第一篇：某聯(lián)社打擊離岸公司和錢莊排查報(bào)告

**農(nóng)村信用合作聯(lián)社關(guān)于

配合開(kāi)展打擊離岸公司和地下線莊轉(zhuǎn)移贓款專項(xiàng)行動(dòng)的

排 查 報(bào) 告

市辦：

5月22日，我社接到《中國(guó)人民銀行**市中心支行辦公室轉(zhuǎn)發(fā)關(guān)于配合開(kāi)展打擊離岸公司和地下線莊轉(zhuǎn)移贓款專項(xiàng)行動(dòng)的通知》（*銀辦[2015]24號(hào)）后，我社領(lǐng)導(dǎo)高度重視，立即排人員組織各網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行全面排查工作，現(xiàn)將排查情況報(bào)告如下：

鑒于本次次專項(xiàng)行動(dòng)打擊重點(diǎn)為協(xié)助他人非法辦理跨境匯兌、非法買賣外匯、非法辦理資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)等地下錢莊違法犯罪活動(dòng)；利用離岸公司賬戶、非居民賬戶（NRA賬戶）等，協(xié)助貪污賄賂等上游犯罪向境外轉(zhuǎn)移犯罪所得及其收益的犯罪活動(dòng)。因此，我社圍繞專項(xiàng)行動(dòng)打擊重點(diǎn)，對(duì)2014年1月以來(lái)全縣各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)20萬(wàn)（含）以上的大額交易進(jìn)行了一次反洗錢重點(diǎn)監(jiān)測(cè)分祈。

通于監(jiān)測(cè)分析，由于目前我社沒(méi)有開(kāi)展外匯業(yè)務(wù)以及跨境匯兌業(yè)務(wù)，因此不存在為協(xié)助他人非法辦理跨境匯兌、非法買賣外匯以等地下錢莊違法犯罪活動(dòng)以及利用離岸公司賬戶、非居民賬戶（NRA賬戶）等，協(xié)助貪污賄賂等上游犯罪向境外轉(zhuǎn)移犯罪所得及其收益的犯罪活動(dòng)的洗錢風(fēng)險(xiǎn)。

我社根據(jù)文件精神參照（但不限于）涉嫌地下錢莊、腐敗等 可疑交易識(shí)別點(diǎn)，對(duì)本單位現(xiàn)有客戶和有關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行了一次全面摸底排査，由于我社基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)絕大多數(shù)身處經(jīng)濟(jì)相對(duì)落后的農(nóng)村地區(qū)，且主要客戶也是收入相對(duì)較低的農(nóng)民群體，在排查過(guò)程中還沒(méi)有發(fā)現(xiàn)存在非法辦理資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)的錢下錢莊和以其他方法掩蓋、隱瞞貪污賄賂等上游犯罪所得及其收益的來(lái)源和性質(zhì)的犯罪活動(dòng)。

在以后的工作中，我社將結(jié)合這次專項(xiàng)打擊活動(dòng)，進(jìn)一步完善相關(guān)可疑交易監(jiān)測(cè)指標(biāo)模型，加強(qiáng)對(duì)相關(guān)違法犯罪活動(dòng)的監(jiān)測(cè)、分析和甄別，同時(shí)認(rèn)真配合人民銀行反洗錢行政調(diào)查和偵査機(jī)關(guān)等部門的案件協(xié)查，及時(shí)、完整提供調(diào)査或協(xié)査資料。

**縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社

2015年5月25日

第二篇：xx銀行地下錢莊排查報(bào)告

xx銀行地下錢莊等非法金融機(jī)構(gòu)線索排查報(bào)告

中國(guó)人民銀行xx支行：

為維護(hù)金融秩序，規(guī)范保山金融市場(chǎng)，配合相關(guān)部門有效打擊非法金融機(jī)構(gòu)，我行自接《轉(zhuǎn)發(fā)<關(guān)于排查地下錢莊等非法金融機(jī)構(gòu)線索的通知>的通知》（保銀辦發(fā)【2015】48號(hào))，行領(lǐng)導(dǎo)高度重視，立即成立了以行領(lǐng)導(dǎo)為核心的排查小組，依據(jù)《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》等法律法規(guī)，積極采取一系列措施，對(duì)現(xiàn)有賬戶進(jìn)行逐一排查，現(xiàn)將排查結(jié)果匯報(bào)如下：

一、排查小組成員名單： 組長(zhǎng)：xxx 副組長(zhǎng)：xx 組員：xx、xx、xxx

二、排查情況

（一）加強(qiáng)涉嫌洗錢活動(dòng)的可疑交易排查工作

我行現(xiàn)有銀行結(jié)算賬戶3245戶，其中個(gè)人銀行結(jié)算賬戶3162戶，單位銀行結(jié)算賬戶83戶。針對(duì)以上3245戶賬戶，根據(jù)客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分，逐一進(jìn)行了排查。

1、暫無(wú)頻繁開(kāi)銷戶情況。

2、無(wú)短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出或者集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出，與客戶身份、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)明顯不符情況。

3、無(wú)短期內(nèi)相同收付款人之間頻繁發(fā)生資金收付，且交易金額接近大額交易標(biāo)準(zhǔn)情況。

4、無(wú)法人、其他組織和個(gè)體工商戶短期內(nèi)頻繁收取與其經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)明顯無(wú)關(guān)的匯款，或者自然人客戶短期內(nèi)頻繁收取法人、其他組織的匯款情況。

5、無(wú)長(zhǎng)期閑置的賬戶原因不明地突然啟用或者平常資金流量小的賬戶突然有異常資金流入，且短期內(nèi)出現(xiàn)大量資金收付情況。

6、未發(fā)生沒(méi)有正常原因的多頭開(kāi)戶、銷戶，且銷戶前發(fā)生大量資金收付情況。

7、無(wú)自然人銀行賬戶頻繁進(jìn)行現(xiàn)金收付且情形可疑，或者一次性大額存取現(xiàn)金且情形可疑情況。

8、因我行暫無(wú)外匯業(yè)務(wù)，未涉及外匯可疑交易。

9、現(xiàn)有緬籍人士開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶一戶，暫未發(fā)生交易業(yè)務(wù)。

10、無(wú)多人集中開(kāi)戶或多賬戶受同一人控制情況。

11、現(xiàn)有緬籍人士開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶1戶，暫未發(fā)生業(yè)務(wù)。

（二）反洗錢宣傳

2015年1季度至3季度，我行共開(kāi)展反洗錢宣傳5次，宣傳方式為戶外設(shè)點(diǎn)宣傳，4季度我行將再組織反洗錢宣傳1至2次，根據(jù)文件要求，將國(guó)家相關(guān)法規(guī)宣傳與典型案例宣傳相結(jié)合，重點(diǎn)宣傳地下錢莊的危害性，增強(qiáng)廣大社會(huì)群眾的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，自覺(jué)抵制地下錢莊等非法金融機(jī)構(gòu)。

三、總結(jié)

因我行開(kāi)業(yè)時(shí)間較短，現(xiàn)有客戶數(shù)量較少，且未涉及外匯業(yè)務(wù)，故可疑交易較少，此次排查工作未發(fā)現(xiàn)可疑線索。再今后的工作中，我行將進(jìn)一步加大反洗錢工作力度，通過(guò)反洗錢系統(tǒng)，密切關(guān)注可疑交易客戶，增加反洗錢宣傳次數(shù)，加強(qiáng)員工反洗錢培訓(xùn)學(xué)習(xí)，有效維護(hù)金融秩序穩(wěn)定。

xxx銀行

2015年11月03日

第三篇：島國(guó)離岸公司島國(guó)離岸公司（范文模版）

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島國(guó)離岸公司

島國(guó)離岸公司指的是BVI(英屬維爾京群島)、馬紹爾、開(kāi)曼、賽舌爾等等，這些島國(guó)公司資料相對(duì)保密，并不公開(kāi)查詢，且管理簡(jiǎn)單，只需要每年辦理年審，不需要做賬審計(jì)報(bào)稅，如果您不想使用，公司也可以自動(dòng)注銷的。

現(xiàn)在比較多人選擇注冊(cè)馬紹爾公司，馬紹爾公司注冊(cè)及年審費(fèi)用都比較低，同時(shí)在國(guó)內(nèi)的招行、浦發(fā)、深發(fā)、香港匯豐都可以開(kāi)銀行賬戶，安全又可靠，深受廣大客戶青睞。

如果是單純利用離岸賬戶收付匯，選擇島嶼公司如馬紹爾公司是不錯(cuò)選擇，LZ可以多做對(duì)比了解，選擇適合您自己的，主要是希望您操作方便。

島國(guó)離岸公司設(shè)立之程序

近年來(lái)，世界上一些國(guó)家和地區(qū)如英屬維爾京群島（BVI）、開(kāi)曼群島、巴哈馬群島、百慕大群島等（多數(shù)為島國(guó)）紛紛以法律手段揣摩并培育出一些特別寬松的經(jīng)濟(jì)區(qū)域，允許國(guó)際人士在其領(lǐng)土上成立一種國(guó)際業(yè)務(wù)公司，這些區(qū)域一般稱為離岸管轄區(qū)或稱為離岸司法管轄區(qū)。而所謂離岸公司就是泛指在離岸管轄區(qū)內(nèi)成立的有限責(zé)任公司或國(guó)際商業(yè)公司。

近年來(lái)隨著注冊(cè)島國(guó)公司的火熱，咨詢了解注冊(cè)島國(guó)公司的客戶越來(lái)越多，卓盈專家在此為您講解相關(guān)內(nèi)容

（1）百慕大。需向百慕大金融局提交組建海外公司申請(qǐng)書(shū)以及相關(guān)資料以獲取批準(zhǔn)。公司大綱應(yīng)當(dāng)提交給公司注冊(cè)處（Registrar）注冊(cè)。公司注冊(cè)處負(fù)責(zé)簽發(fā)公司成立證明。公司設(shè)立手續(xù)一般可在一兩天內(nèi)完成。

（2）英屬維爾京群島 需向公司注冊(cè)處提交公司章程（Articles）和大綱，還要提交一份由負(fù)責(zé)處理該公司成立事宜的律師或者公司注冊(cè)代理機(jī)構(gòu)出具的證明，確認(rèn)該公司的組建完全符合英屬維爾京群島公司法的要求。公司設(shè)立手續(xù)一般可在 24 小時(shí)內(nèi)完成。

（3）開(kāi)曼群島。一般需向公司注冊(cè)處提交兩份經(jīng)簽署的公司大綱。擬擔(dān)任該海外公司的一位董事還必須向公司注冊(cè)處提交一份聲明，確認(rèn)該海外公司的商務(wù)活動(dòng)將基本上在開(kāi)曼群島以外進(jìn)行。公司設(shè)立手續(xù)一般可在 24 小時(shí)內(nèi)完成。島國(guó)公司優(yōu)點(diǎn)

1-無(wú)需報(bào)稅，無(wú)需審計(jì)，年費(fèi)：政府年費(fèi)與代理費(fèi)用 2-資料相對(duì)保密（可委托機(jī)構(gòu)查詢）

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3-維護(hù)費(fèi)低，無(wú)需會(huì)計(jì)審計(jì)，如不使用，可自動(dòng)注銷 4-可在有離岸業(yè)務(wù)銀行開(kāi)戶

島國(guó)公司缺點(diǎn)

1-采用注冊(cè)代理制，不可隨意轉(zhuǎn)換秘書(shū) 2-開(kāi)戶文件有時(shí)效性 3-島嶼法律不穩(wěn)定

第四篇：離岸公司如何申請(qǐng)

岸公司定義/好處/操作流程/注冊(cè)程序(**)

一,什么是離岸公司?

近年來(lái)，在國(guó)外已風(fēng)行了二十多年的離岸公司漸漸被國(guó)內(nèi)從事國(guó)際貿(mào)易及投資、引資人士認(rèn)識(shí)，大有相見(jiàn)恨晚之意。

何謂“離岸公司”？凡是在原居住地以外注冊(cè)成立的公司，一般可統(tǒng)稱為海外離岸公司。非當(dāng)?shù)鼐用裨谟倬S爾京群島、紐埃島、塞舌爾群島、馬紹爾群島、巴哈馬群島、馬拿馬及開(kāi)曼等這些島國(guó)或地區(qū)注冊(cè)的公司，都屬于這一類別。

以上這些國(guó)家和地區(qū)有許多曾是英國(guó)的殖民地，在很大基礎(chǔ)上保留了英國(guó)的法律體系和司法制度，當(dāng)?shù)卣忠苑墒侄沃朴啿⑴嘤鲆恍┨貏e寬松的經(jīng)濟(jì)區(qū)域，允許國(guó)際人士在其領(lǐng)土上成立國(guó)際貿(mào)易業(yè)務(wù)公司，對(duì)這類公司沒(méi)有任何稅收，只收取少量的管理費(fèi)，同時(shí)，所有的國(guó)際大銀行都承認(rèn)這類公司，為其設(shè)立銀行帳號(hào)及財(cái)務(wù)運(yùn)作提供方便。通常情況下，這類地區(qū)和國(guó)家與世界發(fā)達(dá)國(guó)家有很好的貿(mào)易關(guān)系。

無(wú)論在上述任何一個(gè)國(guó)家或地區(qū)注冊(cè)的海外離岸公司，均具有高度的保密性，減輕稅務(wù)負(fù)擔(dān)，無(wú)外匯管制三大特點(diǎn)，因而吸引很多商家與投資者選擇海外離岸公司的發(fā)展模式。

二, 為什么要成立海外離岸公司

1．發(fā)展跨國(guó)業(yè)務(wù)，提升企業(yè)形象

當(dāng)今世界經(jīng)濟(jì)日益一體化，商業(yè)越來(lái)越呈現(xiàn)跨國(guó)界的發(fā)展趨勢(shì)，企業(yè)也經(jīng)常用跨國(guó)經(jīng)營(yíng)來(lái)增強(qiáng)企業(yè)實(shí)力，擴(kuò)大企業(yè)經(jīng)營(yíng)區(qū)域。而注冊(cè)成立海外離岸公司是企業(yè)走向世界，開(kāi)展跨國(guó)業(yè)務(wù)，提升企業(yè)國(guó)際形象的捷徑。成立跨國(guó)公司和集團(tuán)公司，不僅可更好地提高形象及帶來(lái)更好的經(jīng)濟(jì)效益。并在某些合同簽署時(shí)，項(xiàng)目談判往往需要海外公司的配合及參與，對(duì)提高您企業(yè)的信譽(yù)并順利到達(dá)談判目的，是不可缺少的因素。原來(lái)本土的公司，在國(guó)內(nèi)的發(fā)展受到種種限制，到海外注冊(cè)，可以方便資本重組和分離，如去粗取精、好壞分離等，提高資信，也方便曲線上市，如英美系國(guó)家之間的互相認(rèn)可上市資格等，如您在百幕大注冊(cè)了公司，就方便了進(jìn)入香港股市。

2．方便國(guó)際貿(mào)易，避開(kāi)關(guān)稅壁壘

一個(gè)企業(yè)向美國(guó)出口產(chǎn)品，需要申請(qǐng)配額及一系列的相關(guān)手續(xù)，這中間需要多花費(fèi)一到兩倍的成本。而如果該企業(yè)擁有一個(gè)海外離岸公司，由企業(yè)向離岸公司出口產(chǎn)品，再由離岸公司向美國(guó)出口，就可以繞開(kāi)關(guān)稅壁壘獲得免稅待遇，并成功繞開(kāi)出口配額限制。

在與自己的來(lái)源國(guó)沒(méi)有雙邊稅收合約的國(guó)家或司法區(qū)non double tax treaty注冊(cè)公司時(shí)，則避免了來(lái)源國(guó)的高稅，而注冊(cè)地則沒(méi)有或者很低稅，如不少這樣的地方根本沒(méi)有公司稅，沒(méi)有增值稅（營(yíng)業(yè)額稅）。

對(duì)于境外投資者個(gè)人來(lái)說(shuō)，無(wú)論是在雙邊稅收合約締約國(guó)還是在非締約國(guó)的個(gè)人收入因?yàn)橹灰峁┑氖恰熬惩獬ｑv者”身份，或有的國(guó)家不論境內(nèi)境外人，都沒(méi)有收入所得稅。

中間國(guó)家經(jīng)營(yíng)，利用來(lái)源國(guó)的特殊稅務(wù)制度，即使公司仍注冊(cè)在來(lái)源國(guó)，但實(shí)際經(jīng)營(yíng)卻實(shí)現(xiàn)在境外國(guó)家和地區(qū)，卻可能獲得兩邊不納稅。這時(shí)的關(guān)鍵在于您的來(lái)源國(guó)是哪里。

擁有以上優(yōu)勢(shì)的國(guó)家和地區(qū)，大多數(shù)是西方陣營(yíng)國(guó)家，歐美大國(guó)或歐美屬系國(guó)家地區(qū)，長(zhǎng)期政治穩(wěn)定，政治中立如世外桃源，有些國(guó)家和地區(qū)從未經(jīng)歷過(guò)世界大戰(zhàn)或大大小小的戰(zhàn)亂；司法制度和社會(huì)文化，以及金融經(jīng)濟(jì)服務(wù)體系現(xiàn)代化傳統(tǒng)兼具，歐美大國(guó)的銀行、保險(xiǎn)公司等專門等候在那里為您服務(wù)。

3．避開(kāi)外匯管理、方便引資、加強(qiáng)海外融資能力

眾所周之，由于外匯制度、赴海外上市制度非常嚴(yán)格，同時(shí)還存在許多人為因素，這直接影響到企業(yè)的國(guó)際融資。與其等待曠日持久的資格審查和批準(zhǔn)，不如注冊(cè)一家海外離岸公司，以該公司的名

義進(jìn)行海外融資及上市，達(dá)到事半功倍的效果。由于海外離岸公司的資金轉(zhuǎn)移不受任何限制，公司在資金使用上也很方便。通過(guò)海外公司，可直接在當(dāng)?shù)厣暾?qǐng)有關(guān)商業(yè)或項(xiàng)目貸款；或直接或間接境外上市，達(dá)到為企業(yè)融資的目的；或國(guó)內(nèi)母公司在海外融資時(shí)，海外公司將會(huì)起不可估量的作用。

4．注冊(cè)程序便捷、開(kāi)放，成本低廉

離岸公司的注冊(cè)程序非常簡(jiǎn)單，可辦專業(yè)的注冊(cè)代理機(jī)構(gòu)代為完成，無(wú)須注冊(cè)人親臨注冊(cè)地，而且注冊(cè)后不須將資金打到國(guó)外公司，每年亦不須驗(yàn)資。這些都是象中國(guó)大陸這樣的國(guó)家所遠(yuǎn)不能比的。有些國(guó)家，可以只是注冊(cè)而已，可以空轉(zhuǎn)，可以沒(méi)有實(shí)際辦公室，這對(duì)于那些只想取其形式之利，又可以減少開(kāi)支的人再好不過(guò)了。這種空轉(zhuǎn)的公司每年的花費(fèi)一般只是向當(dāng)局匯報(bào)一下的手續(xù)費(fèi)。

5．合法避稅，降低財(cái)務(wù)、稅務(wù)負(fù)擔(dān)

有離岸法區(qū)均不同程度地規(guī)定了離岸公司所取得的營(yíng)業(yè)收入和利潤(rùn)免交當(dāng)?shù)囟惢蛞詷O低的稅率（如1%）交納。有的甚至免交遺產(chǎn)稅?？衫煤Ｍ夤就咨瓢才哦悇?wù)，合理合法避稅。所有海外公司都有減或免稅的政策，每年為您節(jié)省可觀的稅務(wù)負(fù)擔(dān)。如果注冊(cè)公司所在國(guó)與自己原來(lái)公司的來(lái)源國(guó)之間簽有雙邊稅收合約double tax treaty,則有機(jī)會(huì)使境外的贏利推延或減少預(yù)付稅。

6．簡(jiǎn)便的公司管理

離岸公司無(wú)須每年召開(kāi)股東大會(huì)及董事會(huì)，即使召開(kāi)，其地點(diǎn)也可任意選擇，管理程式簡(jiǎn)單，即可輕裝上陣，把全部精力投入到公司經(jīng)營(yíng)管理中。

7．公司注冊(cè)資料及文件高度保密

在海外某些國(guó)家注冊(cè)公司，不一定必須是這個(gè)國(guó)家的公民，外國(guó)人也可以去注冊(cè)公司。為了吸引外國(guó)企業(yè)來(lái)注冊(cè)，不少大洋島國(guó)規(guī)定，在當(dāng)?shù)刈?cè)公司的股本構(gòu)成、董事名單甚至公司營(yíng)業(yè)情況，都可以保密，這使得公司狀況得到高度保密，如果公司在經(jīng)營(yíng)期間出現(xiàn)與投資者的法律糾紛，往往可以逃避某些責(zé)任。海外離岸公司的股東身份、董事名冊(cè)、股權(quán)比例、收益狀況等資料高度保密并受法律保護(hù)，公眾人士不能查閱，只有合法取得對(duì)離岸公司進(jìn)口監(jiān)管資格的信托管理公司才可以查閱公司的背景資料，同時(shí)，法律禁止信托管理公司對(duì)外任意泄露有關(guān)材料。

8．無(wú)營(yíng)業(yè)范圍和地區(qū)范圍的限制

除了個(gè)別限制性行業(yè)，比如銀行、保險(xiǎn)、軍事等，海外離岸公司的經(jīng)營(yíng)范圍幾乎沒(méi)有限制。除注冊(cè)地區(qū)外，公司可在世界任何國(guó)家地區(qū)開(kāi)展業(yè)務(wù)及經(jīng)營(yíng)。

9．對(duì)投資人、股東、董事沒(méi)有限制

對(duì)股東和董事的國(guó)籍、年齡、資產(chǎn)等均沒(méi)有限制，大多“離岸”區(qū)可以接受法人出任公司董事一職

10.企業(yè)向海外擴(kuò)展、反向投資

將自身發(fā)展與國(guó)際市場(chǎng)接軌，或參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)并尋求企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展；中國(guó)加入世貿(mào)，也成為個(gè)人和企業(yè)在海外發(fā)展創(chuàng)造了條件。成立海外公司也可以在大陸投資，成為外資企業(yè)、或合資企業(yè)，享受外資的待遇及產(chǎn)銷等經(jīng)營(yíng)上的優(yōu)勢(shì)。

以海外公司名義進(jìn)入像中國(guó)這樣的市場(chǎng)，還有保護(hù)自身利益的特殊功能，外資公司在中國(guó)的注冊(cè)和投資股份，在進(jìn)入和退出、轉(zhuǎn)股等方面都有較為寬松的待遇，這對(duì)于需要獲利后安全退出的人是很有意義的曲線防御經(jīng)營(yíng)。對(duì)于政治不穩(wěn)或人治多于法制的國(guó)家尤需要如此。

11.擁有國(guó)際品牌、提高企業(yè)效益

根據(jù)公司產(chǎn)品特性，選擇海外公司注冊(cè)地，如：高科技產(chǎn)業(yè)、儀器、設(shè)備、保健食品、化妝品、成衣等知名廠商多為美國(guó)公司，若在美國(guó)高立一家公司后，在以美國(guó)公司之名義授權(quán)給大陸/香港/東南亞等地生產(chǎn)。不僅提高了產(chǎn)品形象，同時(shí)提高銷售附加值。

12.方便外匯結(jié)算及信用證押匯

不僅可以在境外開(kāi)立帳號(hào)，也可以在國(guó)外的外資銀行開(kāi)立離岸帳號(hào)：儲(chǔ)蓄戶、支票戶、信用證戶、電話銀行戶等結(jié)算、匯兌、提現(xiàn)等自由。

13.移民及簽證便利

作為海外公司的股東（股權(quán)，物業(yè)，資產(chǎn)）為您提供法律上的證明。海外公司的法人代表，可以方便來(lái)往于國(guó)際各國(guó)，因?yàn)檫@些海外注冊(cè)地一般都是英美法德系屬的國(guó)家，持有它們的簽證，去大國(guó)商旅順理成章。

14.用離岸公司注冊(cè)商標(biāo)及持有版權(quán)，保護(hù)無(wú)價(jià)資產(chǎn)

**專業(yè)注冊(cè)香港公司，英國(guó)公司，新西蘭,塞舌爾,馬紹爾,澳門,美國(guó)公司等海外離岸公司，以及離岸公司的后續(xù)管理做帳核數(shù)報(bào)稅等。

三,離岸公司操作流程

離岸帳戶并不會(huì)受到中國(guó)的外匯管制的，它的帳戶性質(zhì)是屬于國(guó)際化的帳戶，而且只能是經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)，而且你成立的是香港公司，和香港公司做生意就已經(jīng)是屬于境外業(yè)務(wù)了，只不過(guò)是帳戶在國(guó)內(nèi)，沒(méi)有其他任何的區(qū)別，和海外客戶的性質(zhì)是一樣的，都是屬于境外款項(xiàng)可以正常的核銷退稅，并不會(huì)有任何的影響的。

四種常見(jiàn)SOHO操作模式淺談

下面以付款方式為T/T作前提條件，分別從代理出口，離岸出口，買單出口及工廠出口四種操作模式下SOHO應(yīng)該怎樣操作來(lái)最大化的避免客人和工廠無(wú)恥地私奔。

1.代理出口

代理公司：報(bào)關(guān)，收匯，核銷，退稅

SOHO（虛擬公司）：提單shipper，產(chǎn)地證exporter，清關(guān)箱單發(fā)票的賣方

客人：提單Consignee / Notify Party，產(chǎn)地證Consignee，清關(guān)箱單發(fā)票的買方

工廠：與代理之間為內(nèi)貿(mào)關(guān)系

資金流：客人外幣貨款打給代理公司外幣賬戶，代理公司核銷后結(jié)匯為人民幣，國(guó)家退稅人民幣也到代理公司賬戶，代理公司付人民幣貨款給工廠公司賬戶，工廠開(kāi)增值稅發(fā)票給代理公司，代理公司將剩余貨款及退稅扣除代理費(fèi)后以人民幣結(jié)算給SOHO，如果是付現(xiàn)鈔或匯私戶SOHO需提供相應(yīng)金額發(fā)票，沒(méi)有發(fā)票代理公司還將扣除相應(yīng)稅點(diǎn)。

小結(jié)：客人和工廠被有效的隔開(kāi)了，但作為操作資金流的代理，即使SOHO在單據(jù)上做技術(shù)處理，從收匯和打款環(huán)節(jié)也不難知道工廠與客人的大致信息，只能說(shuō)，代理一般不會(huì)第三者插足，較高的風(fēng)險(xiǎn)成本與挖墻腳的收益不大相匹配，同時(shí)SOHO應(yīng)避免讓代理摸清自己與工廠及客人的關(guān)系，必要時(shí)可以多拋拋煙霧彈，另外郵件地址是個(gè)非常敏感且具有誘惑力的東西，望各位朋友好好運(yùn)用。

2.離岸出口

如果工廠沒(méi)有自營(yíng)出口權(quán)，而離岸公司屬于境外公司也無(wú)權(quán)出口，這種情況下操作和代理出口類似。

代理公司：報(bào)關(guān)，收匯，核銷，退稅

SOHO（離岸公司）：提單shipper，產(chǎn)地證exporter，清關(guān)箱單發(fā)票的賣方

客人：提單Consignee / Notify Party，產(chǎn)地證Consignee，清關(guān)箱單發(fā)票的買方

工廠：與代理之間為內(nèi)貿(mào)關(guān)系

資金流：客人匯款至離岸賬戶，利潤(rùn)留在離岸賬戶上，僅將成本折算為美金匯給代理，但注意這個(gè)金額應(yīng)與之前報(bào)關(guān)金額一致（這個(gè)數(shù)字之前要計(jì)算好）。代理將你給他的美金匯款結(jié)匯為人民幣加上國(guó)家給他的退稅，拿出一部分匯入工廠賬戶作為貨款，工廠開(kāi)等額增票，剩下的一部分作為你付給他的代理費(fèi)用。

如果工廠有自營(yíng)出口權(quán)，這時(shí)代理公司將退出歷史的舞臺(tái)看我們表演啦。

工廠：報(bào)關(guān)，收匯，核銷，退稅

SOHO（離岸公司）：提單shipper，產(chǎn)地證exporter，清關(guān)箱單發(fā)票的賣方

客人：提單Consignee / Notify Party，產(chǎn)地證Consignee，清關(guān)箱單發(fā)票的買方

資金流：客人匯款至離岸賬戶，利潤(rùn)留在離岸賬戶上，將貨款以美金匯給工廠，這個(gè)金額與報(bào)關(guān)金

額一致，也是之前工廠對(duì)你的美金報(bào)價(jià)。

小結(jié)：這種模式最為安全，整個(gè)局勢(shì)自己控制，除了貨代沒(méi)有第三雙眼睛的存在，目前大多數(shù)臺(tái)灣及香港公司都是按此種模式操作，只不過(guò)人家是真正意義上的“離岸公司”。在單據(jù)處理上，工廠整套報(bào)關(guān)資料反映為工廠與離岸公司的貿(mào)易關(guān)系，但貨代必須是我們自己控制，出貨后給一份PS過(guò)的提單復(fù)印件（shipper為工廠，Consignee為離岸公司）于工廠作核銷退稅之用，再制作一整套抬頭為離岸公司的清關(guān)資料和正本提單給客人清關(guān)。

3．買單出口

賣單公司：除了提供給SOHO核銷單之外，還包括與核銷單抬頭一致且蓋有章的報(bào)關(guān)單、報(bào)關(guān)委托書(shū)、裝箱單、發(fā)票、合同、報(bào)檢委托書(shū)、存?zhèn)}委托書(shū)等.SOHO拿到報(bào)關(guān)資料后，只需把整套報(bào)關(guān)資料交到報(bào)關(guān)行或者貨代, 貨物報(bào)關(guān)通過(guò)，順利放行, 買單報(bào)關(guān)的過(guò)程就算是完成了。至于賣單公司怎么核銷，怎么收匯退稅，我們不管。

SOHO：提單shipper，產(chǎn)地證exporter，清關(guān)箱單發(fā)票的賣方

客人：提單Consignee / Notify Party，產(chǎn)地證Consignee，清關(guān)箱單發(fā)票的買方

資金流：此種模式?jīng)]有退稅，這個(gè)在成本計(jì)算時(shí)要加以考慮。另外，客人貨款可以打到離岸公司賬戶，或者個(gè)人外幣私戶，SOHO與工廠之間人民幣直接結(jié)算，工廠無(wú)需開(kāi)增票。有人又要舉手了：客人能打到國(guó)內(nèi)公司賬戶上嗎？我想這人沒(méi)有好好聽(tīng)講，答案當(dāng)然是可以，問(wèn)題是誰(shuí)愿意用公司的賬戶去幫你收一筆沒(méi)有經(jīng)過(guò)他自己公司報(bào)關(guān)的外幣貨款呢？

小結(jié)：這種模式優(yōu)點(diǎn)是簡(jiǎn)單安全，成本低廉，缺點(diǎn)是沒(méi)有退稅，適合有離岸賬戶或小金額的，且無(wú)退稅產(chǎn)品的出口操作。

4．工廠出口

這實(shí)在是SOHO最無(wú)奈的選擇。當(dāng)由于客人在包裝或產(chǎn)品上堅(jiān)持要留下自己的品牌等重要信息，或其它某些原因造成客人不可避免地與工廠接上頭時(shí)，SOHO只有唯一的選擇——借花獻(xiàn)佛，并向兩方索取傭金作為報(bào)酬，如無(wú)特殊情況，SOHO應(yīng)有自己隨時(shí)被兩邊拋棄的心理準(zhǔn)備。工廠：報(bào)關(guān)，收匯，核銷，退稅，提單shipper，產(chǎn)地證exporter，清關(guān)箱單發(fā)票的賣方客人：提單Consignee / Notify Party，產(chǎn)地證Consignee，清關(guān)箱單發(fā)票的買方

資金流：客人直接打款給工廠美金，工廠收匯核銷退稅，工廠向SOHO支付人民幣傭金，客人向SOHO私戶支付外幣傭金。如有離岸賬戶最佳，客人將傭金及工廠貨款直接匯入離岸賬戶，雙方傭金留在賬戶，剩余金額打給工廠，但注意這個(gè)金額應(yīng)與之前報(bào)關(guān)金額一致。

小結(jié)：地位被動(dòng)，資金掌握不了主動(dòng)權(quán),個(gè)人利益實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)較大。SOHO應(yīng)加強(qiáng)與工廠和客人的溝通，找準(zhǔn)自己的位置，最大化降低自己被拋棄的可能。如有離岸賬戶，則需要工廠配合出具兩套金額不同的單據(jù)，一套用來(lái)工廠自己報(bào)關(guān)，一套用來(lái)給客人清關(guān)。

注冊(cè)離岸公司的主要目的就是需要通過(guò)離岸公司做一個(gè)中轉(zhuǎn)貿(mào)易[香港公司和海外客人簽署銷售合同，香港公司和國(guó)內(nèi)工廠簽署購(gòu)貨合同，然后香港公司接受貨款并把成本匯回國(guó)內(nèi)，利潤(rùn)保留在香港公司賬戶上，提單上發(fā)貨人是香港公司（需要操作額外一套箱單和發(fā)票單據(jù)，發(fā)貨人為香港公司，原產(chǎn)地證可以接受第三方認(rèn)證）]，接受海外客戶的貨款然后把成本給到工廠然后保留利潤(rùn)部分以及合理避稅[香港采取來(lái)源地征稅的原則，也就是不來(lái)自香港本地利得不需要繳納公司所得稅]。當(dāng)您的離岸公司與國(guó)內(nèi)工廠簽署合同之后，等于是離岸公司和國(guó)內(nèi)工廠的交易，離岸公司相當(dāng)于境外公司的性質(zhì)，您直接支付美金給工廠，工廠有正規(guī)的單據(jù)照樣可以核銷退稅的。

四,注冊(cè)時(shí)需要提供的資料

一.申請(qǐng)注冊(cè)條件：

1.股東和董事：只需一名年滿18周歲的股東或董事，無(wú)國(guó)籍限制；

2.法定注冊(cè)秘書(shū)：需設(shè)立一名法定秘書(shū)，可由香港的有限公司或香港的永久性居民擔(dān)任；

3.法定注冊(cè)地址：香港本土地址，但不能是郵箱和董事地址；

4.公司名稱：香港公司取名較自由，不論注冊(cè)資金大小，政府允許公司名稱含有國(guó)際、集團(tuán)、控股、實(shí)業(yè)、投資、基金、出版社、物流、建筑、旅游、財(cái)務(wù)、學(xué)院、醫(yī)療保健、中心、研究所等字眼；公司名稱前面還可以加上自己喜歡的地名，如：法國(guó)、美國(guó)、中國(guó)、香港等； 香港公司必須

有英文名稱，中文名稱可要可不要，而且公司必須以英文“LIMITED”、中文“有限公司”結(jié)尾；

5.經(jīng)營(yíng)范圍：與大陸不同，公司的經(jīng)營(yíng)范圍沒(méi)有嚴(yán)格的限制，在公司注冊(cè)中一般只注明“貿(mào)易”字眼；

6.注冊(cè)資本：有限責(zé)任公司最低注冊(cè)資本為10000元港幣，無(wú)須驗(yàn)資。但必須支付1/1000的注冊(cè)資本厘印稅。如：注冊(cè)資本為100萬(wàn)的公司，必須交付港幣1000元的一次性稅金。

二.注冊(cè)程序：

1.查名：請(qǐng)您確定擬注冊(cè)的公司名稱，經(jīng)查冊(cè)無(wú)重名即可使用；

2.簽訂委托注冊(cè)合同；

3.簽訂整套公司注冊(cè)的文件（提交給香港公司注冊(cè)署）；

4.繳交注冊(cè)公司的費(fèi)用；

5.全新公司注冊(cè)6-8個(gè)工作日內(nèi)完成；

6.現(xiàn)成公司注冊(cè)3-5個(gè)工作日內(nèi)完成；

三.遞交文件：

1.全新公司需提供一個(gè)公司名稱（中英文，也可只申請(qǐng)英文名）；

2.詳細(xì)的股份分配狀況（各占百分之幾股份）；

3.現(xiàn)有個(gè)人或公司地址,電話號(hào)碼（方便以后郵寄文件）；

4.股東的身份證明(身份證/護(hù)照都可以)；

五,開(kāi)了離岸公司后,如何選擇開(kāi)戶,現(xiàn)在大陸拿到中國(guó)人民銀行牌照可以開(kāi)設(shè)離岸帳戶的銀行內(nèi)資外資已經(jīng)有很多了，對(duì)于用香港或其他海外公司操作貿(mào)易的朋友選擇哪個(gè)銀行開(kāi)設(shè)帳戶是比較重要的事。

內(nèi)資銀行主要有（交通、招商、深發(fā)展、浦發(fā)展、廈門國(guó)際等）

外資銀行主要有（匯豐、東亞、恒生、德意志、星展、澳新、渣打、南洋商業(yè)銀行等）

深發(fā)展收費(fèi):深發(fā)展銀行是國(guó)內(nèi)少有的不需要任何的啟動(dòng)資金的，目前來(lái)說(shuō)，深發(fā)展銀行是不需要任何的5W美金的啟動(dòng)資金的，而且是有網(wǎng)上銀行的，另外操作的手續(xù)費(fèi)還是比較便宜的，網(wǎng)銀行轉(zhuǎn)個(gè)人賬戶是5-20美金的，轉(zhuǎn)公司是賬戶是20-25美金的，所以操作還是比較簡(jiǎn)單的。同時(shí)深發(fā)展還有日平均余額的限制如果日平均少有5000美金的話那么是需要是支付帳戶管理費(fèi)用通常是5美金。網(wǎng)銀使用費(fèi)免。免匯入費(fèi)

國(guó)內(nèi)的其它的銀行包括：交通，招商銀行都是已經(jīng)不需要5W美金的啟動(dòng)資金的，隨時(shí)打帳隨時(shí)轉(zhuǎn) 交通銀行填寫(xiě)匯款單轉(zhuǎn)賬10 USD，網(wǎng)銀轉(zhuǎn)：5USD(招行全部匯款手續(xù)費(fèi)用打五折,優(yōu)惠期到09年底),帳戶管理費(fèi)用是按日平均余額低于1000美金,一年收帳戶管理費(fèi)用USD150.招行：轉(zhuǎn)同城10USD，非同城每18USD +7USD的電報(bào)費(fèi)

寧波國(guó)際銀行：要求國(guó)內(nèi)公司的資金帳戶也開(kāi)在他們銀行然后才可以離岸公司開(kāi)戶，沒(méi)有網(wǎng)銀，會(huì)電郵通知款到帳，沒(méi)有啟動(dòng)資金，沒(méi)有賬戶管理費(fèi)用。國(guó)內(nèi)網(wǎng)點(diǎn)分布少。手續(xù)費(fèi)低。國(guó)內(nèi)網(wǎng)點(diǎn)分布少

主要在寧波和上海幾年前開(kāi)戶的比較多,手續(xù)費(fèi)用如下:

千分之一；不收匯入手續(xù)費(fèi)用

國(guó)內(nèi)匯款：同城：USD8/筆，不同城：USD16/筆（限江蘇，北京，深圳）國(guó)內(nèi)其他地區(qū)視同國(guó)際匯款，國(guó)際匯款最低USD6

最高：USD85－USD100

另加電報(bào)費(fèi)：USD15

廈門國(guó)際銀行，無(wú)網(wǎng)銀，無(wú)激活要求，手續(xù)費(fèi)低。國(guó)內(nèi)網(wǎng)點(diǎn)分布少，主要在廈門和上海可以開(kāi)戶。

浦發(fā)展銀行在4月27日剛剛?cè)∠?W美金的啟動(dòng)資金要求，網(wǎng)銀操作樣樣俱全，關(guān)鍵是網(wǎng)銀手續(xù)費(fèi)用比深發(fā)展還優(yōu)惠只需要18美金，目前日存款余額為1WUSD沒(méi)有達(dá)到需要繳納一年50美金的賬戶管理費(fèi)用，填寫(xiě)匯款單轉(zhuǎn)帳費(fèi)用為30美金，不管是個(gè)人還是公司，網(wǎng)銀使用費(fèi)上海浦

發(fā)：15USD/年，就目前來(lái)說(shuō)個(gè)方便的條件都是OK的，免匯入費(fèi)

其它一些外資銀行，由于外匯額度已經(jīng)飽和，對(duì)很多客戶都是不開(kāi)放的，包括匯豐，渣打，東亞等銀行都是需要幾百W美金的LC業(yè)務(wù)。另外因?yàn)槲宜竞瓦@些銀行是有簽過(guò)協(xié)議的，如果是我司的客戶的話，還是可以幫助其來(lái)辦理賬戶的。

最后就是把一些銀行賬戶開(kāi)在香港了，香港匯豐是最為常見(jiàn)的：

香港匯豐“理財(cái)易”轉(zhuǎn)帳網(wǎng)上操作費(fèi)用:

不收匯入手續(xù)費(fèi)用,但中間行會(huì)收10美金費(fèi)用；不收帳戶管理費(fèi)用

轉(zhuǎn)他行：每筆HKD110，轉(zhuǎn)香港他行:每筆HKD100.轉(zhuǎn)內(nèi)地匯豐：每筆HKD110.轉(zhuǎn)海外：每筆HKD110,通常情況下需要本人到達(dá)香港才能開(kāi)戶的，但是我司可以直接幫助客戶辦理香港的賬戶，本人不需要親自去到香港，包括匯豐，渣打等銀行，操作也比較簡(jiǎn)單的，可以省去了去到香港的時(shí)間。五個(gè)工作天即可出帳號(hào)及把網(wǎng)銀弄好!(以上資料提供者**黃怡然顧問(wèn))

希望以上內(nèi)容對(duì)大家會(huì)有所幫助,如有不清楚的地方,可以加我溝通,我將很樂(lè)意幫您!

騰訊工具:759893560

MSN:@@offshore@hotmail.com

電話：0571-56885036/***

聯(lián)系人：NANCY黃怡然

第五篇：離岸公司總結(jié)學(xué)習(xí)

什么事離岸賬戶

發(fā)布日期：2009-05-15

離岸賬戶，實(shí)際是離岸銀行業(yè)務(wù)，是服務(wù)于非居民的一種金融活動(dòng)，銀行吸收非居民的資金。銀行的服務(wù)對(duì)象為境外（含港、澳、臺(tái)地區(qū)）的自然人、法人（含在境外注冊(cè)的中國(guó)境外投資企業(yè)）、政府機(jī)構(gòu)國(guó)際組織及其它經(jīng)濟(jì)組織，包括中資金融機(jī)構(gòu)的海外分支機(jī)構(gòu)。離岸銀行業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)幣種僅限于可自由兌換貨幣，非居民資金匯往離岸賬戶、離岸賬

戶資金匯往境外帳戶和離岸賬戶間的資金可以自由劃撥和轉(zhuǎn)移。

資金調(diào)撥自由

客戶的離岸賬戶即等同于在境外銀行開(kāi)立的賬戶，可以從離岸賬戶上自由調(diào)撥資金，不受國(guó)內(nèi)外匯管制。

存款利率、品種不受限制

存款利率、品種不受境內(nèi)監(jiān)管限制，比境外銀行同類存款利率優(yōu)惠、存取靈活。特別是大額存款，可根據(jù)客戶需要，在利率、期限等方面度身訂做，靈活方便。

免征存款利息稅

中國(guó)政府對(duì)離岸存款取得之利息免征存款利息稅。離岸存款實(shí)際凈收益更為可觀。

提高境內(nèi)外資金綜合運(yùn)營(yíng)效率

可充分利用香港銀行既可提供在岸業(yè)務(wù)同時(shí)又具備境外銀行業(yè)務(wù)功能的全方位服務(wù)特

點(diǎn)，降低資金綜合成本，加快境內(nèi)外資金周轉(zhuǎn)，提高資金使用效率。

境內(nèi)操控，境外運(yùn)作

可以使用網(wǎng)上銀行或電話理財(cái)，方便日常操作。

萬(wàn)易集團(tuán)：關(guān)于離岸公司的學(xué)習(xí)網(wǎng)站

http:///gszclist.asp?cid=54