第一篇：衛(wèi)生會(huì)計(jì)核算中心交流材料

強(qiáng)化核算增效益 科學(xué)理財(cái)促發(fā)展

崇陽(yáng)縣衛(wèi)生局

近幾年來(lái)我們創(chuàng)新會(huì)計(jì)核算模式，規(guī)范衛(wèi)生財(cái)務(wù)管理與監(jiān)督，在全市衛(wèi)生系統(tǒng)率先成立衛(wèi)生會(huì)計(jì)核算中心，形成會(huì)計(jì)核算集中化監(jiān)管運(yùn)作機(jī)制，為推進(jìn)我縣衛(wèi)生改革、建設(shè)與發(fā)展發(fā)揮了重要作用。我們的具體做法是：

一、設(shè)立集中核算機(jī)構(gòu)，建立規(guī)范管理制度

我縣為適應(yīng)新時(shí)期衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展和財(cái)務(wù)管理宏觀要求，在市衛(wèi)生局、縣政府的大力支持和高度重視下，2002年7月成立了衛(wèi)生會(huì)計(jì)核算中心。衛(wèi)生會(huì)計(jì)中心隸屬縣衛(wèi)生局統(tǒng)一管理，接受縣財(cái)政局的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督，對(duì)納入會(huì)計(jì)中心核算的單位進(jìn)行財(cái)務(wù)核算和財(cái)務(wù)監(jiān)督。中心聘用人員必須持有會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書(shū)，能熟練進(jìn)行衛(wèi)生財(cái)務(wù)核算和熟悉衛(wèi)生財(cái)務(wù)管理，在衛(wèi)生系統(tǒng)在編人員中擇優(yōu)公開(kāi)聘用。機(jī)構(gòu)人員確立后，制訂了《崇陽(yáng)縣衛(wèi)生系統(tǒng)會(huì)計(jì)集中核算暫行辦法》、《崇陽(yáng)縣醫(yī)療衛(wèi)生單位財(cái)務(wù)管理規(guī)定》、《崇陽(yáng)縣衛(wèi)生系統(tǒng)會(huì)計(jì)中心工作人員崗位職責(zé)》、《崇陽(yáng)縣衛(wèi)生系統(tǒng)工資、津（補(bǔ)）貼發(fā)放暫行規(guī)定》、《崇陽(yáng)縣衛(wèi)生系統(tǒng)財(cái)務(wù)報(bào)帳程序和要求》等一系列規(guī)范性、可操作性的財(cái)務(wù)規(guī)章制度，做到有章可循、有人監(jiān)督、有據(jù)可查。

二、堅(jiān)持四項(xiàng)管理原則，創(chuàng)新工作運(yùn)行方式

我縣將縣醫(yī)院、中醫(yī)院、保健院、疾控中心及15個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院（所）資產(chǎn)、收支活動(dòng)全部納入縣衛(wèi)生會(huì)計(jì)中心核算和監(jiān)管范圍。對(duì)納入集中核算管理的單位實(shí)行“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、集中管理、獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧”管理體制。

（一）堅(jiān)持兩不變、兩取消、兩統(tǒng)一原則。納入衛(wèi)生會(huì)計(jì)中心核算管理的單位的資金使用權(quán)和所有權(quán)不變，各單位依法組織各項(xiàng)收入，完全承擔(dān)債權(quán)債務(wù)，負(fù)責(zé)資金的使用和分配，單位負(fù)責(zé)人對(duì)本單位的會(huì)計(jì)工作和會(huì)計(jì)資料的真實(shí)性、完整性、合法性負(fù)直接責(zé)任，對(duì)單位的資金使用權(quán)、處置權(quán)及債權(quán)債務(wù)的清收和償還負(fù)完全責(zé)任。各單位取消會(huì)計(jì)和出納崗位，設(shè)立財(cái)務(wù)報(bào)帳員，財(cái)務(wù)報(bào)帳員按照單位推薦、衛(wèi)生局考核，下發(fā)文件進(jìn)行定崗定位，保持財(cái)務(wù)隊(duì)伍的穩(wěn)定性。

（二）堅(jiān)持公開(kāi)、公正、公平原則。通過(guò)考試、考核擇優(yōu)選聘的會(huì)計(jì)中心工作人員與原單位基本脫鉤，從而保證會(huì)計(jì)核算上的獨(dú)立性。會(huì)計(jì)中心采用全國(guó)統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度和財(cái)務(wù)管理制度，統(tǒng)一核算口徑和方法，使各單位的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)具有可比性，便于對(duì)全縣醫(yī)療衛(wèi)生單位進(jìn)行考核。

（三）堅(jiān)持集中管理、分戶核算原則。衛(wèi)生系統(tǒng)納入會(huì)計(jì)中心集中核算和管理的單位有19個(gè)，其中縣直4個(gè)（包括縣人民醫(yī)院、中醫(yī)院、疾病預(yù)防控制中心、保健院），鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院所15個(gè)（12個(gè)衛(wèi)生院，3個(gè)衛(wèi)生所）。對(duì)上述單位的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)統(tǒng)一分戶核算和管理，獨(dú)立核算，互不交叉。

（四）堅(jiān)持明確職責(zé)、科學(xué)核算原則。被納入集中核算的單位由會(huì)計(jì)中心負(fù)責(zé)分單位設(shè)置會(huì)計(jì)帳簿，對(duì)單位所有資產(chǎn)和財(cái)務(wù)收支按全國(guó)《基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)制度》和《醫(yī)院會(huì)計(jì)制度》進(jìn)行分戶核算，編制會(huì)計(jì)憑證、登記帳目、編制會(huì)計(jì)報(bào)表以及保管會(huì)計(jì)檔案，負(fù)責(zé)保證會(huì)計(jì)核算資料的真實(shí)和完整。會(huì)計(jì)中心實(shí)行集中辦公，一人多崗。根據(jù)單位大小及業(yè)務(wù)量的多少，合理確定會(huì)計(jì)中心工作人員分管單位數(shù)量。會(huì)計(jì)中心設(shè)審核崗位一人，核算崗位四人，藥事崗位1人。核算崗位會(huì)計(jì)人員對(duì)分管單位的財(cái)務(wù)收支活動(dòng)和財(cái)務(wù)管理直接負(fù)責(zé)，對(duì)財(cái)務(wù)原始憑證先進(jìn)行財(cái)務(wù)初審，然后交審核會(huì)計(jì)進(jìn)行復(fù)審，據(jù)復(fù)審后的財(cái)務(wù)憑據(jù)錄入各單位財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)，進(jìn)行會(huì)計(jì)帳目的處理；藥事崗位負(fù)責(zé)對(duì)各單位醫(yī)療服務(wù)項(xiàng)目?jī)r(jià)格和藥品材料采購(gòu)進(jìn)行監(jiān)管，不定期到各單位進(jìn)行藥品管理督導(dǎo)。

三、強(qiáng)化六項(xiàng)管理措施，規(guī)范財(cái)會(huì)監(jiān)督行為

（一）強(qiáng)化業(yè)務(wù)培訓(xùn)，做好新舊會(huì)計(jì)制度銜接。為切實(shí)做好新舊會(huì)計(jì)制度的銜接，以便日常會(huì)計(jì)核算和內(nèi)控管理。2011年5月上旬衛(wèi)生局會(huì)同財(cái)政局對(duì)全縣衛(wèi)生財(cái)務(wù)人員進(jìn)行了為期一周的新醫(yī)院會(huì)計(jì)制度培訓(xùn)。2011年7月1日，我們按財(cái)政部下發(fā)的關(guān)于《基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)新舊會(huì)計(jì)制度有關(guān)銜接問(wèn)題的處理的處理規(guī)定》，認(rèn)真細(xì)致地做好了基層醫(yī)療機(jī)構(gòu)新舊會(huì)計(jì)制度的銜接工作，確保了新制度施行平穩(wěn)、順利。并對(duì)2012年1月1日起正式啟用新《醫(yī)院會(huì)計(jì)制度》做好了各項(xiàng)準(zhǔn)備工作。

（二）強(qiáng)化資金管理。按照“兩不變”原則，由會(huì)計(jì)中心統(tǒng)一到單位所在地原有開(kāi)戶銀行更改原有印鑒，對(duì)單位銀行帳戶實(shí)行共管。新銀行帳戶印鑒由單位財(cái)務(wù)專用章、單位負(fù)責(zé)人印章及會(huì)計(jì)中心主任印章組成。單位負(fù)責(zé)人印章和會(huì)計(jì)中心主任印章由其本人負(fù)責(zé)保管，財(cái)務(wù)專用章由單位報(bào)帳員負(fù)責(zé)保管。備用現(xiàn)金由會(huì)計(jì)中心統(tǒng)一核定，隨時(shí)報(bào)帳補(bǔ)充，應(yīng)付款項(xiàng)實(shí)行先報(bào)帳后付款。

（三）強(qiáng)化收入管理。各單位所有收入必須及時(shí)存入會(huì)計(jì)中心和單位共管帳戶中,嚴(yán)格實(shí)行收支兩條線管理。對(duì)單位收取的門(mén)面租金、水電費(fèi)等其他資金也及時(shí)送存銀行，不得隱瞞留用和座支。各單位不得在門(mén)診和住院收費(fèi)處直接支付各種款項(xiàng)，不得挪用和借支。對(duì)各單位的收款票據(jù)，必須在會(huì)計(jì)中心領(lǐng)取，統(tǒng)一核銷。

（四）強(qiáng)化支出管理。單位對(duì)財(cái)務(wù)開(kāi)支憑據(jù)按照財(cái)務(wù)報(bào)帳程序?qū)徍撕炞?。單位所有票?jù)必須手續(xù)齊備，真實(shí)合法并經(jīng)單位負(fù)責(zé)人審批簽字后由單位報(bào)帳員填制費(fèi)用報(bào)帳單，隨同原始憑據(jù)到會(huì)計(jì)中心報(bào)帳。會(huì)計(jì)中心分管會(huì)計(jì)對(duì)支出憑據(jù)的合法性及手續(xù)是否完備，開(kāi)支是否超標(biāo)等進(jìn)行初審，然后交會(huì)計(jì)中心審核員進(jìn)行復(fù)審后，辦理支付、入帳手續(xù)。統(tǒng)一全縣醫(yī)療衛(wèi)生單位費(fèi)用開(kāi)支口徑，杜絕了各單位各行其是，亂發(fā)亂開(kāi)支等現(xiàn)象的發(fā)生。

（五）強(qiáng)化藥品管理。根據(jù)國(guó)家醫(yī)改精神及有關(guān)政策規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家基本藥物制度和基本藥物目錄（國(guó)家307種基本藥物和省177種增補(bǔ)藥物）核查基本藥物的采購(gòu)配備和使用，確保合理用藥，規(guī)范用藥。加強(qiáng)藥品零差率的核算與監(jiān)管，全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院統(tǒng)一配送的藥品全部實(shí)行零差率銷售，杜絕加價(jià)入庫(kù)銷售。

（六）強(qiáng)化物資管理。各單位在購(gòu)置材料、醫(yī)療器械設(shè)備和其他財(cái)產(chǎn)時(shí)必須先由單位科室提出申請(qǐng)，管理科室編制采購(gòu)計(jì)劃，財(cái)務(wù)部門(mén)填制《崇陽(yáng)縣衛(wèi)生系統(tǒng)物資采購(gòu)審批單》，由分管院長(zhǎng)、院長(zhǎng)簽字和局領(lǐng)導(dǎo)審批后，進(jìn)行政府集中招標(biāo)采購(gòu)。報(bào)帳時(shí)必須持購(gòu)貨發(fā)票、并附有《審批單》、驗(yàn)收入庫(kù)單或購(gòu)貨合同等相關(guān)憑證材料，會(huì)計(jì)中心才可予以報(bào)銷入帳。各單位的財(cái)產(chǎn)物資必須在會(huì)計(jì)中心的監(jiān)督下，按期進(jìn)行盤(pán)存，并與會(huì)計(jì)中心的財(cái)產(chǎn)物資帳相對(duì)。不相符時(shí)先需查明原因，報(bào)會(huì)計(jì)中心備案，單位作出處理意見(jiàn)后，報(bào)會(huì)計(jì)中心調(diào)整相關(guān)帳目。各單位須設(shè)立固定資產(chǎn)、藥品材料、銀行存款、現(xiàn)金日記帳、往來(lái)款項(xiàng)明細(xì)帳等輔助備查帳，定時(shí)與會(huì)計(jì)中心核對(duì)，及時(shí)與往來(lái)單位核實(shí)。

從2011年元月1日開(kāi)始，各醫(yī)療衛(wèi)生單位啟動(dòng)醫(yī)療衛(wèi)生單位信息化管理系統(tǒng)，開(kāi)展門(mén)診住院收費(fèi)管理、藥房藥庫(kù)藥品管理、住院管理、護(hù)士工作站管理、院長(zhǎng)查詢、系統(tǒng)維護(hù)管理模塊的應(yīng)用。

四、會(huì)計(jì)核算見(jiàn)成效，科學(xué)管理促發(fā)展

通過(guò)幾年的實(shí)踐，我縣衛(wèi)生會(huì)計(jì)中心工作先后被省財(cái)政廳評(píng)為“財(cái)會(huì)工作先進(jìn)集體”，被咸寧市審計(jì)局評(píng)為“內(nèi)審工作先進(jìn)集體”，同時(shí)我縣衛(wèi)生會(huì)計(jì)中心4名工作人員被評(píng)為省、市、縣“財(cái)務(wù)管理先進(jìn)工作者”。

（一）監(jiān)督和管理進(jìn)一步加強(qiáng)，會(huì)計(jì)核算行為更加規(guī)范 會(huì)計(jì)中心工作人員在日常帳務(wù)代理工作中，嚴(yán)格按國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度處理會(huì)計(jì)事項(xiàng)，對(duì)不合法、不合理和記載不清、手續(xù)不全的發(fā)票堅(jiān)決予以退回，要求按有關(guān)財(cái)務(wù)制度進(jìn)行處理，并將結(jié)果報(bào)會(huì)計(jì)中心備案，作為年終考核依據(jù)，杜絕了單位亂開(kāi)支、濫開(kāi)支和隨意開(kāi)支等形為的發(fā)生，控制了一些單位在出現(xiàn)虧損的情況下，業(yè)務(wù)招待費(fèi)等非業(yè)務(wù)性開(kāi)支過(guò)大的現(xiàn)象,使財(cái)務(wù)監(jiān)督職能貫穿于財(cái)務(wù)活動(dòng)的全過(guò)程。

（二）夯實(shí)了會(huì)計(jì)基礎(chǔ)，提高了會(huì)計(jì)質(zhì)量

會(huì)計(jì)中心將分散核算進(jìn)行統(tǒng)一集中后，改變了會(huì)計(jì)人員自身利益與單位連在一起的依附關(guān)系，會(huì)計(jì)工作由被動(dòng)型轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃?dòng)型，使會(huì)計(jì)人員能夠大膽、獨(dú)立、公正地履行《會(huì)計(jì)法》賦予的監(jiān)督管理職能。從而有效地防止了會(huì)計(jì)資料失真，數(shù)據(jù)資料不實(shí)等現(xiàn)象的發(fā)生，規(guī)范了會(huì)計(jì)工作行為。實(shí)行集中核算管理后，會(huì)計(jì)中心能夠按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度對(duì)各單位財(cái)務(wù)收支活動(dòng)按統(tǒng)一口徑進(jìn)行核算，使各單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告具有了可比性。同時(shí)能在時(shí)間上及時(shí)提供各單位的財(cái)務(wù)收支情況，為主管部門(mén)了解各單位財(cái)務(wù)狀況提供準(zhǔn)確及時(shí)的依據(jù)，提高了會(huì)計(jì)工作質(zhì)量。與此同時(shí)，在會(huì)計(jì)中心的指導(dǎo)和督促下，各單位的會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作也得到了加強(qiáng)。從會(huì)計(jì)資料的收集、整理和會(huì)計(jì)憑據(jù)的粘貼、裝訂以及會(huì)計(jì)資料的保管都得到了規(guī)范，會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作上了一個(gè)新臺(tái)階。

（三）保證了資金安全，促進(jìn)了廉政建設(shè)

由于一度財(cái)經(jīng)紀(jì)律松馳，單位造假、會(huì)計(jì)人員很難認(rèn)真履行職責(zé)，造成會(huì)計(jì)資料失真現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。實(shí)行會(huì)計(jì)集中核算制后，所有財(cái)務(wù)收支活動(dòng)全部集中到會(huì)計(jì)中心辦理，從而能從根本上消除會(huì)計(jì)造假現(xiàn)象。對(duì)有單位違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律、亂開(kāi)支、濫開(kāi)支和不合理開(kāi)支等現(xiàn)象和行為以及單位財(cái)務(wù)收支情況，我們還定期在內(nèi)部《衛(wèi)生財(cái)務(wù)簡(jiǎn)訊》上公開(kāi)，這樣就有利于各單位財(cái)務(wù)公開(kāi)，給職工一個(gè)明白，還院長(zhǎng)一個(gè)清白。

實(shí)行會(huì)計(jì)集中核算制后，在處理國(guó)家、集體、個(gè)人利益以及長(zhǎng)期和短期利益時(shí)，能夠做到整體利益與局部利益兼顧，長(zhǎng)遠(yuǎn)利益和眼前利益共存，強(qiáng)化了監(jiān)督管理力度，杜絕不正之風(fēng)滋生和暗箱操作，實(shí)現(xiàn)分配制度的公開(kāi)化，透明化。其次是在工程招標(biāo)、設(shè)備器械、藥品材料采購(gòu)的采購(gòu)活動(dòng)中，會(huì)計(jì)中心全程參與管理監(jiān)督，保證各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的公開(kāi)、公正、公平，從源頭上預(yù)防和制止了腐敗現(xiàn)象的發(fā)生，促進(jìn)了醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)的健康有序和諧發(fā)展。

（四）提高了經(jīng)濟(jì)效益，推動(dòng)了事業(yè)發(fā)展

通過(guò)會(huì)計(jì)中心加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，參與管理決策，全縣醫(yī)療衛(wèi)生單位在社會(huì)效益得到提高的同時(shí)，經(jīng)濟(jì)效益也逐步上升，財(cái)務(wù)狀況得到改善，為保障崇陽(yáng)縣衛(wèi)生事業(yè)快速健康發(fā)展提供了良好的物質(zhì)基礎(chǔ)，2001年13家虧損單位全部扭虧為盈。

會(huì)計(jì)中心成立起來(lái)，在搞好醫(yī)療衛(wèi)生單位帳務(wù)代理服務(wù)的同時(shí)，積極探索財(cái)務(wù)管理新思路，拓展服務(wù)功能，提升基層單位管理水平。從分配制度入手，提高各單位干部職工的工作積極性，2003年開(kāi)始探索鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院（所）長(zhǎng)績(jī)效工資考核制，每月衛(wèi)生院（所）長(zhǎng)的工資由會(huì)計(jì)中心核定，會(huì)計(jì)中心將衛(wèi)生院（所）長(zhǎng)年終獎(jiǎng)金與本單位的工作業(yè)績(jī)掛鉤核算，實(shí)行上不封頂下不保底，從而極大提高了各單位負(fù)責(zé)人的工作積極性。

在今后的工作中，我們要在認(rèn)真總結(jié)和鞏固工作成績(jī)的基礎(chǔ)上，一方面努力爭(zhēng)取衛(wèi)生會(huì)計(jì)中心機(jī)構(gòu)編制的落實(shí)，保證工作人員的相對(duì)穩(wěn)定性，進(jìn)一步提高全縣衛(wèi)生會(huì)計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)；另一方面會(huì)計(jì)中心重心下移，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理督導(dǎo)，工作抓實(shí)、抓細(xì)，在衛(wèi)生改革、建設(shè)與發(fā)展中創(chuàng)造新成績(jī)，爭(zhēng)作新貢獻(xiàn)。

第二篇：會(huì)計(jì)核算中心工作總結(jié)

在2011年，我石門(mén)會(huì)計(jì)核算中心在鎮(zhèn)黨委政府的領(lǐng)導(dǎo)下，按照縣會(huì)計(jì)局的精心指導(dǎo)下，我們堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，以服務(wù)基層，服務(wù)社會(huì)為宗旨，與時(shí)俱進(jìn)，開(kāi)拓進(jìn)取，不斷強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)內(nèi)部管理，在全鎮(zhèn)的會(huì)計(jì)核算中，積極規(guī)范會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，不斷提高服務(wù)水平，大力強(qiáng)化會(huì)計(jì)審核和監(jiān)督，為服務(wù)鎮(zhèn)域經(jīng)濟(jì)做出努力，經(jīng)過(guò)我們不懈努力，圓滿完成了全年工作任務(wù)，現(xiàn)將主要工作情況匯報(bào)如下：

一、進(jìn)一步完善規(guī)章制，規(guī)范會(huì)計(jì)集中核算工作

今年來(lái)我們按照財(cái)政工作要求和各級(jí)紀(jì)委廉政建設(shè)要求，積極打造了文明窗口，構(gòu)建人民群眾滿意的基礎(chǔ)站所，進(jìn)一步健全工作機(jī)制，為了規(guī)范各類會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)工作，我中心制訂了嚴(yán)格細(xì)致的會(huì)計(jì)操作規(guī)范程序，嚴(yán)明會(huì)計(jì)人員職責(zé)，用制度管人管事，堅(jiān)決杜絕工作中存在的漏洞，、防范資金運(yùn)行中的風(fēng)險(xiǎn)，確保國(guó)家資產(chǎn)的安全，為了更好地服務(wù)基層，我們完善了各項(xiàng)資金報(bào)賬制度，堅(jiān)決克服胡支花現(xiàn)象發(fā)生，嚴(yán)格按財(cái)產(chǎn)把律辦事，不允許有違犯財(cái)紀(jì)律的事發(fā)生，力爭(zhēng)為領(lǐng)導(dǎo)決策做好信息提供，在2011年里，我們以“為公理財(cái)，為民服務(wù)”為宗旨，以提高財(cái)政服務(wù)水平，管理水平，保障水平為目標(biāo)，我們自來(lái)加壓，自我約束，自我規(guī)范，自我完善，樹(shù)立迎難而上的決心，發(fā)揚(yáng)干則必成的信心，確保了全鎮(zhèn)各項(xiàng)會(huì)計(jì)核算任務(wù)的順利開(kāi)展，真正將工作任務(wù)扎實(shí)落實(shí)到位。

三、廉潔自律，求真務(wù)實(shí)

我們?cè)诠ぷ髦?，提倡高效廉潔的工作思路，狠抓干部的思想作風(fēng)建設(shè)，用先進(jìn)的思想武裝干部的頭腦，教育干部樹(shù)立正確的人生觀、價(jià)值觀，正確對(duì)待和行使手中的權(quán)利，努力做到全心全意為人民服務(wù)，要求在工作中熱情接待所有服務(wù)對(duì)象，力爭(zhēng)做到一張笑臉相迎，一把椅子讓座，一顆熱心待人，保證服務(wù)對(duì)象高興而來(lái)，滿意而歸，為此我們?cè)谕晟聘黜?xiàng)規(guī)章制度的同時(shí)，積極創(chuàng)造文明服務(wù)窗口，創(chuàng)建優(yōu)質(zhì)高效服務(wù)平臺(tái)，在核算服務(wù)中，我們實(shí)行隨時(shí)到隨時(shí)服務(wù)，實(shí)行限時(shí)辦結(jié)制度的服務(wù)承諾。在服務(wù)大廳內(nèi)我們懸掛了各項(xiàng)崗位操作規(guī)章制度，明確了資金運(yùn)作程序，各會(huì)計(jì)崗位的責(zé)任和要求，使整個(gè)會(huì)計(jì)核算中心工作形成了高效嚴(yán)密，快捷的工作環(huán)境，由于我中心內(nèi)部制度健全，責(zé)任明確，從而確保了我鎮(zhèn)會(huì)計(jì)核算工作和所有有核算單位的行為都有法可依，有章可循。實(shí)現(xiàn)高效廉潔，使各項(xiàng)工作進(jìn)入精細(xì)化，科學(xué)化的軌道上打下了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，為高效文明的服務(wù)提供了有力的保障。

三、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高監(jiān)督水平

四、強(qiáng)化管理，嚴(yán)格監(jiān)管

五、把握工作重點(diǎn)，轉(zhuǎn)變服務(wù)方式。

我中心利用《會(huì)計(jì)法》執(zhí)法檢查的機(jī)會(huì)，利用報(bào)賬單位的空閑時(shí)間，對(duì)所有 會(huì)計(jì)人員和報(bào)賬員進(jìn)行培訓(xùn)，規(guī)范收支核算科目，規(guī)范會(huì)計(jì)核算行為，在實(shí)踐中不斷探索會(huì)計(jì)核算的新思路，我們采取大廳辦公和現(xiàn)場(chǎng)上門(mén)服務(wù)辦公的作法，及時(shí)解決核算單位存在的問(wèn)題，為單位擾優(yōu)解難，在工作協(xié)作上，我們及時(shí)同銀行部門(mén)溝通，及時(shí)取回結(jié)算單據(jù)，做到及時(shí)負(fù)責(zé)，我們堅(jiān)持做到工作日清日結(jié)，每月做好各類賬務(wù)，及時(shí)向各單位提供財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，加強(qiáng)會(huì)計(jì)分析，同時(shí)向各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)匯報(bào)財(cái)務(wù)狀況，提供會(huì)計(jì)信息，為部門(mén)決策提供有效信息，工作上我們同銀行部門(mén)密切聯(lián)系，及時(shí)更新信息，做好存款對(duì)賬工作，保證資金安全無(wú)誤。

在全年的工作中，我們正確處理服務(wù)與監(jiān)督的關(guān)系，積極為促進(jìn)和諧社會(huì)和各項(xiàng)事業(yè)的發(fā)展而不懈努力，我們?cè)⒈O(jiān)督于服務(wù)，大力在強(qiáng)化服務(wù)意識(shí)上下功夫，在搞好核算服務(wù)的同時(shí)，我們和各業(yè)務(wù)單位之間加強(qiáng)溝通，搞好協(xié)作，同他們交朋友，爭(zhēng)取他們對(duì)工作的支持和理解，為他們做好理財(cái)幫手，在全年的工作中，我們的工作得到了全體核算單位的好評(píng)和贊揚(yáng)，從無(wú)一例不愉快事件發(fā)生。

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目前我中心存在的不足：辦公自動(dòng)化技能有待提高，傳統(tǒng)手工記賬依舊使用，希望上級(jí)給予支持和培訓(xùn)會(huì)計(jì)的辦公自動(dòng)化技能，為徹底消除手工記賬，提供技術(shù)基礎(chǔ)，以便更好的開(kāi)展現(xiàn)代化記賬方式，以適應(yīng)能力不斷發(fā)展的業(yè)務(wù)要求需要。

2011年，我中心全體人員愛(ài)崗敬業(yè)，求真務(wù)實(shí)，刻苦學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)本領(lǐng)，在本職的崗位上創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)，勤奮工作，強(qiáng)素質(zhì)，創(chuàng)一流，充分發(fā)揮了應(yīng)有的職能，推進(jìn)了全鎮(zhèn)各項(xiàng)事業(yè)的開(kāi)展，受到了鎮(zhèn)黨委政府和各單位的好評(píng)，受到了群眾的稱贊，面對(duì)新的一年，我中心在縣局的指導(dǎo)下，將繼續(xù)發(fā)揚(yáng)成績(jī)，發(fā)奮努力，發(fā)揮才智，認(rèn)真履行職責(zé)，爭(zhēng)創(chuàng)佳績(jī)，望百尺竿頭，再進(jìn)一步，用不懈的努力，追究完美，不斷提升依法理財(cái)，科學(xué)理財(cái)?shù)哪芰?。為全?zhèn)的經(jīng)濟(jì)建設(shè)和各類事業(yè)的發(fā)展提供更加優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，為科學(xué)化、精細(xì)化、正規(guī)化的財(cái)政管理做出更大的努力。

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第三篇：會(huì)計(jì)核算中心工作總結(jié)

在2011年，我石門(mén)會(huì)計(jì)核算中心在鎮(zhèn)黨委政府的領(lǐng)導(dǎo)下，按照縣會(huì)計(jì)局的精心指導(dǎo)下，我們堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，以服務(wù)基層，服務(wù)社會(huì)為宗旨，與時(shí)俱進(jìn)，開(kāi)拓進(jìn)取，不斷強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)內(nèi)部管理，在全鎮(zhèn)的會(huì)計(jì)核算中，積極規(guī)范會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，不斷提高服務(wù)水平，大力強(qiáng)化會(huì)計(jì)審核和監(jiān)督，為服務(wù)鎮(zhèn)域經(jīng)濟(jì)做出努力，經(jīng)過(guò)我們不懈努力，圓滿完成了全年工作任務(wù)，現(xiàn)將主要工作情況匯報(bào)如下：

一、進(jìn)一步完善規(guī)章制，規(guī)范會(huì)計(jì)集中核算工作

今年來(lái)我們按照財(cái)政工作要求和各級(jí)紀(jì)委廉政建設(shè)要求，積極打造了文明窗口，構(gòu)建人民群眾滿意的基礎(chǔ)站所，進(jìn)一步健全工作機(jī)制，為了規(guī)范各類會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)工作，我中心制訂了嚴(yán)格細(xì)致的會(huì)計(jì)操作規(guī)范程序，嚴(yán)明會(huì)計(jì)人員職責(zé)，用制度管人管事，堅(jiān)決杜絕工作中存在的漏洞，、防范資金運(yùn)行中的風(fēng)險(xiǎn)，確保國(guó)家資產(chǎn)的安全，為了更好地服務(wù)基層，我們完善了各項(xiàng)資金報(bào)賬制度，堅(jiān)決克服胡支花現(xiàn)象發(fā)生，嚴(yán)格按財(cái)產(chǎn)把律辦事，不允許有違犯財(cái)紀(jì)律的事發(fā)生，力爭(zhēng)為領(lǐng)導(dǎo)決策做好信息提供，在2011年里，我們以“為公理財(cái)，為民服務(wù)”為宗旨，以提高財(cái)政服務(wù)水平，管理水平，保障水平為目標(biāo)，我們自來(lái)加壓，自我約束，自我規(guī)范，自我完善，樹(shù)立迎難而上的決心，發(fā)揚(yáng)干則必成的信心，確保了全鎮(zhèn)各項(xiàng)會(huì)計(jì)核算任務(wù)的順利開(kāi)展，真正將工作任務(wù)扎實(shí)落實(shí)到位。

三、廉潔自律，求真務(wù)實(shí)

我們?cè)诠ぷ髦?，提倡高效廉潔的工作思路，狠抓干部的思想作風(fēng)建設(shè)，用先進(jìn)的思想武裝干部的頭腦，教育干部樹(shù)立正確的人生觀、價(jià)值觀，正確對(duì)待和行使手中的權(quán)利，努力做到全心全意為人民服務(wù)，要求在工作中熱情接待所有服務(wù)對(duì)象，力爭(zhēng)做到一張笑臉相迎，一把椅子讓座，一顆熱心待人，保證服務(wù)對(duì)象高興而來(lái)，滿意而歸，為此我們?cè)谕晟聘黜?xiàng)規(guī)章制度的同時(shí)，積極創(chuàng)造文明服務(wù)窗口，創(chuàng)建優(yōu)質(zhì)高效服務(wù)平臺(tái)，在核算服務(wù)中，我們實(shí)行隨時(shí)到隨時(shí)服務(wù)，實(shí)行限時(shí)辦結(jié)制度的服務(wù)承諾。在服務(wù)大廳內(nèi)我們懸掛了各項(xiàng)崗位操作規(guī)章制度，明確了資金運(yùn)作程序，各會(huì)計(jì)崗位的責(zé)任和要求，使整個(gè)會(huì)計(jì)核算中心工作形成了高效嚴(yán)密，快捷的工作環(huán)境，由于我中心內(nèi)部制度健全，責(zé)任明確，從而確保了我鎮(zhèn)會(huì)計(jì)核算工作和所有有核算單位的行為都有法可依，有章可循。實(shí)現(xiàn)高效廉潔，使各項(xiàng)工作進(jìn)入精細(xì)化，科學(xué)化的軌道上打下了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)，為高效文明的服務(wù)提供了有力的保障。

三、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高監(jiān)督水平

四、強(qiáng)化管理，嚴(yán)格監(jiān)管

五、把握工作重點(diǎn)，轉(zhuǎn)變服務(wù)方式。

我中心利用《會(huì)計(jì)法》執(zhí)法檢查的機(jī)會(huì)，利用報(bào)賬單位的空閑時(shí)間，對(duì)所有 會(huì)計(jì)人員和報(bào)賬員進(jìn)行培訓(xùn)，規(guī)范收支核算科目，規(guī)范會(huì)計(jì)核算行為，在實(shí)踐中不斷探索會(huì)計(jì)核算的新思路，我們采取大廳辦公和現(xiàn)場(chǎng)上門(mén)服務(wù)辦公的作法，及時(shí)解決核算單位存在的問(wèn)題，為單位擾優(yōu)解難，在工作協(xié)作上，我們及時(shí)同銀行部門(mén)溝通，及時(shí)取回結(jié)算單據(jù)，做到及時(shí)負(fù)責(zé)，我們堅(jiān)持做到工作日清日結(jié)，每月做好各類賬務(wù)，及時(shí)向各單位提供財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，加強(qiáng)會(huì)計(jì)分析，同時(shí)向各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)匯報(bào)財(cái)務(wù)狀況，提供會(huì)計(jì)信息，為部門(mén)決策提供有效信息，工作上我們同銀行部門(mén)密切聯(lián)系，及時(shí)更新信息，做好存款對(duì)賬工作，保證資金安全無(wú)誤。

在全年的工作中，我們正確處理服務(wù)與監(jiān)督的關(guān)系，積極為促進(jìn)和諧社會(huì)和各項(xiàng)事業(yè)的發(fā)展而不懈努力，我們?cè)⒈O(jiān)督于服務(wù)，大力在強(qiáng)化服務(wù)意識(shí)上下功夫，在搞好核算服務(wù)的同時(shí)，我們和各業(yè)務(wù)單位之間加強(qiáng)溝通，搞好協(xié)作，同他們交朋友，爭(zhēng)取他們對(duì)工作的支持和理解，為他們做好理財(cái)幫手，在全年的工作中，我們的工作得到了全體核算單位的好評(píng)和贊揚(yáng)，從無(wú)一例不愉快事件發(fā)生。

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目前我中心存在的不足：辦公自動(dòng)化技能有待提高，傳統(tǒng)手工記賬依舊使用，希望上級(jí)給予支持和培訓(xùn)會(huì)計(jì)的辦公自動(dòng)化技能，為徹底消除手工記賬，提供技術(shù)基礎(chǔ)，以便更好的開(kāi)展現(xiàn)代化記賬方式，以適應(yīng)能力不斷發(fā)展的業(yè)務(wù)要求需要。

2011年，我中心全體人員愛(ài)崗敬業(yè)，求真務(wù)實(shí)，刻苦學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)本領(lǐng)，在本職的崗位上創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)，勤奮工作，強(qiáng)素質(zhì)，創(chuàng)一流，充分發(fā)揮了應(yīng)有的職能，推進(jìn)了全鎮(zhèn)各項(xiàng)事業(yè)的開(kāi)展，受到了鎮(zhèn)黨委政府和各單位的好評(píng)，受到了群眾的稱贊，面對(duì)新的一年，我中心在縣局的指導(dǎo)下，將繼續(xù)發(fā)揚(yáng)成績(jī)，發(fā)奮努力，發(fā)揮才智，認(rèn)真履行職責(zé)，爭(zhēng)創(chuàng)佳績(jī)，望百尺竿頭，再進(jìn)一步，用不懈的努力，追究完美，不斷提升依法理財(cái)，科學(xué)理財(cái)?shù)哪芰?。為全?zhèn)的經(jīng)濟(jì)建設(shè)和各類事業(yè)的發(fā)展提供更加優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，為科學(xué)化、精細(xì)化、正規(guī)化的財(cái)政管理做出更大的努力。

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第四篇：會(huì)計(jì)核算中心年終工作總結(jié)

xx年是十五計(jì)劃的最后一年,也是推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中收付制度改革的關(guān)鍵一年.一年來(lái),我省全面深化、推進(jìn)財(cái)政四項(xiàng)改革，我們會(huì)計(jì)核算中心也與時(shí)俱進(jìn)，堅(jiān)決貫徹省委書(shū)記***在財(cái)政四項(xiàng)制度改革電視電話會(huì)議上的講話，穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)政四項(xiàng)改革，取得了很好的成效,我作為會(huì)計(jì)核算中心的一員，具體分管會(huì)計(jì)核算中心本級(jí)、*食堂兩個(gè)單位的財(cái)務(wù)。在財(cái)政四項(xiàng)改革的大環(huán)境下，積極配合宣傳，緊跟形勢(shì)，發(fā)揚(yáng)我是革命一塊磚，哪里需要哪里搬的精神，在新的崗位，新的工作任務(wù)中穩(wěn)扎穩(wěn)打，較好地完成了今年的工作任務(wù)。下面我將一年的工作情況做一下總結(jié)。

一、做好日常的會(huì)計(jì)核算工作，加強(qiáng)會(huì)計(jì)憑證的審核和檢查，保證基礎(chǔ)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確記錄和會(huì)計(jì)資料的真實(shí)完整。我主要分管核算中心本級(jí)和食堂。核算中心本級(jí)的帳務(wù)比較簡(jiǎn)單，所以我今年工作的重心放在了食堂的財(cái)務(wù)上。***食堂每年的營(yíng)業(yè)收入*百萬(wàn)，算是一個(gè)比較大的小企業(yè)單位了，它的憑證多，憑證類別也多，有正規(guī)發(fā)票，也有單位自制憑證有小攤小販?zhǔn)謱?xiě)的收條，也有非正式的收據(jù)，它不象行政事業(yè)單位那樣正規(guī)，有些帳務(wù)必須靈活處理。我本著節(jié)約為本，帳目清楚的原則，對(duì)食堂的一些原始憑證采取審核金額審核原始人簽字、審核其合理合規(guī)性、審核領(lǐng)導(dǎo)簽字的方法，既節(jié)約了采購(gòu)成本，又方便了客戶，也保證了會(huì)計(jì)資料的真實(shí)完整性。在錄入的記帳方面，我基本上是在電腦上登記一遍，自己再核一遍，再交審核人員進(jìn)行審核，保證了會(huì)計(jì)記錄的準(zhǔn)確性。

二、強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理，注重財(cái)務(wù)分析。對(duì)此我主要是從兩個(gè)方面著手。

*、加強(qiáng)往來(lái)款項(xiàng)的清理，杜絕帳實(shí)不符的現(xiàn)象。在處理帳務(wù)的過(guò)程中，我發(fā)現(xiàn)往來(lái)帳存在帳實(shí)不符的現(xiàn)象，會(huì)計(jì)報(bào)表沒(méi)有人閱讀。在本年*份我對(duì)食堂的往來(lái)帳進(jìn)行了一番清理，并為食堂的報(bào)帳員建立了往來(lái)帳登記簿。后來(lái)發(fā)現(xiàn)報(bào)帳員對(duì)此仍然不夠重視，往來(lái)帳簿的登記也不及時(shí)，我又及時(shí)與食堂領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行溝通，請(qǐng)他幫助督查。食堂的楊主任非常重視，親自查看往來(lái)報(bào)表，發(fā)現(xiàn)有些帳實(shí)不符的個(gè)例已經(jīng)有很長(zhǎng)時(shí)間了，有幾筆是供應(yīng)商已經(jīng)結(jié)帳至今沒(méi)有銷帳的。食堂主任非常著急，他已快到退休年齡，擔(dān)心這些不實(shí)的帳掛在帳上以后說(shuō)不清楚。就吩咐***和***一起與我核對(duì)，并一再催促我說(shuō)：這些帳早就結(jié)了，你寫(xiě)個(gè)說(shuō)明，我簽字，把它銷掉。以后有問(wèn)題我負(fù)責(zé)。**月份，我處理完了這部分往來(lái)帳項(xiàng)，主任感到很滿意。到此，應(yīng)收帳由***與我核對(duì)，應(yīng)付款由***與我核對(duì)，她們都很關(guān)心每個(gè)月的報(bào)表，并及時(shí)與我溝通，也形成了看報(bào)表的習(xí)慣，對(duì)我每個(gè)月報(bào)表出具的準(zhǔn)確性起到了很好的促進(jìn)堅(jiān)督作用。

*、添加財(cái)務(wù)報(bào)表，豐富報(bào)表數(shù)據(jù)。食堂由a**部和b**部?jī)刹糠纸M成，因此需要進(jìn)行分部門(mén)核算。以前的會(huì)計(jì)報(bào)表僅利潤(rùn)表分部門(mén)核算，資產(chǎn)負(fù)債表并沒(méi)有分部門(mén)核算。本年*月，我一邊學(xué)習(xí)《小企業(yè)會(huì)計(jì)制度一邊對(duì)食堂的會(huì)計(jì)報(bào)表進(jìn)行添加，新增了a**部資產(chǎn)負(fù)債表，〈a**部利潤(rùn)表〉、〈b**部資產(chǎn)負(fù)債表〉、〈b**部利潤(rùn)表〉四個(gè)報(bào)表，與原來(lái)的〈資產(chǎn)負(fù)債總表〉、〈利潤(rùn)總表〉一起，形成了一整套完整的食堂分部門(mén)報(bào)表體系，使兩個(gè)分部的財(cái)務(wù)狀況更加清晰明了。

*、撰寫(xiě)財(cái)務(wù)分析報(bào)告，為改進(jìn)食堂工作提供合理化建議。食堂菜價(jià)居高不下，一直為群眾所詬病，到底原因在哪里?*月份，根據(jù)中心領(lǐng)導(dǎo)的要求，我以食堂菜價(jià)為切入點(diǎn)，對(duì)a**食堂的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行了一番調(diào)查分析，用了兩個(gè)星期的時(shí)間，掌握了大量的一手資料，為食堂菜價(jià)止?jié)q的合理性進(jìn)行了辯護(hù)，同時(shí)又從成本、人員構(gòu)成、上菜方式、制度等方面提出了降低成本、降低菜價(jià)的可行性分析。不過(guò)，由于體制原因以及局里狠剎吃喝風(fēng)的關(guān)系，食堂利潤(rùn)持續(xù)走低，要想降低菜價(jià)還是滿困難的，這樣也造成了惡性循環(huán)，近兩年食堂的虧損面越來(lái)越大，如何改善管理，吸引食客應(yīng)該是食堂的當(dāng)務(wù)之急。

三、做好部門(mén)預(yù)算決算等突擊性的工作，與核算中心其他財(cái)務(wù)人員密切合作，保質(zhì)保量地完成預(yù)決算任務(wù)。今年元月的部門(mén)決算我做的仍然是**服務(wù)中心的決算。**服務(wù)中心的部門(mén)決算都要分成三個(gè)單位來(lái)完成，工作量很大需要其他財(cái)務(wù)人員的緊密配合。我們分工合作，由我負(fù)責(zé)總表，然后分?jǐn)?shù)字，分完數(shù)字再由王

二、趙四等人輸分表，最后再由我來(lái)審核分表，離退休人員表則由張一與李三負(fù)責(zé)審核和填制，充分發(fā)揮了集體的力量，及時(shí)地保質(zhì)保量地完成了****年的部門(mén)決算。

第五篇：會(huì)計(jì)核算中心年終工作總結(jié)

xx年是十五計(jì)劃的最后一年,也是推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中收付制度改革的關(guān)鍵一年.一年來(lái),我省全面深化、推進(jìn)財(cái)政四項(xiàng)改革，我們會(huì)計(jì)核算中心也與時(shí)俱進(jìn)，堅(jiān)決貫徹省委書(shū)記***在財(cái)政四項(xiàng)制度改革電視電話會(huì)議上的講話，穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)政四項(xiàng)改革，取得了很好的成效,我作為會(huì)計(jì)核算中心的一員，具體分管會(huì)計(jì)核算中心本級(jí)、*食堂兩個(gè)單位的財(cái)務(wù)。在財(cái)政四項(xiàng)改革的大環(huán)境下，積極配合宣傳，緊跟形勢(shì)，發(fā)揚(yáng)我是革命一塊磚，哪里需要哪里搬的精神，在新的崗位，新的工作任務(wù)中穩(wěn)扎穩(wěn)打，較好地完成了今年的工作任務(wù)。下面我將一年的工作情況做一下總結(jié)。

一、做好日常的會(huì)計(jì)核算工作，加強(qiáng)會(huì)計(jì)憑證的審核和檢查，保證基礎(chǔ)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確記錄和會(huì)計(jì)資料的真實(shí)完整。我主要分管核算中心本級(jí)和食堂。核算中心本級(jí)的帳務(wù)比較簡(jiǎn)單，所以我今年工作的重心放在了食堂的財(cái)務(wù)上。***食堂每年的營(yíng)業(yè)收入*百萬(wàn)，算是一個(gè)比較大的小企業(yè)單位了，它的憑證多，憑證類別也多，有正規(guī)發(fā)票，也有單位自制憑證有小攤小販?zhǔn)謱?xiě)的收條，也有非正式的收據(jù)，它不象行政事業(yè)單位那樣正規(guī)，有些帳務(wù)必須靈活處理。我本著節(jié)約為本，帳目清楚的原則，對(duì)食堂的一些原始憑證采取審核金額審核原始人簽字、審核其合理合規(guī)性、審核領(lǐng)導(dǎo)簽字的方法，既節(jié)約了采購(gòu)成本，又方便了客戶，也保證了會(huì)計(jì)資料的真實(shí)完整性。在錄入的記帳方面，我基本上是在電腦上登記一遍，自己再核一遍，再交審核人員進(jìn)行審核，保證了會(huì)計(jì)記錄的準(zhǔn)確性。

二、強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理，注重財(cái)務(wù)分析。對(duì)此我主要是從兩個(gè)方面著手。

*、加強(qiáng)往來(lái)款項(xiàng)的清理，杜絕帳實(shí)不符的現(xiàn)象。在處理帳務(wù)的過(guò)程中，我發(fā)現(xiàn)往來(lái)帳存在帳實(shí)不符的現(xiàn)象，會(huì)計(jì)報(bào)表沒(méi)有人閱讀。在本年*份我對(duì)食堂的往來(lái)帳進(jìn)行了一番清理，并為食堂的報(bào)帳員建立了往來(lái)帳登記簿。后來(lái)發(fā)現(xiàn)報(bào)帳員對(duì)此仍然不夠重視，往來(lái)帳簿的登記也不及時(shí)，我又及時(shí)與食堂領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行溝通，請(qǐng)他幫助督查。食堂的楊主任非常重視，親自查看往來(lái)報(bào)表，發(fā)現(xiàn)有些帳實(shí)不符的個(gè)例已經(jīng)有很長(zhǎng)時(shí)間了，有幾筆是供應(yīng)商已經(jīng)結(jié)帳至今沒(méi)有銷帳的。食堂主任非常著急，他已快到退休年齡，擔(dān)心這些不實(shí)的帳掛在帳上以后說(shuō)不清楚。就吩咐***和***一起與我核對(duì)，并一再催促我說(shuō)：這些帳早就結(jié)了，你寫(xiě)個(gè)說(shuō)明，我簽字，把它銷掉。以后有問(wèn)題我負(fù)責(zé)。**月份，我處理完了這部分往來(lái)帳項(xiàng)，主任感到很滿意。到此，應(yīng)收帳由***與我核對(duì)，應(yīng)付款由***與我核對(duì)，她們都很關(guān)心每個(gè)月的報(bào)表，并及時(shí)與我溝通，也形成了看報(bào)表的習(xí)慣，對(duì)我每個(gè)月報(bào)表出具的準(zhǔn)確性起到了很好的促進(jìn)堅(jiān)督作用。

*、添加財(cái)務(wù)報(bào)表，豐富報(bào)表數(shù)據(jù)。食堂由a**部和b**部?jī)刹糠纸M成，因此需要進(jìn)行分部門(mén)核算。以前的會(huì)計(jì)報(bào)表僅利潤(rùn)表分部門(mén)核算，資產(chǎn)負(fù)債表并沒(méi)有分部門(mén)核算。本年*月，我一邊學(xué)習(xí)《小企業(yè)會(huì)計(jì)制度一邊對(duì)食堂的會(huì)計(jì)報(bào)表進(jìn)行添加，新增了a**部資產(chǎn)負(fù)債表，〈a**部利潤(rùn)表〉、〈b**部資產(chǎn)負(fù)債表〉、〈b**部利潤(rùn)表〉四個(gè)報(bào)表，與原來(lái)的〈資產(chǎn)負(fù)債總表〉、〈利潤(rùn)總表〉一起，形成了一整套完整的食堂分部門(mén)報(bào)表體系，使兩個(gè)分部的財(cái)務(wù)狀況更加清晰明了。

*、撰寫(xiě)財(cái)務(wù)分析報(bào)告，為改進(jìn)食堂工作提供合理化建議。食堂菜價(jià)居高不下，一直為群眾所詬病，到底原因在哪里?*月份，根據(jù)中心領(lǐng)導(dǎo)的要求，我以食堂菜價(jià)為切入點(diǎn)，對(duì)a**食堂的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行了一番調(diào)查分析，用了兩個(gè)星期的時(shí)間，掌握了大量的一手資料，為食堂菜價(jià)止?jié)q的合理性進(jìn)行了辯護(hù)，同時(shí)又從成本、人員構(gòu)成、上菜方式、制度等方面提出了降低成本、降低菜價(jià)的可行性分析。不過(guò)，由于體制原因以及局里狠剎吃喝風(fēng)的關(guān)系，食堂利潤(rùn)持續(xù)走低，要想降低菜價(jià)還是滿困難的，這樣也造成了惡性循環(huán)，近兩年食堂的虧損面越來(lái)越大，如何改善管理，吸引食客應(yīng)該是食堂的當(dāng)務(wù)之急。

三、做好部門(mén)預(yù)算決算等突擊性的工作，與核算中心其他財(cái)務(wù)人員密切合作，保質(zhì)保量地完成預(yù)決算任務(wù)。今年元月的部門(mén)決算我做的仍然是**服務(wù)中心的決算。**服務(wù)中心的部門(mén)決算都要分成三個(gè)單位來(lái)完成，工作量很大需要其他財(cái)務(wù)人員的緊密配合。我們分工合作，由我負(fù)責(zé)總表，然后分?jǐn)?shù)字，分完數(shù)字再由王

二、趙四等人輸分表，最后再由我來(lái)審核分表，離退休人員表則由張一與李三負(fù)責(zé)審核和填制，充分發(fā)揮了集體的力量，及時(shí)地保質(zhì)保量地完成了****年的部門(mén)決算。