第一篇：工程竣工審計(jì)需要準(zhǔn)備的資料清單（共）

建設(shè)工程竣工決算審計(jì)企業(yè)需要準(zhǔn)備的資料

建設(shè)工程竣工決算審計(jì)企業(yè)需要準(zhǔn)備的資料分為兩類。一類是：工程結(jié)算資料；一類是工程財(cái)務(wù)決算資料。

工程結(jié)算資料包括：

1、工程立項(xiàng)及批復(fù)文件等。

2、工程招標(biāo)書、投標(biāo)書、中標(biāo)通知書等。

3、工程勘察、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理合同書與補(bǔ)充協(xié)議等文件。

4、材料設(shè)備的采購、供貨合同或協(xié)議書等。

5、影響工程造價(jià)的相關(guān)會議紀(jì)要資料。

6、工程設(shè)計(jì)施工圖、竣工圖。

7、工程預(yù)算書及相應(yīng)的工程量計(jì)算書、專業(yè)軟件的電子文件。

8、工程結(jié)算書及相應(yīng)的工程量計(jì)算書、專業(yè)軟件的電子文件。

9、工程設(shè)計(jì)變更、施工簽證、洽商記錄等資料。

10、甲供材料清單。

11、工程材料施工方報(bào)價(jià)單、甲方認(rèn)價(jià)單等相關(guān)資料。

12、工程量確認(rèn)單。

13、工程施工組織設(shè)計(jì)、施工方案等。

14、單位工程、整體工程竣工驗(yàn)收文件。

15、工程質(zhì)檢資料。

16、施工單位營業(yè)執(zhí)照及資質(zhì)復(fù)印件。

17、造價(jià)管理部門對補(bǔ)充定額的批函等相關(guān)資料。

18、其他有關(guān)的工程資料。

工程財(cái)務(wù)決算資料包括：

1、工程實(shí)施期內(nèi)各年度末的資產(chǎn)負(fù)債表、基建支出明細(xì)表、主要發(fā)生額的銀行對帳單及調(diào)節(jié)表。

2、各項(xiàng)請示、批復(fù)、詳細(xì)概算文件、規(guī)劃許可證、施工許可證、開工證、土地使用權(quán)證等。

3、對外簽定合同、各年帳簿粘貼印花稅情況。

4、各項(xiàng)內(nèi)控制度：如財(cái)務(wù)制度、資金管理制度、簽批手續(xù)、檔案管理制度、資產(chǎn)管理制度、合同管理制度等。

5、工程支出如超概算，關(guān)于投資超出概算部分資金來源的請示及批復(fù)等。

6、填寫下列6項(xiàng)明細(xì)表：基本建設(shè)項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算報(bào)表、建設(shè)項(xiàng)目資金結(jié)算情況表、待攤投資明細(xì)表及分?jǐn)偙?、工程款概決算明細(xì)表、費(fèi)用概決算明細(xì)表、應(yīng)付尾款明細(xì)表。

7、各項(xiàng)票據(jù)、簽批手續(xù)。

8、工程付款情況統(tǒng)計(jì)表。

9、工程其他財(cái)務(wù)資料等。

第二篇：《工程竣工結(jié)算審計(jì)必備資料清單》

工程竣工結(jié)算審計(jì)必備資料清單

階

段

序

號

資料名稱

必備資

料

其他說明

建

設(shè)、、之，刖

期

階

段

項(xiàng)目立項(xiàng)報(bào)告、立項(xiàng)批復(fù)

■

可提供復(fù)印件，原件備查

項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)

告及批復(fù)

■

可提供復(fù)印件，原件備查

規(guī)劃部門的規(guī)劃測繪批準(zhǔn)手

續(xù)（規(guī)劃許可）

■

可提供復(fù)印件，原件備查

土地管理部「丁下達(dá)的土地劃

撥或?qū)徟募?/p>

■

可提供復(fù)印件，原件備查

建設(shè)用地許可證（用地許可）

■

可提供復(fù)印件，原件備查

工程原始地形地貌和高程的測量圖

提供紙質(zhì)件及電子版

地勘報(bào)告

■

設(shè)計(jì)概算、概算調(diào)整及批復(fù)

■

提供紙質(zhì)件及電子版；概算批

復(fù)可提供復(fù)印件，原件備查；

相對應(yīng)的概算書。

施工圖及審查文件

■

提供紙質(zhì)件及電子版；

施工圖預(yù)算書（限價(jià)/標(biāo)底）

■

提供紙質(zhì)件及軟件版

工程項(xiàng)目招標(biāo)投標(biāo)文件及答

疑文件（包括相關(guān)的施工組

織設(shè)計(jì)或方案等資料）、非公

開招投標(biāo)項(xiàng)目提供審批文件

■

評標(biāo)過程資料、中標(biāo)資料、中標(biāo)通知書

■

中標(biāo)負(fù)料含技術(shù)標(biāo)（施工方

案）、商務(wù)標(biāo)（報(bào)價(jià)和工程量計(jì)

價(jià)清單）、投標(biāo)承詔書、投標(biāo)補(bǔ)

充函等；提供紙質(zhì)件及軟件版

監(jiān)理公司《任命書》

工程施工合同及補(bǔ)充協(xié)議

■

施工許可證

■

工WF工「

■

經(jīng)批準(zhǔn)的施工組織設(shè)計(jì)（或

施工力條）

■

監(jiān)理日志、監(jiān)理工作總結(jié)

■

施

工

材料、設(shè)備等的認(rèn)質(zhì)核價(jià)

■

按相關(guān)規(guī)定提供認(rèn)質(zhì)核價(jià)過程

資料。

過

按時(shí)間順序整理裝訂成冊；按

程

變更依據(jù)、變更現(xiàn)場簽證

■

相關(guān)變更程序規(guī)定提供變更會

階

議紀(jì)要、專家意見等過程資料

段

現(xiàn)場簽證資料

■

隱蔽驗(yàn)收記錄

■

提供影像資料，含照片、攝像、水日寺

工程洽商及會議紀(jì)要

■

工程竣工驗(yàn)收報(bào)告

■

工程進(jìn)度款支付資料

■

須財(cái)務(wù)部簽章確認(rèn)

經(jīng)雙方確認(rèn)的工程竣工結(jié)算

書

■

提供紙質(zhì)件及軟件版

結(jié)

竣工圖（含電子版）

■

提供紙質(zhì)件及電子版

算

階

委托中介初審結(jié)算資料及委

托咨詢合同

■

如果肩委托就提供

段

與工程相關(guān)的影像資料

包含影像資料，含照片、攝像、水日寺

汪忠：

.標(biāo)注■”為必備資料，如無法提供，應(yīng)在自查報(bào)告中說明原因

所有施工過程階段的資料，須簽章齊全。

.3

第三篇：工程竣工財(cái)務(wù)決算審計(jì)所需資料清單

資料清單

1.立項(xiàng)及批復(fù)、可研及批復(fù)、初步設(shè)計(jì)概算及批復(fù)（如有調(diào)整請?zhí)峁┱{(diào)整批復(fù)及設(shè)計(jì)變更資料）；

2.環(huán)評報(bào)告及批復(fù)；

3.土地使用證、建設(shè)用地許可證、建筑工程許可證、建筑施工許可證款項(xiàng)來源及撥款文件、基建銀行賬戶對賬單及詢證函（函證格式見《銀行詢證函》），如果沒有單獨(dú)建立基礎(chǔ)賬戶，需要與基建相關(guān)的銀行對賬單。

3.財(cái)政部門批準(zhǔn)的項(xiàng)目預(yù)算 4.招投標(biāo)文件 5..開工報(bào)告

6.工程建設(shè)及其他費(fèi)用項(xiàng)目有關(guān)的合同、協(xié)議（建安合同、勘察設(shè)計(jì)合同、監(jiān)理合同等）

7.工程造價(jià)審核報(bào)告、工程審核定案表、審核明細(xì)表； 8.工程變更簽證資料；隱蔽工程資料；

9.建設(shè)單位、監(jiān)理單位、施工單位、設(shè)計(jì)單位四方蓋章出具的《工程竣工驗(yàn)收記錄》竣工驗(yàn)收資料、監(jiān)理報(bào)告、工程竣工備案表；

10.竣工財(cái)務(wù)決算報(bào)表（具體見附表）11.設(shè)備盤點(diǎn)表或設(shè)備明細(xì)表

12.經(jīng)接收單位確認(rèn)的資產(chǎn)交付使用清單 13.基建賬（電子版）

14.未支付工程款金額詢證函（函證格式見《企業(yè)詢證函》）15竣工財(cái)務(wù)決算說明書，具體包括以下內(nèi)容： ⑴基本建設(shè)項(xiàng)目概況

⑵會計(jì)賬目的處理、財(cái)產(chǎn)物資清理及債權(quán)債務(wù)的清償情況 ⑶資金到位情況

⑷基建結(jié)余資金等分配情況

⑸主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的分析、計(jì)算情況 ⑹基本建設(shè)項(xiàng)目管理及決算中存在的問題、建議

14項(xiàng)目的內(nèi)部控制制度、質(zhì)量控制、工期控制、資金控制及財(cái)務(wù)管理制度及方法

以上是基本資料，如在審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)其他問題，仍需進(jìn)一步提供其他資料。以讓單位提供資料的復(fù)印件，均需加蓋單位公章。

第四篇：竣工財(cái)務(wù)決算審計(jì)資料清單

工程竣工決算審計(jì)資料清單

公司：

現(xiàn)我所擬對貴公司**工程進(jìn)行竣工財(cái)務(wù)決算審計(jì)，審計(jì)過程針對本項(xiàng)目工程竣工驗(yàn)收項(xiàng)目的審計(jì)工作內(nèi)容，需查閱相關(guān)資料，特請?zhí)峁┮韵聦徲?jì)相關(guān)資料：

1、基本建設(shè)項(xiàng)目簡介；

2、公司營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證書副本復(fù)印件，公司章程、協(xié)議；

3、本工程項(xiàng)目的相關(guān)申請、核準(zhǔn)、批復(fù)文件，包括但不限于以下內(nèi)容：（1）項(xiàng)目申請報(bào)告，可研報(bào)告的審查文件、初步設(shè)計(jì)概算批復(fù)、項(xiàng)目的執(zhí)行概算和收口概算資料，請?zhí)峁┳罱K執(zhí)行概算電子版；；

（2）工程項(xiàng)目節(jié)能評估報(bào)告，工程勘測定界報(bào)告；（3）工程水土保持方案、驗(yàn)收報(bào)告，水資源認(rèn)證資料；（4）工程竣工環(huán)境保護(hù)驗(yàn)收調(diào)查表、工程環(huán)評驗(yàn)收報(bào)告；（5）發(fā)改委關(guān)于項(xiàng)目核準(zhǔn)的批復(fù)文件資料；

（6）礦壓、地質(zhì)災(zāi)害、文物保護(hù)、社會穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)評估、安全預(yù)評價(jià)、工程項(xiàng)目征用草原可行性研究、工程質(zhì)量監(jiān)督監(jiān)測、職業(yè)病危害控制效果評價(jià)等相關(guān)報(bào)告；

（7）風(fēng)力發(fā)電規(guī)劃選址研究、建設(shè)用地預(yù)審、批復(fù)文件，招拍掛中標(biāo)文件，征地合同、協(xié)議，土地使用權(quán)證等；

（8）電力公司并網(wǎng)批復(fù)文件等；

4、與基建相關(guān)的內(nèi)部控制文件、手冊、業(yè)務(wù)流程圖、組織架構(gòu)圖等內(nèi)控資料；

5、工程開工報(bào)告、分項(xiàng)驗(yàn)收報(bào)告、工程整套啟動(dòng)試運(yùn)驗(yàn)收報(bào)告等；

6、合同臺賬，各類材料設(shè)備采購、工程施工和技術(shù)服務(wù)類合同等，以及相關(guān)招投標(biāo)文件；

7、工程專項(xiàng)借款協(xié)議資料；

8、一期工程管理人員名單（即列入建管費(fèi)—人員工資中的人員名單）；

9、導(dǎo)出相關(guān)財(cái)務(wù)賬套電子版資料，審計(jì)按需查閱建設(shè)期間的會計(jì)賬冊、憑證等相關(guān)財(cái)務(wù)資料；

10、公司2014、2015財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)報(bào)告，建設(shè)期間其他內(nèi)部審計(jì)報(bào)告等；

11、建安工程的工程結(jié)算報(bào)告完整版；

12、建設(shè)項(xiàng)目竣工移交資產(chǎn)交接文件；

13、工程剩余物資的盤點(diǎn)、移交資料；

會計(jì)師事務(wù)所

2016年

第五篇：工程竣工決算需要準(zhǔn)備的資料

（一）經(jīng)批準(zhǔn)的初步設(shè)計(jì)、修正概算、變更設(shè)計(jì)文件，以及批準(zhǔn)的開工報(bào)告文件；

（二）歷年的基本建設(shè)投資計(jì)劃；

（三）經(jīng)核復(fù)的歷年的基本建設(shè)財(cái)務(wù)決算；

（四）與有關(guān)部門或單位簽訂的施工合同、投資包干合同和竣工結(jié)算文件，與有關(guān)單位簽訂的重要經(jīng)濟(jì)合同（或協(xié)議）等有關(guān)文件；

（五）歷年有關(guān)物資、統(tǒng)計(jì)、財(cái)務(wù)會計(jì)核算、勞動(dòng)工資、環(huán)境保護(hù)等有關(guān)資料；

（六）工程質(zhì)量鑒定、檢驗(yàn)等有關(guān)文件，工程監(jiān)理有關(guān)資料；

（七）施工企業(yè)交工報(bào)告等有關(guān)技術(shù)經(jīng)濟(jì)資料；

（八）有關(guān)建設(shè)項(xiàng)目附產(chǎn)品、簡易投產(chǎn)、試生產(chǎn)、重載負(fù)荷試車等產(chǎn)生基本建設(shè)收入的財(cái)務(wù)資料；

（九）其它有關(guān)的重要文件?？⒐Q算報(bào)告由以下四部分組成：

（一）竣工決算報(bào)告的封面、目錄；

（二）竣工工程平面示意圖；

（三）竣工決算報(bào)告說明書；

（四）竣工決算表格。

竣工決算報(bào)告說明書是竣工決算報(bào)告的重要組成部分，主要內(nèi)容包括：工程項(xiàng)目概況；工程建設(shè)過程和工程管理工作中的重大事件、經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)；工程投資支出和財(cái)務(wù)管理工作的基本情況；以及工程遺留問題和有哪些需要解決的問題。

竣工決算報(bào)告表式分為兩部分。

第一部分為工程概況表等專用表式，第二部分為通用表式。表式內(nèi)容包括：

（一）工程概況表

1．小型建設(shè)項(xiàng)目工程概況表；

2．港口（碼頭）大中型建設(shè)項(xiàng)目工程概況表；l 3．內(nèi)河航運(yùn)建設(shè)項(xiàng)目工程概況表； 4．公路建設(shè)項(xiàng)目工程概況表； 5．公路橋梁建設(shè)項(xiàng)目工程概況表；

（二）通用表式 1.財(cái)務(wù)決算總表； 2．財(cái)務(wù)決算明細(xì)表； 3．資金來源情況表；，4．應(yīng)核銷投資及轉(zhuǎn)出投資明細(xì)表； 5．建設(shè)成本和概算執(zhí)行情況表； 6.外資使用情況表； 7.交付使用財(cái)產(chǎn)總表； 8.交付使用財(cái)產(chǎn)明細(xì)表。竣工決算的編制依據(jù)主要有：

(1)經(jīng)批準(zhǔn)的可行性研究報(bào)告及其投資估算書；

(2)經(jīng)批準(zhǔn)的初步設(shè)計(jì)或擴(kuò)大初步設(shè)計(jì)及其概算書或修正概算書；

(3)經(jīng)批準(zhǔn)的施工圖設(shè)計(jì)及其施工圖預(yù)算書；

(4)設(shè)計(jì)交底或圖紙會審會議紀(jì)要；

(5)招投標(biāo)的標(biāo)底、承包合同、工程結(jié)算資料；

(6)施工記錄或施工簽證單及其他施工發(fā)生的費(fèi)用記錄；

(7)竣工圖及各種竣工驗(yàn)收資料；

(8)歷年基建資料、財(cái)務(wù)決算及批復(fù)文件；

(9)設(shè)備、材料等調(diào)價(jià)文件和調(diào)價(jià)記錄；

(10)有關(guān)財(cái)務(wù)核算制度、辦法和其他有關(guān)資料、文件等。