第一篇：農(nóng)村信用社小企業(yè)貸款的調(diào)查報(bào)告

農(nóng)村信用社小企業(yè)貸款的調(diào)查報(bào)告

農(nóng)村信用社小企業(yè)貸款的調(diào)查報(bào)告2007-12-12 18:11:10第1文秘網(wǎng)第1公文網(wǎng)農(nóng)村信用社小企業(yè)貸款的調(diào)查報(bào)告農(nóng)村信用社小企業(yè)貸款的調(diào)查報(bào)告(2)

農(nóng)村信用社小企業(yè)貸款的調(diào)查與思考

一、農(nóng)村信用社小企業(yè)貸款的基本情況

（一）全市小企業(yè)概況。我市現(xiàn)有小企業(yè)__戶，[找文章到☆第1文秘(http://)一站在手，寫作無憂!]從業(yè)人數(shù)約為__萬人。規(guī)模在__萬元以下的企業(yè)有__戶，占小企業(yè)總數(shù)的__％；非公有制占主體，股份合作企業(yè)__戶，私營企業(yè)__戶；集中于第三產(chǎn)業(yè)，有3003戶，占小企業(yè)總戶數(shù)的。小企業(yè)已成為支撐我市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量和最具活力的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，無論是對稅收、地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展還是勞動就業(yè)都產(chǎn)生了積極重要作用。然而，小企業(yè)在發(fā)展過程中受資金制約由來已久，資金的外向依賴程度很大。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，無論是成長期還是成熟期企業(yè)，參與其運(yùn)營周轉(zhuǎn)的外來資金約占資產(chǎn)總額的三分之一以上。目前全市小企業(yè)主要融資渠道有兩條：一是包括企業(yè)內(nèi)部集資在內(nèi)的社會民間融資；二是向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)借款，其中貸款約占融資成份80％以上。

（二）農(nóng)村信用社積極開展小企業(yè)貸款工作。中國銀監(jiān)會《銀行業(yè)開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)意見》和安徽銀監(jiān)局《安徽省開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)實(shí)施辦法》（以下簡稱《意見》、《辦法》）下發(fā)后，全市各農(nóng)村信用聯(lián)社貫徹文件精神，采取切實(shí)措施，積極開展小企業(yè)貸款工作。截至2006年9月，全市農(nóng)村信用社發(fā)放小企業(yè)貸款1069戶、98871萬元，比去年同期增長了147戶、16164萬元。貸款既促進(jìn)了小企業(yè)的發(fā)展，同時(shí)也提高了各信用社的效益。

（三）小企業(yè)貸款工作中存在的主

要問題。一是滿足率低。據(jù)調(diào)查，至少有30％的企業(yè)因達(dá)不到準(zhǔn)入條件而難以獲得信用社的支持，而得到支持的企業(yè)并非完全能足額得到滿足，受種種因素制約，資金滿足率平均在60—70％。二是品種單一。《意見》明確了貸款泛指各類貸款、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、保理、貸款承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌等表內(nèi)外授信和融資業(yè)務(wù)，而我轄農(nóng)村信用社對小企業(yè)的扶持主要體現(xiàn)在貸款上，票據(jù)承兌和貼現(xiàn)業(yè)務(wù)幾乎停滯，至于貿(mào)易融資、保理等其他業(yè)務(wù)則從未涉及。而目前所發(fā)放的貸款中主要以擔(dān)保貸款為主，兼之有少量的金額較低的信用貸款。三是各縣區(qū)信用聯(lián)社小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)發(fā)展不均衡，個(gè)別聯(lián)社小企業(yè)貸款工作重在面上，開展的深度不夠。

二、制約小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的成因分析

（一）客觀因素。小企業(yè)管理粗放，財(cái)務(wù)不規(guī)范，經(jīng)營規(guī)模小，競爭力弱，難以達(dá)到銀行規(guī)定的準(zhǔn)入門檻。我市小

企業(yè)多在鄉(xiāng)鎮(zhèn)偏遠(yuǎn)農(nóng)村地區(qū)，資產(chǎn)評估值低，有些企業(yè)土地、房產(chǎn)證照不全，因受區(qū)位劣勢和資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)交易等條件的制約，不僅不能及時(shí)變現(xiàn)，也無法按照有關(guān)金融規(guī)章的要求實(shí)行抵押登記，難以滿足信用社擔(dān)保條件。農(nóng)村信用社服務(wù)方式和服務(wù)手段比較落后，金融服務(wù)功能與服務(wù)品種不盡完備，制約了信貸業(yè)務(wù)擴(kuò)張能力。

（二）主觀因素。農(nóng)村信用社一些管理人員和信貸人員主觀上認(rèn)為小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)大，收益小，金額低，筆數(shù)多，管理難度大，投放大中型企業(yè)易管理、收效明顯，有追捧大企業(yè)思想情結(jié)，對開展小企業(yè)貸款積極性不高。另外，在信貸新產(chǎn)品開發(fā)上缺乏應(yīng)有的積極性，認(rèn)為新產(chǎn)品開發(fā)耗時(shí)費(fèi)力，不出風(fēng)險(xiǎn)便罷，一旦形成風(fēng)險(xiǎn)，責(zé)任難免。

（三）歷史因素。我市的數(shù)千戶小企業(yè)（其中不少已關(guān)停倒閉）原有貸款合計(jì)金額大、質(zhì)量低。統(tǒng)計(jì)數(shù)字表明，現(xiàn)有的農(nóng)村信用社小企業(yè)存量貸款中不

良率高達(dá)。曾經(jīng)有過發(fā)放鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款的沉痛教訓(xùn)，且沉淀的貸款至今仍是農(nóng)村信用社經(jīng)營的沉重負(fù)擔(dān)，制約了農(nóng)村信用社小企業(yè)信貸投放業(yè)務(wù)的開展。農(nóng)村信用社信貸人員素質(zhì)與開展小企業(yè)貸款的要求不相匹配。

（四）社會因素。一是無論工商、稅務(wù)、統(tǒng)計(jì)部門還是金融部門，都不能掌握某個(gè)企業(yè)資信及經(jīng)營等全面情況，難以對其作出綜合性的信用評價(jià)。二是擔(dān)保機(jī)構(gòu)數(shù)量少，資金規(guī)模較小，擔(dān)保能力有限，擔(dān)保業(yè)務(wù)期限短（一般在1年以內(nèi)），風(fēng)險(xiǎn)防范方式比較落后，在提供擔(dān)保的同時(shí)，又要求企業(yè)提供相應(yīng)的反擔(dān)保。全市僅有五家政府出資的擔(dān)保中介，市以及四縣各有一家，且和縣擔(dān)保公司運(yùn)營出現(xiàn)問題，業(yè)務(wù)停滯已近兩年。三是小企業(yè)在辦理抵押貸款的規(guī)費(fèi)繳納方面負(fù)擔(dān)重，企業(yè)要獲得100萬元信貸支持，抵押物的評估和登記費(fèi)用約在1萬元左右，且登記期限一般也是一年，對于長期周轉(zhuǎn)使用信貸資金的企業(yè)

來說，財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)較重。此外，在貸款呆帳核銷方面，稅務(wù)部門的審核缺乏靈活性，貸款呆賬核銷比較困難。四是鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府對農(nóng)村信用社的支持不夠，在業(yè)已沉淀的不良貸款中，有相當(dāng)大的一部分為90年代前后期基層政府干預(yù)形成，直至如今，協(xié)助清償力度不夠。五是目前仍有部分小企業(yè)借改制之機(jī)惡意逃廢債務(wù)，農(nóng)信社勝訴案件執(zhí)行難，社會信用環(huán)境有待進(jìn)一步改善。

農(nóng)村信用社小企業(yè)貸款的調(diào)查報(bào)告

第二篇：農(nóng)村信用社小企業(yè)貸款的調(diào)查報(bào)告

農(nóng)村信用社小企業(yè)貸款的調(diào)查與思考

一、農(nóng)村信用社小企業(yè)貸款的基本情況

（一）全市小企業(yè)概況。我市現(xiàn)有小企業(yè)__戶，[找文章到☆好范文 wenmi114.com(http://004km.cn/)一

站在手，寫作無憂!]從業(yè)人數(shù)約為__萬人。規(guī)模在__萬元以下的企業(yè)有__戶，占小企業(yè)總數(shù)的__％；非公有制占主體，股份合作企業(yè)__戶，私營企業(yè)__戶；集中于第三產(chǎn)業(yè)，有3003戶，占小企業(yè)總戶數(shù)的62.6。小企業(yè)已成為支撐我市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量和最具活力的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，無論是對稅收、地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展還是勞動就業(yè)都產(chǎn)生了積極重要作用。然而，小企業(yè)在發(fā)展過程中受資金制約由來已久，資金的外向依賴程度很大。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，無論是成長期還是成熟期企業(yè)，參與其運(yùn)營周轉(zhuǎn)的外來資金約占資產(chǎn)總額的三分之一以上。目前全市小企業(yè)主要融資渠道有兩條：一是包括企業(yè)內(nèi)部集資在內(nèi)的社會民間融資；二是向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)借款，其中貸款約占融資成份80％以上。

（二）農(nóng)村信用社積極開展小企業(yè)貸款工作。中國銀監(jiān)會《銀行業(yè)開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)意見》和安徽銀監(jiān)局《安徽省開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)實(shí)施辦法》（以下簡稱《意見》、《辦法》）下發(fā)后，全市各農(nóng)村信用聯(lián)社貫徹文件精神，采取切實(shí)措施，積極開展小企業(yè)貸款工作。截至2006年9月，全市農(nóng)村信用社發(fā)放小企業(yè)貸款1069戶、98871萬元，比去年同期增長了147戶、16164萬元。貸款既促進(jìn)了小企業(yè)的發(fā)展，同時(shí)也提高了各信用社的效益。

（三）小企業(yè)貸款工作中存在的主要問題。一是滿足率低。據(jù)調(diào)查，至少有30％的企業(yè)因達(dá)不到準(zhǔn)入條件而難以獲得信用社的支持，而得到支持的企業(yè)并非完全能足額得到滿足，受種種因素制約，資金滿足率平均在60—70％。二是品種單一。《意見》明確了貸款泛指各類貸款、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、保理、貸款承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌等表內(nèi)外授信和融資業(yè)務(wù)，而我轄農(nóng)村信用社對小企業(yè)的扶持主要體現(xiàn)在貸款上，票據(jù)承兌和貼現(xiàn)業(yè)務(wù)幾乎停滯，至于貿(mào)易融資、保理等其他業(yè)務(wù)則從未涉及。而目前所發(fā)放的貸款中主要以擔(dān)保貸款為主，兼之有少量的金額較低的信用貸款。三是各縣區(qū)信用聯(lián)社小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)發(fā)展不均衡，個(gè)別聯(lián)社小企業(yè)貸款工作重在面上，開展的深度不夠。

二、制約小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的成因分析

（一）客觀因素。小企業(yè)管理粗放，財(cái)務(wù)不規(guī)范，經(jīng)營規(guī)模小，競爭力弱，難以達(dá)到銀行規(guī)定的準(zhǔn)入門檻。我市小企業(yè)多在鄉(xiāng)鎮(zhèn)偏遠(yuǎn)農(nóng)村地區(qū)，資產(chǎn)評估值低，有些企業(yè)土地、房產(chǎn)證照不全，因受區(qū)位劣勢和資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)交易等條件的制約，不僅不能及時(shí)變現(xiàn)，也無法按照有關(guān)金融規(guī)章的要求實(shí)行抵押登記，難以滿足信用社擔(dān)保條件。農(nóng)村信用社服務(wù)方式和服務(wù)手段比較落后，金融服務(wù)功能與服務(wù)品種不盡完備，制約了信貸業(yè)務(wù)擴(kuò)張能力。

（二）主觀因素。農(nóng)村信用社一些管理人員和信貸人員主觀上認(rèn)為小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)大，收益小，金額低，筆數(shù)多，管理難度大，投放大中型企業(yè)易管理、收效明顯，有追捧大企業(yè)思想情結(jié)，對開展小企業(yè)貸款積極性不高。另外，在信貸新產(chǎn)品開發(fā)上缺乏應(yīng)有的積極性，認(rèn)為新產(chǎn)品開發(fā)耗時(shí)費(fèi)力，不出風(fēng)險(xiǎn)便罷，一旦形成風(fēng)險(xiǎn)，責(zé)任難免。

（三）歷史因素。我市的數(shù)千戶小企業(yè)（其中不少已關(guān)停倒閉）原有貸款合計(jì)金額大、質(zhì)量低。統(tǒng)計(jì)數(shù)字表明，現(xiàn)有的農(nóng)村信用社小企業(yè)存量貸款中不良率高達(dá)42.3。曾經(jīng)有過發(fā)放鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款的沉痛教訓(xùn)，且沉淀的貸款至今仍是農(nóng)村信用社經(jīng)營的沉重負(fù)擔(dān)，制約了農(nóng)村信用社小企業(yè)信貸投放業(yè)務(wù)的開展。農(nóng)村信用社信貸人員素質(zhì)與開展小企業(yè)貸款的要求不相匹配。

（四）社會因素。一是無論工商、稅務(wù)、統(tǒng)計(jì)部門還是金融部門，都不能掌握某個(gè)企業(yè)資信及經(jīng)營等全面情況，難以對其作出綜合性的信用評價(jià)。二是擔(dān)保機(jī)構(gòu)數(shù)量少，資金規(guī)模較小，擔(dān)保能力有限，擔(dān)保業(yè)務(wù)期限短（一般在1年以內(nèi)），風(fēng)險(xiǎn)防范方式比較落后，在提供擔(dān)保的同時(shí)，又要求企業(yè)提供相應(yīng)的反擔(dān)保。全市僅有五家政府出資的擔(dān)保中介，市以及四縣各有一家，且和縣擔(dān)保公司運(yùn)營出現(xiàn)問題，業(yè)務(wù)停滯已近兩年。三是小企業(yè)在辦理抵押貸款的規(guī)費(fèi)繳納方面負(fù)擔(dān)重，企業(yè)要獲得100萬元信貸支持，抵押物的評估和登記費(fèi)用約在1萬元左右，且登記期限一般也是一年，對于長期周轉(zhuǎn)使用信貸資金的企業(yè)來說，財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)較重。此外，在貸款呆帳核銷方面，稅務(wù)部門的審核缺乏靈活性，貸款呆賬核銷比較困難。四是鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府對農(nóng)村信用社的支持不夠，在業(yè)已沉淀的不良貸款中，有相當(dāng)大的一部分為90年代前后期基層政府干預(yù)形成，直至如今，協(xié)助清償力度不夠。五是目前仍有部分小企業(yè)借改制之機(jī)惡意逃廢債務(wù)，農(nóng)信社勝訴案件執(zhí)行難，社會信用環(huán)境有待進(jìn)一步改善。

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第三篇：農(nóng)村信用社小企業(yè)信用貸款和聯(lián)保貸款指引

農(nóng)村信用社小企業(yè)信用貸款和聯(lián)保貸款指引

第一章 總則

第一條 為有效解決農(nóng)村信用社服務(wù)區(qū)域內(nèi)涉農(nóng)小企業(yè)貸款難問題，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)金融事業(yè)和諧健康發(fā)展，完善農(nóng)村信用社信貸結(jié)構(gòu)，進(jìn)一步規(guī)范對小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的管理，加強(qiáng)對小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制，依據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》和《貸款通則》等法律法規(guī)，結(jié)合涉農(nóng)小企業(yè)融資實(shí)際情況，制訂本指引。

第二條 本指引所稱小企業(yè)是指經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記、應(yīng)稅年銷售收入低于1000萬元的企業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織。

第三條 本指引所稱貸款人指農(nóng)村信用合作社和縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行。

借款人指向貸款人提出貸款申請的小企業(yè)。

第四條 本指引所指信用貸款是指基于小企業(yè)信譽(yù)發(fā)放的貸款。第五條 本指引所指聯(lián)保貸款包括一般聯(lián)保貸款和特殊聯(lián)保貸款。一般聯(lián)保貸款是指由多個(gè)小企業(yè)組成聯(lián)保組并簽訂協(xié)議，在借款人不能按約償還貸款時(shí)由聯(lián)保組成員承擔(dān)連帶責(zé)任的貸款。

特殊聯(lián)保貸款是指由多個(gè)小企業(yè)共同出資設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)基金、設(shè)定還款責(zé)任和損失風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，由貸款人對聯(lián)保的小企業(yè)發(fā)放的貸款。

第六條 貸款人開展小企業(yè)信用貸款和聯(lián)保貸款業(yè)務(wù)應(yīng)符合商業(yè)可持續(xù)的要求，按照“綜合授信、分級授權(quán)、流程透明、規(guī)范高效”的原則開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)。

第七條 農(nóng)村信用社小企業(yè)信用貸款和聯(lián)保貸款業(yè)務(wù)的管理應(yīng)堅(jiān)持“嚴(yán)格準(zhǔn)入、自主選貸、注重效益、控制風(fēng)險(xiǎn)”的基本要求。

任何單位和個(gè)人不得干預(yù)貸款人辦理小企業(yè)信用貸款和聯(lián)保貸款業(yè)務(wù)的經(jīng)營自主權(quán)。

第二章 貸款對象、用途和期限

第八條 申請小企業(yè)信用貸款和聯(lián)保貸款的借款人除符合《貸款通則》規(guī)定的基本條件外，還應(yīng)至少符合以下要求：

（一）在貸款人處開立基本存款賬戶；

（二）持有合法有效貸款卡；

（三）主要營業(yè)場所在貸款人服務(wù)的社區(qū)范圍內(nèi)；

（四）沒有不良信用記錄；

（五）產(chǎn)權(quán)關(guān)系明確；

（六）產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目符合國家法律法規(guī)和政策的規(guī)定；

（七）貸款人規(guī)定的其他條件。

第九條 借款人申請信用貸款除符合第八條要求外，還應(yīng)具備以下條件：

（一）不得在其他金融機(jī)構(gòu)開立未經(jīng)貸款人許可的銀行結(jié)算賬戶；

（二）具有比較健全的企業(yè)財(cái)務(wù)制度，資產(chǎn)負(fù)債率應(yīng)低于50%；

（三）主要股東、關(guān)鍵管理人員近3年內(nèi)沒有不良信用記錄；

（四）已開業(yè)并正常經(jīng)營6個(gè)月以上；

（五）不是貸款人的關(guān)系人。第五項(xiàng)所稱關(guān)系人是指貸款人的理事（董事）、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬投資或擔(dān)任高級管理職務(wù)的小企業(yè)。

第十條 借款人申請聯(lián)保貸款除符合第八條要求外，還應(yīng)具備以下條件：

（一）聯(lián)保組成員不得少于5戶；

（二）借款人和各成員的資產(chǎn)負(fù)債率在整個(gè)還款期內(nèi)均應(yīng)持續(xù)低于60%；

（三）單一借款人只能加入一個(gè)聯(lián)保組；

（四）所有聯(lián)保組成員都應(yīng)符合或超過貸款人設(shè)定的能夠申請聯(lián)保貸款的最低信用等級標(biāo)準(zhǔn)；

（五）聯(lián)保組成員不是關(guān)聯(lián)方。貸款人應(yīng)參照《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則-關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易的披露》（財(cái)會字?1997?21號）的規(guī)定，認(rèn)定聯(lián)保組成員的關(guān)聯(lián)方關(guān)系。

第十一條 小企業(yè)信用貸款應(yīng)主要用于購買原(輔)材料和作為企業(yè)短期營運(yùn)周轉(zhuǎn)資金。

第十二條 除第十一條的用途規(guī)定外，小企業(yè)聯(lián)保貸款還可以用于以下方面：

（一）設(shè)備的技術(shù)改造；

（二）購買專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、特許經(jīng)營權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)；

（三）購建、維護(hù)固定資產(chǎn)。第十三條 小企業(yè)信用貸款期限（含展期）不超過1年,小企業(yè)聯(lián)保貸款期限（含展期）不超過3年。

第三章 授信管理

第十四條 貸款人應(yīng)按照小企業(yè)信用貸款和聯(lián)保貸款的特點(diǎn)，遵照“評級、授信、用信”的程序建立相應(yīng)的授信管理制度或操作流程，實(shí)行客戶經(jīng)理制度。

第十五條 貸款人接到小企業(yè)的貸款申請后，應(yīng)在規(guī)定時(shí)限內(nèi)確定客戶經(jīng)理受理，并向該企業(yè)一次告知小企業(yè)信用貸款和聯(lián)保貸款的流程及需要申報(bào)的材料。

第十六條 貸款人應(yīng)充分考慮小企業(yè)經(jīng)營特點(diǎn)和實(shí)際狀況，利用其熟悉社區(qū)、了解客戶的優(yōu)勢，重點(diǎn)掌握以下要素進(jìn)行評級和授信：

（一）小企業(yè)的有效資產(chǎn)、實(shí)際負(fù)債、生產(chǎn)經(jīng)營情況、現(xiàn)金流量、在金融機(jī)構(gòu)的還款記錄、資金結(jié)算、融資能力等真實(shí)財(cái)務(wù)狀況，以及管理水平、市場競爭能力、所處行業(yè)的發(fā)展前景等；

（二）小企業(yè)主要股東、關(guān)鍵管理人員的基本素質(zhì)、管理能力、品行、家庭資信狀況、日常行為等；

（三）注冊登記與年檢及其他情況；

（四）實(shí)際納稅情況；

（五）小企業(yè)所屬行業(yè)協(xié)會、上下游企業(yè)對其的綜合評價(jià)；

（六）小企業(yè)所在社區(qū)村民委員會（居民委員會）以及附近居民對其的綜合評價(jià)。

第十七條 貸款人要按照“分類科學(xué)、內(nèi)容齊全、及時(shí)收集、管理規(guī)范”的原則，建立適合小企業(yè)信用貸款和聯(lián)保貸款的綜合信息管理檔案。貸款檔案應(yīng)包括以下內(nèi)容：

（一）小企業(yè)的基本信息，包括營業(yè)執(zhí)照、特種行業(yè)許可證、年檢證明、法人代碼證書、近期納稅證明等；

（二）主要股東、關(guān)鍵管理人員的身份證明及其他必要的個(gè)人信息；

（三）小企業(yè)最近月份的負(fù)債和擔(dān)保情況；

（四）業(yè)務(wù)合同、近期的財(cái)務(wù)報(bào)表和財(cái)務(wù)狀況變動詳細(xì)情況；

（五）客戶經(jīng)理的調(diào)查報(bào)告和辦理意見；

（六）聯(lián)保各方資信變動情況；

（七）其他資料。

第十八條 貸款人應(yīng)綜合考察影響小企業(yè)還款能力、還款意愿的各種因素，并結(jié)合其同自身的交易情況（如存貸款情況、貸款質(zhì)量和履約記錄等）及時(shí)評定申請貸款小企業(yè)的信用等級，信用等級有效期一般為一年。

第十九條 貸款人必須制定嚴(yán)格的信用評級管理辦法。

貸款人應(yīng)按照動態(tài)管理的原則，適時(shí)對小企業(yè)的信用等級進(jìn)行考評、調(diào)整和內(nèi)部信息共享。

貸款人應(yīng)設(shè)立、確定小企業(yè)信用貸款或聯(lián)保貸款申請人獲得不同授信額度的信用等級標(biāo)準(zhǔn)。

第二十條 貸款人應(yīng)根據(jù)小企業(yè)申請人信用等級的評級結(jié)果確定其授信額度進(jìn)行授信。

第二十一條 貸款人授信過程應(yīng)符合《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》的各項(xiàng)規(guī)定。

第二十二條 本指引中授信范圍包括各類貸款、貼現(xiàn)、信用證、票據(jù)承兌、貿(mào)易融資、保理等。

第二十三條 貸款人授信應(yīng)遵守下列指標(biāo)：

（一）計(jì)入授信額度后，單一借款人的資產(chǎn)負(fù)債比例不得高于75%；

（二）信用貸款授信額度不得超過對單一借款人授信額度的20%；

（三）聯(lián)保貸款授信額度不得超過對單一借款人授信額度的25%。

第二十四條 貸款人應(yīng)根據(jù)對小企業(yè)客戶的信用評級和授信情況自主決定信用貸款或聯(lián)保貸款的幣種、對象、額度、期限、用途、定價(jià)及其附加產(chǎn)品條件。

對信用狀況良好的借款人，貸款人可給予利率優(yōu)惠。對信用狀況欠佳的借款人，貸款人應(yīng)充分根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)原理厘定較高的利率水平。

第二十五條 貸款人在加強(qiáng)貸后管理的前提下，可實(shí)行小企業(yè)循環(huán)用信制度。允許小企業(yè)在確定的授信額度和一定期限內(nèi)，多次提取、隨借隨用、循環(huán)使用、到期歸還。

第四章 貸款管理

第二十六條 貸款人開展小企業(yè)信用貸款和聯(lián)保貸款應(yīng)以縣級聯(lián)社為單位實(shí)施統(tǒng)一管理和授權(quán)操作。

第二十七條 貸款人應(yīng)根據(jù)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)管理水平、信貸資產(chǎn)質(zhì)量等因素，按照“區(qū)別對待、動態(tài)調(diào)整、相對穩(wěn)定”的原則，對分支機(jī)構(gòu)、客戶經(jīng)理進(jìn)行差別授權(quán)和等級管理制度。

貸款人對分支機(jī)構(gòu)、客戶經(jīng)理的授權(quán)應(yīng)采取書面方式并至少載明被授權(quán)人考核期內(nèi)發(fā)放單筆信用貸款、聯(lián)保貸款的審批權(quán)限及限額，承擔(dān)全部賠償責(zé)任的單筆貸款審批權(quán)限及貸款總限額等內(nèi)容。

第二十八條 貸款人應(yīng)通過簡化貸款審批程序、建立標(biāo)準(zhǔn)化的貸款操作流程，來提高小企業(yè)信用貸款和聯(lián)保貸款的工作效率。

貸款人應(yīng)根據(jù)借款人提出貸款需求時(shí)的狀況，分別對首次提出貸款申請、發(fā)生過貸款關(guān)系、申請材料不完整的借款人或超出分支機(jī)構(gòu)貸款權(quán)限等不同情況提出處理意見，規(guī)定辦理時(shí)限。第二十九條 客戶經(jīng)理在貸款人的授權(quán)范圍內(nèi)實(shí)行一攬子主辦制，負(fù)責(zé)小企業(yè)貸款的調(diào)查、信貸檔案材料收集、提出調(diào)查報(bào)告和辦理意見、商議貸款合同條款、貸后管理與定期不定期貸后檢查等事項(xiàng)。

第三十條 客戶經(jīng)理在授權(quán)范圍內(nèi)辦理的小企業(yè)信用貸款、聯(lián)保貸款業(yè)務(wù)實(shí)行雙簽審批制。

客戶經(jīng)理在授權(quán)范圍內(nèi)可以獨(dú)立做出是否予以貸款的決定。貸款合同經(jīng)借款人、客戶經(jīng)理初議并由客戶經(jīng)理和其所在分支機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人共同簽字并加蓋貸款專用章后，即可生效。

第三十一條 貸款人可按照下列要求管理特殊聯(lián)保貸款：

（一）5個(gè)以上的小企業(yè)向貸款人提出設(shè)立聯(lián)保組和申請?zhí)厥饴?lián)保貸款的申請；

（二）貸款人逐一審核聯(lián)保組成員資格；

（三）符合貸款人規(guī)定條件的小企業(yè)成立聯(lián)保組后，聯(lián)保組成員共同出資設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)基金、在貸款人處開立專戶存放；

（四）聯(lián)保組成員訂立風(fēng)險(xiǎn)基金管理、使用、處置、損失補(bǔ)償協(xié)議，經(jīng)貸款人審核同意后實(shí)施；

（五）風(fēng)險(xiǎn)基金以聯(lián)保組成員各自名義存入貸款人處，由貸款人專戶管理，未經(jīng)貸款人同意各聯(lián)保組成員不得動用；

（六）聯(lián)保組全體成員總的最高貸款額不得超過設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)基金總額的3倍。第三十二條 貸款人在對小企業(yè)信用貸款和聯(lián)保貸款進(jìn)行利率定價(jià)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵循風(fēng)險(xiǎn)與收益相對稱的原則。利率至少應(yīng)覆蓋貸款的資金成本、貸款方式、管理成本、貸款預(yù)期損失和貸款收益等要素。

第三十三條 貸款人可給予其分支機(jī)構(gòu)及客戶經(jīng)理一定的小企業(yè)信用貸款和聯(lián)保貸款的利率定價(jià)權(quán)，尤其是根據(jù)授權(quán)和對客戶的信用評級情況，在浮動區(qū)間內(nèi)自主確定貸款利率的權(quán)力。

第三十四條 貸款的本息償還方式按照“協(xié)商議定、靈活多樣、方便客戶”的原則確定。

同一小企業(yè)客戶與貸款人簽訂多筆貸款合同的，可以約定采取不同的貸款償還方式。

第五章 風(fēng)險(xiǎn)控制

第三十五條 貸款人應(yīng)建立針對小企業(yè)信用貸款和聯(lián)保貸款業(yè)務(wù)的獨(dú)立內(nèi)控制度。

貸款人應(yīng)加強(qiáng)對小企業(yè)信用和聯(lián)保貸款業(yè)務(wù)的內(nèi)部稽核。

第三十六條 貸款人應(yīng)建立客戶經(jīng)理和經(jīng)辦人員的預(yù)培訓(xùn)和持續(xù)培訓(xùn)、考試、考核制度，提高其對小企業(yè)信用貸款和聯(lián)保貸款的風(fēng)險(xiǎn)識別和管理能力。

第三十七條 貸款人應(yīng)明確客戶經(jīng)理、分支機(jī)構(gòu)對小企業(yè)信用貸款和聯(lián)保貸款的貸后檢查頻率并應(yīng)高于其他一般貸款形式。

第三十八條 貸款人應(yīng)嚴(yán)格小企業(yè)信用貸款和聯(lián)保貸款的重組操作程序，嚴(yán)禁擅自辦理貸款重組和掩蓋貸款真實(shí)形態(tài)。

第三十九條 貸款人應(yīng)建立小企業(yè)信用貸款和聯(lián)保貸款的風(fēng)險(xiǎn)損失抵補(bǔ)機(jī)制，保證兩類貸款業(yè)務(wù)的利息收入能夠充分滿足兩類業(yè)務(wù)損失準(zhǔn)備的提取。

第四十條 貸款人應(yīng)建立小企業(yè)信用貸款和聯(lián)保貸款的監(jiān)控流程，有效地掌握客戶經(jīng)理、分支機(jī)構(gòu)的盡職情況，確保其執(zhí)行小企業(yè)貸款政策、服務(wù)質(zhì)量、風(fēng)險(xiǎn)防控等各項(xiàng)操作標(biāo)準(zhǔn)。第四十一條 貸款人開辦小企業(yè)信用貸款和聯(lián)保貸款業(yè)務(wù)的操作流程、內(nèi)控制度、風(fēng)險(xiǎn)控制措施等細(xì)則應(yīng)報(bào)當(dāng)?shù)劂y行業(yè)監(jiān)管部門備案。

第四十二條 省級聯(lián)社可根據(jù)本指引結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際情況制定實(shí)施細(xì)則，并報(bào)當(dāng)?shù)劂y監(jiān)局備案。

第六章 激勵(lì)與約束

第四十三條 貸款人應(yīng)按照責(zé)、權(quán)、利相結(jié)合的原則，建立小企業(yè)信用貸款和聯(lián)保貸款績效評估機(jī)制，對工作績效進(jìn)行全面的考核與評價(jià)，合理確定客戶經(jīng)理及其他參與小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)人員的獎(jiǎng)勵(lì)和風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，從制度上保證在重視貸款質(zhì)量的前提下開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)。

第四十四條 貸款人可設(shè)立小企業(yè)信用貸款和聯(lián)保貸款獎(jiǎng)勵(lì)專戶，根據(jù)客戶經(jīng)理及其他參與人員發(fā)展的小企業(yè)客戶數(shù)量、貸款金額、利息收益、貸款質(zhì)量以及在貸款中承擔(dān)的責(zé)任等因素，按照“明確標(biāo)準(zhǔn)、專門計(jì)提、專戶存儲、持續(xù)累積、上不封頂、損失抵扣、履約兌現(xiàn)”的方式計(jì)提專戶資金，實(shí)現(xiàn)獎(jiǎng)懲。

第四十五條 貸款人應(yīng)合理設(shè)置履約兌現(xiàn)獎(jiǎng)懲的條件，依據(jù)客戶經(jīng)理和其他人員的績效和責(zé)任，確定從獎(jiǎng)勵(lì)專戶中兌現(xiàn)的比例和最終全部兌現(xiàn)的條件。

獎(jiǎng)勵(lì)專戶受益人在所發(fā)放的小企業(yè)信用貸款和聯(lián)保貸款未能充分履約前，不能全額兌現(xiàn)獎(jiǎng)金，留存的專戶獎(jiǎng)金將作為貸款出現(xiàn)損失時(shí)的補(bǔ)償金。

獎(jiǎng)勵(lì)專戶受益人因轉(zhuǎn)崗、調(diào)出、退休等原因不再經(jīng)辦小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)由貸款人認(rèn)真審查后，根據(jù)受益人所發(fā)放貸款的履約狀況，按規(guī)定分期或全額兌現(xiàn)。

第四十六條 貸款人各級管理人員不得干涉獎(jiǎng)勵(lì)專戶資金的正常發(fā)放、分配和使用。

第四十七條 貸款人應(yīng)按照《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》的要求，制定針對小企業(yè)信用貸款和聯(lián)保貸款業(yè)務(wù)的盡職細(xì)則，對分支機(jī)構(gòu)和客戶經(jīng)理進(jìn)行盡職評價(jià)并區(qū)分盡職無錯(cuò)和不盡職責(zé)任。貸款人對于界定為盡職無錯(cuò)和非人為過錯(cuò)責(zé)任的人員，應(yīng)設(shè)立減輕或免除責(zé)任條款。

第四十八條 貸款人應(yīng)根據(jù)辦理小企業(yè)信用貸款和聯(lián)保貸款相關(guān)人員的參與程度和授權(quán)情況，建立責(zé)任追究和賠付制度。貸款人應(yīng)綜合考慮每筆貸款的發(fā)放權(quán)限、貸款方式、盡職責(zé)任等因素，計(jì)量責(zé)任人的賠付金額，按其承擔(dān)的責(zé)任彌補(bǔ)貸款損失并采取降低分類等級和轉(zhuǎn)崗、下崗清收至清退等處理措施。

第七章 附則

第四十九條 農(nóng)村信用社開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)接受中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會及其派出機(jī)構(gòu)的指導(dǎo)和監(jiān)管。

第五十條 從事商品生產(chǎn)、加工、流通的專業(yè)戶和種養(yǎng)殖戶申請小企業(yè)信用貸款、聯(lián)保貸款可參照本指引執(zhí)行。

第五十一條 小企業(yè)聯(lián)保組的設(shè)立、變更、終止可以參照《農(nóng)村信用合作社農(nóng)戶聯(lián)保貸款指引》（銀監(jiān)發(fā)?2004?68號）執(zhí)行。

第五十二條 本指引由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會負(fù)責(zé)解釋。第五十三條 本指引自發(fā)布之日起施行。

第四篇：農(nóng)村信用社小企業(yè)貸款的調(diào)查與思考（范文）

農(nóng)村信用社小企業(yè)貸款的調(diào)查與思考

一、農(nóng)村信用社小企業(yè)貸款的基本情況

(一)全市小企業(yè)概況。我市現(xiàn)有小企業(yè)__戶，從業(yè)人數(shù)約為__萬人。規(guī)模在__萬元以下的企業(yè)有__戶，占小企業(yè)總數(shù)的__％；非公有制占主體，股份合作企業(yè)__戶，私營企業(yè)__戶；集中于第三產(chǎn)業(yè)，有300xxxx，占小企業(yè)總戶數(shù)的62.6。小企業(yè)已成為支撐我市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量和最具活力的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，無論是對稅收、地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展還是勞動就業(yè)都產(chǎn)生了積極重要作用。然而，小企業(yè)在發(fā)展過程中受資金制約由來已久，資金的外向依賴程度很大。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，無論是成長期還是成熟期企業(yè)，參與其運(yùn)營周轉(zhuǎn)的外來資金約占資產(chǎn)總額的三分之一以上。目前全市小企業(yè)主要融資渠道有兩條：一是包括企業(yè)內(nèi)部集資在內(nèi)的社會民間融資；二是向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)借款，其中貸款約占融資成份8xxxx以上。

(二)農(nóng)村信用社積極開展小企業(yè)貸款工作。中國銀監(jiān)會《銀行業(yè)開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)意見》和安徽銀監(jiān)局《×××開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)實(shí)施辦法》(以下簡稱《意見》、《辦法》)下發(fā)后，全市各農(nóng)村信用聯(lián)社貫徹文件精神，采取切實(shí)措施，積極開展小企業(yè)貸款工作。截至2006年9月，全市農(nóng)村信用社發(fā)放小企業(yè)貸款106xxxx、9887xxxx元，比去年同期增長了14xxxx、1616xxxx元。貸款既促進(jìn)了小企業(yè)的發(fā)展，同時(shí)也提高了各信用社的效益。

(三)小企業(yè)貸款工作中存在的主要問題。一是滿足率低。據(jù)調(diào)查，至少有3xxxx的企業(yè)因達(dá)不到準(zhǔn)入條件而難以獲得信用社的支持，而得到支持的企業(yè)并非完全能足額得到滿足，受種種因素制約，資金滿足率平均在60—7xxxx。二是品種單一。《意見》明確了貸款泛指各類貸款、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、保理、貸款承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌等表內(nèi)外授信和融資業(yè)務(wù)，而我轄農(nóng)村信用社對小企業(yè)的扶持主要體現(xiàn)在貸款上，票據(jù)承兌和貼現(xiàn)業(yè)務(wù)幾乎停滯，至于貿(mào)易融資、保理等其他業(yè)務(wù)則從未涉及。而目前所發(fā)放的貸款中主要以擔(dān)保貸款為主，兼之有少量的金額較低的信用貸款。三是各縣區(qū)信用聯(lián)社小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)發(fā)展不均衡，個(gè)別聯(lián)社小企業(yè)貸款工作重在面上，開展的深度不夠。

二、制約小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的成因分析

(一)客觀因素。小企業(yè)管理粗放，財(cái)務(wù)不規(guī)范，經(jīng)營規(guī)模小，競爭力弱，難以達(dá)到銀行規(guī)定的準(zhǔn)入門檻。我市小企業(yè)多在鄉(xiāng)鎮(zhèn)偏遠(yuǎn)農(nóng)村地區(qū)，資產(chǎn)評估值低，有些企業(yè)土地、房產(chǎn)證照不全，因受區(qū)位劣勢和資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)交易等條件的制約，不僅不能及時(shí)變現(xiàn)，也無法按照

有關(guān)金融規(guī)章的要求實(shí)行抵押登記，難以滿足信用社擔(dān)保條件。農(nóng)村信用社服務(wù)方式和服務(wù)手段比較落后，金融服務(wù)功能與服務(wù)品種不盡完備，制約了信貸業(yè)務(wù)擴(kuò)張能力。

(二)主觀因素。農(nóng)村信用社一些管理人員和信貸人員主觀上認(rèn)為小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)大，收益小，金額低，筆數(shù)多，管理難度大，投放大中型企業(yè)易管理、收效明顯，有追捧大企業(yè)思想情結(jié)，對開展小企業(yè)貸款積極性不高。另外，在信貸新產(chǎn)品開發(fā)上缺乏應(yīng)有的積極性，認(rèn)為新產(chǎn)品開發(fā)耗時(shí)費(fèi)力，不出風(fēng)險(xiǎn)便罷，一旦形成風(fēng)險(xiǎn)，責(zé)任難免。

(三)歷史因素。我市的數(shù)千戶小企業(yè)(其中不少已關(guān)停倒閉)原有貸款合計(jì)金額大、質(zhì)量低。統(tǒng)計(jì)數(shù)字表明，現(xiàn)有的農(nóng)村信用社小企業(yè)存量貸款中不良率高達(dá)42.3。曾經(jīng)有過發(fā)放鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款的沉痛教訓(xùn)，且沉淀的貸款至今仍是農(nóng)村信用社經(jīng)營的沉重負(fù)擔(dān)，制約了農(nóng)村信用社小企業(yè)信貸投放業(yè)務(wù)的開展。農(nóng)村信用社信貸人員素質(zhì)與開展小企業(yè)貸款的要求不相匹配。

(四)社會因素。一是無論工商、稅務(wù)、統(tǒng)計(jì)部門還是金融部門，都不能掌握某個(gè)企業(yè)資信及經(jīng)營等全面情況，難以對其作出綜合性的信用評價(jià)。二是擔(dān)保機(jī)構(gòu)數(shù)量少，資金規(guī)模較小，擔(dān)保能力有限，擔(dān)保業(yè)務(wù)期限短(一般在1年以內(nèi))，風(fēng)險(xiǎn)防范方式比較落后，在提供擔(dān)保的同時(shí)，又要求企業(yè)提供相應(yīng)的反擔(dān)保。全市僅有五家政府出資的擔(dān)保中介，市以及四縣各有一家，且×××擔(dān)保公司運(yùn)營出現(xiàn)問題，業(yè)務(wù)停滯已近兩年。三是小企業(yè)在辦理抵押貸款的規(guī)費(fèi)繳納方面負(fù)擔(dān)重，企業(yè)要獲得10xxxx元信貸支持，抵押物的評估和登記費(fèi)用約在xxxx元左右，且登記期限一般也是一年，對于長期周轉(zhuǎn)使用信貸資金的企業(yè)來說，財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)較重。此外，在貸款呆帳核銷方面，稅務(wù)部門的審核缺乏靈活性，貸款呆賬核銷比較困難。四是鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府對農(nóng)村信用社的支持不夠，在業(yè)已沉淀的不良貸款中，有相當(dāng)大的一部分為90年代前后期基層政府干預(yù)形成，直至如今，協(xié)助清償力度不夠。五是目前仍有部分小企業(yè)借改制之機(jī)惡意逃廢債務(wù)，農(nóng)信社勝訴案件執(zhí)行難，社會信用環(huán)境有待進(jìn)一步改善。

第五篇：農(nóng)村信用社小企業(yè)信用貸款和聯(lián)保貸款實(shí)施細(xì)則

貸款小字典 | 信貸知識 | 汽貸知識 │房貸專題│企業(yè)貸款專題 農(nóng)村信用社小企業(yè)信用貸款和聯(lián)保貸款實(shí)施細(xì)則

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)行為，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，提高***省農(nóng)村信用社(含農(nóng)村合作銀行，下同)小企業(yè)金融業(yè)務(wù)市場競爭能力和盈利能力，根據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會《農(nóng)村信用社小企業(yè)信用貸款和聯(lián)保貸款指引》、《***省農(nóng)村信用社信貸管理基本制度》和《***省農(nóng)村信用社小企業(yè)法人客戶信用等級評定暫行辦法》等有關(guān)規(guī)定，制定本細(xì)則。

第二條 本細(xì)則所稱的“小企業(yè)”是指各類所有制和組織形式的非金融性小型企業(yè)。其劃分標(biāo)準(zhǔn)按照《***省農(nóng)村信用社小企業(yè)法人客戶信用等級評定暫行辦法》的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

第三條 本細(xì)則所指信用貸款是指基于小企業(yè)信譽(yù)發(fā)放的貸款。

第四條 本細(xì)則所指聯(lián)保貸款包括一般聯(lián)保貸款和特殊聯(lián)保貸款。

一般聯(lián)保貸款是指由多個(gè)小企業(yè)組成聯(lián)保小組并簽訂協(xié)議，在借款人不能按約償還貸款時(shí)，由聯(lián)保小組成員承擔(dān)連帶責(zé)任的貸款。

特殊聯(lián)保貸款是指由多個(gè)小企業(yè)共同出資設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)基金、設(shè)定還款責(zé)任和損失風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，由農(nóng)村信用社對聯(lián)保的小企業(yè)發(fā)放的貸款。

第五條 農(nóng)村信用社開展小企業(yè)信用貸款和聯(lián)保貸款業(yè)務(wù)應(yīng)按照“綜合授信、分級授權(quán)、流程透明、規(guī)范高效”的原則開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)。

第六條 農(nóng)村信用社小企業(yè)信用貸款和聯(lián)保貸款業(yè)務(wù)的管理應(yīng)堅(jiān)持“嚴(yán)格準(zhǔn)入、自主選貸、注重效益、控制風(fēng)險(xiǎn)”的基本要求。

第二章 貸款條件、用途、期限與利率

第七條 申請小企業(yè)信用貸款和聯(lián)保貸款的借款人除符合《***省農(nóng)村信用社信貸管理基本制度》規(guī)定的基本條件外，還應(yīng)符合以下要求：

(一)在農(nóng)村信用社開立基本存款賬戶，自愿接受信貸監(jiān)督和結(jié)算監(jiān)督;

(二)主要營業(yè)場所在農(nóng)村信用社服務(wù)的轄區(qū)范圍內(nèi);

(三)產(chǎn)權(quán)關(guān)系明晰。

第八條 借款人申請信用貸款除符合第七條要求外，還應(yīng)具備以下條件：

(一)不得在其他金融機(jī)構(gòu)開立未經(jīng)農(nóng)村信用社許可的銀行結(jié)算賬戶;(二)具有比較健全的企業(yè)財(cái)務(wù)制度，資產(chǎn)負(fù)債率應(yīng)低于50%;

(三)主要股東、關(guān)鍵管理人員近3年內(nèi)沒有不良信用記錄;

(四)已開業(yè)并正常經(jīng)營1年以上;

(五)信用評級為AA級;

(六)不是農(nóng)村信用社的關(guān)系人。

第九條 借款人申請聯(lián)保貸款除符合第七條要求外，還應(yīng)具備以下條件：

(一)聯(lián)保小組成員不得少于5戶;

(二)借款人和各成員的資產(chǎn)負(fù)債率在整個(gè)還款期內(nèi)均應(yīng)持續(xù)低于60%;

(三)聯(lián)保小組成員年銷售收入歸社率不低于30%;

(四)單一借款人只能加入一個(gè)聯(lián)保小組;

(五)所有聯(lián)保小組成員信用等級在A+級(含)以上;

(六)聯(lián)保小組成員不是關(guān)聯(lián)方。

一方控制、共同控制另一方或?qū)α硪环绞┘又卮笥绊?，以及兩方或兩方以上同受一方控制、共同控制或重大影響的，?gòu)成關(guān)聯(lián)方。農(nóng)村信用社應(yīng)參照《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第36號--關(guān)聯(lián)方披露》的規(guī)定，認(rèn)定聯(lián)保小組成員的關(guān)聯(lián)方關(guān)系。

第十條 小企業(yè)信用貸款應(yīng)主要用于購買原(輔)材料和作為企業(yè)短期營運(yùn)周轉(zhuǎn)資金。

第十一條 除第十條的用途規(guī)定外，小企業(yè)聯(lián)保貸款還可以用于以下方面：

(一)設(shè)備的技術(shù)改造;

(二)購買專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、特許經(jīng)營權(quán)等知識產(chǎn)權(quán);

(三)購建、維護(hù)固定資產(chǎn)。

第十二條 小企業(yè)信用貸款期限(含展期)不超過1年,小企業(yè)聯(lián)保貸款期限(含展期)不超過3年。

第十三條 小企業(yè)信用貸款和聯(lián)保貸款的利率確定，應(yīng)嚴(yán)格遵循風(fēng)險(xiǎn)與收益相對稱的原則。利率至少應(yīng)覆蓋貸款的資金成本、貸款方式、管理成本、貸款預(yù)期損失和貸款收益等要素。第三章 授信管理

第十四條 小企業(yè)信用貸款和聯(lián)保貸款遵照“先評級、后授信，再用信”的操作流程。

第十五條 小企業(yè)授信總額的確定按照《***省農(nóng)村信用社法人客戶統(tǒng)一授信管理暫行辦法》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。但最高不得超過下列標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行：

(一)計(jì)入授信額度后，單一借款人的資產(chǎn)負(fù)債比例不得高于70%;

(二)對單一小企業(yè)信用貸款授信額度的標(biāo)準(zhǔn)：AA級小企業(yè)，為綜合授信總額的20%;

(三)對單一小企業(yè)聯(lián)保貸款授信額度的標(biāo)準(zhǔn)：AA級小企業(yè)，為綜合授信總額的25%;AA-級小企業(yè)，為綜合授信總額的20%;A+級小企業(yè)，為綜合授信總額的15%;

(四)特殊聯(lián)保貸款小組全體成員總的最高貸款額不得超過設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)基金總額的3倍。

第四章 聯(lián)保小組的設(shè)立、變更

第十六條 聯(lián)保小組的設(shè)立

(一)設(shè)立程序

設(shè)立聯(lián)保小組應(yīng)當(dāng)向農(nóng)村信用社提出書面申請，并提供各成員基礎(chǔ)資料，由經(jīng)辦信貸人員逐一審核小組成員資格，形成聯(lián)保小組成員情況報(bào)告及受理意見，經(jīng)縣級聯(lián)社核準(zhǔn)后，所有成員出具小企業(yè)聯(lián)保貸款成員聯(lián)保承諾書(附件1)，并共同與縣級聯(lián)社簽署聯(lián)保協(xié)議書(附件2)。聯(lián)保小組自聯(lián)保協(xié)議簽署之日起設(shè)立。

特殊聯(lián)保貸款的聯(lián)保小組應(yīng)由所有成員共同出資設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)基金，在經(jīng)辦農(nóng)村信用社開立存款專戶。并由聯(lián)保小組成員與經(jīng)辦農(nóng)村信用社共同訂立風(fēng)險(xiǎn)基金管理、使用、處置、損失補(bǔ)償協(xié)議。風(fēng)險(xiǎn)基金以聯(lián)保小組成員各自名義存入經(jīng)辦農(nóng)村信用社，由經(jīng)辦農(nóng)村信用社專戶管理，聯(lián)保小組成員貸款未還清之前不得動用。

聯(lián)保小組成員通過民主選舉的方式選出聯(lián)保代表。聯(lián)保代表對內(nèi)負(fù)責(zé)聯(lián)保小組有關(guān)事項(xiàng)的協(xié)調(diào)、組織;對外負(fù)責(zé)與農(nóng)村信用社接洽聯(lián)保小組的有關(guān)事項(xiàng)。

(二)小組成員職責(zé)。聯(lián)保小組所有成員應(yīng)當(dāng)遵循“自愿組合、誠實(shí)守信、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”的原則，履行下列職責(zé):

1.按照借款合同約定償還貸款本息;

2.督促聯(lián)保小組其他成員履行借款合同，當(dāng)其他借款人發(fā)生貸款挪用或其他影響貸款償還的情況時(shí)，及時(shí)報(bào)告農(nóng)村信用社;

3.在貸款本息未還清前，聯(lián)保小組成員不得隨意轉(zhuǎn)讓、毀損企業(yè)財(cái)產(chǎn);

4.對聯(lián)保小組成員借款人的借款債務(wù)承擔(dān)連帶保證責(zé)任，在借款人不能按期歸還貸款本息時(shí)，聯(lián)保小組其他成員代為償還貸款本息;

5.按月向農(nóng)村信用社上報(bào)相關(guān)的財(cái)務(wù)報(bào)表，并確保內(nèi)容真實(shí)、合法;

6.共同決定聯(lián)保小組的變更和解散事宜。

第十七條 聯(lián)保小組的管理。聯(lián)保小組成立后，農(nóng)村信用社可以要求聯(lián)保小組定期召開小組成員會，農(nóng)村信用社信貸管理人員必須列席會議，小組成員應(yīng)對各自經(jīng)營管理情況進(jìn)行通報(bào)，認(rèn)真解答其他成員和信貸管理人員對有關(guān)可能影響貸款償還事項(xiàng)的詢問。

第十八條 聯(lián)保小組的變更、終止

(一)聯(lián)保小組全體成員償還所有貸款本息后，成員可以在通知聯(lián)保小組其他成員后自愿退出聯(lián)保小組。

(二)經(jīng)聯(lián)保小組成員和農(nóng)村信用社一致同意，可以開除違反聯(lián)保協(xié)議的成員，并責(zé)令被開除者在退出前還清所有欠款，并繼續(xù)承擔(dān)聯(lián)保責(zé)任。

(三)聯(lián)保小組成員變更后，必須與農(nóng)村信用社重新簽署聯(lián)保協(xié)議。

第五章 操作程序

第十九條 小企業(yè)信用貸款和聯(lián)保貸款的受理、調(diào)查、審查、審批、發(fā)放按照《***省農(nóng)村信用社公司類信貸業(yè)務(wù)基本操作規(guī)程》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第二十條 貸后管理按照《***省農(nóng)村信用社貸后管理暫行辦法》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。并重點(diǎn)關(guān)注以下內(nèi)容：

(一)審批意見落實(shí)情況;

(二)主要投資者及管理人員是否穩(wěn)定，個(gè)人資信狀況、健康狀況是否良好;

(三)企業(yè)資產(chǎn)及負(fù)債總量、結(jié)構(gòu)變化是否正常;

(四)企業(yè)與農(nóng)村信用社的合作態(tài)度上是否發(fā)生變化;

(五)聯(lián)保小組及成員情況。

第二十一條 貸款的本息償還方式按照“協(xié)商議定、靈活多樣、方便客戶”的原則確定。

第二十二條 縣級聯(lián)社要嚴(yán)格小企業(yè)信用貸款和聯(lián)保貸款的重組操作程序，嚴(yán)禁擅自辦理貸款重組和掩蓋貸款真實(shí)形態(tài)。

第二十三條 小企業(yè)信用貸款和聯(lián)保貸款的檔案管理。按照《***省農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)檔案管理暫行辦法》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

太和縣農(nóng)村信用社商戶及微型企業(yè)

聯(lián)保貸款管理暫行辦法

第一章

總

則

第一條 為規(guī)范商戶及微型企業(yè)聯(lián)保貸款管理和操作，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，提高貸款質(zhì)量和服務(wù)水平，根據(jù)《商業(yè)銀行法》、《擔(dān)保法》、“三個(gè)辦法一個(gè)指引”等有關(guān)法律法規(guī)以及內(nèi)部信貸管理基本制度，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱商戶及微型企業(yè)聯(lián)保貸款，是指在農(nóng)村同一鄉(xiāng)鎮(zhèn)（集鎮(zhèn)）范圍內(nèi)的個(gè)體工商戶及微型企業(yè)、城關(guān)范圍內(nèi)的安徽華源醫(yī)藥股份有限公司醫(yī)藥經(jīng)營戶依照本辦法自愿組成聯(lián)保小組，貸款人對聯(lián)保小組成員發(fā)放的、并由聯(lián)保小組成員相互承擔(dān)連帶保證責(zé)任的貸款。

第三條 本辦法所稱貸款人是指太和縣轄內(nèi)農(nóng)村信用社。本辦法所稱借款人是指依照本辦法規(guī)定參加聯(lián)保小組的自然人或微型企業(yè)。

第四條 商戶及微型企業(yè)聯(lián)保貸款的發(fā)放和使用應(yīng)符合國家的產(chǎn)業(yè)政策，實(shí)行“個(gè)人申請、多戶聯(lián)保、一次核定、隨用隨貸、周轉(zhuǎn)使用、責(zé)任連帶、分期還款”的管理辦法。

第二章 貸款對象及條件

第五條 太和縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)（集鎮(zhèn)）范圍內(nèi)的個(gè)體工商戶及微型企業(yè)均可向當(dāng)?shù)匦庞蒙缟暾堔k理商戶及微型企業(yè)聯(lián)保貸款，城關(guān)范圍內(nèi)的商戶僅限于在安徽華源醫(yī)藥股份有限公司從事醫(yī)藥經(jīng)營戶。

第六條 商戶及微型企業(yè)聯(lián)保貸款的聯(lián)保小組成員，應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

（一）具有完全民事行為能力，在當(dāng)?shù)毓ど滩块T依法辦理注冊登記，持有合法有效身份證件；

（二）常住戶口在本地，有固定的商品銷售場所和住址；具有穩(wěn)定的合法收入或足夠償還貸款本息的個(gè)人合法資產(chǎn)；

（三）在經(jīng)辦信用社開立個(gè)人存款帳戶，無不良信用記錄，無擔(dān)保貸款和本人借款；

（四）從事符合國家產(chǎn)業(yè)政策的商品銷售活動；

（五）信用等級為較好（含）或85分（含）以上；

（六）遵守聯(lián)保協(xié)議；

（七）符合經(jīng)辦信用社要求的其他條件。

第三章

聯(lián)保小組的設(shè)立、變更和終止

第七條 凡符合第二章要求的借款人可以自愿組成聯(lián)保小組。聯(lián)保小組成員最低不少于3戶，最多不超過5戶。

第八條 設(shè)立聯(lián)保小組應(yīng)當(dāng)向貸款人提出申請，經(jīng)貸款人核準(zhǔn)后，所有成員應(yīng)當(dāng)共同與貸款人簽署聯(lián)保協(xié)議，并根據(jù)所需資金的多少存入一定比例的保證金。聯(lián)保小組自聯(lián)保協(xié)議簽署之日設(shè)立。

聯(lián)保協(xié)議有效期由借貸雙方協(xié)商議定，但最長不得超過3年。聯(lián)保協(xié)議期滿，經(jīng)貸款人同意后可以續(xù)簽。

第九條 聯(lián)保小組成員應(yīng)當(dāng)遵循“自愿組合、誠實(shí)守信、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”的原則，履行下列職責(zé)：

（一）按照借款合同約定償付貸款本息；

（二）督促聯(lián)保小組其它成員履行借款合同，當(dāng)其它借款人發(fā)生貸款挪用或其他影響貸款償還的情況時(shí)，及時(shí)報(bào)告貸款人；

（三）在貸款本息未還清前，聯(lián)保小組成員不得隨意轉(zhuǎn)讓、損毀用貸款購買的物資和財(cái)產(chǎn)；

（四）對聯(lián)保小組其他借款人的借款債務(wù)承擔(dān)連帶保證責(zé)任，在借款人不能按期歸還貸款本息時(shí)，小組其他成員代為償還貸款本息；

（五）民主選舉聯(lián)保小組組長；

（六）共同決定聯(lián)保小組的變更和解散事宜。

第十條 聯(lián)保小組全體成員償還貸款人所有貸款本息后，成員可以在通知聯(lián)保小組其他成員后自愿退出聯(lián)保小組。未全部還清的，經(jīng)聯(lián)保小組全體成員一致同意和貸款人審查同意后，該成員可以退出聯(lián)保小組。

第十一條 經(jīng)聯(lián)保小組成員一致同意，可以勸退違反聯(lián)保協(xié)議的成員，并責(zé)令被勸退者在退出前還清所有欠款。

第十二條 聯(lián)保小組成員變更后，必須與貸款人重新簽署聯(lián)保協(xié)議。

第十三條 出現(xiàn)下列情況之一的，聯(lián)保小組解散：

（一）聯(lián)保小組成員少于貸款人規(guī)定的最低戶數(shù)；

（二）根據(jù)聯(lián)保協(xié)議約定或經(jīng)聯(lián)保小組成員共同協(xié)商決定解散；

（三）聯(lián)保小組半數(shù)以上成員無力承擔(dān)連帶擔(dān)保責(zé)任；

（四）聯(lián)保小組嚴(yán)重違反聯(lián)保協(xié)議。

第十四條 聯(lián)保小組解散，聯(lián)保小組成員仍應(yīng)按照聯(lián)保協(xié)議履行償還貸款本息和保證義務(wù)，聯(lián)保協(xié)議至聯(lián)保小組全體成員付清所欠貸款人貸款本息后終止。第四章 貸款的發(fā)放及管理

第十五條 聯(lián)保小組成員應(yīng)分別填寫個(gè)人借款申請書，分別提交營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、完稅發(fā)票、經(jīng)營存款帳戶證明、借款人夫妻雙方身份證、戶口本和結(jié)婚證等其他有關(guān)材料，報(bào)貸款人審查通過后，與借款人簽訂借款合同，并附聯(lián)保協(xié)議。

第十六條 貸款人應(yīng)將貸款發(fā)放給聯(lián)保小組的借款者本人。

第十七條 貸款用途：借款者本人在商品流通交易過程中所需的流動資金。

第十八條 貸款人應(yīng)根據(jù)聯(lián)保小組各成員貸款的實(shí)際需求、還款能力、信用記錄和聯(lián)保小組的代償能力，核定每個(gè)聯(lián)保小組成員的貸款限額，聯(lián)保小組的貸款總額不得超過所存 保證金的10倍。每個(gè)聯(lián)保小組成員貸款最高限額農(nóng)村集鎮(zhèn)單戶不得超過15萬元，安徽華源醫(yī)藥股份有限公司醫(yī)藥經(jīng)營戶聯(lián)保組單戶不得超過50萬元。

第十九條 在聯(lián)保協(xié)議有效期內(nèi)，借款者本人在核定的貸款額度內(nèi)可周轉(zhuǎn)使用貸款。未退出聯(lián)保小組之前或已退出聯(lián)保小組但聯(lián)保小組其他成員貸款未還清之前，不得支取保證金。第二十條 聯(lián)保貸款最長授信期限不得超過3年；聯(lián)保小組成員任何一筆借款期限不得超過1年。

第二十一條 聯(lián)保貸款利率根據(jù)太聯(lián)發(fā)【2010】129號文件執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)確定。

第二十二條 貸款發(fā)放后，聯(lián)保小組組長應(yīng)負(fù)責(zé)協(xié)助貸款人管理貸款，及時(shí)了解借款人的商品銷售情況和貸款使用情況，并及時(shí)告知貸款人。

第二十三條 借款人必須按規(guī)定用途使用貸款，不得以任何方式將貸款轉(zhuǎn)讓、轉(zhuǎn)借給他人使用。

第二十四條

貸款到期后，借款人應(yīng)積極主動地歸還貸款，對經(jīng)信用社多次催收不還的逾期貸款，信用社有權(quán)從借款人、保證人的活期存款帳戶和定期到期存款帳戶中直接扣收。

第二十五條

商戶及微型企業(yè)聯(lián)保貸款年檢及授信管理

（一）商戶及微型企業(yè)聯(lián)保貸款的有效期根據(jù)審批的期限綜合確定，實(shí)行一年一檢。

（二）客戶經(jīng)理在聯(lián)保期限滿一年后主動到客戶家中年檢或借款人主動提出年檢，年檢時(shí)客戶經(jīng)理要及時(shí)深入客戶家中調(diào)查了解貸款使用情況，收支狀況，并根據(jù)借款人的還款記錄、還款能力及抵押物的變化確定下貸款額度或授信額度； 聯(lián)保小組整體信用較好（聯(lián)保成員均能做到按季結(jié)息到期按時(shí)還清）給予利率優(yōu)惠同時(shí)，可以提高授信額度。

五章

附

則

第二十五條 本辦法未盡事宜按《商業(yè)銀行法》、《擔(dān)保法》、“三個(gè)辦法一個(gè)指引”及相關(guān)信貸管理制度執(zhí)行。

第二十六條 本辦法由太和縣信用聯(lián)社負(fù)責(zé)解釋、修訂。

第二十七條 本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。