第一篇：證券投資基金信息披露XBRL第3號(hào)《年度報(bào)告和半年度報(bào)告》

證券投資基金信息披露XBRL模板第3號(hào)《年度報(bào)告和半年度報(bào)告》

中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)公告〔2010〕5 號(hào)

為進(jìn)一步提高證券投資基金（以下簡(jiǎn)稱基金）信息披露質(zhì)量，推進(jìn)基金信息披露XBRL（eXtensible Business Reporting Language，可擴(kuò)展商業(yè)報(bào)告語(yǔ)言）應(yīng)用工作，我會(huì)制定了《證券投資基金信息披露XBRL模板第3號(hào)〈年度報(bào)告和半年度報(bào)告〉》（以下簡(jiǎn)稱《基金年度報(bào)告和半年度報(bào)告XBRL模板》），現(xiàn)予公告，自2010年2月9日起施行，請(qǐng)各基金管理公司和托管銀行遵照?qǐng)?zhí)行。

《基金年度報(bào)告和半年度報(bào)告XBRL模板》發(fā)布之后，基金管理公司須在對(duì)外公開(kāi)披露基金年度報(bào)告和基金半年度報(bào)告中以及向我會(huì)報(bào)備基金年度報(bào)告和基金半年度報(bào)告XBRL文檔中應(yīng)用?；鸸芾砉緫?yīng)在《證券投資基金信息披露管理辦法》等法規(guī)規(guī)定的時(shí)限內(nèi)，向我會(huì)電子數(shù)據(jù)報(bào)送平臺(tái)（data.csrc.gov.cn）的“基金XBRL信息接收系統(tǒng)”和“基金監(jiān)管業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)報(bào)送平臺(tái)”，分別報(bào)備基金年度報(bào)告、半年度報(bào)告的XBRL文檔和PDF電子文檔。公司報(bào)備的上述信息披露文件，將通過(guò)我會(huì)基金信息披露網(wǎng)站（fund.csrc.gov.cn）對(duì)外展示，各公司應(yīng)確保報(bào)備信息的及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，各托管銀行應(yīng)確保復(fù)核信息的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整。

中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)

二○一○年二月八日

附件：證券投資基金信息披露XBRL模板第3號(hào)《年度報(bào)告和半年度報(bào)告》.doc

第二篇：證券投資基金信息披露管理辦法

【發(fā)布單位】中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)

【發(fā)布文號(hào)】中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)令第19號(hào) 【發(fā)布日期】2004-06-08 【生效日期】2004-07-01 【失效日期】

【所屬類別】國(guó)家法律法規(guī)

【文件來(lái)源】法律圖書(shū)館新法規(guī)速遞

證券投資基金信息披露管理辦法

(中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)令第19號(hào))

《證券投資基金信息披露管理辦法》已經(jīng)2004年3月30日中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)第80次主席辦公會(huì)議審議通過(guò)，現(xiàn)予公布，自2004年7月1日起施行。

主席：尚福林

二○○四年六月八日

證券投資基金信息披露管理辦法

第一章 總則

第一條 為規(guī)范證券投資基金(以下簡(jiǎn)稱基金)信息披露活動(dòng)，保護(hù)投資人及相關(guān)當(dāng)事人的合法權(quán)益，根據(jù)《 證券投資基金法》(以下簡(jiǎn)稱《基金法》)，制定本辦法。

第二條 基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)按照法律、行政法規(guī)和中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱中國(guó)證監(jiān)會(huì))的規(guī)定披露基金信息，并保證所披露信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。

基金信息披露義務(wù)人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有人大會(huì)的基金份額持有人等法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的自然人、法人和其他組織。

第三條 基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定時(shí)間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金信息通過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的全國(guó)性報(bào)刊(以下簡(jiǎn)稱指定報(bào)刊)和基金管理人、基金托管人的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站(以下簡(jiǎn)稱網(wǎng)站)等媒介披露，并保證投資人能夠按照基金合同約定的時(shí)間和方式查閱或者復(fù)制公開(kāi)披露的信息資料。

第四條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)依法對(duì)基金信息披露活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理。

中國(guó)證監(jiān)會(huì)根據(jù)基金信息披露活動(dòng)情況，及時(shí)制定相關(guān)的內(nèi)容與格式準(zhǔn)則、編報(bào)規(guī)則；根據(jù)基金信息披露活動(dòng)中存在的技術(shù)問(wèn)題，及時(shí)做出規(guī)范解答。

證券交易所依法對(duì)基金信息披露活動(dòng)進(jìn)行自律管理。

第二章 基金信息披露一般規(guī)定

第五條 公開(kāi)披露的基金信息包括：

(一)基金招募說(shuō)明書(shū)；

(二)基金合同；

(三)基金托管協(xié)議；

(四)基金份額發(fā)售公告；

(五)基金募集情況；

(六)基金合同生效公告；

(七)基金份額上市交易公告書(shū)；

(八)基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值；

(九)基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格；

(十)基金定期報(bào)告，包括基金報(bào)告、基金半報(bào)告和基金季度報(bào)告；

(十一)臨時(shí)報(bào)告；

(十二)基金份額持有人大會(huì)決議；

(十三)基金管理人、基金托管人的基金托管部門的重大人事變動(dòng)；

(十四)涉及基金管理人、基金財(cái)產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟；

(十五)澄清公告；

(十六)中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他信息。

第六條 公開(kāi)披露基金信息，不得有下列行為：

(一)虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；

(二)對(duì)證券投資業(yè)績(jī)進(jìn)行預(yù)測(cè)；

(三)違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；

(四)詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金份額發(fā)售機(jī)構(gòu)；

(五)登載任何自然人、法人或者其他組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字；

(六)中國(guó)證監(jiān)會(huì)禁止的其他行為。

第七條 公開(kāi)披露的基金信息應(yīng)當(dāng)采用中文文本。同時(shí)采用外文文本的，基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)保證兩種文本的內(nèi)容一致。兩種文本發(fā)生歧義的，以中文文本為準(zhǔn)。

第八條 公開(kāi)披露的基金信息應(yīng)當(dāng)采用阿拉伯?dāng)?shù)字；除特別說(shuō)明外，貨幣單位應(yīng)當(dāng)為人民幣元。

第三章 基金募集信息披露

第九條 基金募集申請(qǐng)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金份額發(fā)售的三日前，將基金招募說(shuō)明書(shū)、基金合同摘要登載在指定報(bào)刊和網(wǎng)站上；基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)同時(shí)將基金合同、基金托管協(xié)議登載在網(wǎng)站上。

第十條 基金管理人應(yīng)當(dāng)就基金份額發(fā)售的具體事宜編制基金份額發(fā)售公告，并在披露招募說(shuō)明書(shū)的當(dāng)日登載于指定報(bào)刊和網(wǎng)站上。

第十一條 基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金合同生效的次日在指定報(bào)刊和網(wǎng)站上登載基金合同生效公告。

第十二條 開(kāi)放式基金的基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在每六個(gè)月結(jié)束之日起四十五日內(nèi)，更新招募說(shuō)明書(shū)并登載在網(wǎng)站上，將更新后的招募說(shuō)明書(shū)摘要登載在指定報(bào)刊上。

基金管理人應(yīng)當(dāng)在公告的十五日前向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送更新的招募說(shuō)明書(shū)，并就有關(guān)更新內(nèi)容提供書(shū)面說(shuō)明。

第四章 基金運(yùn)作信息披露

第十三條 基金份額獲準(zhǔn)在證券交易所上市交易的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金份額上市交易的三個(gè)工作日前，將基金份額上市交易公告書(shū)登載在指定報(bào)刊和網(wǎng)站上。

第十四條 基金管理人應(yīng)當(dāng)至少每周公告一次封閉式基金的資產(chǎn)凈值和份額凈值。

第十五條開(kāi)放式基金的基金合同生效后，在開(kāi)始辦理基金份額申購(gòu)或者贖回前，基金管理人應(yīng)當(dāng)至少每周公告一次基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值。

基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)開(kāi)放日的次日，通過(guò)網(wǎng)站、基金份額發(fā)售網(wǎng)點(diǎn)以及其他媒介，披露開(kāi)放日的基金份額凈值和基金份額累計(jì)凈值。

第十六條 基金管理人應(yīng)當(dāng)公告半和最后一個(gè)市場(chǎng)交易日基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值。

基金管理人應(yīng)當(dāng)在前款規(guī)定的市場(chǎng)交易日的次日，將基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值和基金份額累計(jì)凈值登載在指定報(bào)刊和網(wǎng)站上。

第十七條 基金管理人應(yīng)當(dāng)在開(kāi)放式基金的基金合同、招募說(shuō)明書(shū)等信息披露文件上載明基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格的計(jì)算方式及有關(guān)申購(gòu)、贖回費(fèi)率，并保證投資人能夠在基金份額發(fā)售網(wǎng)點(diǎn)查閱或者復(fù)制前述信息資料。

第十八條 基金管理人應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起九十日內(nèi)，編制完成基金報(bào)告，并將報(bào)告正文登載于網(wǎng)站上，將報(bào)告摘要登載在指定報(bào)刊上。

基金報(bào)告的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)審計(jì)。

第十九條 基金管理人應(yīng)當(dāng)在上半年結(jié)束之日起六十日內(nèi)，編制完成基金半報(bào)告，并將半報(bào)告正文登載在網(wǎng)站上，將半報(bào)告摘要登載在指定報(bào)刊上。

第二十條 基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)季度結(jié)束之日起十五個(gè)工作日內(nèi)，編制完成基金季度報(bào)告，并將季度報(bào)告登載在指定報(bào)刊和網(wǎng)站上。

第二十一條 基金合同生效不足兩個(gè)月的，基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報(bào)告、半報(bào)告或者報(bào)告。

第二十二條 基金定期報(bào)告應(yīng)當(dāng)在公開(kāi)披露的第二個(gè)工作日，分別報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)和基金管理人主要辦公場(chǎng)所所在地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)備案。

報(bào)備應(yīng)當(dāng)采用電子文本和書(shū)面報(bào)告兩種方式。

第五章 基金臨時(shí)信息披露

第二十三條 基金發(fā)生重大事件，有關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在兩日內(nèi)編制臨時(shí)報(bào)告書(shū)，予以公告，并在公開(kāi)披露日分別報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)和基金管理人主要辦公場(chǎng)所所在地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)備案。

前款所稱重大事件，是指可能對(duì)基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價(jià)格產(chǎn)生重大影響的下列事件：

(一)基金份額持有人大會(huì)的召開(kāi)；

(二)提前終止基金合同；

(三)基金擴(kuò)募；

(四)延長(zhǎng)基金合同期限；

(五)轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式；

(六)更換基金管理人、基金托管人；

(七)基金管理人、基金托管人的法定名稱、住所發(fā)生變更；

(八)基金管理人股東及其出資比例發(fā)生變更；

(九)基金募集期延長(zhǎng);

(十)基金管理人的董事長(zhǎng)、總經(jīng)理及其他高級(jí)管理人員、基金經(jīng)理和基金托管人基金托管部門負(fù)責(zé)人發(fā)生變動(dòng)；

(十一)基金管理人的董事在一年內(nèi)變更超過(guò)百分之五十；

(十二)基金管理人、基金托管人基金托管部門的主要業(yè)務(wù)人員在一年內(nèi)變動(dòng)超過(guò)百分之三十；

(十三)涉及基金管理人、基金財(cái)產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟；

(十四)基金管理人、基金托管人受到監(jiān)管部門的調(diào)查；

(十五)基金管理人及其董事、總經(jīng)理及其他高級(jí)管理人員、基金經(jīng)理受到嚴(yán)重行政處罰，基金托管人及其基金托管部門負(fù)責(zé)人受到嚴(yán)重行政處罰；

(十六)重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)；

(十七)基金收益分配事項(xiàng)；

(十八)管理費(fèi)、托管費(fèi)等費(fèi)用計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)、計(jì)提方式和費(fèi)率發(fā)生變更；

(十九)基金份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤達(dá)基金份額凈值百分之零點(diǎn)五；

(二十)基金改聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所；

(二十一)變更基金份額發(fā)售機(jī)構(gòu)；

(二十二)基金更換注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)；

(二十三)開(kāi)放式基金開(kāi)始辦理申購(gòu)、贖回；

(二十四)開(kāi)放式基金申購(gòu)、贖回費(fèi)率及其收費(fèi)方式發(fā)生變更；

(二十五)開(kāi)放式基金發(fā)生巨額贖回并延期支付；

(二十六)開(kāi)放式基金連續(xù)發(fā)生巨額贖回并暫停接受贖回申請(qǐng)；

(二十七)開(kāi)放式基金暫停接受申購(gòu)、贖回申請(qǐng)后重新接受申購(gòu)、贖回；

(二十八)中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他事項(xiàng)。

第二十四條 召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)的，召集人應(yīng)當(dāng)至少提前三十日公告基金份額持有人大會(huì)的召開(kāi)時(shí)間、會(huì)議形式、審議事項(xiàng)、議事程序和表決方式等事項(xiàng)。

基金份額持有人依法自行召集持有人大會(huì)，基金管理人、基金托管人對(duì)基金份額持有人大會(huì)決定的事項(xiàng)不依法履行信息披露義務(wù)的，召集人應(yīng)當(dāng)履行相關(guān)信息披露義務(wù)。

第二十五條 在基金合同期限內(nèi)，任何公共媒體中出現(xiàn)的或者在市場(chǎng)上流傳的消息可能對(duì)基金份額價(jià)格產(chǎn)生誤導(dǎo)性影響或者引起較大波動(dòng)的，相關(guān)信息披露義務(wù)人知悉后應(yīng)當(dāng)立即對(duì)該消息進(jìn)行公開(kāi)澄清，并將有關(guān)情況立即報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)、基金上市交易的證券交易所。

第六章 信息披露事務(wù)管理

第二十六條 基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)建立健全信息披露管理制度，指定專人負(fù)責(zé)管理信息披露事務(wù)。

第二十七條 基金信息披露義務(wù)人公開(kāi)披露基金信息，應(yīng)當(dāng)符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)相關(guān)基金信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則的規(guī)定；特定基金信息披露事項(xiàng)和特殊基金品種的信息披露，應(yīng)當(dāng)符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)相關(guān)編報(bào)規(guī)則的規(guī)定。

第二十八條 基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律、行政法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定和基金合同的約定，對(duì)基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金份額申購(gòu)贖回價(jià)格、基金定期報(bào)告和定期更新的招募說(shuō)明書(shū)等公開(kāi)披露的相關(guān)基金信息進(jìn)行復(fù)核、審查，并向基金管理人出具書(shū)面文件或者蓋章確認(rèn)。

第二十九條 基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)在指定報(bào)刊中選擇披露信息的報(bào)刊。

基金管理人、基金托管人除依法在指定報(bào)刊和網(wǎng)站上披露信息外，還可以根據(jù)需要在其他公共媒體披露信息，但是其他公共媒體不得早于指定報(bào)刊和網(wǎng)站披露信息，并且在不同媒介上披露同一信息的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)一致。

第三十條 為基金信息披露義務(wù)人公開(kāi)披露的基金信息出具審計(jì)報(bào)告、法律意見(jiàn)書(shū)的專業(yè)機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)制作工作底稿，并將相關(guān)檔案至少保存到基金合同終止后十年。

第三十一條 招募說(shuō)明書(shū)公布后，應(yīng)當(dāng)分別置備于基金管理人、基金托管人和基金份額發(fā)售機(jī)構(gòu)的住所，供公眾查閱、復(fù)制。

上市交易公告書(shū)公布后，應(yīng)當(dāng)分別置備于基金管理人的住所和基金上市交易的證券交易所，供公眾查閱、復(fù)制。

基金定期報(bào)告公布后，應(yīng)當(dāng)分別置備于基金管理人和基金托管人的住所，以及基金上市交易的證券交易所，供公眾查閱、復(fù)制。

第七章 法律責(zé)任

第三十二條 基金信息披露義務(wù)人和為基金信息披露義務(wù)人公開(kāi)披露的基金信息出具審計(jì)報(bào)告、法律意見(jiàn)書(shū)等文件的專業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)遵守《基金法》的有關(guān)規(guī)定。違反規(guī)定的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法給予行政處罰；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)，追究刑事責(zé)任。

第三十三條 基金信息披露義務(wù)人的信息披露活動(dòng)存在違反本辦法的下列情形的，責(zé)令改正，處以警告，并處罰款；對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處罰款，情節(jié)嚴(yán)重的，暫?；蛘呷∠饛臉I(yè)資格：

(一)信息披露文件不符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)相關(guān)基金信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則的規(guī)定；

(二)信息披露文件不符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)相關(guān)編報(bào)規(guī)則的規(guī)定；

(三)未按規(guī)定履行信息披露文件備案、置備義務(wù)；

(四)報(bào)告的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告未經(jīng)審計(jì)即予披露。

第三十四條 基金信息披露義務(wù)人的信息披露活動(dòng)存在下列不依法披露基金信息情形的，按照《基金法》第九十三條的規(guī)定處罰：

(一)違反本辦法第六條規(guī)定；

(二)未公開(kāi)披露本辦法第五條、第二十三條第二款規(guī)定的基金信息；

(三)未在中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的時(shí)間內(nèi)披露基金信息；

(四)未在指定報(bào)刊、網(wǎng)站等媒介披露基金信息；

(五)未能保證投資人按照基金合同約定的時(shí)間和方式查閱或者復(fù)制公開(kāi)披露的信息資料；

(六)基金管理人在其他公共媒體上披露的信息早于規(guī)定媒介；

(七)基金管理人在不同媒介公開(kāi)披露同一信息的內(nèi)容不一致。

第三十五條 基金信息披露義務(wù)人的信息披露事務(wù)管理活動(dòng)存在下列情形的，責(zé)令改正，處以警告，并處罰款；對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處罰款，情節(jié)嚴(yán)重的，暫?；蛘呷∠饛臉I(yè)資格：

(一)基金管理人、基金托管人的信息披露管理制度不健全；

(二)基金管理人、基金托管人未指定專人負(fù)責(zé)管理信息披露事務(wù)；

(三)基金托管人未按規(guī)定對(duì)公開(kāi)披露的基金信息進(jìn)行復(fù)核、審查或者確認(rèn)；

(四)基金管理人、基金托管人未按照規(guī)定選擇中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的信息披露報(bào)刊。

第三十六條 為基金信息披露義務(wù)人公開(kāi)披露的基金信息出具審計(jì)報(bào)告、法律意見(jiàn)書(shū)等文件的專業(yè)機(jī)構(gòu)未勤勉盡責(zé)，致使所出具的文件含有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者有重大遺漏的，責(zé)令改正，給予警告，并處罰款。

第三十七條 對(duì)違反本辦法規(guī)定的機(jī)構(gòu)及其直接責(zé)任人員，依法作誠(chéng)信檔案記載。

第八章 附 則

第三十八條 本辦法自2004年7月1日起施行。中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布的《 證券投資基金信息披露指引》(證監(jiān)發(fā)[1999]11號(hào))同時(shí)廢止。

本內(nèi)容來(lái)源于政府官方網(wǎng)站，如需引用，請(qǐng)以正式文件為準(zhǔn)。

第三篇：證券投資基金信息披露編報(bào)規(guī)則第4號(hào)《基金投資組合報(bào)告的

證券投資基金信息披露編報(bào)規(guī)則第4號(hào)《基金投資組合報(bào)告的編制及披露》

第一條 為規(guī)范證券投資基金(以下簡(jiǎn)稱基金)投資組合報(bào)告的編制及披露行為，保護(hù)基金份額持有人合法權(quán)益，特制訂本規(guī)則。

第二條信息披露義務(wù)人在基金招募說(shuō)明書(shū)、報(bào)告等公開(kāi)披露信息文件中編制和披露基金投資組合報(bào)告時(shí)，除遵循中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱中國(guó)證監(jiān)會(huì))有關(guān)基金信息披露內(nèi)容與格式的規(guī)定外，還應(yīng)遵循本規(guī)則的相關(guān)要求。

第三條本規(guī)則是對(duì)基金投資組合報(bào)告編制及披露的最低要求。凡對(duì)投資者作出決策有重大影響的信息，不論本規(guī)則是否有明確規(guī)定，基金信息披露義務(wù)人均應(yīng)披露。經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，基金投資組合報(bào)告可在不影響披露內(nèi)容完整性的前提下根據(jù)基金產(chǎn)品特征及實(shí)際情況作出適當(dāng)調(diào)整和修改。

第四條基金投資組合報(bào)告在披露基金的資產(chǎn)組合情況時(shí)，應(yīng)列表顯示(可附圖示)報(bào)告期末股票、債券、銀行存款和清算備付金合計(jì)、其他資產(chǎn)等的金額及其占基金總資產(chǎn)的比例(%)。

第五條基金投資組合報(bào)告在披露按行業(yè)分類的股票投資組合時(shí)，應(yīng)列示按行業(yè)分類的股票市值及合計(jì)、占基金資產(chǎn)凈值比例及合計(jì)。指數(shù)基金若兼具積極投資和指數(shù)投資的，應(yīng)分別積極投資和指數(shù)投資列示按行業(yè)分類的股票投資組合及合計(jì)。

第六條基金投資組合報(bào)告在披露按市值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的股票明細(xì)時(shí)，至少應(yīng)列示股票代碼、股票名稱、數(shù)量、期末市值、市值占基金資產(chǎn)凈值比例。指數(shù)基金若兼具積極投資和指數(shù)投資的，應(yīng)分別按積極投資和指數(shù)投資列示股票明細(xì)。

第七條 基金投資組合報(bào)告在披露報(bào)告期內(nèi)股票投資組合的重大變動(dòng)時(shí)，應(yīng)列示：

(一)報(bào)告期內(nèi)累計(jì)買入、累計(jì)賣出價(jià)值超出期初基金資產(chǎn)凈值2%(報(bào)告期內(nèi)基金合同生效的基金，采用期末基金資產(chǎn)凈值的2%)的股票明細(xì)，至少應(yīng)披露累計(jì)買入、累計(jì)賣出價(jià)值前二十名的股票明細(xì)。具體包括股票代碼、股票名稱、本期累計(jì)買入金額或累計(jì)賣出金額、占期初(或期末)基金資產(chǎn)凈值的比例。

(二)整個(gè)報(bào)告期內(nèi)買入股票的成本總額及賣出股票的收入總額。

第八條基金投資組合報(bào)告在披露債券投資組合時(shí)，應(yīng)按券種(主要包括國(guó)債、金融債、企業(yè)債、可轉(zhuǎn)債等)列示債券投資的市值及合計(jì)、市值占基金資產(chǎn)凈值比例及合計(jì)。

第九條 基金投資組合在披露按市值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的債券明細(xì)時(shí)，至少應(yīng)列示債券名稱、市值、市值占基金資產(chǎn)凈值比例。

第十條 基金投資組合報(bào)告應(yīng)按以下要求披露報(bào)告附注，對(duì)投資組合作進(jìn)一步的解釋說(shuō)明。

(一)報(bào)告期內(nèi)基金投資的前十名證券的發(fā)行主體被監(jiān)管部門立案調(diào)查的，或在報(bào)告編制日前一年內(nèi)受到公開(kāi)譴責(zé)、處罰的，應(yīng)當(dāng)對(duì)該股票的投資決策程序作出說(shuō)明。

(二)基金投資的前十名股票中，若有投資于超出基金合同規(guī)定備選股票庫(kù)之外股票的，應(yīng)對(duì)相關(guān)的投

資決策程序進(jìn)行說(shuō)明。

(三)列示其他資產(chǎn)的構(gòu)成。

(四)持有的處于轉(zhuǎn)股期的可轉(zhuǎn)換債券明細(xì)，至少包括可轉(zhuǎn)換債券的代碼、名稱、期末市值、市值占基金資產(chǎn)凈值比例。

第十一條本規(guī)則自2004年7月1日起施行，中國(guó)證監(jiān)會(huì)此前發(fā)布的《證券投資基金管理暫行辦法》實(shí)施準(zhǔn)則第五號(hào)《證券投資基金信息披露指引》(證監(jiān)發(fā)[1999]11號(hào))附件四：基金投資組合公告的內(nèi)容與格式(試行)及《關(guān)于證券投資基金信息披露指引的補(bǔ)充通知》(證監(jiān)基金字[2000]35號(hào))同時(shí)廢止。

第四篇：青海省2016年證券從業(yè)《證券投資基金》：QDII基金的信息披露試題

青海省2016年證券從業(yè)《證券投資基金》：QDII基金的信

息披露試題

一、單項(xiàng)選擇題（共25題，每題2分，每題的備選項(xiàng)中，只有1個(gè)事最符合題意）

1、證券公司操縱市場(chǎng)的行為會(huì)擾亂正常的__，從而造成證券價(jià)格異常波動(dòng)。A．供求關(guān)系 B．交易價(jià)格 C．市場(chǎng)秩序 D．交易量

2、以下屬于資產(chǎn)配置的基本方法是（）。A．風(fēng)險(xiǎn)控制法 B．情景綜合分析法 C．橫截面法 D．市場(chǎng)有效法

3、證券公司設(shè)立集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的，應(yīng)當(dāng)自中國(guó)證監(jiān)會(huì)出具無(wú)異議意見(jiàn)或者做出批準(zhǔn)決定之日__個(gè)月內(nèi)啟動(dòng)推廣工作，并在__個(gè)工作日內(nèi)，完成設(shè)立工作并開(kāi)始投資運(yùn)作。A．1，5 B．3，15 C．2，30 D．6，60

4、會(huì)員參與交易及會(huì)員權(quán)限的管理通過(guò)__來(lái)實(shí)現(xiàn)。A．會(huì)員席位

B．參與者交易單元 C．交易單元 D．證券賬戶

5、小型資本股票回報(bào)率和大型資本股票回報(bào)率相比__。A．更低 B．一樣 C．更高

D．二者的回報(bào)率沒(méi)有可比性

6、ETF基金最早產(chǎn)生于__。A．英國(guó) B．美國(guó) C．中國(guó) D．加拿大

7、在資本市場(chǎng)上占有重要地位的國(guó)債是__。A．短期國(guó)債 B．國(guó)庫(kù)券 C．長(zhǎng)期國(guó)債 D．無(wú)期限國(guó)債

8、人民幣債券發(fā)行利率由發(fā)行人參照同期國(guó)債收益率水平確定，并由（）核定。A．中國(guó)人民銀行 B．財(cái)政部

C．國(guó)家發(fā)改委 D．國(guó)務(wù)院

9、根據(jù)上海證券交易所的相關(guān)規(guī)定，證券回購(gòu)交易集中競(jìng)價(jià)時(shí)，其申報(bào)應(yīng)當(dāng)符合__。

A．申報(bào)單位為手，10元標(biāo)準(zhǔn)券為1手 B．申報(bào)單位為手，100元標(biāo)準(zhǔn)券為1手 C．申報(bào)單位為手，1000元標(biāo)準(zhǔn)券為1手 D．申報(bào)單位為手，10000元標(biāo)準(zhǔn)券為1手

10、交易雙方約定在未來(lái)的一定期限內(nèi)，根據(jù)約定數(shù)量的人民幣本金交換現(xiàn)金流，其中一方的現(xiàn)金流根據(jù)浮動(dòng)利率計(jì)算，另一方的現(xiàn)金流根據(jù)固定利率計(jì)算，這種交易方式是__。

A．人民幣信用互換交易 B．人民幣匯率遠(yuǎn)期交易 C．人民幣利率互換交易 D．人民幣利率遠(yuǎn)期交易

11、上市公司所屬企業(yè)境外上市時(shí)會(huì)聘請(qǐng)財(cái)務(wù)顧問(wèn)，財(cái)務(wù)顧問(wèn)盡職調(diào)查以確保公司境外上市之后仍保持獨(dú)立的持續(xù)上市地位，保留的（）具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力。A．核心資產(chǎn)和業(yè)務(wù) B．核心資產(chǎn)和主營(yíng)業(yè)務(wù) C．全部資產(chǎn)和業(yè)務(wù)

D．流動(dòng)資產(chǎn)和主營(yíng)業(yè)務(wù)

12、個(gè)人股東親自出席股東大會(huì)的，應(yīng)當(dāng)出示__。A．本人身份證 B．持股憑證

C．本人身份證和持股憑證 D．書(shū)面委托書(shū)

13、下列不能體現(xiàn)證券投資基金市場(chǎng)營(yíng)銷特殊性的是（）。A．持續(xù)性 B．專業(yè)性 C．多樣性 D．適用性

14、首次公開(kāi)發(fā)行股票公司的推介活動(dòng)，不要求必須參加的是（）。A．公司董事長(zhǎng) B．董事會(huì)秘書(shū)

C．主承銷商的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人 D．獨(dú)立董事

15、以下屬于原生金融工具的是__。A．遠(yuǎn)期 B．期權(quán) C．貨幣 D．期貨

16、根據(jù)有關(guān)規(guī)定，開(kāi)放式基金的認(rèn)購(gòu)費(fèi)率不得超過(guò)申購(gòu)金額的（）。A．1% B．2% C．5% D．8%

17、對(duì)于社會(huì)公眾股的投資者來(lái)說(shuō)，目前兩個(gè)證券交易所上市公司現(xiàn)金紅利發(fā)放日距股權(quán)登記日的天數(shù)__。A．看上市公司情況而定 B．一樣 C．不一樣

D．根據(jù)投資者的情況而定

18、下列各項(xiàng)中，對(duì)我國(guó)社?；鹫J(rèn)識(shí)不正確的是__。

A．其資金來(lái)源包括國(guó)有股減持劃入的資金和股權(quán)資產(chǎn)，中央財(cái)政撥入資金，經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)以其他方式籌集的資金及其投資收益

B．確定從2001年起新增發(fā)行彩票公益金的80%上繳社?；?/p>

C．其投資范圍包括銀行存款、國(guó)債、證券投資基金、股票、信用等級(jí)在投資級(jí)以上的企業(yè)債、金融債券有價(jià)證券

D．其中銀行存款和國(guó)債投資的比例可以高于50%，但不能超過(guò)65%

19、需要對(duì)樣本期間內(nèi)所有變量的樣本數(shù)據(jù)進(jìn)行回歸計(jì)算的是__。A．特雷諾指數(shù) B．M2測(cè)度 C．夏普指數(shù) D．詹森指數(shù)

20、關(guān)于記賬式國(guó)債和憑證式國(guó)債，下列說(shuō)法不正確的是（）。A．一記賬式國(guó)債是一種無(wú)紙化國(guó)債

B．憑證式國(guó)債是一種不可上市流通的儲(chǔ)蓄型債券 C．記賬式國(guó)債只能通過(guò)銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行

D．憑證式國(guó)債由具備憑證式國(guó)債承銷團(tuán)資格的機(jī)構(gòu)承銷

21、我國(guó)《證券投資基金法》規(guī)定，基金財(cái)產(chǎn)不能運(yùn)用于下列__投資。A．已上市的股票

B．可在場(chǎng)外交易的股票 C．已上市交易的債券

D．國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他證券品種

22、______是向基金投資者提供基金投資咨詢建議的中介機(jī)構(gòu)，______則是一類向投資者以及其他參與主體提供基金資料與數(shù)據(jù)服務(wù)的機(jī)構(gòu)。__ A．基金評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu) 律師事務(wù)所

B．基金投資咨詢公司 基金評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu) C．基金評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu) 基金投資咨詢公司 D．律師事務(wù)所基金評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)

23、基金管理公司的籌建和開(kāi)業(yè)須經(jīng)（）批準(zhǔn)。A．中國(guó)證監(jiān)會(huì) B．證券交易所

C．中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)基金業(yè)委員會(huì) D．國(guó)家工商管理局

24、股票發(fā)行過(guò)程中，采取代銷方式承銷時(shí)收取的費(fèi)用應(yīng)為實(shí)際售出股票總金額的__。

A．0.5%～1.0% B．0.5%～1.5% C．1.0%～1.5% D．1.0%～2.0%

25、《中華人民共和國(guó)公司法》于1993年12月29日由第八屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第五次會(huì)議通過(guò)后，于1994年7月1日起實(shí)施。此后，《公司法》修訂了__次。A．2 B．3 C．4 D．5

二、多項(xiàng)選擇題（共25題，每題2分，每題的備選項(xiàng)中，有2個(gè)或2個(gè)以上符合題意，至少有1個(gè)錯(cuò)項(xiàng)。錯(cuò)選，本題不得分；少選，所選的每個(gè)選項(xiàng)得 0.5 分）

1、柜臺(tái)自營(yíng)買賣是指證券公司在__以自己的名義與客戶之間進(jìn)行的證券自營(yíng)買賣。

A．銀行柜臺(tái) B．證券交易所 C．證券交易系統(tǒng) D．其營(yíng)業(yè)柜臺(tái)

2、一般來(lái)說(shuō)，情景綜合分析法的預(yù)測(cè)期為_(kāi)_。A．6～12個(gè)月 B．1～2年 C．3～5年 D．5～8年

3、根據(jù)《證券投資基金法》第29條對(duì)基金托管人應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)的規(guī)定，基金托管人的職責(zé)以__為基礎(chǔ)。A．安全保管基金財(cái)產(chǎn)

B．保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料 C．辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)

D．復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格

4、股份有限公司以超過(guò)股票票面金額的發(fā)行價(jià)格發(fā)行股份所得的溢價(jià)款應(yīng)當(dāng)列為_(kāi)_。

A．資本公積金 B．法定公積金 C．任意公積金 D．公積金

5、一般來(lái)說(shuō)，期限較長(zhǎng)的債券，__，利率應(yīng)該定得高一些。A．流動(dòng)性強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小 B．流動(dòng)性強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較大 C．流動(dòng)性差，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小 D．流動(dòng)性差，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較大

6、下列關(guān)于印花稅的說(shuō)法中，正確的有__。A．基金買賣股票，按照1‰征收印花稅 B．基金買賣股票免征印花稅

C．機(jī)構(gòu)法人買賣基金按2‰征收印花稅 D．個(gè)人買賣基金按2‰征收印花稅

7、證券公司應(yīng)當(dāng)繳納基金，不從事證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的，應(yīng)在每季后__個(gè)工作日內(nèi)按該季營(yíng)業(yè)收入和事先核定的比例預(yù)繳。A．3 B．5 C．10 D．15

8、以下哪項(xiàng)工作不屬于基金托管人基金募集階段的工作__ A．刻制基金業(yè)務(wù)用章、財(cái)務(wù)用章

B．開(kāi)立基金的各類資金賬戶、證券賬戶，建立基金賬冊(cè)

C．在募集結(jié)束后接受管理人將按規(guī)定驗(yàn)資后的募集資金劃入基金資金賬戶 D．托管人與擬募集基金的基金管理公司商洽基金募集及托管業(yè)務(wù)合作事宜

9、下列各項(xiàng)不屬于外部融資的是__。A．發(fā)行債券 B．儲(chǔ)蓄轉(zhuǎn)為投資 C．銀行貸款

D．公司獲得的商業(yè)信用

10、證券清算，交割、交收業(yè)務(wù)的原則是__。A．雙向過(guò)戶原則 B．凈額清算原則 C．逐日盯市原則 D．錢貨兩清原則

11、利率是債券票面要素中不可缺少的內(nèi)容，債券利率亦受很多因素影響，其主要影響因素不包括__。A．借貸資金市場(chǎng)利率水平B．籌資者的資信 C．債券期限長(zhǎng)短 D．資金使用方向

12、對(duì)基金投資進(jìn)行限制的主要目的不包括__。A．引導(dǎo)基金分散投資，降低風(fēng)險(xiǎn) B．發(fā)揮基金引導(dǎo)市場(chǎng)的積極作用 C．避免基金操縱市場(chǎng)

D．引導(dǎo)基金消除市場(chǎng)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

13、關(guān)于上證紅利指數(shù)，下列敘述不正確的是__。

A．上證紅利指數(shù)挑選在上證所上市的現(xiàn)金股息率高、分紅比較穩(wěn)定、具有一定規(guī)模及流動(dòng)性的50只股票作為樣本，以反映上海證券市場(chǎng)內(nèi)紅利股票的整體狀況和走勢(shì)

B．上證紅利指數(shù)以2004年12月31日為基日，基點(diǎn)1000點(diǎn) C．上證紅利指數(shù)每年末調(diào)整樣本一次，也可臨時(shí)調(diào)整，調(diào)整比例一般不超過(guò)10% D．于2005年首個(gè)交易日發(fā)布

14、發(fā)行人應(yīng)披露的股本情況主要包括前（）名股東和前（）名自然人股東及其在發(fā)行人處擔(dān)任的職務(wù)。A．10；10 B．15；10 C．10；15 D．15；15

15、證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)主要環(huán)節(jié)包括__。A．電腦管理 B．證券賬戶管理 C．證券委托買賣 D．咨詢服務(wù)

16、提高員工素質(zhì)是防范交易差錯(cuò)的基礎(chǔ)。員工的素質(zhì)包括：（）。A．具有良好的工作態(tài)度，認(rèn)真仔細(xì)地辦理每一筆代理業(yè)務(wù) B．具有較為熟練的技能，能夠及時(shí)高效地處理每一筆代理業(yè)務(wù)

C．具有較為豐富的證券交易知識(shí)，包括交易程序、交易環(huán)節(jié)、交易方式和交易費(fèi)用，熱情回答客戶所提出的每一問(wèn)題 D．具有開(kāi)拓精神

17、政策銀行包括__。A．中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行 B．國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行 C．中國(guó)進(jìn)出口銀行 D．中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行 E．中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行

18、某A股的股權(quán)登記日收盤價(jià)為20元/股，送配股方案每10股配5股，配股價(jià)為10元/股，則該股除權(quán)價(jià)為_(kāi)_元/股。A．12.25 B．16.67 C．20 D．25

19、股票依法發(fā)行后，由發(fā)行人經(jīng)營(yíng)與收益的變化所引致的投資風(fēng)險(xiǎn)，由__自行負(fù)責(zé)。A．發(fā)行人 B．承銷人

C．證券監(jiān)督部門 D．投資者

20、關(guān)于股利政策，下列敘述有誤的是__ A．股利政策是指股份公司對(duì)公司經(jīng)營(yíng)獲得的盈余公積和應(yīng)付利潤(rùn)采取現(xiàn)金分紅或派息、發(fā)放紅股等方式回饋股東的制度與政策

B．股利政策通常涉及現(xiàn)金股利、股票股利和4個(gè)重要日期 C．對(duì)于現(xiàn)金股利，股東不需支付利息稅 D．獲取股票股利暫免納稅

21、基金資產(chǎn)估值的對(duì)象是基金所持有的__。A．全部負(fù)債 B．全部資產(chǎn) C．高收益資產(chǎn)

D．扣除負(fù)債后的資產(chǎn)

22、買斷式回購(gòu)交易的違約金額包括__。A．違約交收金額 B．透支利息 C．違約金

D．處置所扣證券可能產(chǎn)生的稅費(fèi)

23、下列屬于正常競(jìng)爭(zhēng)行為的是__。A．季節(jié)性降價(jià)

B．擅自使用他人的企業(yè)名稱

C．對(duì)商品質(zhì)量作引人誤解的虛假表示 D．在商品上偽造認(rèn)證標(biāo)志

24、證券公司設(shè)置權(quán)責(zé)分明、相互牽制的內(nèi)部機(jī)構(gòu)和崗位體現(xiàn)了__。A．健全性原則 B．獨(dú)立性原則 C．制衡性原則 D．防火墻原則

25、以配股的形式發(fā)行新股，配股價(jià)格是在一定的價(jià)格區(qū)間內(nèi)由（）確定。A．中國(guó)證監(jiān)會(huì) B．主承銷商 C．發(fā)行人

D．主承銷商和發(fā)行人協(xié)商

第五篇：證券投資報(bào)告

專業(yè)：

指導(dǎo)老師：

學(xué)號(hào)： 1 姓名：

賬號(hào)： 密碼：

時(shí)間：2010-9-30至交稿日

一、實(shí)訓(xùn)目的

1．熟練掌握股票投資的主要分析因素和分析工具；

2．通過(guò)實(shí)際的股票投資，對(duì)股票投資的相關(guān)理論進(jìn)行真實(shí)感受。

二、實(shí)訓(xùn)要求

1．了解股票投資的主要理論

2．熟悉模擬炒股網(wǎng)站及其操作方法

3．實(shí)訓(xùn)期間進(jìn)行短線炒股，要求必須買賣3次股票以上

三．實(shí)訓(xùn)內(nèi)容

股票A：威創(chuàng)股份 證券代碼:002308 買入價(jià)格：21.44（2009-11-03）買入股數(shù)：3000 賣出價(jià)格：目標(biāo)價(jià)位30以上（中長(zhǎng)期持有）

1、行業(yè)概念（所屬行業(yè)：物聯(lián)網(wǎng)概念）

（1）公司主營(yíng)：公司專注信息溝通領(lǐng)域，從事數(shù)字拼接墻(VW)和交互數(shù)字平臺(tái)(IDB)的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售和服務(wù)，為客戶提供可視化信息溝通的整體解決方案以提升客戶的工作效率和競(jìng)爭(zhēng)能力，從而實(shí)現(xiàn)公司自身價(jià)值。

（2）業(yè)務(wù)市場(chǎng)前景：VW 產(chǎn)品屬于商業(yè)顯示系統(tǒng)的細(xì)分市場(chǎng)，視頻監(jiān)控產(chǎn)業(yè)、數(shù)字化城市的建設(shè)將推動(dòng)VW 行業(yè)的高速增長(zhǎng)，預(yù)計(jì)2009 年市場(chǎng)總額為30 億，需求單元數(shù)35000 臺(tái)；2010 年市場(chǎng)將達(dá)到50 億元，需求單元數(shù)67000 臺(tái)。

（3）募集資金方向：公司募集資金主要投向VW 的擴(kuò)產(chǎn)、研發(fā)中心擴(kuò)建和信息化建設(shè)項(xiàng)目，總投資額近4.49 億元。08 公司VW 的產(chǎn)能為5000 單元，實(shí)際銷量5796單元，產(chǎn)能處于超負(fù)荷狀態(tài)。募投項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后，09-11 年產(chǎn)能將分別達(dá)到7000、10000 和17000 單元，將有效緩解公司的產(chǎn)能瓶頸。

（4）外資控股：威創(chuàng)投資持有本公司93%的股份。威創(chuàng)投資是公司的控股股東。威創(chuàng)集團(tuán)持有威創(chuàng)投資100%的股份，為公司間接控股股東。威創(chuàng)集團(tuán)共有58個(gè)自然人股東，其中Ken Zhengyu HE（何正宇）、何小遠(yuǎn)、何泳渝三人合計(jì)持有威創(chuàng)集團(tuán)40.291%的股份，為公司的實(shí)際控制人。何正宇、何小遠(yuǎn)分別持有美國(guó)和香港等地護(hù)照。

（5）VW 市場(chǎng)受益：VW 市場(chǎng)將充分受益于各行業(yè)用戶對(duì)超高分辨率、多信號(hào)源、超大畫面圖像無(wú)縫顯示的需求日益增加，以及我國(guó)信息化 IT 投資的快速增長(zhǎng)。

同時(shí)，建設(shè)部通知要求全國(guó)各地加快推進(jìn)自2005 年以來(lái)進(jìn)行的數(shù)字化城市管理試點(diǎn)工作，并計(jì)劃在2008 年至 2010 年全面推廣數(shù)字化城市建設(shè)工程。隨著數(shù)字化城市建設(shè)工程的推進(jìn)，VW 產(chǎn)品在數(shù)字化城市建設(shè)中的需求將擁有廣闊的市場(chǎng)空間。

2、業(yè)績(jī)預(yù)告：2010-10-28公告

業(yè)績(jī)預(yù)告內(nèi)容

1、公司前三季度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況良好，預(yù)計(jì)全年主營(yíng)業(yè)務(wù)將實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定增長(zhǎng)，繼續(xù)保持穩(wěn)健發(fā)展的良好態(tài)勢(shì)。

2、隨著公司銷售收入的增加，公司可獲得與此相關(guān)的軟件退稅也會(huì)相應(yīng)增加。

3、公司分析

A、公司主營(yíng)業(yè)務(wù)

研究、開(kāi)發(fā)、生產(chǎn)、銷售電子顯示產(chǎn)品、電子控制與顯示處理設(shè)備、電子元器件及原材料、視頻圖像處理及傳輸產(chǎn)品、信息溝通與信息互動(dòng)數(shù)字產(chǎn)品、計(jì)算機(jī)軟、硬件及其應(yīng)用網(wǎng)絡(luò)產(chǎn)品、數(shù)字系統(tǒng)，從事同類電子產(chǎn)品批發(fā)業(yè)務(wù)及傭金代理（涉及配額許可證管理、專項(xiàng)規(guī)定管理的商品按國(guó)家有關(guān)規(guī)定辦理），提供上述產(chǎn)品的系統(tǒng)集成、技術(shù)支持及售后服務(wù)（法律、法規(guī)禁止經(jīng)營(yíng)的不得經(jīng)營(yíng)，涉及許可經(jīng)營(yíng)的憑許可證經(jīng)營(yíng)）。

B.財(cái)務(wù)透視

4、技術(shù)分析

筆者選擇買入持有這支股票有3大理由 1． 所屬行業(yè)發(fā)展空間大，該股在行業(yè)中屬于績(jī)優(yōu)股 2． 高配送股概念，公司實(shí)力強(qiáng)大，盈利能力持續(xù)增長(zhǎng) 3． 從K線圖方面，該股自從分權(quán)以后進(jìn)入了橫盤階段，逐步企穩(wěn)，為后市牛市行情打造堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)

002308日K線圖

該股票最高價(jià)位達(dá)到了50.71，充分揭示了該公司優(yōu)秀的財(cái)務(wù)狀況。2010年05月06該股分權(quán)以后進(jìn)入低迷期，并沒(méi)有進(jìn)入強(qiáng)勢(shì)的填權(quán)行情。但我并沒(méi)為此而失望，因?yàn)楣善钡膬r(jià)格不能偏離去價(jià)值，一個(gè)股票橫盤越久，說(shuō)明后市大漲的動(dòng)力越強(qiáng)勁。

股價(jià)在11月10號(hào)，隨著大盤行情即將結(jié)束的時(shí)候，連續(xù)爬高，達(dá)到24.88元，但是隨著空方力量的加大，股價(jià)連續(xù)下挫。但是對(duì)于長(zhǎng)期看好這只股票的我并不為此擔(dān)心，個(gè)股隨盤而動(dòng)是正常的行情需要。從然他千變?nèi)f化，只要我們心態(tài)穩(wěn)定，信念堅(jiān)定，最終獲利的必將是屬于堅(jiān)持到底的我們。

002308 威創(chuàng)股份 3000 3000 0 深圳A股 0069626856 3000

3000 21.411 20.000 60000.000

-4234.180

0

股票B：彩虹精化 證券代碼: 002256 買入價(jià)格： 9.025 買入股數(shù)： 1000 目前價(jià)格： 12.9（2009-12-10）

1、公司簡(jiǎn)介

公司是我國(guó)精細(xì)化工行業(yè)中最大的氣霧劑制造企業(yè)之一，國(guó)內(nèi)最早進(jìn)行氣霧漆產(chǎn)品研發(fā)生產(chǎn)的企業(yè)之一。集科研、開(kāi)發(fā)生產(chǎn)制造、市場(chǎng)營(yíng)銷和增值服務(wù)于一體，核心產(chǎn)品涉及環(huán)保功能涂料與輔料、綠色環(huán)保家居用品、環(huán)保節(jié)能汽車美容護(hù)理用品等三大領(lǐng)域。公司在行業(yè)內(nèi)有較高的知名度和較強(qiáng)的品牌優(yōu)勢(shì)。經(jīng)過(guò)多年發(fā)展，公司已經(jīng)成為氣霧漆細(xì)分市場(chǎng)規(guī)模最大的企業(yè)。通過(guò)多年的技術(shù)創(chuàng)新和市場(chǎng)開(kāi)拓，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力不斷地增強(qiáng)，公司生產(chǎn)的各種氣霧劑產(chǎn)品的市場(chǎng)占有率都穩(wěn)步提高，生產(chǎn)的氣霧劑總量連續(xù)多年在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)占有率名列前茅。

2財(cái)務(wù)分析

3、技術(shù)分析

這只股票同威創(chuàng)股份從某種程度上來(lái)說(shuō)，屬于同一理念。

買入理由1：長(zhǎng)期高配送，行情一波接一波，讓我對(duì)她一見(jiàn)中情。

買入理由2：小盤概念股，容易潛伏強(qiáng)力莊家。每股凈資產(chǎn)平均在2元以上，如此高的每股凈資產(chǎn)實(shí)在不符合她9元的身價(jià)。

買入理由3：9月16日與10月14 的連續(xù)3連陰，莊家的打壓吸籌意圖盡顯無(wú)疑，讓我堅(jiān)定不移的相信行情的即將到來(lái)。

長(zhǎng)期高配送股，是公司實(shí)力的強(qiáng)大的有力表現(xiàn)。市場(chǎng)假說(shuō)里有這么一句話：歷史會(huì)重演。這次股票在我買入之前已經(jīng)重演的一次歷史，在9月時(shí)候股票進(jìn)入震蕩橫盤期，這時(shí)候我果斷買入，果然在11月30日時(shí)股票漸漸進(jìn)入了行情狀態(tài)，連續(xù)突破30日，20日，10日均線。此時(shí)心態(tài)才是盈利的重點(diǎn)，一個(gè)好的心態(tài)決定了自己利潤(rùn)的大小。

在股價(jià)達(dá)到14.46的時(shí)候我的貪心戰(zhàn)勝我的理性，我沒(méi)有果斷收網(wǎng)清倉(cāng)，但是既然心放大了，那么我的目標(biāo)利潤(rùn)也要隨之放大，在年底行情之中我相信此股票的價(jià)格遠(yuǎn)遠(yuǎn)不止14.46這么少，目標(biāo)價(jià)位18元，讓我們拭目以待吧！

股票C：九龍山 證券代碼:600555 買入價(jià)格：5.589 買入股數(shù)：15800 賣出價(jià)格：8.07（2009-11-30）

一、行業(yè)概念（所屬行業(yè)：股權(quán)投資概念,B股概念,增發(fā)概念,交叉持股,大股東高管增持,并購(gòu)重組,節(jié)能環(huán)保）

概念內(nèi)容：

(1)并購(gòu)重組、節(jié)能環(huán)保：2010年9月20日，公司披露增發(fā)預(yù)案，將以定向增發(fā)方式收購(gòu)大股東價(jià)值17億的脫硫資產(chǎn)。該次收購(gòu)后，公司將逐步轉(zhuǎn)型為科技環(huán)保上市公司，并將作為中電投集團(tuán)的環(huán)保產(chǎn)業(yè)平臺(tái)。根據(jù)增發(fā)預(yù)案，九龍電力擬以9.17元/股向大股東中國(guó)電力投資集團(tuán)公司非公開(kāi)發(fā)行不超過(guò)18538萬(wàn)股（含18538萬(wàn)股），用于收購(gòu)大股東下屬企業(yè)所擁有的平頂山魯陽(yáng)發(fā)電2×1000MW機(jī)組等9個(gè)脫硫資產(chǎn)項(xiàng)目及對(duì)上述項(xiàng)目中在建項(xiàng)目的后續(xù)投入。其中，4個(gè)在建，5個(gè)已投產(chǎn)，投資總額合計(jì)17.18億元。九龍電力表示，該次發(fā)行前，公司主營(yíng)業(yè)務(wù)為發(fā)電和電力環(huán)保；本次發(fā)行后，公司脫硫機(jī)組將由目前的319萬(wàn)KW增加到1226萬(wàn)KW，機(jī)組容量大幅度增加。公司發(fā)電業(yè)務(wù)所占比例將逐步下降，環(huán)保業(yè)務(wù)所占比例將大幅上升，脫硫工程建設(shè)、脫硫特許經(jīng)營(yíng)、脫硝工程建設(shè)及催化劑制造、電廠水務(wù)、核廢處理等業(yè)務(wù)將成為公司業(yè)績(jī)新的增長(zhǎng)點(diǎn)。

(2)旅游+地產(chǎn)：經(jīng)地方政府批準(zhǔn)，公司已獲得九龍山區(qū)域內(nèi)10平方公里1.5萬(wàn)畝20年開(kāi)發(fā)建設(shè)權(quán)，預(yù)期公司未來(lái)幾年在房地產(chǎn)、綜合商業(yè)開(kāi)發(fā)等系列投資項(xiàng)目的收益將成為公司的主要收入來(lái)源和新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。09年5月。董事會(huì)通過(guò)加快九龍山海洋花園、九龍山海角城堡及九龍山海洋樂(lè)園度假中心三個(gè)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度。本次啟動(dòng)的三個(gè)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)建筑面積約110萬(wàn)㎡，總投資約人民幣51億元，按目前定價(jià)計(jì)劃營(yíng)業(yè)收入約160億元。公司建設(shè)資金來(lái)源是九龍山已建成的20萬(wàn)平米游艇灣房產(chǎn)項(xiàng)目收入約20億元、銀企合作休閑度假卡發(fā)行籌資約20億元，合作伙伴及股東籌資增資約10億元，項(xiàng)目預(yù)計(jì)在未來(lái)3-5 年左右實(shí)施完畢。

(3)股權(quán)投資：公司參股景興紙業(yè)，初始投資為6150萬(wàn)元。（09年10月披露，持有的景興紙業(yè)7995萬(wàn)股于09年9月15日限售解禁，公司將該部分股權(quán)核算由“長(zhǎng)期股權(quán)投資”科目調(diào)整至 “可供出售金融資產(chǎn)”科目。另根據(jù)景興紙業(yè)公告，九龍山在09年10月29日至09年11月3日期間減持公司股份1960萬(wàn)股。截至09年11月3日收盤時(shí)止，九龍山仍持有景興紙業(yè)股份4075萬(wàn)股）。4000萬(wàn)元參股華龍證券，共持有4000萬(wàn)股，占2.58%。

(4)海洋公園及度假產(chǎn)業(yè)：09年6月，公司與大華建設(shè)簽訂投資世界第一海洋公園及休閑度假產(chǎn)業(yè)框架協(xié)議書(shū)。本次合作由公司出地、大華建設(shè)出資，共同實(shí)施九龍山標(biāo)志性建筑、海洋公園及休閑度假中心三個(gè)項(xiàng)目。該三個(gè)項(xiàng)目位于九龍山西側(cè)的游艇灣區(qū)域，項(xiàng)目占地約310畝。周邊已落成游艇俱樂(lè)部、濱海高爾夫球場(chǎng)及一期別墅、酒店式公寓及五星級(jí)酒店項(xiàng)目。標(biāo)志性建筑將以迪拜“帆船酒店”為參照，總建筑面積約5萬(wàn)平方米，總投資7億，預(yù)計(jì)2011年完工，建成后采用發(fā)售會(huì)員卡方式經(jīng)營(yíng)，現(xiàn)金收入可達(dá)30億以上；海洋世界項(xiàng)目總投資10—20億左右。項(xiàng)目于09年下半年啟動(dòng)，2011年完工，建成后年人流量達(dá)到500萬(wàn)人次，年收入將超過(guò)20億以上；休閑度假中心項(xiàng)目將于09年底啟動(dòng)，預(yù)計(jì)于2013年底完成。區(qū)內(nèi)建造風(fēng)格新穎的空中別墅、特色度假酒店，集療養(yǎng)、休閑、度假為一體，打造成上海的后花園，客房數(shù)量約3000至4000間。

2、公司簡(jiǎn)介

公司曾經(jīng)是服裝行業(yè)的龍頭公司，是國(guó)內(nèi)最大的服裝OEM出口企業(yè)。經(jīng)過(guò)05年資產(chǎn)置換，公司開(kāi)始傾力打造九龍山旅游度假區(qū)的開(kāi)發(fā)，全面轉(zhuǎn)型為旅游地產(chǎn)企業(yè)。公司目前已獲得九龍山項(xiàng)目一期10平方公里開(kāi)發(fā)建設(shè)權(quán)，并獲得1700畝土地儲(chǔ)備。一期項(xiàng)目主要包括高爾夫球場(chǎng)、賽艇俱樂(lè)部和東方威尼斯度假區(qū)，此外，房地產(chǎn)規(guī)劃銷售面積約190萬(wàn)平米。此外，公司下屬子公司浙江茉織華印務(wù)有限公司與Kimo.com(BVI)Corporation共同出資設(shè)立上海精瑞信息科技有限公司,積極開(kāi)拓特種印刷業(yè)務(wù)。Kimo.com(BVI)Corporation注冊(cè)于英屬威爾京群島，為臺(tái)灣精誠(chéng)資訊股份有限公司的全地位。

B、公司財(cái)務(wù)分析

買入此股的理由：

1．九龍山股價(jià)低，符合低價(jià)就是最大的利好的原則 2．該股票長(zhǎng)期高配送，有強(qiáng)烈的股本擴(kuò)張欲望

3．是2市中唯一的賽馬題材股，我們國(guó)家馬上就要引進(jìn)賽馬，此消息必然將成為最大的利好

4．地產(chǎn)股的利空已經(jīng)結(jié)束，而且國(guó)慶期間各方面利好蜂擁而至，我相信在藍(lán)籌股開(kāi)始和結(jié)束的過(guò)程中該股都將有一波向上的行情

5．從技術(shù)面來(lái)看，該股票有明顯的莊家在控制股價(jià)，分權(quán)后的一小波行情讓不少散戶都賣出了自己的籌碼，但是從8月12號(hào)到10月8之間的這段小范圍的震蕩走勢(shì)來(lái)看，莊家明顯在不斷的吸收更多的籌碼，同時(shí)股價(jià)一直處于年線，半年線之下，有很大的上漲空間。

6．在大盤暴漲的行情期間該股沒(méi)有跟隨大盤瘋漲，而是循序漸進(jìn)的突破了60日線40日線10線等等，在連續(xù)3陽(yáng)之后各均線齊頭向上，預(yù)示著次股票后續(xù)將會(huì)有一大波行情！

該股票近期日K線圖：

四、實(shí)訓(xùn)心得體會(huì)

回顧起這個(gè)學(xué)期的證券投資課，我感慨頗多，從一開(kāi)始對(duì)股票的無(wú)知到對(duì)股票的認(rèn)識(shí)以及開(kāi)始自己的模擬炒股，經(jīng)歷兩個(gè)月的時(shí)間，這是第一次真正體驗(yàn)到炒股。在羅老師耐心講解下，我懂得了很多東西，比如老師介紹的那些K線圖、技術(shù)分析方法、直線、成交量之類的。

在進(jìn)入股市這樣一個(gè)復(fù)雜的環(huán)境的同時(shí)，必須明確自己的態(tài)度與目標(biāo)，并且給自己一個(gè)明確的定位，有了明確目標(biāo)之后，走在股市這條兇險(xiǎn)的大道上，才會(huì)覺(jué)得保險(xiǎn)很多，也會(huì)安心不少。就我們現(xiàn)在的水平來(lái)看，在股市中游走實(shí)際上也只能算投機(jī)者，還并不能真正地稱為一個(gè)“投資者”，所以在股市中，我們要量力而行。因?yàn)槲覀兩险n時(shí)間有限，本來(lái)是想做長(zhǎng)線投資，但在有限時(shí)間下我只能改為中短線操作，長(zhǎng)線操作對(duì)我們來(lái)說(shuō)，不僅僅需要時(shí)間，還需要對(duì)宏觀環(huán)境，對(duì)股市做深入研究，這樣才能取得一個(gè)比較好的收益。在這一基礎(chǔ)上，我明確了自己的定位。而對(duì)于短線操作來(lái)說(shuō)，必須要懂得及時(shí)止損，及時(shí)地使自己的損失最小化。特別是追漲型買入，一旦發(fā)現(xiàn)判斷失誤，應(yīng)果斷的賣出股票以止損。很多時(shí)候，人們買股票追求的是絕對(duì)的“底”，但實(shí)際操作中卻不一定需要這么執(zhí)著才能賺，因?yàn)楦愣叹€操作重點(diǎn)追求的是階段性的“底”，看趨勢(shì)在一個(gè)階段底部買進(jìn)，然后自己給自己定下一個(gè)階段高價(jià)，在達(dá)到那個(gè)價(jià)位時(shí)就果斷賣出，盡管那只股票還在漲，必須要懂得“知足常樂(lè)”這一道理，也是股市當(dāng)中一大強(qiáng)有力的“制勝法寶”。在操作過(guò)程中，還要考慮到買進(jìn)、賣出的手續(xù)費(fèi)，所以定下的那個(gè)高價(jià)要能在賣出時(shí)扣除手續(xù)費(fèi)后還能獲利。話雖如此，但是實(shí)際上，自己在這一點(diǎn)上，因領(lǐng)悟得太晚，卻是失誤多多。期初，在沒(méi)有足夠分析下買了支股有跌的趨勢(shì)，但是自己卻很執(zhí)著，一直沒(méi)有放棄，后來(lái)稍微看到了一點(diǎn)起色，才稍微有些寬了心。但是，由于自己對(duì)市場(chǎng)的不了解，加上對(duì)行情的忽視，結(jié)果在后來(lái)的幾天時(shí)間里，就出現(xiàn)了嚴(yán)重的下滑，從最開(kāi)始的轉(zhuǎn)虧為盈，到后來(lái)的再次虧損，直至跌停，我就這樣眼睜睜地瞧著。當(dāng)然，這并不是說(shuō)我對(duì)自己的股票并不關(guān)心，只能說(shuō)是自己一直報(bào)著僥幸心理，在那里磨蹭著，想著自己到底該做出如何的選擇。從這次模擬炒股中，我很明顯地看到了自己在止損決心上的不足與投資目標(biāo)的不明確，這些也都是我尚有待提高的地方。炒股給我的感覺(jué)就像一場(chǎng)博弈，雖然要經(jīng)過(guò)分析之后再投資，但這短短的一段炒股時(shí)間，我覺(jué)得除了投資，還包含了一個(gè)心理戰(zhàn)的過(guò)程。

首先，這次炒股讓自己認(rèn)識(shí)到自己在專業(yè)知識(shí)上的不足。沒(méi)有非常熟練地掌握基本的財(cái)務(wù)知識(shí)和證券投資方面的專業(yè)知識(shí)，以及與股市相關(guān)密切的各個(gè)方面消息，比如國(guó)家政策變化，國(guó)際市場(chǎng)趨勢(shì)等等。對(duì)于影響股市的宏觀環(huán)境關(guān)注度不夠。對(duì)于K線圖、均線以及大盤走勢(shì)之類的一些指標(biāo)，老師幾乎每節(jié)課都有為我們分析當(dāng)日股票走勢(shì)，但是對(duì)于我這樣一個(gè)從未涉足股市的門外漢來(lái)說(shuō)，想要一時(shí)間學(xué)習(xí)并掌握大量的證券投資方面的專業(yè)知識(shí)，算起來(lái)應(yīng)該不是一件容易的

事。雖然這一學(xué)期的《證劵投資》課程當(dāng)中有學(xué)習(xí)證券投資方面的一些內(nèi)容，但是卻沒(méi)有很好的應(yīng)用到炒股中，學(xué)習(xí)的內(nèi)容本身掌握得也并不是非常牢靠，所以最終感覺(jué)上，沒(méi)有為自己這次模擬炒股貢獻(xiàn)多少力量。所以，我到最后進(jìn)入股市時(shí)，只能完全憑感覺(jué)去判斷哪些可以買入，但是這是需要經(jīng)驗(yàn)，需要對(duì)股市有一定了解才能解決的，所以，我只能憑借自己的感覺(jué)再加上同學(xué)和朋友的推薦下，戰(zhàn)戰(zhàn)兢兢地操縱著自己的資金。

之后，投資者要保持良好的心態(tài)，要有一顆平常心，要放棄獲暴利的心態(tài)，避免被市場(chǎng)的大幅拉升誘惑，最好是從價(jià)值投資的角度出發(fā)，穩(wěn)健投資。我們這一次做的畢竟是模擬炒股，時(shí)間上來(lái)說(shuō)，只適合炒短線，但是作為現(xiàn)實(shí)股市中的“真槍實(shí)彈”，保持良好心態(tài)，把握穩(wěn)健的投資還是非常重要的。

其次，樹(shù)立一個(gè)正確的投資理念，充分了解股票的投資價(jià)值，理性分析，并且在制定好操作計(jì)劃后再按照計(jì)劃進(jìn)行操作。實(shí)際生活中投入作為資本投入到股市當(dāng)中的資金畢竟對(duì)很多人來(lái)說(shuō)是比較珍貴的，所以，更應(yīng)該在買與賣前做好理性的分析，讓自己的投資不至于打水漂。

再次，學(xué)會(huì)多看、多想、多操作，就會(huì)熟能生巧，保證資金安全是盈利的基石。要鍛煉良好的心里素質(zhì)。要沉重冷靜分析，相信自己的判斷力，保持五分樂(lè)觀七分警覺(jué)。在形勢(shì)不利的時(shí)候及時(shí)抽身而退,從而最小化降低損失。

最后，對(duì)于沒(méi)有把握的市場(chǎng)需要放棄，也就是設(shè)定止損，到了止損位就堅(jiān)決止損，做到不怕、不貪，不以市場(chǎng)的短期波動(dòng)而驚慌失措。買賣股票不要企望買到最低、賣到最高，因?yàn)樽畹秃妥罡呖捎龆豢汕蟆?/p>

總之，通過(guò)這次模擬炒股，我學(xué)到了從理論到實(shí)踐的運(yùn)用，鞏固了財(cái)務(wù)管理與證券投資方面的專業(yè)知識(shí)，對(duì)整個(gè)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)也有了更一層的了解。