第一篇：2011年度財務(wù)情況說明書

鄭州鐵路土木建筑工程有限公司

二〇一一年度財務(wù)情況說明書

鄭州鐵路土木建筑工程有限公司經(jīng)營范圍：房屋建筑工程施工總承包貳級、房屋租賃。

一、生產(chǎn)經(jīng)營狀況分析

截止到二〇一一年原有的能源公司油庫擴建工程、二環(huán)支路工程、鐵路公寓工程都已完工計入決算，新的工程項目有老年療養(yǎng)公寓、隴海南里土石方工程、三北危舊房改造項目以及興達錦繡花園水電暖安裝工程。房屋租賃有永安街51號樓、隴海中路14號樓以及商城路257號。

二、資產(chǎn)情況

二〇一一年底，企業(yè)總資產(chǎn)為32,931,729.98元。其中流動資產(chǎn)13,724,662.59元，長期投資為500,000.00元，固定資產(chǎn)凈值為18,707,067.39元，流動負債為692,247.80元，所有者權(quán)益為32,239,482.18元。

二〇一一年資產(chǎn)負債率為2.1%，上年同期資產(chǎn)負債率為8.2%； 二〇一一年流動比率為1982%，上年同期流動比率為359.3%；二〇一一年速動比率為946%，上年同期速動比率213.9%。以上指標足以說明企業(yè)的負債率很低。

三、收入、利潤實現(xiàn)情況

二〇一一年度完成工程結(jié)算收入41,260,000.00元，房屋租賃收入為628,980.00元以及科瑞大廈服務(wù)費65,000.00元。利潤總額為

5,538,600.00元。其分析如下：

1.經(jīng)營收入為公寓工程收入19,957,283元，隴海南里土石方工程收入3,325,552.00元，興達錦繡花園水電暖安裝工程1,127,165元以及三北危舊房改造16,850,000.00元。房屋租賃收入為永安街51號樓81,100.00元，隴海路14號樓547,880.00元，科瑞服務(wù)費65,000.00元。

2.費用支出情況，從管理費用明細表可以看出，二〇一一年費用支出1,717,010.38元。其中：333,793.54元工資，計提福利費81,474.68元，計提工傷保險費7,011.09元，計提失業(yè)金7,247.98元，計提公會經(jīng)費14,692.87元，計提職工教育經(jīng)費11,019.67元，計提勞動保險費75,112.89元，計提繳納房產(chǎn)稅、土地使用稅、印花稅共計14,740.55元，計提固定資產(chǎn)折舊費1,086,464.81元，業(yè)務(wù)招待費11,757.00元，辦公費19,947.70元，運雜費8,760.00元，水電燃料費20,971.60元，差旅費及其他費用共計53,747.60元。二〇一〇年管理費用支出1,792,837.72元，今年比去年少支出75,827.34元。

3.截止到二〇一一年底公司利潤總額為5,538,600.00元。

四、各項稅費繳納情況

二〇一一年各項稅費支出2,347,556.08元。其中營業(yè)稅1,272,499元，城建稅89,074.93元，教育費附加 63,624.95元，企業(yè)所得稅839,079.60元，房產(chǎn)稅75,477.60元，其他稅金7,800.00元。

本公司二〇一一年企業(yè)所得稅鑒定方式為核定征收，所得稅率為收入額的2%。

五、長期投資

為了安置本企業(yè)職工，在以前年度投資50萬元成立了河南富寓物業(yè)管理有限公司，該企業(yè)虧損，無投資收益。

六、工作展望

二〇一二年有限公司預(yù)計工程收入8000萬元，永安街51號租賃收入6萬元，隴海中路14號樓預(yù)計租金收入50萬元，利潤總額600萬元，其中老年公寓利潤120萬，三北危舊房改造利潤480萬。

鄭州鐵路土木建筑工程有限公司

二〇一二年一月五日

第二篇：財務(wù)情況說明書

財務(wù)情況分析說明書

一、企業(yè)概況

本企業(yè)屬于**企業(yè)，成立于**年。是**為主業(yè)的公司。公司現(xiàn)有資產(chǎn)總額已達**萬元，其中包括流動資產(chǎn)**萬元，占總資產(chǎn)的比例為**％；固定資產(chǎn)**萬元，占資產(chǎn)總額的比例為**％。負債總額達**萬元，其中流動負債**萬元，占負債總額的**％，所有者權(quán)益**萬元，占企業(yè)資產(chǎn)總額的**％。

二、企業(yè)經(jīng)營情況分析

1、本年主營業(yè)務(wù)收入**萬元，今年收入與去年收入基本持平

2、本年產(chǎn)品銷售費用**萬元，比去年同比降低**萬元，主營業(yè)務(wù)費用占主營業(yè)務(wù)收入的**％。

3、本年主營業(yè)務(wù)成本**萬元，比去年同比降低**萬元。

4、本年管理費用**萬元，比去年同比增長**萬元，增長率**％，管理費用占主營業(yè)務(wù)收入的**％。

5、本年營業(yè)利潤**萬元，比去年同比降低**萬元。

**有限公司

2013年*月*日

第三篇：財務(wù)情況說明書

**********有限公司

2012年月份財務(wù)情況說明書

（范文）

（特別提示：本說明書是給大家提供了一個編寫財務(wù)情況說明書的基本框架、參考范本。內(nèi)容包括但不限于以下所列各項提示。各公司可以根據(jù)本公司實際情況，編寫財務(wù)情況說明書，不完全受本范文的限制。本公司沒有的內(nèi)容可以不需要編寫，范文中沒有涉及到的地方，可以補充進去。編寫說明書不是為了講形式，而是為了充分反應(yīng)各經(jīng)營實體的實際情況。）

一、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的基本情況

（一）企業(yè)主營業(yè)務(wù)范圍和附屬其他業(yè)務(wù)，企業(yè)從業(yè)人員、職工數(shù)量和專業(yè)素質(zhì)的情況。本公司成立于（）年。是以（）為主業(yè)的公司，現(xiàn)有員工（）人，其中大專以上人員（）人，占公司總?cè)藬?shù)的（）%；技術(shù)人員（）人。占公司總?cè)藬?shù)的（）%。

公司企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照注冊號：

公司注冊地址：

公司注冊資本：人民幣（）萬元

公司法定代表人：

公司經(jīng)營范圍：

公司主營業(yè)務(wù)：

（年月 日），公司經(jīng)（）科學技術(shù)委員會認定為軟件企業(yè)，并取得了頒發(fā)的軟件企業(yè)認定證書，證書編號：（）。

（二）本生產(chǎn)經(jīng)營情況

1、主要產(chǎn)品的產(chǎn)量、業(yè)務(wù)營業(yè)量、銷售量（出口額、進口額）及同比增減量

2、經(jīng)營環(huán)境變化對企業(yè)生產(chǎn)銷售（經(jīng)營）的影響

3、營業(yè)范圍的調(diào)整情況

4、新產(chǎn)品、新技術(shù)、新工藝開發(fā)及投入情況

（三）對企業(yè)業(yè)務(wù)有影響的知識產(chǎn)權(quán)的有關(guān)情況

（四）開發(fā)、在建項目的預(yù)期進度及工程竣工決算情況

（五）經(jīng)營中出現(xiàn)的問題與困難，以及需要披露的其他業(yè)務(wù)情況與事項等

二、利潤實現(xiàn)、分配及企業(yè)虧損情況（經(jīng)濟效益分析）

1、本年主營業(yè)務(wù)收入（）萬元，比去年同比增長（）萬元，增長率（）％。

2、本年主營業(yè)務(wù)成本（）萬元，比去年同比增長（）萬元，增長率（）％，主營業(yè)務(wù)成本占主營業(yè)務(wù)收入的（）％。

3、本年主營業(yè)務(wù)稅金及附加（）萬元，比去年同比增長（）萬元，增長率（）％，主營業(yè)務(wù)稅金及附加占主營業(yè)務(wù)收入的（）％。

4、本年產(chǎn)品銷售費用（）萬元，比去年同比增長（）萬元，增長率（）％，主營業(yè)務(wù)費用占主營業(yè)務(wù)收入的（）％。

5、本年管理費用（）萬元，比去年同比增長（）萬元，增長率（）％，管理費用占主營業(yè)務(wù)收入的（）％。

6、本年財務(wù)費用（）萬元，比去年同比增長（）萬元，增長率（）％，財務(wù)費用占主營業(yè)務(wù)收入的（）％。

7、本年營業(yè)利潤（）萬元，比去年同比增長（）萬元，增長率（）％，營業(yè)利潤占主營業(yè)務(wù)收入的（）％。

8、其他項目的比例參閱損益分析表。

（上述指標增減變動也可以用表格形式反應(yīng)，下面是文字說明變動原因。）

（一）主營業(yè)務(wù)收入變動情況

1、主營業(yè)務(wù)收入同比增減額

2、主營業(yè)務(wù)收入增減影響因素，包括銷售量、銷售價格、銷售結(jié)構(gòu)變動和新產(chǎn)品銷售，以及影響銷售量的滯銷產(chǎn)品種類、庫存數(shù)量等

（二）成本費用變動的主要因素

原材料費用、能源費用、工資性支出、借款利率調(diào)整對利潤增減的影響

（三）其他業(yè)務(wù)收入、支出的增減變化

若其他收入占主營業(yè)務(wù)收入10%（含10%）以上的，則應(yīng)按類別披露有關(guān)數(shù)據(jù)

（四）同比影響其他收益的主要事項

1、投資收益，特別是長期投資損失的金額及原因

2、補貼收入各款項來源、金額，以及扣除補貼收入的利潤情況

3、影響營業(yè)外收支的主要事項、金額

（五）利潤分配情況

1、本年實現(xiàn)利潤總額（）萬元，凈利潤（）萬元。

2、全年上交稅金總額（）萬元，其中所得稅（）萬元，增值稅（）萬元。

3、本年提取盈余公積（）萬元，其中公益金（）萬元。

4、本年分配給投資者利潤（）萬元，其中普通股股利（）萬元，優(yōu)先股股利（）萬元。

5、本年職工工資總額（）萬元，職工人數(shù)（）人，職工全年平均收入（）萬元。

（六）利潤表中的項目，如兩個期間的數(shù)據(jù)變動幅度達30％（含30％）以上，且占報告期利潤總額10％（含10％）以上的，應(yīng)明確說明原因

（七）稅賦調(diào)整對凈利潤的影響，包括有關(guān)稅種和稅率調(diào)整、享受各稅優(yōu)惠政策退稅返還等數(shù)額。

（八）會計政策、會計估計變更對利潤總額的影響數(shù)額

（九）虧損總額及其同比增減額，虧損的主要原因：產(chǎn)品滯銷、成本費用加大、管理不善等造成的虧損及虧損額進行分析。

三、資金增減和周轉(zhuǎn)情況

（一）各項資產(chǎn)所占比重

1、各項資產(chǎn)所占比重

2、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款、存貨、長期投資等變化是否正常，增減原因

3、長期投資占所有者權(quán)益的比率及同比增減情況、原因，購買和處置子公司及其他營業(yè)單位的情況

（二）不良資產(chǎn)情況

1、待處理財產(chǎn)損溢主要內(nèi)容及其處理情況

2、潛虧掛賬（含政策性原因掛賬和其他歷史潛虧掛賬）內(nèi)容及原因

3、按賬齡分析三年以上的應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款未收回原因及壞賬處理辦法

4、長期積壓商品物資、不良長期投資等產(chǎn)生的原因及影響

5、不良資產(chǎn)比率

（三）負債情況

1、流動負債與長期負債的比重

2、長期借款、短期借款、應(yīng)付賬款、其他應(yīng)付款同比增減金額及原因

3、企業(yè)償還債務(wù)的能力和財務(wù)風險狀況

4、三年以上的應(yīng)付賬款和其他應(yīng)付款金額、主要債權(quán)人及未付原因

5、逾期借款本金和未還利息情況

（四）資產(chǎn)、負債、所有者權(quán)益項目中，如兩個期間的數(shù)據(jù)變動幅度達30％（含30％）以上，且占報表日資產(chǎn)總額5％（含5％）以上的，應(yīng)明確說明原因

（五）現(xiàn)金增減和周轉(zhuǎn)情況

1、本年經(jīng)營活動現(xiàn)金流量比上年增長（）萬元，增長率（）%；本年投資活動現(xiàn)金流量比上年增長（）萬元，增長率（）%；本年籌資活動現(xiàn)金流量比上年增長（）萬元，增長率（）%。

2、本年現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額比上年增長（）萬元，增長率（）%；

3、本年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率為（）；存貨周轉(zhuǎn)率為（）；流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為（）；固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為（）；總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為（）。

4、企業(yè)的發(fā)展能力指標情況：主營業(yè)務(wù)收入增長率為（）；凈利潤增長率為（）；留存盈利比率為（）。

四、所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）增減變動情況

1、會計處理追溯調(diào)整影響年初所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）的變動情況，并應(yīng)具體說明增減差額及原因

2、所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）本年初與上年末因其他原因變動情況，并應(yīng)具體說明增減差額及原因

五、對企業(yè)財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量有重大影響的其他事項。

1、會計政策的變動。

2、會計估計的變更。

3、重要合同事項。

4、重要投資事項。

5、對現(xiàn)金流量有重大影響的其他事項。

六、本期工作總結(jié)和后期工作建議

1、針對本期企業(yè)經(jīng)營管理中存在的問題，提出下一階段應(yīng)該采取的改進管理和提高經(jīng)營業(yè)績的具體措施，以及業(yè)務(wù)發(fā)展計劃。

2、總結(jié)財務(wù)核算、報表編制工作成績與不足，對今后工作的建議。

第四篇：財務(wù)說明書

合肥宏達有限責任公司

------財務(wù)情況說明書

2008會計報表業(yè)已編制完畢，現(xiàn)就會計報表、財務(wù)狀況和有關(guān)建議說明如下：

一、企業(yè)基本情況

我公司是國有企業(yè)，現(xiàn)有職工135人，其中：一線生產(chǎn)工人110人，(一車間50人,二車間60人)；總經(jīng)理辦公室6人，銷售部10人，倉庫保管人員2人，財務(wù)科3人，采購部4人。有兩個生產(chǎn)車間，一生產(chǎn)車間主要生產(chǎn)A產(chǎn)品，二生產(chǎn)車間主要生產(chǎn)B和C兩種產(chǎn)品，各種產(chǎn)品所耗原材料均為開工時一次性投入。2008年全年實現(xiàn)銷售凈收入444萬元，其他業(yè)務(wù)收入8.69萬元,利稅 165.84萬元，上繳國家稅收73.22萬元，取得了一定的成績，為社會做出了一定的貢獻。

二、盈利及相關(guān)情況說明

我公司共實現(xiàn)利稅165.84萬元，其中投資分得稅后利潤3.6萬元；按有關(guān)財務(wù)制度、稅法和公司法規(guī)定，實現(xiàn)利潤上交所得稅29.68萬元；凈利潤中按10%提取法定盈余公積9.26萬元；按投資協(xié)議約定的30%比例D公司分配剩余凈利潤25.01萬元，年末未分配利潤66.36萬元。

由于2008進行了機器設(shè)備的改造更新、接受C公司用設(shè)備投資，企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模進一步擴大，負債比期初有了大幅度提高，總資產(chǎn)增長達到了32%，但由于投入的部分資產(chǎn)尚未發(fā)揮生產(chǎn)能力，總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)緩慢，一年周轉(zhuǎn)不到一次，只有0.65次，周轉(zhuǎn)一次需562天。上述因素同時影響了企業(yè)流動資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)，為了保證新增固定資產(chǎn)發(fā)揮正常使用，企業(yè)為此購進了一

1批原材料待用，據(jù)計算流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)一次需1.18天，一年只周轉(zhuǎn)了309次。

資本總額365萬元，其中國家法人股224萬元，占資本比重為61.37%，D公司96萬元，占資本比重26.3%，C公司45萬元占資本比重12.33%，國家法人股占主導(dǎo)地位，資本結(jié)構(gòu)基本合理。

年終進行了財產(chǎn)清查，對盤虧包裝箱四個、盤盈的丙材料及三江公司的應(yīng)收的賬款按財務(wù)制度的規(guī)定進行了相關(guān)處理，保證了企業(yè)的賬實基本相符。

三、相關(guān)財務(wù)指標的說明及評價

1、資產(chǎn)負債率

資產(chǎn)負債率=負債總額÷資產(chǎn)總額×100%=304.3÷779.9=39%，該指標反映我公司資產(chǎn)總額中有304.3萬的資產(chǎn)來源于負債，企業(yè)資產(chǎn)對權(quán)益的保障程度較高，沒有任何風險。

2、流動比率

流動比率=流動資產(chǎn)/流動負債=409.4÷123.8=3.31，從該指標可以看出，我公司的財務(wù)狀況穩(wěn)定可靠，除了可滿足日常經(jīng)營的流動資金外，還有足夠的資金償還到期的債務(wù)，從會計報表可以看出，我公司僅貨幣資金余額可支付流動負債，這說明我公司的償債能力沒有任何風險，日前國際通行的認可比率為2：1為適宜比率，從我公司看已超出這一比率。

3、速動比率

速動比率=速動資產(chǎn)/流動負債=250.5÷123.8=2.02，速動比率更加證實了我公司的短期償債能力較強，按國際通行的認可標準，速成動比率應(yīng)以1為最佳，但我廠突破了這一財務(wù)指標，雖然說明了我公司的財務(wù)償債能力強，但同時也反映了我公司擁有的貨幣資金多，僅貨幣資金就可償付流動負債，資金閑置，沒有充分發(fā)揮資金的使用效率。

4、負債與權(quán)益比率

負債與權(quán)益比率=負債總額÷所有者權(quán)益×100%=304.3÷475.6×100%=63.98%，這一指標主要是反映企業(yè)投資者權(quán)益對債權(quán)人權(quán)益的保障程度，該項指標從財務(wù)結(jié)構(gòu)的穩(wěn)健程度以及自有資金對償債風險的承受能力的反映，上述指標揭示表明了我公司償債能力較強，債權(quán)人權(quán)益保障程度較高，沒有財務(wù)風險。

5、已獲利息倍數(shù)

已獲利息倍數(shù)=息稅前利潤/利息支出=122.3÷1.9=64.37倍。該指標反映了我公司長期償債能力極強，它是我公司擴大規(guī)模經(jīng)營對處舉債的前項依據(jù)，這一指標揭示了我公司生產(chǎn)的產(chǎn)品對社會貢獻率高的，獲利能夠及時償付到期債務(wù)。

6、長期資產(chǎn)適合率

長期資產(chǎn)適合率是企業(yè)所有者權(quán)益與長期負債之各與固定資產(chǎn)加長期投資之各的比率，它是從資源配置結(jié)構(gòu)方面反映企業(yè)的償債能力的，從我公司該項指標的計算看：長期資產(chǎn)適合率=（所有者權(quán)益+長期負債）÷（固定資產(chǎn)+長期投資）=（475.6+180.5）÷（292.7+40.5）=1.97，該項指標基本說明我公司沒有擠占流動資金搞建設(shè)，沒有盲目投資的現(xiàn)象。

7、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率

應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率反映應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度的指標，是一定時期內(nèi)主營業(yè)務(wù)收入凈額與平均應(yīng)收賬款余額的比率。應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=主營業(yè)務(wù)收入凈額÷平均應(yīng)收賬款余額=452.7÷35.6 =12.7（次），應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=365÷12.7=28.7（天），說明我公司應(yīng)收賬款變現(xiàn)速度快，避免和減少了壞賬發(fā)生。

8、成本費用利潤率

成本費用利潤率是利潤與費用之間的百分比，它反映企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中發(fā)生的耗費與獲得的收益關(guān)系。其中:成本費用利潤

率=利潤÷（成本+費用）×100 %=122.3÷（194.5+126.9）×100%=38.1%，為了正確的反映這一指標,我廠采用營業(yè)成本費用利潤率來給予評價。營業(yè)成本費用利潤率=營業(yè)利潤÷（營業(yè)成本+費用）×100%=124÷（194.5+ 126.9）×100%=38.6%。該項指標說明我公司所耗與所得的比例較好，也就是較小的成本耗費取得了較大的收益，它同時也反映了我公司在增收節(jié)支方面取得了較好的效益。

9、凈資產(chǎn)收益率

凈資產(chǎn)收益率是凈利潤與平均凈資產(chǎn)的百分比，92.6÷464.3 =19.9 %，該指標反映我公司凈資產(chǎn)收益率較高，表明自有資本獲取收益的能力較強，運營效益較好，對企業(yè)投資者、債權(quán)人有保障程度。

10、資本保值增值率

資本保值增值率是指企業(yè)本年末所有者權(quán)益與年初所有者權(quán)益的比率，它表示企業(yè)當年資本在自身努力下的培養(yǎng)變動情況，該指標越高表明企業(yè)的資本保全狀況好企業(yè)發(fā)展后勁強，475.6÷453.0=105%，指標增長速度較大,雖有C公司的投資45萬元,同時也反映了我公司在市場上能夠取得較好的經(jīng)濟效益。

考核和評價企業(yè)的指標還很多，不能一一例舉，但從上述的各項指標中我們不難看出，在2008的企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理上我公司廣大職工付出了艱辛的勞動，取得的指標在同行中處于領(lǐng)先地位。

四、幾點建議

2008年我公司雖然取得了可喜成績，但也應(yīng)該清醒的看到，市場經(jīng)濟的發(fā)展，科學技術(shù)的進步，替代品出現(xiàn)向我們提出了尖銳的挑戰(zhàn)，為此要：

1、擴大經(jīng)營規(guī)模，我公司雖然占有一定的市場份額，但銷售額不大，只有444萬元，人均只有3.28萬元，與先進行業(yè)相

比還有一定的差距,因此在擴大固定資產(chǎn)的同時要盡快抓好工程建設(shè)，使工程早日完工投產(chǎn)，對已經(jīng)交付使用的設(shè)備，應(yīng)盡快投入使用，發(fā)揮資產(chǎn)的真正效用，為企業(yè)創(chuàng)造更大的效益。

2、研制新產(chǎn)，搶占市場。我公司日前生產(chǎn)的主要是A、B、C三種產(chǎn)品，雖然日前銷路看好，但我們要審時度勢，牢記發(fā)展是硬道理，如果僅抓現(xiàn)有產(chǎn)品，當市場發(fā)生轉(zhuǎn)變時，我們將猝不急防，后果不堪設(shè)想。

3、搞好職工教育，提高職工素質(zhì)。隨著科技進步，產(chǎn)品的科技含量越來越高，因此提高職工的素質(zhì)是我們當務(wù)之急，建議對職工進行在崗輪訓(xùn)或讓一些年輕人進修，為企業(yè)提供后備力量，使企業(yè)永遠立于不敗之地。

4、要加強管理，提高資金的使用效率，雖然公司的財務(wù)指標在同行業(yè)中處于領(lǐng)先，但資金使用也不盡合理，如貨幣資金閑置，存貨周轉(zhuǎn)緩慢等是我們今后加強管理工作方面的主要內(nèi)容。

合肥宏達有限責任公司2008年12月31日

第五篇：財務(wù)情況說明書

財務(wù)情況分析說明書

一、企業(yè)概況

本企業(yè)屬于（）企業(yè)，成立于（）年。是以生產(chǎn)和銷售（）為主業(yè)的公司，截止2013年12月31日，公司資產(chǎn)總額其主營業(yè)務(wù)收入占企業(yè)總收入的比重為（）％。公司現(xiàn)有資產(chǎn)總額已達（）萬元，其中包括流動資產(chǎn)（）萬元，占總資產(chǎn)的比例為（）％；固定資產(chǎn)（）萬元，占資產(chǎn)總額的比例為（）％。負債總額達（）萬元，其中流動負債（）萬元，占負債總額的（）％，所有者權(quán)益（）萬元，占企業(yè)資產(chǎn)總額的（）％。

二、企業(yè)經(jīng)營情況分析

1、本年主營業(yè)務(wù)收入（）萬元，比去年同比增長（）萬元，增長率（）％。

2、本年產(chǎn)品銷售費用（）萬元，比去年同比增長（）萬元，增長率（）％，主營業(yè)務(wù)費用占主營業(yè)務(wù)收入的（）％。

3、本年主營業(yè)務(wù)成本（）萬元，比去年同比增長（）萬元，增長率（）％，主營業(yè)務(wù)成本占主營業(yè)務(wù)收入的（）％。

4、本年管理費用（）萬元，比去年同比增長（）萬元，增長率（）％，管理費用占主營業(yè)務(wù)收入的（）％。

5、本年財務(wù)費用（）萬元，比去年同比增長（）萬元，增長率（）％，財務(wù)費用占主營業(yè)務(wù)收入的（）％。

6、本年主營業(yè)務(wù)稅金及附加（）萬元，比去年同比增長（）萬元，增長率（）％，主營業(yè)務(wù)稅金及附加占主營業(yè)務(wù)收入的（）％。

7、本年營業(yè)利潤（）萬元，比去年同比增長（）萬元，增長率（）％，營業(yè)利潤占主營業(yè)務(wù)收入的（）％。

7、本年營業(yè)利潤（）萬元，比去年同比增長（）萬元，增長率（）％，營業(yè)利潤占主營業(yè)務(wù)收入的（）％。

四、資金增減和周轉(zhuǎn)情況

1、本年經(jīng)營活動現(xiàn)金流量比上年增長（）萬元，增長率（）%；本年投資活動現(xiàn)金流量比上年增長（）萬元，增長率（）%；本年籌資活動現(xiàn)金流量比上年增長（）萬元，增長率（）%。

2、本年現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額比上年增長（）萬元，增長率（）%；

3、本年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率為（）；存貨周轉(zhuǎn)率為（）；流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為（）；固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為（）；總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為（）。

4、企業(yè)的發(fā)展能力指標情況：主營業(yè)務(wù)收入增長率為（）；凈利潤增長率為（）；留存盈利比率為（）。

5、可持續(xù)增長率為（），說明企業(yè)主營業(yè)務(wù)收入的最大增長能力。從長期趨勢看，如果企業(yè)實際的主營業(yè)務(wù)收入增長率高于持續(xù)增長率，表明企業(yè)過度擴張，則必須對外籌資；反之，如果企業(yè)實際的主營業(yè)務(wù)收入增長率低于持續(xù)增長率，表明企業(yè)增長不足，應(yīng)積極尋求投資機會，實現(xiàn)適度增長。