第一篇：信用社(銀行)開展貸款五級分類工作的主要經(jīng)驗

信用社（銀行）開展貸款五級分類工作的主要經(jīng)驗

一、廣泛搜集貸款五級分類方面的有關知識和上級精神，讓全體職工都認識到這一項工作的重要性、必要性，讓柜臺內勤人員支持信貸外勤人員，理解他們的辛苦，讓外勤人員認識到按照常規(guī)去工作是難以完成這一任務的艱巨性，使全體職工的心都凝聚在一起。該社從三月份就開始在全體職工中廣泛宣傳了3月15日市銀監(jiān)分局三科秦永森科長在聯(lián)社領導班子考核會上提出的搞好貸款五級分類工作的要求，在4月3日晚傳達了省銀監(jiān)分局劉樹儀副局長、省聯(lián)社楊建新理事長在全省農(nóng)村信用社貸款五級分類培訓會議上的講話精神以及省聯(lián)社寶雞辦事處劉明生副主任在我區(qū)聯(lián)社社員代表大會上的重要指示。為了加深全員職工對開展貸款五級分類工作的認識，該社又從金融雜志、互聯(lián)網(wǎng)等媒體找到有關五級分類的知識和資料，通過學習研討，加深了信貸員的理性認識。通過這些工作，營造了開展貸款五級分類的濃厚氛圍，大家對此項工作的認識上升到了“是實現(xiàn)與國內外銀行接軌、統(tǒng)一監(jiān)管標準、科學發(fā)展”的高度。

二、現(xiàn)場參觀，獲得感性認識。在聯(lián)社貸款五級分類工作推廣領導小組的組織安排下，4月8日，該社和長壽信用社參觀了渭濱區(qū)石壩河信用社的五級分類管理情況，從信息資料的搜集、資料的整理歸類分析判斷、微機輸入到資料的維護管理及后續(xù)工作開展進行了全面觀摩，進一步提高了操作人員的感性認識。

三、召開職工培訓會，讓大家全面系統(tǒng)地學習上級的文件要求。4月10日晚，該社召開全體信貸人員會議，認真學習了銀監(jiān)會、省

聯(lián)社和區(qū)聯(lián)社下發(fā)的有關推進完善貸款風險分類工作和五級分類實施方案方面的五個文件。

四、參加聯(lián)社培訓會，反復理解掌握五級分類的核心定義和分類標準。4月12日，該社全體信貸員參加聯(lián)社在長壽信用社召開的培訓會，仔細認真地學習了省聯(lián)社信貸資產(chǎn)風險分類管理辦法，現(xiàn)場分析了兩個企業(yè)案例，提高了信貸員對五級分類的程序和方法以及如何動手分析企業(yè)財務狀況表、資產(chǎn)負債表、現(xiàn)金流量表、非財務因素、擔保因素的能力。

五、4月12日晚，該社及時成立＃＃信用社貸款五級分類認定小組，確定認定小組職責，全面部署五級分類工作，同時組織全體信貸人員和認定小組人員會議，認真學習了聯(lián)社的安排，制定了該社的五級分類操作流程。首先是搜集整理檔案，掌握客戶信息，撰寫分類底稿。信貸人員在認真閱讀、整理各自分管的貸戶資料、檔案后，通過打電話、上門走訪、詢問村組干部、聯(lián)絡員及普通群眾的方式，記錄有關對分類有影響的貸戶重要信息，然后填寫工作底稿，并要求自然人貸款5萬元以上在填寫自然人其他貸款分類認定表的同時寫出書面分析材料，自然人5萬元（含）以下填（自然人一般農(nóng)戶貸款分類認定矩陣表）。其次是信貸人員根據(jù)掌握的客戶信息和撰寫的背景資料，評估貸款償還的可能性，拿出初分意見，提交認定小組研究。社里召開貸款分類小組認定會，對信貸人員提出的意見進行討論，確定分類檔次，填寫貸款分類臺帳，對于超出權限和有爭議的貸款拿出初步意見由負責人簽字后上報聯(lián)社。最后是匯總分類結果，比較與四

級分類的不同，分析原因，總結上報聯(lián)社。

六、為了開好貸款分類認定會，該社及時將自然人貸款分類依據(jù)歸納為按概念、按信用等級、按損失率和特別規(guī)定四個方面的內容。將自然人其他貸款分類依據(jù)歸納為：正常類貸款分類依據(jù)按照有能力還、有意愿還、能按時還本付息三個方面予以分析，關注、次級、可疑和損失類貸款要緊扣核心定義結合各自的分類標準嚴格分類。將自然人其他貸款分析的內容歸為借款人基本情況、貸款使用情況、借款人財務情況、非財務因素和擔保情況五個方面。在信貸討論時，按照有關硬性條件逐一對照分析，盡量減少主觀，增加客觀分析內容。

七、選擇案例分析，提高分析水平。4月17日該社選取8筆有代表性的貸款進行試點分析，邀請聯(lián)社主管分類工作的張曉宇副主任和業(yè)務部參與現(xiàn)場指導，大家在討論會上集思廣益，仁者見仁，智者見智，充分發(fā)表意見，保證了分類結果的準確性。

八、全面鋪開，進展順利。在分類中，他們按照先正常后不良，先表內后表外，先小戶后大戶，先簡單后復雜的原則逐步鋪開。經(jīng)過將近12天的加班加點，他們已順利完成480戶556.87萬元貸款的分類初分工作，完成分類工作量的87.1%，預計4月底可全面完成所有農(nóng)戶貸款的五級分類工作。

第二篇：信用社貸款五級分類考核辦法

信用社貸款五級分類考核辦法

為了加強貸款風險五級分類的管理，規(guī)范操作，保證分類認定結果的及時性和準確性。特制定本辦法。

貸款風險五級分類工作納入2006年經(jīng)營管理目標中考核，在原總分1000分之外,另加100分,具體考核如下：

（一）借據(jù)復制（5分）

復制后的借據(jù)余額每月與會計報表相符，否則，每差1萬元，扣0.5分。

檢查發(fā)現(xiàn)，初分理由不合理，認定文本填寫不準確，內容不全，每筆貸款差1項扣0.5分。

（四）信用社審核（10分）

1、信用社貸款審查小組成員根據(jù)信貸人員提出的分類理由，逐戶進行分析討論，對資料的完整性、真實性和初分結果的準確性進行審核，提出審核意見，并形成會議紀要。會議紀要須詳細記錄審核對象、參與討論人員的意見、審核結論等。

以上會議紀要每缺一戶貸款或內容不全，扣0.5分。

（五）貸款風險五級分類動態(tài)調整。（5分）

對貸款風險情況已經(jīng)發(fā)生變化的自然人一般農(nóng)戶貸款、住房按揭貸款和汽車貸款、5萬元以下（含）自然人其他貸款，應填寫自然人一般農(nóng)戶貸款風險分類認定文本中的《自然人一般農(nóng)戶貸款風險變動情況記錄表》。

對貸款風險情況已經(jīng)發(fā)生變化的5萬元以上自然人其他貸款，應重新填寫自然人其他貸款風險分類認定文本中的《自然人其他貸款風險分類認定表》進行調整。

檢查發(fā)現(xiàn)，應調未調整貸款或填寫文本不準確,內容不完整，每差1筆扣0.5分。

（六）貸款風險五級分類結果（50分）

根據(jù)上報報表與實際檢查結果的差異情況，將信貸資產(chǎn)質量真實程度劃分為以下三個檔次：

（一）實際檢查認定的不良信貸資產(chǎn)比例與上報數(shù)據(jù)相差2個百分點（含）以下，為基本真實。

（二）實際檢查認定的不良信貸資產(chǎn)比例與上報數(shù)據(jù)相差2－3個百分點，為不夠真實。

第三篇：信用社貸款五級分類工作總結

信用社貸款五級分類工作總結

為了提高貸款管理水平，增強風險防范能力，我社根據(jù)上級管理部門文件精神和《**省農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)風險分類實施細則》操作要求，統(tǒng)一部署,緊密安排，扎實有序地開展貸款五級分類工作。經(jīng)過三個多月的日夜奮戰(zhàn)，我社終于初步完成了全部信貸資產(chǎn)的認定、復審和歸類建檔工作。

截止到**年*月**日，我社表內信貸資產(chǎn)余額*****萬元，其中表內資產(chǎn)中企事業(yè)單位（含行政村）**戶*****萬元，自然人一般農(nóng)戶***戶****萬元，十萬元以上自然人**戶****萬元。表外信貸資產(chǎn)余額****萬元，其中央行票據(jù)置換不良貸款*戶****萬元，已核銷貸款呆帳***筆***萬元，銀行承兌匯票*筆***萬元。經(jīng)統(tǒng)計，我社五級分類后表內信貸資產(chǎn)正常類****萬元，不良類****萬元，相對于四級分類，不良貸款額增加了***萬元, 不良占比上升了*個百分點。現(xiàn)將我社貸款五級分類具體工作情況總結匯報如下：

一、提高認識、明確目標

貸款五級分類是以信貸資產(chǎn)的風險性作為評定貸款質量的重要方法，相對于“一逾兩呆”的貸款分類，五級分類能夠準確、及時、動態(tài)地反映出貸款潛在風險，并能對信貸風險有效地進行預警和防范。因此，全面實行貸款五級分類對于改善我社信貸資產(chǎn)質量，提高我社信貸管理水平有著極其重要的現(xiàn)實意義。為了做好這項中心工作，我社及時組織信貸、會計以及稽核部門人員強化學習，深刻領會上級文件精神，明確五級分類的基本內涵，讓大家充分認識這項工作的重要性、緊迫性和長期性。同時，我社按照上級要求，明確信用社主任是推行貸款五級分類工作的責任人，信貸員為資料收集整理的責任人，使大家增強了工作責任感，確保了五級分類工作順利開展。

二、成立組織、合理分工

貸款五級分類工作時間緊、任務重，為了保障分類工作扎實有序開展，我社按照東區(qū)聯(lián)社的統(tǒng)一部署，于***年*月**日成立了貸款五級分類工作領導小組，同時明確了各小組成員的具體分工職責。其中：會計部門人員負責原始信貸檔案的整理和調閱工作，信貸部門人員負責基本資料收集、財務報表分析、電子表格填制以及初分認定工作，其余人員負責分類工作的后勤保障工作，切實做到了組織到位、責任明確、任務落實。同時，要求大家通過這次貸款五級分類，及時發(fā)現(xiàn)貸款管理中存在的問題，促進我社樹立審慎經(jīng)營、風險管理理念，加強信貸管理，有效控制貸款風險，提高信貸資產(chǎn)質量和信貸管理水平。

三、統(tǒng)籌安排、分步實施

在分類過程中，我們嚴格按照上級主管部門工作要求，采取統(tǒng)籌安排、分步實施、穩(wěn)步推進的辦法，使五級分類工作取得了良好的進展。具體做法是：

1、組織培訓，提高分類技能

加強五級分類培訓工作是提高信貸人員工作能力和分類結果準確性的重要保證，為了做好這項基礎工作，我社按照聯(lián)社部署，及時組織學習《**省農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)風險分類實施細則》以及相關文件精神，統(tǒng)一發(fā)放學習教材，通過自學與集中培訓相結合的學習方式，使

所有參與分類的人員充分認識五級分類的重要意義，并掌握基本知識和操作要領，為搞好貸款五級分類打下堅實的基礎。

2、收集資料，準確把握風險

在完成培訓工作的基礎上，動員信貸人員深入各借款企業(yè)及自然人收集分類基礎資料，要求信貸人員對借款企業(yè)及個人的資金使用情況和經(jīng)營狀況進行摸底，既要保證資料收集的真實完整，又要保證對借款單位行業(yè)前景和經(jīng)營效益分析的準確預測。為了加快工作進度，我社采取收集資料和分類認定同步進行的方法，抽調部分人員專門負責資料收集，其余人員將收集的基礎資料進行統(tǒng)一整理，并結合借款戶相關經(jīng)營信息及時進行分析、預測和初步認定。與此同時，我社還安排專職人員負責相關信息數(shù)據(jù)的電子錄入和編輯工作，確保初分數(shù)據(jù)準確、分類結果真實。當信貸部門完成初分認定工作后，信用社五級分類領導小組及時組織小組人員進行討論認定，對信貸資料的完整性和初分結果的準確性進行認真審查，并適時作出相應調整，盡最大可能將認定結果的偏離度控制在最低限度。

3、整理資料，完善檔案管理

根據(jù)《**省農(nóng)村信用社信貸業(yè)務檔案管理暫行辦法》要求，結合上級聯(lián)社有關會議文件精神，我社在完成貸款分類初分、復審工作的基礎上，由信貸部門負責對所有檔案資料統(tǒng)一歸集整理，將全部分類資料形成書面報告并拷貝成電子文檔。同時，我社以*月**日為時點，對分類后的信貸檔案資料采取“分區(qū)保管、專人負責”的工作方法，建立“權證區(qū)”“立卷區(qū)”“歸檔區(qū)”和“綜合區(qū)”四個檔案區(qū)，同時結

合省聯(lián)社有關規(guī)定和信用社實際，將信貸檔案設定相應區(qū)域代碼和類別代碼。為了便于管理，我社又自行編制信貸資料電子檔案清單，基本達到了“存放有序、查找及時、管理規(guī)范”的檔案管理要求。

四、工作回顧

五級分類工作量大，涉及面廣，相對來說，對我們基層信用社是一次嚴峻的考驗。為了如期完成這項大規(guī)模的分類工程，我社克服人手少、任務重的矛盾，組織會計、稽核和辦公室人員全力參與。雖說只有短短的三個多月，但他們卻放棄許多寶貴的休息時間，付出了許多艱苦的勞動，大家毫無怨言，凝心聚力，一心撲在五級分類的第一線，最終使我社在聯(lián)社驗收日之前完成了全部信貸資產(chǎn)的分類認定和整理歸檔工作。更值得欣慰的是，通過這次分類，使我們進一步理解了貸款五級分類實行動態(tài)監(jiān)測的科學性，同時也使信貸人員提高了對信貸資料的收集和分析能力，這將對于我社以后的信貸風險管理工作大有裨益。

五、難點與建議

在這次分類工作中，我們遇到的最大難點就是企業(yè)分類資料難以收集完整（關停企業(yè)更為突出），一些私營企業(yè)的財務制度不夠健全，報表數(shù)據(jù)不真實，有時甚至上下之間的數(shù)據(jù)都不能銜接，這無疑給我們的分類工作增加了分析難度，進而也影響了分類的準確性。再者，由于我們初次接觸五級分類法，理論水平還很不成熟，有時可能會憑借主觀臆斷猜測還款的可能性，難免會出現(xiàn)認定誤差。

由此，我們建議上級部門能夠把五級分類納入電子化管理，一要

加快信息網(wǎng)絡建設，建立內容詳實的信息資料庫，實現(xiàn)信用資料和財務數(shù)據(jù)共享，以防貸款信息失真。二要加快五級分類管理軟件開發(fā)，以提高貸款五級分類管理效率，減少人為因素對認定結果的不利影響。

第四篇：信用社(銀行)貸款五級分類案例分析（最終版）

信用社（銀行）貸款五級分類案例分析

案例分析：

借款人：摩托股份有限公司

一、公司基本情況

摩托股份有限公司成立于2000年3月，注冊資本50萬元，地址***，公司主營業(yè)務：摩托車配件等，法定代表人為劉某（50余歲），股東三人，設立股東會，法人代表人執(zhí)行董事，基本帳戶行為工行。

二、公司經(jīng)營情況

該公司發(fā)起人原為某國營摩托生產(chǎn)企業(yè)員工，后因工廠倒閉破產(chǎn)，劉某聯(lián)合二名同事成立了該公司，主要為某A公司生產(chǎn)摩托車配件。經(jīng)過幾年發(fā)展，該公司現(xiàn)已建立了3000平方米的生產(chǎn)車間及其他用房，建立了比較規(guī)范的管理制度，各科室部門比較健全，擁有員工50余人，其中營銷人員1人，擁有生產(chǎn)設備40余臺，95年購置。按A公司統(tǒng)一管理需要，該公司在其處租賃倉庫用于存放產(chǎn)成品，并派駐員工看管，由A 公司根據(jù)生產(chǎn)需要隨時調用其產(chǎn)品，后支付貨款。若A公司資金暫時緊張，則以工行開具的銀行承兌匯票支付。目前，公司擁有A公司開戶行于2005年12月1日開具的15萬元的銀行承兌匯票一張，期限半年。目前，該公司存在自身研發(fā)能力弱的情況，因此在近幾年的發(fā)展中，主要依靠B公司的研發(fā)能力生產(chǎn)其研發(fā)的產(chǎn)品，即代加工產(chǎn)品，由于和B公司建立良好的商業(yè)伙伴關系，因此B公司也給予其極大的幫助，公司應付帳款中的80%均為欠B公司款項。

三、公司借款情況

1、今年9月5日——今年9月5日，中長期固定資產(chǎn)投資貸款，30萬元，公司5畝的國有土地使用權抵押（出讓、工業(yè)用地性質），抵押率50%。

2、今年2月3日——今年6月3日，短期流動資金貸款，信用方式，10萬元。公司股東會出具銀行成隊匯票到期優(yōu)先歸還貸款承諾函。

四、財務報表情況（見附表1、2）

五、風險認定分析

1、基本分析；該公司在今年生產(chǎn)、銷售發(fā)展平穩(wěn)，勢頭良好時，加大了對固定資產(chǎn)的投入，由于當時資金流動性強，為不占用正常生產(chǎn)流動性資金，該公司在某信用社辦理了三年期的廠房建設貸款，金額30萬元，貸款用途主要用于更新老廠房，新建鋼結構廠房，用其擁有的5畝國有土地使用權作抵押，土地性質為一級工業(yè)用地，出讓性質，今年8月經(jīng)專業(yè)評估機構評估為60萬元，抵押率50%。今年2月，由于該公司應收貨款未能及時回籠，企業(yè)的流動資金出現(xiàn)短暫困難，向信用社申請辦理了四個月的短期信用貸款10萬元，用于企業(yè)流動資金。從信用社開展的貸后檢查情況看，該公司未挪用借款資金，同時能夠按季足額支付貸款利息，無拖欠情況發(fā)生。

2、財務分析：

2005年

今年

今年

標準值

資產(chǎn)負債率

94.3

67.4

60%—70% 流動比率

0.51

0.49

0.7

速動比率

0.1

0.12

0.25

銷售利潤率

0.8

6.5

9.8

資產(chǎn)利潤率

0.1

0.2

應收賬款周轉次數(shù)

6.2

5.2

存貨周轉次數(shù)

1.3

1.9

從公司近三年的財務報表來看，各項數(shù)據(jù)趨向不良，資產(chǎn)負債率連續(xù)二年高達94%，而公司的流動比率、速動比率、銷售利潤率、資產(chǎn)利潤率和存貨比率均逐年下降，且遠低于標準值和同行業(yè)平均數(shù)。①從公司的流動資產(chǎn)來看，其中存貨的比重高達78%，流動比率為0.51，遠低于標準值，說明公司短期償債能力很弱，流動資金缺乏，資產(chǎn)負債情況差。

②通過對該公司今年至2005年的銷售收入對比分析，呈逐年下降態(tài)勢，且下降的幅度近50%，與此同時，公司的存貨量卻在逐年上升，說明公司近三年的生產(chǎn)規(guī)模、市場需求量、銷售量均呈現(xiàn)萎縮態(tài)勢，發(fā)展的潛力不足，企業(yè)步入衰退期。

③從公司生產(chǎn)的情況看，其生產(chǎn)產(chǎn)品品種單一，銷售渠道單一，未能有效的開展營銷工作，產(chǎn)品市場占有率逐年下降，同時，該公司的生產(chǎn)完全依靠A公司的需求而定，被動性強，及時公司滿負荷生產(chǎn)也只能增加存貨而已，不能迅速形成收益，回籠資金，市場抗風險能力弱。

④從公司的銷售利潤率看，2005年呈急劇下降態(tài)勢，主要因為主要產(chǎn)品銷售量減半，同時自主研發(fā)能力差，逐漸演變?yōu)榇庸て髽I(yè)，而

代加工產(chǎn)品的附加值低，利潤少。同時公司也意識到現(xiàn)狀，加大了對應收賬款的催收，保證流動資金的使用。

3、現(xiàn)金流量分析

按照簡易法計算，公司2005年現(xiàn)金凈流量為4051元，無投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量，籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為84040元，經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為-79989元，說明企業(yè)經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流出量遠大于現(xiàn)金流入量，公司只能通過向員工和股東籌集流動資金彌補經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金負值。

4、擔保分析

①30萬元抵押貸款由公司的國有土地使用權抵押，出讓性質，一級工業(yè)用地，經(jīng)專業(yè)評估機構評估抵押足值，抵押率50%，借款合同、抵押合同均辦理了公證手續(xù)，賦予強制執(zhí)行效力，使用權在國土部門辦理了有效的抵押登記手續(xù)，并取得有效的抵押權證，由信用社入庫保管。

②10萬元貸款雖為信用方式，但貸款到期前2日，公司有一筆15萬元的銀行承兌匯票到期，并且公司股東會承諾該匯票到期優(yōu)先償還該筆貸款。信用社加強對匯票到期兌付的監(jiān)督，防止公司挪用，督促歸還，因此認為該筆借款風險較小。

5、非財務分析（簡述）

主要為公司發(fā)展?jié)摿Σ蛔?，營銷人員少，產(chǎn)品品種單一，銷售渠道單一，被動性強等。

6、綜合認定

①雖然公司短期償債能力差，但10萬元信用貸款有一張15萬元先期到期的銀行承兌匯票做“保證”，因此建議將該筆貸款認定為正常/關注；

②公司目前財務狀況較差，銷售量、利潤率、長短期償債能力均較差，發(fā)展?jié)摿Σ蛔?，有步入衰退期的跡象，如果公司不能采取有效措施來迅速改變現(xiàn)狀，則將影響30萬元貸款資金的到期償還。雖然該筆貸款的抵押足值，且具備升值潛力，但存在的執(zhí)行難、變現(xiàn)難的情況，因此建議將該筆貸款認定為關注/次級。

其他案例：

1、五級分類自然人貸款分類案例

2、五級分類案例分析（實用）

1、某農(nóng)戶（信用等級為優(yōu)秀）于2005年5月15日從信用社貸款1萬元，用于養(yǎng)豬，貸款于今年3月15日到期，信貸員在今年3月20日進行分類時，貸款尚未歸還，請問：（1）信用社應選用哪種分類法進行分類？（2）分類理由及分類結果是什么？ 答案：

（1）應選用自然人一般農(nóng)戶貸款矩陣分類法進行分類；

（2）因為該農(nóng)戶信用等級為優(yōu)秀，擔保方式為信用，分類時逾期5天，按照優(yōu)秀檔次的矩陣表，逾期天數(shù)在60天以內，應認定為正常

類。

2、某農(nóng)戶（未參加信用評定）從信用社貸款1萬元用于種植，期限9個月（2005年3月10日－2005年12月10日），由于農(nóng)作物受災，該農(nóng)戶暫時無力歸還，貸款到期前，申請展期到今年8月20日，信用社同意展期后，該農(nóng)戶外出打工掙錢還貸，信貸員于今年3月20日分類時，聽說該農(nóng)戶現(xiàn)匯款1.2萬元已到當?shù)剜]局。請問：（1）信用社應選用哪種分類法進行分類？（2）分類理由及分類結果是什么？ 答案：

（1）應參照自然人一般農(nóng)戶貸款矩陣分類法進行分類；

（2）由于該農(nóng)戶未參加信用評定，逾期91天-180天內，為信用貸款，按照未參加信用評定的矩陣表，初步認定為次級，但該筆貸款屬于展期貸款，按照《實施細則》規(guī)定，應按核心定義進行分類，結合核心定義，該農(nóng)戶目前已有還款能力，但可能存在影響貸款償還的不利因素，故應最終認定為關注類。

3、個體戶李某以其住房抵押，于2005年3月20日從信用社貸款10萬元，用于購貨，2005年9月20日到期。由于李某貨款被騙，無力歸還，致使該筆貸款到期后至今沒有歸還，假如信用社在今年3月20日對該貸款進行五級分類，請問：（1）信用社應選用哪種分類法

進行分類？（2）分類理由及分類結果是什么？

4、某鄉(xiāng)財政所于1996年1月24日從信用社貸款10萬元，用于發(fā)放教師工資，該貸款于1997年1月20日到期，至今分文未還，期間，信貸員多次催收，財政所領導只認帳不還錢，請問：該貸款分類理由及分類結果是什么？

答案：由于該戶貸款已經(jīng)逾期9年以上，無任何擔保，多次談判也無明顯還款意愿，目前借款人已經(jīng)無法足額償還債務，又無擔?？晒﹫?zhí)行，初步認定為可疑類，但由于財政所不符合《貸款通則》規(guī)定的借款人資格，所以該貸款屬于違規(guī)貸款，按《實施細則》規(guī)定，應將分類結果下調一級，故最終應認定為損失類。

5、借款人章某，1996年開始承包經(jīng)營一家林場，主要經(jīng)營種植、養(yǎng)殖。章某于2002年8月21日借款60萬元，用于林場綜合開發(fā)，到期日為今年8月20日，以林權抵押，并依法到有關部門辦理了抵押登記手續(xù)。后來因受自然災害影響，現(xiàn)處于半停產(chǎn)狀態(tài)，貸款一直不能歸還，作為抵押的林木由于缺乏后續(xù)管理，長勢不好，價值不高，且難于變現(xiàn)。請問：（1）信用社應選用哪種分類法進行分類？（2）分類理由及分類結果是什么？ 答案：

（1）應選用自然人其他貸款分類法進行分類；

（2）該借款人經(jīng)營農(nóng)場已處于半停產(chǎn)狀態(tài)，且抵押物價值不高、難于變現(xiàn)，即使執(zhí)行擔保，也要造成較大損失，故認定為可疑類。

我用過的模版

借款人背景材料（正常）(一)借款人背景材料

借款人

，男(女)，現(xiàn)年

歲，鎮(zhèn)

村

組人，家中

口人，個勞力，耕地

畝，（磚混）

結構（二層）

樓（房）

間，價值

萬元，（汽車1輛，價值6萬元）（）。到今年4月20日，該農(nóng)戶資產(chǎn)總額

萬元，其中流動資產(chǎn)

（）萬元，負債總額

萬元，其中在農(nóng)村信用社借款

萬元。家庭主要經(jīng)營

項目（經(jīng)銷），兼營

項目，2005年家庭實現(xiàn)總收入

萬元，其中項目收入

萬元，總支出

萬元，其中（）支出

萬元，（學費）支出（1.5）萬元,（住院看病）支出（0.5）萬元,收支相抵,2005年全家實現(xiàn)純收入（）萬元,現(xiàn)金凈流量

萬元,其中經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量

萬元。

該借款戶從200 年

月

日和信用社建立信貸關系,能按期歸還貸款利息,自覺接受信用社信貸監(jiān)督,信用良好。

（二）授信業(yè)務背景材料

（）年

月

日因

用途在信用社貸款

萬元,當時的還款來源是（銷售）

收入。經(jīng)

客戶經(jīng)理調查,信用社貸款審批小組研究決定,為

發(fā)放

用途借款

萬元,貸款期限

年,利率（‰）7.2‰,貸款方式抵押擔保。

（）年

月

日信用社和

簽定了借款擔保合同,本金為

萬元,期限為

年,利率（）7.2‰,貸款方式為抵押擔保。

本筆貸款實行抵押方式,擔保人為

本人,出具抵押擔保承諾書,自愿為此筆貸款提供擔保,并承擔還款的連帶責任。

貸款發(fā)放后,貸款責任人根據(jù)貸款三查制度,對本筆貸款進行了跟蹤檢查,指出了借款人經(jīng)營過程中存在的問題,確保了信貸資金的安全性、流動性和效益性。

（三）影響借款償還的有利因素和不利因素

1、有利因素

①項目前景看好，銷售渠道廣泛。②經(jīng)營管理水平高，財務狀況良好。③資金周轉快，現(xiàn)金流量充裕。④擔保人可靠，代償能力強。⑤借款人人品好，誠實守信。

2、不利因素：外欠款較大，資金周轉相對減弱，不利于貸款償還。

（四）初分結果及理由

該戶為人誠實守信，資金實力雄厚，具有一定的管理水平，銷售渠道廣泛，還款資金來源充足，擔保代償能力強，故評定為正常。

（五）風險防范措施和建議

針對該戶實際情況，一方面要求借款人繼續(xù)加強經(jīng)營管理，千方百計增加客戶群體，拓寬銷售渠道，擴大銷售收入；另一方面借款人要加大外欠款的清收力度，加速資金周轉，提高貸款的償還能力和盈利水平，達到互惠互利雙贏目標。

第五篇：信用社貸款五級分類考核辦法（xiexiebang推薦）

信用社貸款五級分類考核辦法

信用社貸款五級分類考核辦法

信用社貸款五級分類考核辦法

為了加強貸款風險五級分類的管理，規(guī)范操作，保證分類認定結果的及時性和準確性。特制定本辦法。

貸款風險五級分類工作納入經(jīng)營管理目標中考核，在原總分1000分之外,另加100分,具體考核如下： 借據(jù)復制

復制后的借據(jù)余額每月與會計報表相符，否則，每差1萬元，扣分。

收集信貸檔案資料

1、信貸員應收集如下信貸檔案資料： 借款人和擔保人的基本情況，主要包括：借款人和擔保人的名稱、地址、有效身份證明、經(jīng)濟性質、經(jīng)營項目、貸

款余額、貸款方式、貸款期限、信用等級。

借款人和擔保人的財務信息，主要包括：借款人和擔保人的資產(chǎn)總額、負債總額、收入等。重要文件，主要包括：借款人的貸款申請、信貸調查報告和審批文件、貸款合同、授信額度或授信書、貸款擔保的法律性文件、借款人還款計劃或還款承諾。往來函件，包括信貸員走訪考察記錄、備忘錄。

借款人的償還記錄和信用社催收通知。貸款檢查報告，包括定期、不定期的信貸分析報告、內審報告。

以上借款檔案內容，每戶貸款差1項扣分。

初分及填表

分類人員根據(jù)收集的資料及掌握的信息，在對借款人的財務狀況、擔保情況、非財務因素進行綜合分析的基礎上，參照分類標準，逐筆對信貸資產(chǎn)提出初步分類意見，并分別填寫自然人一般農(nóng)戶

信貸資產(chǎn)風險分類認定文本中的《自然人一般農(nóng)戶信貸資產(chǎn)分類認定表》和自然人其他信貸資產(chǎn)風險分類認定文本中的《自然人其他信貸資產(chǎn)風險分類認定表》。

檢查發(fā)現(xiàn)，初分理由不合理，認定文本填寫不準確，內容不全，每筆貸款差1項扣分。信用社審核

1、信用社貸款審查小組成員根據(jù)信貸人員提出的分類理由，逐戶進行分析討論，對資料的完整性、真實性和初分結果的準確性進行審核，提出審核意見，并形成會議紀要。會議紀要須詳細記錄審核對象、參與討論人員的意見、審核結論等。

以上會議紀要每缺一戶貸款或內容不全，扣分。

貸款風險五級分類動態(tài)調整。

對貸款風險情況已經(jīng)發(fā)生變化的自然人一般農(nóng)戶貸款、住房按揭貸款和汽車貸款、5萬元以下自然人其他貸款，應填

寫自然人一般農(nóng)戶貸款風險分類認定文本中的《自然人一般農(nóng)戶貸款風險變動情況記錄表》。

對貸款風險情況已經(jīng)發(fā)生變化的5萬元以上自然人其他貸款，應重新填寫自然人其他貸款風險分類認定文本中的《自然人其他貸款風險分類認定表》進行調整。檢查發(fā)現(xiàn)，應調未調整貸款或填寫文本不準確,內容不完整，每差1筆扣分。貸款風險五級分類結果

根據(jù)上報報表與實際檢查結果的差異情況，將信貸資產(chǎn)質量真實程度劃分為以下三個檔次：

實際檢查認定的不良信貸資產(chǎn)比例與上報數(shù)據(jù)相差2個百分點以下，為基本真實。

實際檢查認定的不良信貸資產(chǎn)比例與上報數(shù)據(jù)相差2－3個百分點，為不夠真實。

實際檢查認定的不良信貸資產(chǎn)比例與上報數(shù)據(jù)相差3個百分點以上，為嚴重

失真。

檢查發(fā)現(xiàn)，認定結果為不夠真實扣10--20分，嚴重失真扣50分。定期分析 各社、部應結合自身實際，按照信貸資產(chǎn)風險分類的標準建立信貸臺賬，并負責每季度匯總社內分類結果，填制分類相關報表，撰寫風險分類情況報告。報告至少應包括以下內容：本期分類的總體結果及其結構、報告期間分類結果異常性變化及其成因、分類過程中存在的主要問題、改進措施等情況。

檢查發(fā)現(xiàn)，以上內容每缺1項扣1分。