現(xiàn)金收支的日常管理規(guī)定

1、現(xiàn)金收入應(yīng)于當(dāng)日送存銀行，如當(dāng)日送存銀行確有困難，由銀行確定送存時間。

2、企業(yè)可以在現(xiàn)金使用范圍內(nèi)支付現(xiàn)金或從銀行提取現(xiàn)金。

3、企業(yè)從銀行提取現(xiàn)金時，應(yīng)當(dāng)注明具體用途，并由財會部門負責(zé)簽字蓋章后，交開戶銀行審核后方可支取。

4、企業(yè)不得坐支現(xiàn)金。坐支現(xiàn)金是指企業(yè)直接從自己的先進收入中支付現(xiàn)金的做法。

5、因采購地不同、交通不便，生產(chǎn)或市場急需，搶險救災(zāi)以及其他特殊情況急需使用現(xiàn)金的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)向開戶銀行提出申請，由本單位財會部門負責(zé)人簽字蓋章，經(jīng)開戶銀行審核批準(zhǔn)后方可予以支付。

6、不準(zhǔn)用不符合財務(wù)制定的憑證頂替庫存現(xiàn)金，即不得“白條抵庫”;不準(zhǔn)謊報用途套取現(xiàn)金;不準(zhǔn)用銀行賬戶代其他單位和個人存取現(xiàn)金;不準(zhǔn)用單位收入的現(xiàn)金以個人名義存儲，即不得“公款私存”;不準(zhǔn)保留賬外公款，即不得設(shè)置“小金庫”等。

7、不準(zhǔn)單位之間相互借用現(xiàn)金。

8、其他規(guī)定，如實行“錢賬分管”等。

銀行對于違反以上規(guī)定的單位，將按照違規(guī)金額的一定比例予以處罰。

開戶單位可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金:

1.職工工資、津貼;

___個人勞務(wù)報酬;

3.根據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)給個人的科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各種獎金;

4.各種勞保，福利費用以及國家規(guī)定的對個人的其他支出;

5.向個人收購農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價款;

6.出差人員必須隨身攜帶的差旅費;

7.結(jié)算起點以下的零星支出;

8.中國人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出。

結(jié)算起點定為___元。結(jié)算起點的調(diào)整，由中國人民銀行確定，報____備案。