，攜帶申報資料到主管征收機(jī)關(guān)處理。未簽訂三方協(xié)議的納稅人則提示打印“通用銀行繳款憑證”，請納稅人攜帶“通用銀行繳款憑證”到開戶行繳納稅款。

溫馨提示：申報狀態(tài)為“申報成功”（無稅款）或“扣款成功”（有稅款）時，用標(biāo)準(zhǔn)A4紙打印申報表，會在報表左下角生成由數(shù)字和字母組成的32位防偽碼。防偽碼將作為申報成功的憑證。

其他操作如新建報表、填寫報表、打印報表、查詢繳款憑征、稅庫銀聯(lián)網(wǎng)扣款、數(shù)據(jù)備份與恢復(fù)等具體操作說明，登錄網(wǎng)上納稅申報系統(tǒng)后點擊“幫助”菜單中“系統(tǒng)幫助”，在彈出窗口中的“第五章 軟件功能使用說明”進(jìn)行了詳細(xì)描述。

第四部分：防偽稅控遠(yuǎn)程抄報，確認(rèn)清卡

選擇“遠(yuǎn)程抄稅”模塊，點擊“報稅狀態(tài)”按鈕，看到“可以進(jìn)行遠(yuǎn)程抄報”提示后，點擊“確定”按鈕。

點擊“報稅結(jié)果”，如果報稅結(jié)果為“報稅成功”且錯誤號為“0000”,說明防偽稅控開票數(shù)據(jù)與電子申報比對成功，可以進(jìn)行清卡操作。

點擊“清卡操作”按鈕，提示清卡操作成功后，查看“狀態(tài)查詢”的“報稅資料”項應(yīng)變?yōu)椤盁o”。

注意：每次進(jìn)入“遠(yuǎn)程抄稅”模塊都必須操作“報稅狀態(tài)”后，才能進(jìn)行后面功能的操作。

請務(wù)必在申報期內(nèi)進(jìn)行防偽稅控清卡工作。

第四篇：一般納稅人增值稅開票流程

一、發(fā)票領(lǐng)用管理

A、從IC卡讀入新購發(fā)票：

持主機(jī)IC卡到稅局購票-→進(jìn)入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票領(lǐng)用管理-→發(fā)票領(lǐng)用管理-→從IC卡讀入新購發(fā)票 說明：

I、用戶第一次領(lǐng)購發(fā)票時，需到稅務(wù)機(jī)關(guān)的發(fā)行子系統(tǒng)進(jìn)行“購買發(fā)票授權(quán)”，然后再到發(fā)票發(fā)售子系統(tǒng)購買發(fā)票。

2、如下情況將不能成功讀入發(fā)票： a、未插入IC卡或插入的不是本機(jī)IC卡。

b、IC卡中無領(lǐng)購或分配的發(fā)票，或發(fā)票流水號已讀走 c、金稅卡已到鎖死期，不能讀入發(fā)票

3、讀入的發(fā)票在金稅卡中根據(jù)讀入順序給出一個卷號。金稅卡中最多可裝39卷發(fā)票。B、已購發(fā)明退回IC卡：

進(jìn)入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票領(lǐng)用管理-→已購發(fā)票退回IC卡-→選擇發(fā)票卷-→確認(rèn) 說明：

1、以下情況退回發(fā)票將失敗： a、金稅卡中無剩余發(fā)票； b、在讀卡器中插入本機(jī)IC卡； c、IC卡中已有尚未讀走的退票信息；

d、因過期沒有抄稅使金稅卡鎖死，不能執(zhí)行退回發(fā)票的功能

2、分開票機(jī)IC卡上退回到主開票機(jī)；而主開票機(jī)IC卡上的退回到當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門發(fā)票發(fā)售子系統(tǒng)

C、發(fā)票庫存查詢：

進(jìn)入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票領(lǐng)用管理-→發(fā)票庫存查詢 專用發(fā)票庫存查詢窗口結(jié)構(gòu)說明： 工具條：具有通用功能按鈕和數(shù)據(jù)編輯鍵

發(fā)票類別頁面：顯示專用發(fā)票類別信息。以供用戶按類別查詢發(fā)票庫存信息 狀態(tài)條：顯示當(dāng)前被激活表格的記錄指針位置及記錄總數(shù)。說明：

1、當(dāng)系統(tǒng)處于“正常處理”狀態(tài)時，所查詢的發(fā)票庫存為金稅卡中發(fā)票庫存狀況當(dāng)系統(tǒng)處于“備份查詢”狀態(tài)時，所查詢的是備份目錄中所屬賬務(wù)月份的發(fā)票庫存狀況。

2、上面介紹的“從IC卡上讀入新購發(fā)票”、“已購發(fā)票退回IC卡”和“發(fā)票庫存查詢”三項菜單是單開票機(jī)、主分機(jī)結(jié)構(gòu)中的主機(jī)、分均具有的菜單。A、向分機(jī)分配發(fā)票：

進(jìn)入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票領(lǐng)用管理-→向分機(jī)分配發(fā)票-→選擇發(fā)票卷-→選擇下一步，系統(tǒng)彈出“向分機(jī)分配發(fā)票”窗口-→填入分配信息-→分配 說明：

1、只有帶有分開票機(jī)的主開票機(jī)才具有本菜單功能。

2、在本項操作過程中，請注意按照系統(tǒng)提示正確插入分機(jī)IC卡和換回本IC。

3、分開票機(jī)IC卡中不能有未讀走的發(fā)票。

4、金稅卡被鎖死后，不能使用本功能。B、收回分機(jī)退回發(fā)票：

進(jìn)入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票領(lǐng)用管理-→收回分機(jī)退回發(fā)票-→插入分機(jī)IC卡-→提示成功。說明：

l、只有帶有分開發(fā)票機(jī)的主開票機(jī)才具有本功能。

2、在本項操作過程中，請注意按照系統(tǒng)提示正確插入分機(jī)IC卡和換回本機(jī)IC卡。

3、分機(jī)已退到IC卡上的退票應(yīng)在本會計月內(nèi)退到主機(jī)，如果未在本會計區(qū)間退回到主機(jī)，就會影響主機(jī)本會計月內(nèi)發(fā)票領(lǐng)用存統(tǒng)計。

4、所收回的發(fā)票作為獨立的一卷，可由本機(jī)使用也可以再分配。

5、金稅卡被鎖死后，不能使用本功能。

C、主機(jī)接收分機(jī)領(lǐng)用存數(shù)據(jù)。

進(jìn)入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票領(lǐng)用管-→接收分機(jī)領(lǐng)用存數(shù)據(jù)-→彈出瀏覽窗口-→選擇文件-→確認(rèn)接收 說明：

1、只有帶有分開票機(jī)的主開票機(jī)才具有本菜單功能

2、只有主分機(jī)結(jié)構(gòu)的企業(yè)需要打印本企業(yè)發(fā)票領(lǐng)用存月報表時才需先做此操作，若無此需求時則不需進(jìn)行此操作。D、分機(jī)傳出發(fā)票領(lǐng)用存數(shù)據(jù)：

進(jìn)入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票領(lǐng)用管理-→分機(jī)傳出發(fā)票領(lǐng)用存數(shù)據(jù)-→選擇保存目錄-→確認(rèn) 說明；

1、只有主分機(jī)結(jié)構(gòu)中的分開票機(jī)才具有本菜單功能。

2、如果主分機(jī)結(jié)構(gòu)的企業(yè)需要打印本企業(yè)發(fā)票領(lǐng)用存月報表時才打印。

3、如果IC卡上有購票信息則系統(tǒng)提示：“IC卡有領(lǐng)購發(fā)票信息，請先讀入發(fā)票再執(zhí)行該操作”。

二、發(fā)票開具管理 A、發(fā)票填開：

進(jìn)入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票開具管理-→發(fā)票填開-→發(fā)票號碼確認(rèn)-→進(jìn)入“專用發(fā)票填開”窗口-→填寫購方信息-→填寫商品信息-→填寫銷方信息-→打印發(fā)票 注意：

1、填寫購方信息時，可以從客戶資料編碼中選取，也可以直接錄入。

2、在填寫商品信息時，只能從商品編碼庫中選取。

3、發(fā)票填開有三種，正數(shù)發(fā)票、負(fù)數(shù)發(fā)票和銷貨清單?？梢詮墓ぞ邨l中選取。

4、一張發(fā)票只能存在一種稅率。所填開的發(fā)票一經(jīng)保存即記入金稅卡，無法更改，所以，填寫數(shù)據(jù)時應(yīng)盡量避免錯誤，如果出錯，只能作廢重開。

5、在填開發(fā)票時，只打印發(fā)票，不打印清單，清單可以在查詢中打印。

6、若當(dāng)前發(fā)票已經(jīng)填寫，則復(fù)制后，所填內(nèi)容將被覆蓋。發(fā)票復(fù)制后，其內(nèi)容仍可以修改。

7、負(fù)數(shù)發(fā)票不可以復(fù)制。

8、復(fù)制發(fā)票時，如果所復(fù)制發(fā)票的行數(shù)大于當(dāng)前使用時發(fā)票允許行數(shù)，提示不能復(fù)制。

9、當(dāng)某一行商品加折扣之后，便不允許修改。若需要修改，應(yīng)先將折扣行刪除。待修改完畢再加折扣，商品行與它的折扣行之間不允許插入其它記錄。

10、每一個商品行都可以加折扣，也可以對多行商品統(tǒng)一加折扣。

11、如果是對多行商品統(tǒng)一加折扣，商品名稱處將標(biāo)識統(tǒng)一加折扣的行數(shù)，折扣行也算在商品總行數(shù)之內(nèi)。

12、對于開具稅率為17%、13%、6％和4％的專用發(fā)票，打印出來的發(fā)票單價為不含稅單價。而對于開具稅率為5％的海洋石油版發(fā)票，打印出來發(fā)票單價為含稅單價。說明：

1、銷項負(fù)數(shù)發(fā)票不允許附帶銷貨清單，也不能再添加折扣。

2、正數(shù)發(fā)票可以多次紅沖，但所開全部負(fù)數(shù)發(fā)票的總金額、總稅額必須小于等于對應(yīng)的正數(shù)發(fā)票。

3、開具負(fù)數(shù)發(fā)要時，如果對應(yīng)正數(shù)發(fā)票的行數(shù)大于當(dāng)前使用的發(fā)票允許行數(shù)時，相應(yīng)的負(fù)數(shù)發(fā)票只匯總金額和稅額，不轉(zhuǎn)換明細(xì)。4，每一張發(fā)票只允許帶一張銷貨清單。

5、如果開帶銷貨清單的發(fā)票，則只能有銷貨清單，發(fā)票上不能開具其它商品。

6、可對清單中多行商品進(jìn)行折扣。

7、若當(dāng)前發(fā)票已經(jīng)填寫。則復(fù)制后，所填內(nèi)容將被覆蓋。發(fā)票復(fù)制后，其內(nèi)容仍可以修改。

8、負(fù)數(shù)發(fā)票不可以復(fù)制。

9、復(fù)制發(fā)票時，如果所復(fù)制發(fā)票的行數(shù)大于當(dāng)前使用時發(fā)票允許行數(shù)，提示不能復(fù)制。B、已開發(fā)票查詢：

進(jìn)入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票開具管理-→已開發(fā)票查詢-→選擇月份-→選擇發(fā)票號碼-→查看明細(xì)，查看內(nèi)容 說明：

1、若要連續(xù)打印發(fā)票或銷貨清單，可以用Ctrl十鼠標(biāo)左健選擇不連續(xù)的發(fā)票行或Shift +鼠標(biāo)左鍵選擇連續(xù)的發(fā)票，再進(jìn)行打印即可。

2、查詢過程的各個操作界面，發(fā)票及其清單數(shù)據(jù)都不能修改。

3、打印銷貨清單或連續(xù)打印多張發(fā)票，只能在“選擇發(fā)票號碼查詢”窗口中進(jìn)行。C、已開發(fā)票作廢：

進(jìn)入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票開具管理-→已開發(fā)票作廢-→選擇發(fā)票號碼-→點擊作廢 說明：

1、已報稅的發(fā)票不能作廢，只能填開負(fù)數(shù)發(fā)票沖銷

2、發(fā)票作廢狀態(tài)將記入金稅卡，己作廢的發(fā)票無法取消其作廢標(biāo)志，因此要慎重使用本功能。

3、對已開發(fā)票進(jìn)行作廢時，通常情況下要遵守“誰開具，誰作廢”的原則。只有以管理員身份進(jìn)入系統(tǒng)后可以作廢其他操作員開具的發(fā)票。D、未開發(fā)票作廢：

進(jìn)入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票開具管理-→未開發(fā)票作廢-→在彈出的“號碼確認(rèn)” 框中點擊確認(rèn) E、發(fā)票修復(fù)：

進(jìn)入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→發(fā)票開具管理-→發(fā)票修復(fù)-→在“修復(fù)報告”框中單擊關(guān)閉。進(jìn)入“進(jìn)入修復(fù)發(fā)票編輯”-→修改完畢，退出存盤

三、票據(jù)打印格式設(shè)計 A、發(fā)票打印格式：

進(jìn)入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→票據(jù)打印格式設(shè)計-→發(fā)票打印格式-→選中列表中的發(fā)票打印格式模板，單擊“設(shè)計”-→選擇發(fā)票格式。說明：

管理員具有設(shè)計和更新的權(quán)限，普通開票員不具備此權(quán)限。若對發(fā)票或清單的格式或模板進(jìn)行更改，須以管理員的身份登陸。B、銷貨清單打印格式：

進(jìn)入系統(tǒng)-→發(fā)票管理-→票據(jù)打印格式設(shè)計-→發(fā)票清單打印格式選中列表中的一種格式模板，單擊“設(shè)計-→設(shè)計發(fā)票打印格式”

第五篇：增值稅一般納稅人報稅流程

增值稅一般納稅人報稅流程

抄稅：

一、用戶抄報稅流程

抄稅寫IC卡-→打印各種報表-→報稅

A、抄稅起始日正常抄稅處理；

進(jìn)入系統(tǒng)-→報稅處理-→抄報稅管理-→抄稅處理-→系統(tǒng)彈出“確認(rèn)對話框”-→插入IC卡，確認(rèn)-→正常抄寫IC卡成功

B、重復(fù)抄上月舊稅：

進(jìn)入系統(tǒng)-→報稅處理-→抄報稅管理-→抄稅處理-→系統(tǒng)彈出“確認(rèn)對話框”-→插入IC卡，確認(rèn)-→抄上月舊稅成功

C、金稅卡狀態(tài)查詢

進(jìn)入系統(tǒng)-→報稅處理-→金稅卡管理-→金稅卡狀態(tài)查詢-→系統(tǒng)彈出詳細(xì)的信息

2、報稅：將抄稅后的IC卡和打印的各種銷項報表到稅務(wù)局納稅服務(wù)大廳交給受理報稅的稅務(wù)工作人員，他們會根據(jù)報稅系統(tǒng)的要求給你報稅，也就是讀取你IC卡上開票信息，然后與各種銷項報表相核對，然后進(jìn)行報稅處理。

3、認(rèn)證：認(rèn)證時攜帶當(dāng)月要準(zhǔn)備抵扣的增值稅發(fā)票抵扣聯(lián),到國稅局發(fā)票認(rèn)證窗口辦理即可.增值稅專用發(fā)票開出90天內(nèi)認(rèn)證有效.當(dāng)月認(rèn)證的必須在當(dāng)月抵扣

國稅：增值稅是進(jìn)銷相抵金額，如新辦企業(yè)，所得稅也在國稅

地稅：城建稅，教育費附加，房產(chǎn)稅，土地使用稅，印花稅，及當(dāng)?shù)卣?guī)定的各項基金費用

城建稅7%，教育費附加3%、防洪1%是用增值稅上繳金額乘以城建稅7%，教育費附加3%、防洪1%

印花稅是賬本上貼的每本5元，合同也要貼很少上。小型企業(yè)也就上這些了

1994年實行分稅制，將稅務(wù)局分為國稅和地稅。

國家稅務(wù)局（國稅）負(fù)責(zé)征收的稅種包括：增值稅、消費稅、車輛購置稅、企業(yè)所得稅（2002年1月1日以后注冊的企業(yè)）、金融企業(yè)所得稅、外商投資企業(yè)和外國企業(yè)所得稅等等。

地方稅務(wù)局（地稅）負(fù)責(zé)征收的稅種包括：營業(yè)稅、所得稅（2002年以前注冊的企業(yè)）、城建稅、印花稅、資源稅、契稅、房產(chǎn)稅、車船稅、個人所得稅等等。