第一篇：最新軟件企業(yè)認(rèn)定新政-專項(xiàng)審計(jì)資料清單

最新軟件企業(yè)認(rèn)定新政-專項(xiàng)審計(jì)資料清單 1、2012年度自產(chǎn)軟件收入涉及的全部軟件產(chǎn)品登記證書、軟件著作權(quán)登記證書、專利證書等）；

2、企業(yè)擁有的《軟件產(chǎn)品登記證書》或《計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)集成企業(yè)資質(zhì)證書》；

3、提供全年軟件銷售發(fā)票清單、抽選發(fā)票復(fù)印件

4、與用戶簽訂的上年度合同金額最大的兩個(gè)信息技術(shù)服務(wù)合同（協(xié)議）銷售合同的復(fù)印件

6、上年度費(fèi)用明細(xì)帳、科研開發(fā)成本明細(xì)帳帳頁(yè)復(fù)印件及有關(guān)發(fā)票

7、大專以上人員名單；

8、2013年度年檢通過(guò)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本稅務(wù)登記證書復(fù)印件；

10、房屋所有權(quán)證書或租賃協(xié)議

11、保證書各一份（被授權(quán)人是申請(qǐng)表中的聯(lián)系人，法人或負(fù)責(zé)人手寫簽字、公章）

12、上一年度的財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告（含資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表）

13、企業(yè)法定代表人對(duì)所填信息和申請(qǐng)材料真實(shí)性、準(zhǔn)確性的承諾書；

第二篇：軟件企業(yè)認(rèn)定資料清單

軟件企業(yè)認(rèn)定資料清單：

1、軟件認(rèn)定申請(qǐng)表

2、企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼

3、承諾書；

4、著作權(quán)證書

5、企業(yè)開發(fā)及經(jīng)營(yíng)的軟件產(chǎn)品列表（包括本企業(yè)開發(fā)和代理銷售的軟件產(chǎn)品），以及企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)中擁有軟件著作權(quán)或?qū)＠茸灾髦R(shí)產(chǎn)權(quán)的有效證明材料；

6、企業(yè)擁有的《軟件產(chǎn)品登記證書》或《計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)集成企業(yè)資質(zhì)證書》、與用戶簽訂的上合同金額最大的兩個(gè)信息技術(shù)服務(wù)合同（協(xié)議）；

7、申請(qǐng)認(rèn)定上一的企業(yè)職工人數(shù)、學(xué)歷結(jié)構(gòu)、研究開發(fā)人員數(shù)及其占企業(yè)職工總數(shù)的比例說(shuō)明，企業(yè)職工勞動(dòng)合同簽訂情況說(shuō)明以及企業(yè)職工社會(huì)保險(xiǎn)繳納證明（包括社保網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)截屏或支付社保中心的銀行付款憑證或社保中心出具的證明）；

8、2012年審計(jì)報(bào)告、軟件銷售產(chǎn)品專項(xiàng)報(bào)告、研發(fā)費(fèi)用專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告

9、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、開發(fā)環(huán)境及技術(shù)支撐環(huán)境的相關(guān)證明材料，包括經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所購(gòu)買或租賃合同，企業(yè)主要經(jīng)營(yíng)管理制度文件列表等； 保證產(chǎn)品質(zhì)量的相關(guān)證明材料，包括ISO9000系列證書或CMM/CMMI評(píng)估證書，或建立符合軟件工程要求的質(zhì)量管理體系的說(shuō)明和至少1個(gè)主要產(chǎn)品的需求規(guī)格說(shuō)明書、測(cè)試報(bào)告、用戶手冊(cè)等

過(guò)程文檔記錄；

10、軟件銷售或軟件開發(fā)服務(wù)費(fèi)的大額合同共2份及發(fā)票。

第三篇：高新技術(shù)企業(yè)專項(xiàng)審計(jì)資料清單

高新專項(xiàng)審計(jì)資料清單

一、企業(yè)基本資料

1、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記等復(fù)印件

2、公司章程、相關(guān)部門下發(fā)批準(zhǔn)設(shè)立證書3、11、12、13三個(gè)財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告復(fù)印件

4、企業(yè)員工情況說(shuō)明，應(yīng)說(shuō)明企業(yè)2013員工數(shù)量、大專以上員工數(shù)量及所占比例，大專以上研發(fā)人員數(shù)量及比例

二、本次專項(xiàng)審計(jì)業(yè)務(wù)類資料

1、業(yè)務(wù)約定書

2、管理層聲明書

3、高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）收入明細(xì)表編制聲明

4、各研發(fā)項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）收入聲明

5、研發(fā)投入輔助臺(tái)帳編制聲明

三、企業(yè)研發(fā)投入及高新收入核算相關(guān)資料 1、2011、2012及2013年三個(gè)按研發(fā)項(xiàng)目核算的《研發(fā)費(fèi)用輔助核算臺(tái)帳》 2、2011、2012及2013年三個(gè)按研發(fā)項(xiàng)目核算的“研發(fā)費(fèi)用結(jié)構(gòu)明細(xì)表”

3、各研發(fā)投入會(huì)計(jì)核算方法說(shuō)明，研發(fā)費(fèi)用在各研發(fā)項(xiàng)目間分配方法的說(shuō)明

4、企業(yè)經(jīng)批準(zhǔn)（包括經(jīng)企業(yè)權(quán)利機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)）各研發(fā)項(xiàng)目的立項(xiàng)報(bào)告

5、企業(yè)研發(fā)機(jī)構(gòu)設(shè)置情況說(shuō)明

6、有關(guān)研發(fā)人員“人員人工”核算資料

1）、企業(yè)研發(fā)人員明細(xì)表，企業(yè)應(yīng)自備研發(fā)人員勞動(dòng)合同及畢業(yè)證書復(fù)印件，以便審計(jì)時(shí)抽查 2）、工資表（3年6個(gè)月）；11、12、136月份及12月份工資單及社保清單

3）、企業(yè)支付研發(fā)獎(jiǎng)金、津貼等原始單據(jù)復(fù)印件

7、有關(guān)研發(fā)“直接投入”核算資料

1）、“研發(fā)直接投入”明細(xì)表（清單），包括計(jì)入研發(fā)費(fèi)用的材料、模具、工裝、夾具、儀器儀表、燃料動(dòng)力、房屋租賃費(fèi)用等

2）、研發(fā)材料領(lǐng)用憑單，房租租賃合同，模具、工裝、夾具、儀器儀表等大額購(gòu)置合同

8、固定資產(chǎn)折舊與長(zhǎng)期待攤費(fèi)用資料

1）、研發(fā)用固定資產(chǎn)明細(xì)表，包括：（內(nèi)容包括：資產(chǎn)名稱、入賬時(shí)間、原值、預(yù)計(jì)使用年限、預(yù)計(jì)殘值、累計(jì)折舊）

2）、審核新增研發(fā)設(shè)備、及長(zhǎng)期資產(chǎn)購(gòu)置相關(guān)審批手文件及購(gòu)買合同，如購(gòu)置較多，按購(gòu)置金額準(zhǔn)備前五位的五份研發(fā)設(shè)備購(gòu)置的相關(guān)資料

3）、研發(fā)與生產(chǎn)公用設(shè)備其折舊計(jì)入研發(fā)費(fèi)用的分?jǐn)傉f(shuō)明

9、高新技術(shù)收入有關(guān)資料

1）、2013年高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）收入明細(xì)表 2）、按產(chǎn)品及月度列示的2013年高新產(chǎn)品銷售明細(xì)表

3）、企業(yè)2013高新技術(shù)產(chǎn)品及服務(wù)合同，按合同金額排列，提供企業(yè)2013年已實(shí)現(xiàn)銷售合同的其金額的前六位的六份合同

4）、高新技術(shù)服務(wù)合同，如經(jīng)批準(zhǔn)免稅應(yīng)提供備案后的合同

10、其他相關(guān)資料 1）、研發(fā)人員獎(jiǎng)勵(lì)制度

2）、2011、2012、2013三個(gè)研發(fā)項(xiàng)目“立項(xiàng)報(bào)告”

3）、2011、2012、2013三個(gè)12月份的增值稅納稅申報(bào)表，第12期免抵退申報(bào)表，營(yíng)業(yè)稅納稅申報(bào)表（高新技術(shù)服務(wù)收入），所得稅匯算清繳申報(bào)表（如尚未申報(bào)提供四個(gè)季度）4）、相關(guān)憑證復(fù)印件 5）、專利證書復(fù)印件

第四篇：企業(yè)清產(chǎn)核資專項(xiàng)審計(jì)資料清單

企業(yè)清產(chǎn)核資專項(xiàng)審計(jì)資料清單

一、企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、基本情況

二、單位財(cái)務(wù)資料

1、會(huì)計(jì)報(bào)表及賬簿； 2、2017年6月30日現(xiàn)金盤點(diǎn)表、銀行詢證函、對(duì)賬單、調(diào)節(jié)表； 3、2017年6月30日各往來(lái)科（含應(yīng)收應(yīng)付、其他應(yīng)收應(yīng)付、預(yù)收預(yù)付）的詢證函，不能提供詢證函的應(yīng)由財(cái)務(wù)部門和相關(guān)業(yè)務(wù)部門就不能詢證的原因提供說(shuō)明； 4、2017年6月30日外部保管的股票、債券等有價(jià)證券的詢證函，詢證函內(nèi)容應(yīng)包括有價(jià)證券是否存在質(zhì)押、擔(dān)保、凍結(jié)等事宜； 5、2017年6月30日存貨盤點(diǎn)表、詢證函、中期支付報(bào)表；

6、企業(yè)對(duì)外投資的出資協(xié)議書，被投資單位的公司章程、驗(yàn)資報(bào)告、出資證明、上已審報(bào)表及審計(jì)報(bào)告；

7、企業(yè)固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表及產(chǎn)權(quán)證明；

8、企業(yè)無(wú)形資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)證明；

9、企業(yè)長(zhǎng)短期借款合同和資產(chǎn)抵押合同及重大財(cái)務(wù)承諾書；

10、企業(yè)享受的稅收優(yōu)惠政策、本及上納稅申報(bào)表、所得稅匯算表；

11、企業(yè)抵押（含質(zhì)押）事項(xiàng)、擔(dān)保事項(xiàng)、訴訟事項(xiàng)及重大期后事項(xiàng)相關(guān)資料及說(shuō)明；

12、管理當(dāng)局申明書。

注：以上資料請(qǐng)加蓋單位公章

第五篇：企業(yè)清產(chǎn)核資專項(xiàng)審計(jì)資料清單

企業(yè)清產(chǎn)核資專項(xiàng)審計(jì)資料清單

1、企業(yè)及其下屬子公司（包括各級(jí)子公司）、分支機(jī)構(gòu)（包括所有獨(dú)立核算單位）總體框架示意圖，并說(shuō)明清產(chǎn)核資范圍及確定依據(jù)；

2、企業(yè)基本情況及業(yè)務(wù)情況簡(jiǎn)介，包括主要的原材料供應(yīng)商和銷售客戶、主要產(chǎn)品的生產(chǎn)工藝流程等；

3、企業(yè)章程、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證及其他批準(zhǔn)文件等；

4、企業(yè)組織機(jī)構(gòu)圖及董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理人員名單和各分廠部門的負(fù)責(zé)人名單；企業(yè)關(guān)聯(lián)單位名單；企業(yè)各分支機(jī)構(gòu)情況；

5、企業(yè)董事會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)及其他重要會(huì)議的決議和會(huì)議紀(jì)要；

6、企業(yè)的內(nèi)部控制制度、財(cái)務(wù)制度及采用的會(huì)計(jì)政策；

7、清產(chǎn)核資會(huì)計(jì)報(bào)表及帳簿憑證，近兩個(gè)會(huì)計(jì)的審計(jì)報(bào)告（包括企業(yè)主管部門、財(cái)政部門對(duì)企業(yè)決算批復(fù)資料）和近二年有關(guān)部門財(cái)稅檢查報(bào)告；

8、清產(chǎn)核資基準(zhǔn)日各存款戶的銀行詢證函、銀行對(duì)帳單、銀行余額調(diào)節(jié)表；

9、清產(chǎn)核資基準(zhǔn)日各往來(lái)單位（含應(yīng)收應(yīng)付、其他應(yīng)收應(yīng)付、預(yù)收預(yù)付）的詢證函，不能提供詢證函應(yīng)請(qǐng)財(cái)務(wù)部門和相關(guān)業(yè)務(wù)部門就不能詢證的原因提供說(shuō)明；

10、清產(chǎn)核資基準(zhǔn)日外部保管的股票、債券等有價(jià)證券的詢證函，詢證函內(nèi)容應(yīng)包括有價(jià)證券是否存在質(zhì)押、擔(dān)保、凍結(jié)等事宜；

11、清產(chǎn)核資基準(zhǔn)日發(fā)出商品、委托加工材料、委托代銷商品的詢證函，詢證函內(nèi)容應(yīng)包括該等存貨的品質(zhì)狀況等事宜；

12、企業(yè)對(duì)外投資的出資協(xié)議書，被投資單位的公司章程、驗(yàn)資報(bào)告、出資證明書、上業(yè)經(jīng)審計(jì)的會(huì)計(jì)報(bào)表和審計(jì)報(bào)表；

13、企業(yè)固定資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明，如房屋產(chǎn)權(quán)證、車輛行駛證、主要設(shè)備的采購(gòu)合同和發(fā)票，重要固定資產(chǎn)的驗(yàn)收?qǐng)?bào)告；

14、企業(yè)無(wú)形資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明，如土地使用證、專利證書、其他無(wú)形資產(chǎn)的購(gòu)買協(xié)議；

15、企業(yè)長(zhǎng)短期借款合同和資產(chǎn)抵押合同以及重大財(cái)務(wù)承諾書；

16、企業(yè)享受的稅收優(yōu)惠政策、本及上的納稅申報(bào)表、所得稅匯算表；

17、企業(yè)抵押（含質(zhì)押）事項(xiàng)、擔(dān)保事項(xiàng)、訴訟事項(xiàng)及重大期后事項(xiàng)相關(guān)資料及說(shuō)明；

18、企業(yè)認(rèn)為有必要提供的其他資料，包括與清產(chǎn)核資基準(zhǔn)日有關(guān)的、以前會(huì)計(jì)及其他資料；

19、管理當(dāng)局聲明書。