第一篇：發(fā)廊處罰細則案例

處罰細則 為保證公司制度紀(jì)律的切實的執(zhí)行，扣罰制度是必不可少的。（凡注除名處理的一律不予發(fā)放協(xié)議保證金。）

一、管理人員處罰規(guī)則：

（店長、店面主管）

1、未能完成指定管理工作執(zhí)行的。

2、因私贖職的。

3、不能公平公正地執(zhí)勤的。

4、消防意識、防盜、操作安全意識偏低的。

5、出現(xiàn)消防、盜竊、操作失誤致傷等事故的。

6、下屬人員入職一個月后未能掌握崗位職責(zé)及工作流程的。

7、未能執(zhí)行上司通告及營銷計劃的。

8、下屬服務(wù)素質(zhì)、技能實操素質(zhì)不合格及多次被投訴而未能改善的。

9、個人行為、品行低劣、處事不當(dāng)、令下屬反感起哄、齊起對抗的。

10、縱容包庇下屬違章行為，熟視無睹，造成不良影響的。

11、資源、材料超標(biāo)、浪費，熟視無睹，不作處理制止的。

12、失職造成店鋪重大聲譽、經(jīng)濟利益損失的。

13、利用職權(quán)之便，擅離工作崗位，不啟動考勤制度自我約束的。

屬上述條例的違反一次，輕微的罰款50元，月內(nèi)三次或以上的罰款100元/次，嚴(yán)重違反的，輕則區(qū)域經(jīng)理協(xié)助解決，作罰款100元以下處理，以及停崗留職察看，嚴(yán)重者即做處罰300元/次并辭退處理。

二、考勤類

1、遲到、早退的助理、收銀、咨客、后勤各級人員、管理人員、技工等?？?.5元/分鐘，大工扣1元/分鐘。

2、大工曠工一天扣400元，發(fā)型助理曠工一天扣90元，其他人員一天當(dāng)三天扣罰，曠工三天當(dāng)自動離職自行除名，無權(quán)向公司要求發(fā)放任何金額。

3、凡病假必須出示有效病歷，醫(yī)療發(fā)票，醫(yī)生證明，否則當(dāng)曠工辦。

4、月退到、早退累計超9小時當(dāng)即自動除名處理。不做任何補償。

5、事假、例假、年假、病假先申請簽名批準(zhǔn)后休不準(zhǔn)先斬后奏，否則當(dāng)曠工處理。

6、電話請假無效。（原則為不論什么理由，電話請假應(yīng)先扣20元再按實際情況是否批準(zhǔn)。）

7、臥床不起者，上班前后十五分鐘內(nèi)托人帶病歷、藥方請假，或托人電話請假后帶回藥方，調(diào)查屬實可扣20元再按實際情況是否批準(zhǔn)。

8、不請假外出，先扣20元再當(dāng)早退辦。

9、大工外出超1小時者下剪吹牌，休假三天以上（含三天）下電焗牌。

10、代人打卡，明知遲到不打卡，改變打卡時間，先扣50元再當(dāng)遲到處理。

11、忘記打卡，扣罰10元。

12、超休者，小工扣30元/天，大工超休一天扣90元，基本固定工資的一天當(dāng)兩天扣。

13、下班時間已到

（1）早班小工，還有超過4人等洗頭，應(yīng)多洗一個頭后下班，亦可先套住客人，待晚班小工有空來補位，此情況準(zhǔn)時下班者視不合作。

（2）大工，還有超過4人等剪吹應(yīng)多完成一個客人后打卡下班，否則視不合作。

（3）晚班大工還有客人未起水，大工不準(zhǔn)下班，否則按早退辦，（注：大工離開時間與客人最后離開時間計算）特殊情況或離住處比較遠的可向班長，店面主管大工商量，在明確有大工為逾時客人服務(wù)后可以下班離開。

三、店面行為類

1、洗頭、沖水不干凈、不按摩者，被顧客投訴者，服務(wù)不周的，被顧客投訴者扣20元。

2、不問顧客找哪一位師傅電發(fā)、吹發(fā)或焗油者扣20元。

3、發(fā)型助理忘記拿單或不下牌者，扣10—20元。

4、大工吹發(fā)、剪發(fā)或服務(wù)過程、服務(wù)不周、跟不足被投訴者扣50元。

5、員工應(yīng)遵守國家政策法令，任何擾亂店內(nèi)秩序行為，打架行為，涉及黑社會團伙的違法犯罪行為，將被立即開除，不作任何補償，在公司內(nèi)也同樣嚴(yán)禁與客人、同事大吵大鬧打架，違者先扣罰500元，除名處理，嚴(yán)重者送派出所接受有關(guān)治安管理條例處理。

6、上班時間已過30分鐘，自己的發(fā)型還亂七八槽，頭牌為其輪牌洗吹，員工自己結(jié)帳。

7、在店內(nèi)講粗口，營業(yè)廳待客過程吸煙、持煙、欽水、欽料、食零食、哼小調(diào)等罰款50元。

8、營業(yè)廳內(nèi)與不是自己接待的客人談話，影響其他服務(wù)員工作的罰款50元。（打招呼及問候客氣兩句屬正常行為）。

9、大工工作位2平方米范圍內(nèi)，包括桌面、工具箱、工具、工具車、飾品等，不干凈整齊，完成發(fā)型后，工具、毛巾、雜志還放在桌面，大工亂放的；風(fēng)筒、電剪亂放的；個人衣服、圍布亂放的；影響客人出入，通道不通，有影響店容店貌的，任何一條罰款50元。

10、亂丟垃圾、煙頭、吐痰、休息室進食后餐具亂放；休息室、營業(yè)廳內(nèi)食瓜子、花生等零食，罰款50元，冠以“垃圾蟲”稱號，于休息室掛牌10天，并掃地5天并處。

11、扭曲事實、妖言惑眾，扇動同事與管理制度對抗輕者先扣100元記大過一次，重則除名處理。

12、對同事或客人，談及客人、個人、同事、工作、技術(shù)或私人問題的，言人長短，并加具個人意見的、說三道

四、踩低同行技術(shù)、服務(wù)的，有影響公司形象的罰款50元。

13、不準(zhǔn)在營業(yè)廳、休息室或場外談?wù)撨@個客人多少錢，哪個客人多少錢，當(dāng)客人是水魚一樣的語氣，一個月工資多少，收入多少，洗一個頭多少等內(nèi)部商業(yè)制數(shù)據(jù)，不能談?wù)摚缬锌腿藛柤?，只能婉轉(zhuǎn)說不知道，違者罰款50元。

14、帶有情緒化的態(tài)度進入工作流程、營業(yè)廳內(nèi)，單單打打，指桑罵的表情不可一世的扮有性格的亂發(fā)脾氣的態(tài)度不友善的，先停牌，扣罰50元再處理，同一天內(nèi)處理完再犯的，扣罰200元，寫檢討。

15、工作期間無意損壞公司財物、設(shè)備的，視情況賠償物價的10%—60%，有意損壞按物價的500%賠償，嚴(yán)重者停職處理。

16、開例會、集會、月結(jié)會等會議遲到的10元，缺席扣30元。

17、不準(zhǔn)以任何形式或明或暗與店內(nèi)異性確立男女關(guān)系的，調(diào)查屬實扣罰500元。

18、工作崗位上班準(zhǔn)接聽私人電話，違者扣30元。（大工帶手機的，只限15秒講完，超15秒按每秒2元扣罰，超1分鐘扣100元。）

19、撕毀處罰單、處罰通告、檢討書等屬嚴(yán)重與公司管理制度對抗行為，一次即刻責(zé)令帶齊私人物品離場，馬上除名，并不做任何補償，包括協(xié)議保證金技術(shù)培訓(xùn)保證金，當(dāng)期工資、其他福利等，屬公司不受歡迎人物。

20、對外泄露本店規(guī)章制度、工作規(guī)程、服務(wù)流程、培訓(xùn)資料等商業(yè)機密先罰1000元，除名，不做任何補償包括技術(shù)保證金，協(xié)議保證金和其他福利，并責(zé)令為全發(fā)型機構(gòu)公敵，嚴(yán)重者訴于民事法律責(zé)任。

21、在營業(yè)場內(nèi)與同事或客人糾纏不清、大吵大鬧、無理取鬧、單單打打，不管是否有理先扣罰50元再處理。

22、在工作過程中，上級的安排調(diào)動方面有失誤時，應(yīng)保持頭腦清醒及時提出意見或再報上一級提出，不得與上級發(fā)生沖突，否則先扣50元再處理。

23、員工自身行為不檢，（例如穿拖鞋上班、穿短褲上班、穿著不論不類、公共場所舉高腳、除鞋，講粗口、營業(yè)廳嚼口香糖、行為粗、罵人、餐后不收拾垃圾等）上級有權(quán)要求及時糾正更換，并按規(guī)章制度處理，員工不能以“我是這樣的”為由，否則先扣20元，下牌，待改善完畢后上牌工作，罰站1—2小時，或抄規(guī)章條例10—100次并處，寫檢討。

24、不準(zhǔn)在崗位營業(yè)廳內(nèi)干私活、頂嘴、吵架、聊天、打鬧和私自會客，違者扣20元。

25、不準(zhǔn)坐著接待客人，上崗時間接私人電話，擅自離開工作崗位，違者扣20元。

26、不準(zhǔn)慢吞吞，不高興地接待顧客，違者扣30元。

27、不準(zhǔn)挪用公司毛巾、商品、公物材料、設(shè)備和其他用品，違者按情況扣罰20—100元。

28、不準(zhǔn)內(nèi)部私分商品，自買、自賣，自己出售東西、買賣摻假，違者視情況扣罰20—100元。

29、不準(zhǔn)私自開電視或加大音量，（指定音量）不準(zhǔn)坐客人理發(fā)椅、沙發(fā)，違者扣罰20元。

30、不準(zhǔn)隨便變動價格，違者補5倍差價，并罰款50元。

31、不準(zhǔn)不服從分工，不聽從領(lǐng)導(dǎo)指揮、挑撥離間、分幫結(jié)派，越級匯報，違者扣20元。

四、服務(wù)流程水牌類

1、上班上牌，外出食飯反牌，下班下牌，期間對水牌有穎問報班長或店面主管處理，私自亂動水牌者，罰款50元。

2、上班不上牌，有事無事就叫反牌，頭牌丟下跟尾等屬亂動水牌先扣50元，嚴(yán)重者可當(dāng)不想工作棄權(quán)處理。

3、凡反牌下牌再上牌全部報店面主管或咨客代反，代下、代反、再代上、代下，先申請后上、下，否則無效，當(dāng)私自亂動水牌辦。

4、大工小串通不按公司制度，生客當(dāng)成是哪位大工或小工的熟客（做馬現(xiàn)象）發(fā)現(xiàn)重罰扣500元。（所得產(chǎn)值雙方充公，雙方罰）。

5、對員工或?qū)腿苏f三道四言人長短，說技術(shù)這樣、那樣，而進行企圖拉客，踩低同事的或影響公司形象的扣50元。

6、凡挑客、搶客，經(jīng)查實扣罰500元。

7、做項目不收錢，少收錢，又未經(jīng)同意批準(zhǔn)，大工補回差價再罰款100元。

8、做電焗染，精華素等不報價，客人不清楚的情況下胡亂幫客人做或幫客人設(shè)計操作，客人認為與目標(biāo)發(fā)型不符，導(dǎo)致客人有意見或投許的主管或班長有權(quán)讓客人只買理想價格，余下價由大工的工資扣減并罰款50元。

9、私自變動價格，多收錢，少收錢，自立新項目亂收費的按差價5倍扣罰并加罰50元。

10、食飯、外出、下班不反牌，不下牌者扣2元。

11、無理勸說，令客人反感、投訴的罰款100元，并寫檢討書。

12、師傅完成客人后不跟單，不持單整理，不向收銀交代清楚等程序，如出現(xiàn)跑單，少收錢現(xiàn)象大工買單。

13、小工忘記交單，后來少收錢，小工買單。

14、大工、小工有空閑時間，不準(zhǔn)巡場，影響他人工作或站立一旁看別人制作發(fā)型違者扣罰50元。

15、客人要求電焗染，大工將價格推高，客人不滿意后不電焗染，大工應(yīng)買客人理想價格的單，水牌照下。

16、大工在電焗染剪操作過程中，監(jiān)控不力、指引不足、操作不當(dāng)、不慎等導(dǎo)致客人意外損失或不買單或要追究責(zé)任時，經(jīng)店內(nèi)管理層協(xié)調(diào)解決，所得結(jié)果，大工應(yīng)付70%—90%責(zé)任，技工應(yīng)付10—30%責(zé)任，店內(nèi)應(yīng)付10—30%責(zé)任，按責(zé)任分配承擔(dān)。不得爭議逃避。（特別注意（1）負離子藥水過濃（沒按發(fā)質(zhì)希釋）導(dǎo)致斷發(fā)變?nèi)Φ龋x子膏貼在頭皮或上得過多導(dǎo)致大面積脫發(fā)、斷發(fā)，時間過長導(dǎo)致頭發(fā)變綿，麻松、栗米須獎等直接負100%責(zé)任（2）染發(fā)時不均勻，黑發(fā)不上色、染到衣服、眼睛過敏、殘余染膏跌落椅面導(dǎo)致大面積衣服染色衣領(lǐng)染色等（3）電發(fā)時燙損額頭、頸部、頭皮等藥水流入眼睛等，漂粉雙氧奶等化學(xué)物品，技工、大工一定要小心使用，監(jiān)控得力，發(fā)現(xiàn)問題及時妥善處理，勇于承擔(dān)責(zé)任。

17、竊公司財物，經(jīng)發(fā)現(xiàn)處物價50倍罰款，除名并送派出所處理。

18、對某員工有成見獎其熟客當(dāng)成別人熟客式輪牌處理罰20元。

19、電焗染起水前超過15分鐘，大工不準(zhǔn)接客，違者產(chǎn)值充公并當(dāng)搶客處理扣罰500元。

20、輪崗工作叫牌后十秒鐘內(nèi)必須應(yīng)牌，并馬上到位，否則水牌照下罰款20元。

21、如客人叫單吊，大、小工不能以任何理由說這不是我的客人而拒絕接此客，（不管任何項目）否則當(dāng)自動棄權(quán)處理，離場除名。

22、不準(zhǔn)擅自到生客面前拉客，違者扣50元再輪牌到最后處理。

23、工作期間丟下客人不顧與同事之間互相談話（特別是家鄉(xiāng)話）違者罰30元。

24發(fā)型師在為客人服務(wù)過程中，帶有欺騙成分，誤導(dǎo)顧客，例如短發(fā)梳面粉，稱發(fā)型變得柔和，焗油可變軟、變硬，如何這般，導(dǎo)致客人不滿被投訴的，經(jīng)班長檢查完，含有欺騙成分的，扣罰50元，客人不買單或有意見的，大工買單不得異議。

25、小工挑客，喜歡洗男客短發(fā)、洗面，不喜歡洗長發(fā)等，特別兩三人同行，短發(fā)爭做長發(fā)無人做的現(xiàn)象屬挑客行為，一經(jīng)查實，罰款50元，停牌搞衛(wèi)生三天，應(yīng)以入門口為準(zhǔn)則數(shù)一二三牌順序進入為準(zhǔn)。

26、大、小工在工作過程中，忘記簽水單或改單不簽名，打折扣不叫當(dāng)班主管簽名的全部營業(yè)額充公，并扣罰30元。

27、員工自己染發(fā)、電發(fā)沒有申請或使用非指定產(chǎn)品的一律按該產(chǎn)品三折價格收成本費。

28焗油精華素等護理系列產(chǎn)品不列入員工福利項目，違規(guī)使用按標(biāo)價三折收成本費。

29、大工、技工、小工在為顧客電焗染時超分量，伴材料，誰負責(zé)開材料誰負責(zé)2倍購買超出的分量。

五、收銀并類

1、收少錢、收假幣、找多錢、收銀墊付。

2、收少單、收錯單、讀錯單、導(dǎo)致少收錢，收銀墊付。

3、工作崗位食零食、打瞌睡、照鏡子、化妝、無精打采、煲電話、與人閑聊影響工作的，沒化妝、看小說、行為不雅的、不穿工衣的，扣罰5—20元。

4、對電話監(jiān)控不力的、自己煲電話的、包庇打電話的，扣10—20元。

5、對客不熱情、不友善、不道謝、無笑容的=服務(wù)態(tài)度差的、帶有情緒進入工作狀態(tài)的，扣罰10—30元扣罰。

6、上班時間開小差、不集中精神的、不完成崗位職責(zé)任務(wù)的，按10—30元扣罰。

7、利用職權(quán)為難同事、客人的，扣10—50元。

8、故意多收錢的、收錢不入帳不入帳的、私收小費的、貪污公款收入的，輕則罰款50—200元，重則送派出所訴以民事法律責(zé)任。

9、對顧客投訴、抱怨不轉(zhuǎn)告的、包庇的、隱瞞的、扭曲事實的，扣罰30—50元。

10、擅自離崗的、隨意讓無關(guān)人員進入收銀區(qū)域的，扣罰5—20元。

11、現(xiàn)金數(shù)據(jù)含糊不清的、私自涂改收入單據(jù)的、缺單的，每單罰款300元，再處理。

12、泄漏產(chǎn)值、收入、工資、采購單價的，處50—200元。

13、與客人糾纏不清的、大吵大鬧的、辱罵客人、同事的，先扣罰100元，再處理。

14、不遵守衛(wèi)生制度的、個人儀容儀表、衛(wèi)生不合格的，扣罰5—20元。

15、不按規(guī)程操作的，不準(zhǔn)時填寫報表的，忘記填寫的，扣罰5—30元。

六、咨客并類

1、下錯水牌的、開錯單的、叫錯號的，處5—10元罰款。

2、對區(qū)域秩序、衛(wèi)生、環(huán)境、空調(diào)、燈光、音響、排氣扇、安排失職的、監(jiān)控不力的，扣5—20元。

3、對顧客休息處的布置、衛(wèi)生、服務(wù)不周的，處罰5—20元。

4、安排不當(dāng)、招呼不周，令客人不滿的，處罰5—20元。

5、上班時開小差的、擅自離開工作崗位的，未能完成崗位職責(zé)的，環(huán)忽職守的，處10—50元罰款。

6、隱瞞顧客投訴不上報的，串通小工對洗頭時間、洗面時間、服務(wù)質(zhì)量、偷工減料的處10—50元罰款。

七、學(xué)員、技師并類

1、不聽從師傅安排的，不按規(guī)程操作的，處5—20元罰款。

2、自作主張導(dǎo)致制作品質(zhì)不理想的。令客人不滿意的，情節(jié)輕微的處5—20元罰款，情節(jié)嚴(yán)重導(dǎo)致客人不結(jié)帳的，負帳單30%—70%責(zé)任，并罰20元。因操作不當(dāng)導(dǎo)致客人衣物受損，身體受損，負全部責(zé)任，由主管以上管理人員同客人協(xié)商解決。

3、挑客、拒客、搶客的，處50—100元罰款。

4、不參加培訓(xùn)、不交功課的，不參加考核，不接受訓(xùn)練的，給予辭退，所交一切費用，不返還。

5、住宿費、伙食費、實習(xí)費一次交清后，任何時候，不管任何理由，自動退學(xué)的，一切所交費用不退還。

6、三次或三次以上警告，或有導(dǎo)致不良影響的行為一次，給予辭退，不作任何補償及所交費用和保證金不退還。

以上扣罰原則第一次違反按實際情況處理，第二次違反按規(guī)定2倍處理，第三次違反按規(guī)定3倍處理，屬黃色警告，三次以上屬紅色警告，已列入除名行列。請各位同事注意勿犯

第二篇：發(fā)廊如何抓住顧客(案例)

發(fā)廊如何抓住顧客（案例）

主題：何老板慎重選址，借助大型超市已有資源開店，并利用靈活促銷手段，提供家庭理發(fā)“套餐”，開業(yè)三個月就快速打開了市場。

內(nèi)容：香港人何先生開在深圳的“快速理發(fā)”店在中國內(nèi)地還是鳳毛麟角，占著“頭啖湯”先機，加上選址正確，試業(yè)的三個多月中，就已經(jīng)賺了錢。

找城市差異覓商機

因為工作關(guān)系，何先生時常在粵港兩地走動，發(fā)現(xiàn)城市間的小商鋪有比較大的種類差異。常常會出現(xiàn)這種情況，一個城市盛行的小店在另一個城市還沒有聽說過，而作為國際大都市的香港無疑總是先走一步。何先生于是計劃在近在咫尺的深圳開一家新穎的小商鋪。

在香港主要的幾個商業(yè)區(qū)轉(zhuǎn)悠過后，他發(fā)現(xiàn)了幾家今年才開業(yè)的“快速剪發(fā)”店，推廣一種能在短短十分鐘內(nèi)迅速理發(fā)成型的技術(shù);生意并不難，重在設(shè)備、傳統(tǒng)程序與管理模式的更新，比較適合初期創(chuàng)業(yè)的新手。何先生心里一動，為什

么不開這樣一家店呢? 生意做到大超市門口

經(jīng)營形式確定后，生意難點落在了選址上，他去請教了深圳當(dāng)?shù)氐呐笥?。開始，有些朋友建議他開在市區(qū)中心的商業(yè)街道內(nèi)，何先生研究后卻認為不可取:首先，昂貴的鋪租并不適合首次創(chuàng)業(yè)的小本投資人;其次，商業(yè)區(qū)的顧客匆忙走動，并沒有停下來理發(fā)的習(xí)慣。在他看來，開在居民小區(qū)內(nèi)反而合適，無論顧客

上下班或周末，都可以來鋪里坐坐。

在深圳的街頭巷尾尋覓時，何先生發(fā)現(xiàn)，城市里就數(shù)大型倉儲超市最熱鬧了。他決定依托超市開一家理發(fā)店。比較后，何先生選擇了現(xiàn)在這家位于蛇口區(qū)一超

市的“門面”，開始試營業(yè)。

“全家套餐”吸引顧客

很多小本商鋪開業(yè)初期都要進行促銷活動，何先生也不例外?？伤牟煌幵谟谝虻刂埔酥贫恕叭姨撞汀保黉N方面有所創(chuàng)新。最開始，先生如法炮制香港店的方法，只想到了給?？娃k理“打折卡”，卻發(fā)現(xiàn)效果并不太明顯，原因是滿街開的都是美發(fā)店，大家都在打折，何先生的“八八折”優(yōu)惠聽起來就不那么有吸引力了。不過，他逐漸發(fā)現(xiàn)，小區(qū)里的顧客常常是全家老小結(jié)伴而行，父親帶著兒女，祖父母帶著小孫子，“家庭”概念非常盛行，于是想到了推出“家庭套餐”。但凡與家庭成員一起前來的顧客將享受比較大的折扣，一經(jīng)推出立竿見影，籠絡(luò)

住了一大批固定客戶。

市場潛力

傳統(tǒng)“理發(fā)店”在都市內(nèi)幾乎已銷聲匿跡，美發(fā)廳普遍收費昂貴，快速理發(fā)店細分市場，面向大眾消費，正好彌補了市場空缺。

風(fēng)險提示

與美發(fā)廳存在較大的競爭，該店可從事的服務(wù)美發(fā)廳都可以做到。雖然該生意的“賣點”在于“快速”，但不少中老年顧客并不太在乎時間，為此缺乏絕對市場

優(yōu)勢。選址建議

目前情況下，還是應(yīng)選擇在樓盤集中、人口稠密的大型社區(qū)出入口處。也可選擇“性價比”合理的超市入口，月租金最好控制在6000元以下。

第三篇：路政處罰案例

[案例1]

2003年10月20日，吳某駕駛運煤車通過106國道某省地區(qū)設(shè)立的一個交通檢查站時，身著路政制服的關(guān)某攔遞上一張 處罰決定書，并說“交20元再走”。吳某接過處罰書，見上面的全部內(nèi)容為：據(jù)有關(guān)規(guī)定，罰款20元。決定書蓋有縣公路管理段路政科印章。吳問：“為何要罰我？”關(guān)某回答：“你超載”。吳問“半車煤怎么就超載？”關(guān)說：“叫你交你就，羅唆什么?！眳钦f“不說清楚怎么交？”關(guān)某于是又遞上張?zhí)幜P決定書說：“就這態(tài)度，再交20元”。吳某怕再爭辯下去，又要罰款，只好交了40元。

問題：吳某的行為有哪些不對的地方？

[案例2]

2001年某日，有一輛貨車在某高速公路上因操作不當(dāng)損失波形鋼板5塊，經(jīng)某路政科勘查后，對車主作出了賠償路產(chǎn)損失6000元的路政處罰決定，在繳納路產(chǎn)賠償后，該車放行開走。

根據(jù)以上路政違章情況，作為一名路政執(zhí)法人員，你該按哪種程序進行處理？描述出具體步驟及依據(jù)。

第四篇：外匯違規(guī)處罰案例匯總

外匯違規(guī)處罰案例匯總

A公司未按規(guī)定辦理外債登記案趙磊 2010/10/26

http://004km.cn/newsdetail.asp?id=19536

【案情簡介】

A公司是一家內(nèi)資企業(yè)，擁有對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)。A公司在2007年12月27日和2007年10月16日，與中大實業(yè)澳門離岸商業(yè)服務(wù)有限公司簽訂了兩份合同，進口圣東尼電子提花針織專用機總計70臺，貨款價值總計3088146歐元。合同約定：預(yù)付貨款884400歐元，剩余貨款2203746 歐元以電匯方式延期分次付款。兩份合同項下的貨物分別于2007年12月11日、12月18日報關(guān)進口，2008年7月2日該企業(yè)按合同約定第二次付款時，仍未按規(guī)定辦理延期付匯外債登記?！径ㄐ蕴幚怼?/p>

按照《國家外匯管理局綜合司關(guān)于違反延期付匯外債管理規(guī)定問題定性處理的通知》（匯綜發(fā)[2007]149號）文件精神，該公司上述行為，違反了《國家外匯管理局關(guān)于加強進口延期付匯、遠期付匯管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2005]8號）第三條之規(guī)定，屬違反延期付匯外債管理規(guī)定的行為。根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》第四十四條第四款之規(guī)定，進行了行政處罰?！径ㄐ砸蓡枴?/p>

雖該案件按上述進行了定性處理，但從案情來看，該案件的定性依據(jù)應(yīng)為：國家外匯管理局發(fā)布的《國家外匯管理局關(guān)于完善外債管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2005]74號）第一條“……境內(nèi)機構(gòu)自2005年12月1日起新簽約的進口合同,其未付匯金額在等值20萬美元(含)以上,且約定或?qū)嶋H付款期限在180天(含)以上的延期付款,進口企業(yè)應(yīng)在進口報關(guān)后15個工作日內(nèi)到所在地國家外匯管理分支局(以下簡稱“外匯局”)辦理延期付款外債登記，……”的規(guī)定定性，且非常清楚。但《國家外匯管理局綜合司關(guān)于違反延期付匯外債管理規(guī)定問題定性處理的通知》（匯綜發(fā)[2007]149號）文件精神，定性依據(jù)為《國家外匯管理局關(guān)于加強進口延期付匯、遠期付匯管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2005]8號）第三條“……但對單筆報關(guān)單未付匯金額在等值50萬美元以上（含50萬）且預(yù)計付匯日期超過報關(guān)單進口日期90天（含90天）的進口貨物報關(guān)單，進口單位應(yīng)當(dāng)在報關(guān)后60天內(nèi)，持延期付匯說明函和進口貨物報關(guān)單、合同等有效商業(yè)單證，到外匯局辦理延期付匯登記手續(xù)”的規(guī)定定性。疑問：兩個定性依據(jù)的落角點不同，前者是未按規(guī)定辦理延期付匯外債登記，后者是未按規(guī)定辦理延期付匯登記手續(xù)。該案例中，企業(yè)實際付款期限在180天(含)以上，國家外匯管理局發(fā)布的匯發(fā)[2005]74號文又后于匯發(fā)[2005]8號文，該企業(yè)定性依據(jù)應(yīng)為是匯發(fā)[2005]74號文件的第一條的規(guī)定，怎么能按匯發(fā)[2005]8號文件的第三條之規(guī)定定性呢？ 【案件啟示】 1.銀行代位履職意識淡薄。外匯指定銀行在辦理對外付匯業(yè)務(wù)時，外匯指定銀行有義務(wù)向企業(yè)宣傳外匯管理的政策法規(guī)，增強企業(yè)合規(guī)經(jīng)營的意識。2007年10月30日，企業(yè)第一次對外付匯時，外匯指定銀行沒有告知企業(yè)要到外匯局辦理外債登記。

2.企業(yè)應(yīng)加強學(xué)習(xí)外匯政策。本案例中，企業(yè)自身從主觀上并不愿意違反外匯政策，由于其對相關(guān)的外匯管理政策也不了解，在不知情的情況下進行了違規(guī)。該案例給現(xiàn)行實行企業(yè)貨物貿(mào)易項下外債登記管理政策環(huán)境下很大啟示，若企業(yè)只考慮預(yù)收貨款盡快辦理結(jié)匯進行了合同登記和提款登記，而不掌握貨物進出口報關(guān)后15日內(nèi)需對預(yù)收貨款及時辦理注銷登記的政策，企業(yè)將容易違反外債管理的規(guī)定。

3.在外債管理上較為被動。外匯局在外債管理上需要企業(yè)主動申請，如果企業(yè)不按規(guī)定辦理外債登記或核準(zhǔn)，經(jīng)辦銀行也未能履行代位監(jiān)管職責(zé)，外匯局將很難發(fā)現(xiàn)違規(guī)借用外債的情況。

4.外匯政策宣傳有待加強。外匯局和銀行應(yīng)通過宣傳媒體、印發(fā)宣傳手冊、業(yè)務(wù)培訓(xùn)等各種方式，不斷地宣傳外匯管理政策，提高外匯管理的透明度。

G銀行違規(guī)為企業(yè)辦理資本金結(jié)匯案趙磊 2010/09/13 http://004km.cn/newsdetail.asp?id=19390

利益與責(zé)任，是外匯指定銀行必須兼顧的兩個從業(yè)守則，如果以放棄責(zé)任為代價片面追求利潤，必然得不償失。如何完善外匯指定一行代位監(jiān)管機制，是當(dāng)前外匯局和銀行共同面臨的共同課題?！景盖楹喗椤?/p>

2007年外匯檢查處根據(jù)資本項目處移交的案件線索，經(jīng)檢查發(fā)現(xiàn)，G銀行在2006年11月8日、29日為x公司辦理3.945億港幣、15.823億港幣，合計19.768億港幣資本金結(jié)匯業(yè)務(wù)時，未審核企業(yè)提供的有效結(jié)匯資金用途書面支付命令，也未按規(guī)定在2個工作日內(nèi)將結(jié)匯人民幣資金支付給收款人，而是將上述2筆結(jié)匯所得人民幣資金合計19.901億元于結(jié)匯當(dāng)日劃入x公司的人民幣賬戶，并于2006年12月1日為其轉(zhuǎn)存通知存款。至檢查日當(dāng)天，其中的18億元人民幣仍留存在該公司通知存款賬戶中?！径ㄐ蕴幜P】

G銀行未按規(guī)定辦理資本金結(jié)匯的行為違反了《外匯指定銀行辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第三十五條、《國家外匯管理局關(guān)于改進外商投資企業(yè)資本項目結(jié)匯審核與外債登記管理工作的通知》第一條、《國家外匯管理局關(guān)于完善外債管理有關(guān)問題的通知》第五條的規(guī)定。

根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》第四十二條的規(guī)定，該行上述行為已構(gòu)成未按照國家規(guī)定辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的行為。根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》第四十二條的規(guī)定，外匯局浙江省分局對其做出了責(zé)令改正，通報批評，沒收違法所得3,281,563.54元人民幣，并處人民幣30萬元的罰款的處罰決定?！景讣c評】 本案中，G銀行在明知其行為違反外匯局有關(guān)資本金結(jié)匯的有關(guān)規(guī)定的情況下，為拉住大客戶，不惜鋌而走險，最終得到了應(yīng)有的處罰。近年來，由于銀行業(yè)競爭日趨激烈，一些外匯指定銀行為片面追求利潤不惜違反國家法律法規(guī)的案例屢見不鮮，反映出當(dāng)前外匯指定在內(nèi)控機制上還存在著很大不足，從更深層面上暴露出外匯指定銀行“代位監(jiān)管”的履職意識和履職能力還十分薄弱。如何建立更加有效的“代位履職”制度和制度執(zhí)行監(jiān)督機制，是新時代外匯局和外匯指定銀行共同面對的重大課題。

某銀行配合個人拆分結(jié)匯逃避限額管理案 趙磊 2010/09/13 http://004km.cn/newsdetail.asp?id=19391

本案中外匯檢查部門根據(jù)業(yè)務(wù)記錄并巧妙結(jié)合以監(jiān)控錄像手段，成功查獲銀行配合個人拆分結(jié)匯逃避限額管理案例值得借鑒?！景盖楹喗椤?/p>

2007年8月6日，Z省某外匯指定銀行在下班時間(18：30至19：26)，為何某等14位存折戶連續(xù)結(jié)匯總計696180.96美元（除1戶結(jié)匯46180.96美元以外其余13戶各結(jié)匯5萬美元），結(jié)匯后人民幣資金全部進入章某帳戶，總計人民幣資金5257349.76元。

以上14筆結(jié)匯，每張傳票后面結(jié)匯人身份證復(fù)印件、結(jié)匯人簽字齊全，表面合規(guī)性合規(guī)，但存在以下幾大疑點：一是14位結(jié)匯人結(jié)匯后人民幣資金全部進入章某的帳戶；二是每人結(jié)匯都為5萬美元(除1戶結(jié)匯46180.96美元以外其余13戶各結(jié)匯5萬美元)；三是該外匯指定銀行辦理的14筆結(jié)匯，全在下班時間辦理且結(jié)匯時間連續(xù)。

為解開以上疑點，Z省外匯局轄內(nèi)某中心支局采取了“查看電視監(jiān)控錄像”輔助檢查手段，通過查看當(dāng)日結(jié)匯柜臺18：30至19：26的電視監(jiān)控錄像發(fā)現(xiàn)：當(dāng)時營業(yè)柜臺外客戶只有1 客戶，14戶結(jié)匯人的存折都是該客戶遞入的，而且14戶結(jié)匯人結(jié)匯傳票后面的簽字都是該客戶一人代簽的。

在查看電視監(jiān)控錄像的基礎(chǔ)上，我們分別找當(dāng)日柜臺經(jīng)辦員及營業(yè)網(wǎng)點業(yè)務(wù)主管做了“現(xiàn)場檢查詢問筆錄”，在此基礎(chǔ)上取得了該外匯指定銀行違規(guī)辦理業(yè)務(wù)的“事實確認書”。根據(jù)業(yè)務(wù)記錄并巧妙結(jié)合以監(jiān)控錄像手段，該中心支局終于查實該外匯指定銀行配合個人拆分結(jié)匯逃避限額管理違規(guī)行為案情：

2007年8月6日18：30至19：26(時間)，該外匯指定銀行客戶（華僑章某的丈夫）持何某等14位客戶存折及身份證件要求結(jié)匯696180.96美元（除1戶要求結(jié)匯46180.96美元以外其余13戶各要求結(jié)匯5萬美元），該外匯指定銀行在14個結(jié)匯人本人沒有到場的情況下，將14位客戶以自己到場結(jié)匯的形式予以結(jié)匯（總計結(jié)匯696180.96美元），14位客戶結(jié)匯憑證上結(jié)匯者本人的簽字全部是華僑章某的丈夫代簽的，結(jié)匯后人民幣資金全部進入章某帳戶，總計人民幣資金5257349.76元?！径ㄐ蕴幜P】

該外匯指定銀行在知情的情況下，為何某這14戶客戶辦理的個人總額內(nèi)結(jié)匯，屬借用本人有效身份證件在銀行辦理結(jié)匯，違反了《個人外匯管理辦法實施細則》“個人總額內(nèi)的結(jié)匯和購匯，憑本人有效身份證件在銀行辦理”規(guī)定。該市中心支局依據(jù)《個人外匯管理辦法實施細則》第三十九條及《中華人民共和國外匯管理條例》第四十二條的規(guī)定，對該外匯指定銀行違規(guī)行為進行了處罰。

【案件點評】

(一)檢查類似違規(guī)案件，使用“查看電視監(jiān)控錄像”輔助檢查手段，能取得較好的效果。(二)現(xiàn)階段，外匯指定銀行在“效益性”經(jīng)營宗旨的指引下，存在部分銀行存在片面注重服務(wù)而配合客戶逃避外匯管理政策法規(guī)的做法，本案就為典型的一例，應(yīng)引起有關(guān)部門的高度重視?！痉ㄒ?guī)適用】

本案中銀行違規(guī)辦理個人分拆結(jié)匯違反了《個人外匯管理辦法實施細則》“個人總額內(nèi)的結(jié)匯和購匯，憑本人有效身份證件在銀行辦理”規(guī)定，依據(jù)《個人外匯管理辦法實施細則》第三十九條及《中華人民共和國外匯管理條例》第四十二條的規(guī)定進行處罰。

房地產(chǎn)公司違反返程投資管理規(guī)定案――境外投資不登記及返程投資行為定性分析

趙磊 2010/10/26

http://004km.cn/newsdetail.asp?id=19537

目前的外匯管理政策，針對企業(yè)資本項下外匯資金流入和流出的可操作性規(guī)定較少，這對外匯檢查，特別是對涉嫌違規(guī)的企業(yè)處罰定性帶來很大的難度。本案中，企業(yè)法人境外投資未辦理外匯登記手續(xù)，返程投資后大量外匯資金結(jié)匯使用，該外匯局以非法使用外匯的名義進行處理的做法值得借鑒。【案情簡介】

2006年4月10日，永新房地產(chǎn)公司法人陳某在未向外匯局申請辦理境外投資外匯登記的情況下，在境外注冊成立離岸公司“富豪集團有限公司”。2006年8月1日，富豪集團有限公司與永新房地產(chǎn)公司的股東簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，富豪集團有限公司100%控股永新房地產(chǎn)公司。8月15日，永新房地產(chǎn)公司取得了外商投資企業(yè)資格；8月18日，該公司到外匯管理部門申請辦理了外匯登記，并取得了外匯管理部門出具的《外匯登記證》。

2006年9月11日至2007年5月17日止，永新房地產(chǎn)公司分三次收到境外匯入資本金3820萬港元、1215萬港元和8000萬港元，合共1.3135億港元。其間，該公司將3820萬港元未用退回境外；970萬港元因匯入累計資本金超過注冊資本金被銀行原路退回；8245萬港元結(jié)匯后使用，檢查中未發(fā)現(xiàn)異常情況?！径ㄐ蕴幚怼?/p>

（一）永新房地產(chǎn)公司及其法人陳某在境外投資未按規(guī)定到外匯局辦理境外投資外匯登記，該行為違反了國家外匯管理局《關(guān)于境內(nèi)居民通過境外特殊目的公司融資及返程投資外匯管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)【2005】75號）第二條“境內(nèi)居民設(shè)立或控制境外特殊目的公司之前，應(yīng)持以下材料向所在地外匯分局、外匯管理部申請辦理境外投資外匯登記手續(xù)…” 的規(guī)定，當(dāng)?shù)赝鈪R局根據(jù)《境外投資外匯管理辦法實施細則》第二十條的規(guī)定，對永新房地產(chǎn)公司處以3萬元的罰款。

（二）永新房地產(chǎn)公司在未辦理境外投資的前提下，通過境外上市融資，實際以“返程投資“的方式并購國內(nèi)公司，非法騙取《外匯登記證》，企圖使其非法匯入的資本金合法化，其行為違反了《條例》第四十五條第四款的規(guī)定。根據(jù)《條例》第四十五條第四款、《中華人民共和國行政處罰法》第二十七條的規(guī)定，當(dāng)?shù)赝鈪R局對永新房地產(chǎn)公司處以164.9萬元的罰款。

煮柔坊注：97版《條例》第四十五條 境內(nèi)機構(gòu)有下列非法使用外匯行為之一的，由外匯管理機關(guān)責(zé)令改正，強制收兌，沒收違法所得，并處違法外匯金額等值以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：(一)以外幣在境內(nèi)計價結(jié)算的；(二)擅自以外匯作質(zhì)押的；(三)私自改變外匯用途的；

(四)非法使用外匯的其他行為。

《行政處罰法》第二十七條 當(dāng)事人有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)依法從輕或者減輕行政處罰：

（一）主動消除或者減輕違法行為危害后果的；

（二）受他人脅迫有違法行為的；

（三）配合行政機關(guān)查處違法行為有立功表現(xiàn)的；

（四）其他依法從輕或者減輕行政處罰的。

違法行為輕微并及時糾正，沒有造成危害后果的，不予行政處罰。

08版《條例》第四十四條 違反規(guī)定，擅自改變外匯或者結(jié)匯資金用途的，由外匯管理機關(guān)責(zé)令改正，沒收違法所得，處違法金額30%以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，處違法金額30%以上等值以下的罰款。

有違反規(guī)定以外幣在境內(nèi)計價結(jié)算或者劃轉(zhuǎn)外匯等非法使用外匯行為的，由外匯管理機關(guān)責(zé)令改正，給予警告，可以處違法金額30%以下的罰款?！径ㄐ渣c評】

本案處理的爭議和難點在于定性。從表面上看，永新房地產(chǎn)公司的違規(guī)行為主要是未按規(guī)定到外匯局辦理境外投資外匯登記手續(xù)。實際上，由于該公司未按規(guī)定到外匯局辦理境外投資外匯登記手續(xù)，造成了其外資企業(yè)的資格不合法，其外匯資本金流入和結(jié)匯使用也不合規(guī)。梳理《條例》法律責(zé)任部分各條款，只有第四十五條所列舉的“非法使用外匯”第四種情形―― “非法使用外匯的其他行為”可以對應(yīng)。根據(jù)《國家外匯管理局處理違反外匯管理行為辦案程序》第三十六條“適用《中華人民共和國外匯管理條例》第四十五條第四款的規(guī)定進行處理的違反外匯管理行為，做出處罰決定前必須報國家外匯管理局批準(zhǔn)”的規(guī)定，辦案局專門行文請示總局?？偩止芾頇z查司于2007年9月以匯綜復(fù)[2007]94號批復(fù)同意將永新房地產(chǎn)公司上述行為定性為非法使用外匯。

“飛 過 ?！报D―跨境匯款自行平盤業(yè)務(wù)的定性分析趙磊 2010/12/07

http://004km.cn/newsdetail.asp?id=19604

在會計核算上，我們把那種不作購銷處理以隱瞞加工銷售環(huán)節(jié)，進而偷逃稅款、躲避監(jiān)督的行為稱作“飛過?！?。本案跨境匯款自行平盤操作更是一種高超的“飛過?！保髅魇莾蓚€主體間的一買和一賣，但所見的卻總是一頭，而另一頭則遠在萬里之遙的海外新加坡?！景盖楹喗椤?/p>

羅匯兌系新加坡籍華人，受新加坡歡裕匯款、錢幣兌換公司（BLOOMING ENTERPRISES）委派及安排，在中國境內(nèi)利用商業(yè)銀行的網(wǎng)絡(luò)銀行、電話銀行、通存通兌或郵政匯款方式，負責(zé)在國內(nèi)收取向新加坡匯款的客戶的人民幣，然后由歡裕公司在新加坡按約定的比率支付新加坡元；同時，當(dāng)歡裕公司在新加坡收取向國內(nèi)匯款客戶的新加坡元后，羅匯兌則根據(jù)公司指令在國內(nèi)向客戶指定的賬戶支付人民幣。由于上述交易頻繁、持續(xù)而大量，所以本外幣資金基本自行平衡，實際并不發(fā)生跨境資金流，羅匯兌儼然成了歡裕公司在中國境內(nèi)獨立核算的分公司。【定性分析】

本案交易比較特別，對于每一筆業(yè)務(wù)，沒有具體的跨境資金匯出匯入；對于羅匯兌個人，又沒有具體的對應(yīng)資金兌付。但是，從羅匯兌角度分析，我們不難看出是他確定的匯價、是他向歡裕公司提供了賬號、收受了人民幣后，是他通知歡裕公司匯付新加坡元。

因此，總局綜合司2006年6月15日在對分局關(guān)于此案定性請示的批復(fù)（匯綜復(fù)[2006]61號）中明確：未經(jīng)外匯管理機關(guān)批準(zhǔn)，境內(nèi)機構(gòu)或個人在境內(nèi)收取客戶的人民幣資金，并按約定匯率向客戶指定的境外賬戶支付相應(yīng)的外匯資金；或者境內(nèi)機構(gòu)或個人在境外收取客戶的外匯資金，并按約定匯率向客戶指定的境內(nèi)賬戶支付相應(yīng)的人民幣資金的行為，屬于非法買賣外匯行為?！颈景更c評】

由于本案特有的“飛過?！苯灰追绞?，沒有本外幣一一對應(yīng)的交易憑證，所以破案時面臨兩大難題。一是確定交易主體。如有客戶要通過羅匯兌從境外匯入款項時，其境內(nèi)賬戶收到的人民幣經(jīng)常是羅匯兌客戶的客戶直接匯過來的，中間不知道飛過了幾重“?！?。二是搜集證據(jù)。一般來說，沒有交易主體的積極配合，檢查人員極難獲取一買一賣的對應(yīng)交易憑證。因此，破獲類似案件必須具有經(jīng)營意識，特別是借助于公安機關(guān)的執(zhí)法手段嚴(yán)密跟蹤、長期調(diào)查，充分獲取過硬證據(jù)后方可行動。

抽絲剝繭--境外投資者股權(quán)違規(guī)轉(zhuǎn)讓案趙磊 2010/12/07 http://004km.cn/newsdetail.asp?id=19605

境內(nèi)企業(yè)向境外投資者轉(zhuǎn)讓股權(quán)本是正常交易行為，但在此過程中個別企業(yè)違規(guī)操作，私自辦理過戶和支付手續(xù)，造成了一系列糾纏在一起的違規(guī)行為，如何定性處理，需要抽絲剝繭層層分析?！景盖楹喗椤?/p>

經(jīng)南方市外經(jīng)局批復(fù)，香港豐際公司將其持有的境內(nèi)天地公司44%的股份轉(zhuǎn)讓給另一股東香港大發(fā)公司，作價4288萬元人民幣，股權(quán)變更后，香港大發(fā)公司持股比例增加至95%。天地公司董事長仍由香港大發(fā)公司董事長黃某出任。此前，香港大發(fā)公司已委托其關(guān)聯(lián)公司兆發(fā)公司（黃某實際控制）將購買股權(quán)款人民幣1498萬元轉(zhuǎn)賬支付給豐際公司，并按豐際公司要求，在香港直接將購買股權(quán)款余款計港幣2636.5萬（折人民幣2790萬元）轉(zhuǎn)至豐際公司在香港的另一家關(guān)聯(lián)公司帳戶，而此款一直未調(diào)回境內(nèi)。【定性處理】

1、股權(quán)出讓方豐際公司將股權(quán)轉(zhuǎn)讓款擅自存放境外關(guān)聯(lián)公司賬戶，并不調(diào)回境內(nèi)，違反了《中華人民共和國外匯管理條例》第三十九條“有違反規(guī)定將境內(nèi)外匯轉(zhuǎn)移境外……”的規(guī)定，屬于逃匯行為。當(dāng)?shù)赝鈪R局根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》第三十九條及其他有關(guān)規(guī)定對該企業(yè)進行行政處罰。

2、股權(quán)受讓方香港大發(fā)公司未經(jīng)核準(zhǔn)直接在境內(nèi)以人民幣資產(chǎn)支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓款，根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》第四十條以及《關(guān)于《中華人民共和國外匯管理條例》第七章法律責(zé)任部分條款內(nèi)容含義和適用原則有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)［２００８］５９號），“《條例》第四十條“等非法套匯行為”包括境外投資者未經(jīng)外匯局批準(zhǔn)以人民幣在境內(nèi)投資的行為?！钡囊?guī)定，已構(gòu)成非法套匯行為。在案件處理中，應(yīng)先處罰境外投資者，如無法處罰境外投資者的，應(yīng)參照司法實踐中執(zhí)行境外公司在境內(nèi)的資產(chǎn)的通常做法，可處罰天地公司。

3、天地公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓未辦理外匯登記，應(yīng)按照《外商投資企業(yè)外匯登記管理暫行辦法》的規(guī)定進行處罰?！径ㄐ渣c評】

在本案中，多個企業(yè)多項違規(guī)行為混雜在一起，需要區(qū)分對待。

股權(quán)出讓方豐際公司將股權(quán)轉(zhuǎn)讓款擅自存放境外關(guān)聯(lián)公司賬戶，并不調(diào)回境內(nèi)，違反了《外匯管理條例》第十九條規(guī)定“境內(nèi)機構(gòu)的資本項目外匯收入，除國務(wù)院另有規(guī)定外，應(yīng)當(dāng)調(diào)回境內(nèi)。”屬于逃匯行為，應(yīng)按《外匯管理條例》第三十九條及其他有關(guān)規(guī)定進行處罰。而股權(quán)受讓方香港大發(fā)公司作為境外投資者，未經(jīng)外匯管理機關(guān)批準(zhǔn)，以人民幣在境內(nèi)進行投資，已構(gòu)成《外匯管理條例》第四十條第三項規(guī)定的非法套匯行為。在案件處理環(huán)節(jié)，應(yīng)先處罰境外投資者，如無法處罰境外投資者的，參照司法實踐中執(zhí)行境外公司在境內(nèi)的資產(chǎn)的通常做法，可處罰天地公司。

天地公司的違規(guī)行為主要是股權(quán)轉(zhuǎn)讓未辦理外匯登記，違反了《外商投資企業(yè)外匯登記管理暫行辦法》 第八條的規(guī)定：“ 企業(yè)辦理外匯登記證后，有變更名稱、地址、改變經(jīng)營范圍或者發(fā)生轉(zhuǎn)讓、增資、合并等情況，應(yīng)當(dāng)在辦理工商登記后，及時將有關(guān)材料送外匯局備案，并申請更換外匯登記證?！睉?yīng)按《外商投資企業(yè)外匯登記管理暫行辦法》第十二條：“ 對違反本辦法的，外匯局可以根據(jù)其違法情節(jié)的輕重，對其處以１０００―１００００元人民幣罰款的處罰。”的規(guī)定進行處罰。

某企業(yè)利用銀行匯票非法使用外匯的案例 趙磊 2011/01/16 http://004km.cn/newsdetail.asp?id=19731

一、案情

某企業(yè)為一家外商獨資房地產(chǎn)企業(yè)，注冊資本為2998萬美元，經(jīng)查實，該企業(yè)在2005年8月至2005年12月期間，共分15筆匯入資本金702.9萬美元，資本金匯入賬戶后隨即結(jié)匯，共15筆，結(jié)匯后人民幣資金5674.9萬元，在上述結(jié)匯資金中，除日常開支外，大部分的結(jié)匯申請用途為土地保證金，其中有10筆結(jié)匯的書面支付命令為銀行匯票。具體操作是：資本金結(jié)匯后當(dāng)天即開具銀行匯票，收款人為開發(fā)區(qū)管委會，用途為土地款，但上述匯票實際并未使用，該企業(yè)于次日或二、三天后將該部分銀行匯票以未用名義退回原人民幣賬戶，后與關(guān)聯(lián)企業(yè)溫州市A有限公司和上海B有限公司簽訂借款協(xié)議，將人民幣資金轉(zhuǎn)借給其它企業(yè)和個人。從已查清的結(jié)匯資金去向看，向深圳羅湖區(qū)C商行劃款840萬元，向深圳市D貿(mào)易行劃款400萬元，向深圳羅湖區(qū)E商行劃款280萬元，向深圳羅湖區(qū)F商行劃款290萬元，向湖州G房地產(chǎn)開發(fā)公司劃款400萬元，向個人陳某劃款1220萬元，共計3430萬元。

二、處理

該企業(yè)將資本金結(jié)匯后的人民幣資金轉(zhuǎn)借給企業(yè)股東在境內(nèi)的其它企業(yè)和個人，而未用于投資項目的正常生產(chǎn)經(jīng)營開支的行為違反了《國家外匯管理局關(guān)于改革外商投資項下資本金結(jié)匯管理方式的通知》中“

七、入賬外匯資金必須符合外匯局核定的資本金賬戶收入范圍；資本金賬戶入賬累計額，即貸方累計發(fā)生額不得超過外匯局的賬戶最高限額核定用于投資項目的正常生產(chǎn)經(jīng)營開支”的規(guī)定，屬于非法使用外匯的行為。

根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》第四十五條“境內(nèi)機構(gòu)有下列非法使用外匯行為之一的，由外匯管理機關(guān)責(zé)令改正，強制收兌，沒收非法所得，并處違法外匯金額等值以下的罰款

（三）私自改變外匯用途的”的規(guī)定，對該企業(yè)以“法使用外匯”行為進行立案查處。

三、啟示

（一）日常檢查中應(yīng)進一步跟蹤結(jié)匯人民幣資金的真實去向。從上述案例中可以發(fā)現(xiàn)，企業(yè)申請結(jié)匯時提供的支付命令的用途和實際用途并不一致，隱蔽性極強。在本案中，企業(yè)結(jié)匯時提供的支付命令（匯票）是真實有效的，外匯局在事后的一般性檢查中如果不進一步跟蹤結(jié)匯人民幣資金的真實去向，不核對賬戶明細收支或與收款方進行核對，很難發(fā)現(xiàn)其異常情況。

（二）盡快實行土地保證金原幣劃轉(zhuǎn)制度。目前，以土地保證金或履約保證金為資本金結(jié)匯用途的在資本金結(jié)匯中占了相當(dāng)?shù)谋戎兀馍掏顿Y企業(yè)一旦拿地不成功，這部分人民幣資金的流向就很難監(jiān)管了。在上述案例中，大部分資本金的結(jié)匯理由為土地保證金，但資金又移作他用。國家外匯管理局關(guān)于部分銀行違規(guī)辦理外匯業(yè)務(wù)處罰情況的通報

（二）發(fā)布時間: 2010-12-29 新聞來源: 國家外匯管理局

為防范和打擊“熱錢”等違規(guī)跨境資金流入，保持外匯市場平穩(wěn)健康運行，維護國家經(jīng)濟和金融安全，從2010年2月下旬開始，外匯局在部分外匯資金流入較為集中的?。▍^(qū)、市）開展了應(yīng)對和打擊“熱錢”等違規(guī)資金流入專項行動，已查實各類外匯違規(guī)案件197起，累計涉案金額73.4億美元。從2010年10月開始，外匯局開展了新一輪打擊違法違規(guī)外匯資金流入的專項檢查，共檢查了3家商業(yè)銀行總行以及33家中資銀行分支機構(gòu)和9家外資銀行分支機構(gòu)，涵蓋了銀行結(jié)售匯、短期外債、離岸金融、外匯資金來源和運用等業(yè)務(wù)。從檢查情況來看，絕大多數(shù)銀行在不斷改善金融服務(wù)的同時，合規(guī)經(jīng)營意識有所增強，合規(guī)經(jīng)營的總體狀況進一步改善。但檢查中也發(fā)現(xiàn)部分銀行經(jīng)營中存在違規(guī)行為，主要包括：短期外債超指標(biāo)，違規(guī)辦理資本金結(jié)匯、個人結(jié)售匯、經(jīng)常項目及資本項目資金收付業(yè)務(wù)，違反外匯賬戶管理規(guī)定，辦理代客業(yè)務(wù)時未認真履行真實性審核等。

外匯局依法對上述違規(guī)案件進行了集中處理，并加大了處罰力度。2010年10月以來，已完成處罰的銀行違規(guī)案件共涉及廣東、江蘇、北京、上海等20個地區(qū)，涉及中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行、中信銀行、上海浦東發(fā)展銀行、廈門國際銀行、日本山口銀行等16家法人銀行的79家銀行分支機構(gòu)，處罰形式包括罰款、暫停部分外匯業(yè)務(wù)、對高級管理人員進行處罰等。

為警示和教育銀行及其分支機構(gòu)，進一步提高銀行合規(guī)經(jīng)營意識，營造防范打擊“熱錢”的社會合力，國家外匯管理局將分期對查處的外匯違規(guī)案件進行通報。2010年10月28日已通報了一批銀行外匯違規(guī)及處罰的典型案例。根據(jù)檢查工作進展情況，現(xiàn)將第二批銀行外匯違規(guī)及處罰的典型案例通報如下：

2009年1月，中國工商銀行佛山鹽步支行，未嚴(yán)格審核結(jié)匯憑證，為佛山某房地產(chǎn)有限公司辦理資本金結(jié)匯1筆，金額2,632萬美元，違反資本金結(jié)匯管理有關(guān)規(guī)定。外匯局依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》對該支行處以罰款，并暫停其資本金結(jié)匯業(yè)務(wù)3個月，同時對時任該支行兩位高級管理人員處以罰款。

2009年1月至12月，中國工商銀行揚州邗江支行，未嚴(yán)格審核結(jié)匯憑證，為揚州某紡織公司等三家外商投資企業(yè)辦理資本金結(jié)匯共22筆，結(jié)匯金額合計1,917.4萬美元，違反資本金結(jié)匯管理有關(guān)規(guī)定。外匯局依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》對該支行處以罰款，并暫停其資本金結(jié)匯業(yè)務(wù)3個月。

2009年11月，中國建設(shè)銀行上海六里支行，未嚴(yán)格審核結(jié)匯憑證，為某購物公司辦理資本金結(jié)匯1筆，金額6,311.66萬港元。經(jīng)查，其中2,672.12萬港元無相應(yīng)結(jié)匯憑證，違反資本金結(jié)匯管理有關(guān)規(guī)定。外匯局依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》對該支行處以罰款，并暫停其資本金結(jié)匯業(yè)務(wù)3個月。

2009年9月，中國建設(shè)銀行北京分行三元支行，辦理個人超過總額結(jié)匯業(yè)務(wù)時，未審核結(jié)匯憑證1筆，金額173萬美元，違反個人外匯管理有關(guān)規(guī)定。外匯局依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》對該支行處以罰款，并暫停其個人結(jié)售匯業(yè)務(wù)6個月。2009年4月，中國建設(shè)銀行深圳市分行寶安支行，為深圳某儀器公司辦理短期外匯貸款結(jié)匯，結(jié)匯金額230萬美元，違反資本項目結(jié)匯管理有關(guān)規(guī)定。外匯局依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》對該支行處以罰款，并暫停其資本項目結(jié)匯業(yè)務(wù)3個月。

2008年3月至2010年5月，廈門國際銀行福州分行未通過個人結(jié)售匯管理信息系統(tǒng)辦理結(jié)匯33筆，金額合計1,728.42萬港元，違反個人外匯管理有關(guān)規(guī)定。外匯局依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》對該分行處以罰款，并暫停其個人結(jié)售匯業(yè)務(wù)6個月。2009年2月至10月，上海浦東發(fā)展銀行寧波中興支行，為董某等56名境內(nèi)個人違規(guī)辦理分拆結(jié)匯56筆，金額合計276.59萬美元。外匯局依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》對該支行處以罰款。

2010年5月、7月、8月，中信銀行大連分行營業(yè)部以備用金名義為大連某房地產(chǎn)公司辦理資本金結(jié)匯3筆，金額合計137.79萬美元，未嚴(yán)格審核結(jié)匯憑證，違反資本金結(jié)匯管理有關(guān)規(guī)定。外匯局依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》對該分行營業(yè)部處以罰款，并暫停其資本金結(jié)匯業(yè)務(wù)3個月。

2009年12月，中國工商銀行玉林市江南支行，違規(guī)辦理個人現(xiàn)鈔分拆結(jié)匯業(yè)務(wù)14筆，金額合計6.7萬美元；2010年5月，中國工商銀行玉林分行營業(yè)部，違規(guī)辦理個人現(xiàn)匯分拆結(jié)匯業(yè)務(wù)5筆，金額合計230萬港元。上述行為違反個人外匯管理有關(guān)規(guī)定，外匯局依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》對上述分支行分別處以罰款，并暫停其個人結(jié)售匯業(yè)務(wù)3個月。

外匯指定銀行作為經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的主渠道，應(yīng)進一步牢固樹立科學(xué)發(fā)展的理念，嚴(yán)格遵守各項外匯管理規(guī)定，認真承擔(dān)社會責(zé)任。上述通報所涉及的各家銀行應(yīng)高度重視，對照檢查，認真整改，其他銀行機構(gòu)也應(yīng)從上述案例中汲取教訓(xùn)，加強內(nèi)部管理，依法合規(guī)經(jīng)營。外匯局在繼續(xù)改善金融服務(wù)，便利市場主體經(jīng)營活動的同時，將不斷加強對銀行外匯業(yè)務(wù)的監(jiān)管，提升外匯檢查手段，依法嚴(yán)厲打擊“熱錢”等違規(guī)資金跨境流動，促進涉外經(jīng)濟金融的健康發(fā)展。

第五篇：路政處罰案例分析

處罰案例分析

該超限行政處罰案由于涉及多個法律問題，經(jīng)我們單位法制科討論后進行處罰已結(jié)案，現(xiàn)寫出供同行參考，如有不同看法歡迎交流，拋磚引玉，理辯則明。

2010年×月×日，×治超站路政人員在檢查時遇一超限車沖卡逃避檢查，10分鐘后在另一檢查點被攔截被迫停車。該車停車后繼續(xù)拒不接受檢查，突然倒車撞壞路政車輛，導(dǎo)致車上路政人員受傷。路政人員立即撥打110報警，公安人員趕到現(xiàn)場后，將當(dāng)事人余×刑拘。經(jīng)調(diào)查，該車行駛證登記所有人和營運證上的運輸業(yè)戶為×有限公司×分公司，車輛是余×分期貸款購車，是實際車主。余×被刑事羈押期間，其配偶和兒子在沒有其書面委托的情況下前去接受處理，繳納了超限罰款，提走車輛。

1、本案應(yīng)以誰為超限處罰當(dāng)事人？

首先，余×系分期貸款購車，與車輛所有人×分公司簽訂有分期購車協(xié)議，協(xié)議里明確了貸款還清前×分公司是保留車輛所有權(quán)方，余×負責(zé)該車經(jīng)營和管理、收益等，與行駛證上的所有人無關(guān)，違法超限運輸行為也為其獨立實施?！蹲罡呷嗣穹ㄔ宏P(guān)于購買人使用分期付款購買的車輛從事運輸，因交通事故造成他人財產(chǎn)損失保留車輛所有權(quán)的出賣方不應(yīng)承擔(dān)民事責(zé)任的批復(fù)》[法釋(2000)38號]對于賒銷貸款車輛的交通事故民事責(zé)任做了免責(zé)規(guī)定，雖然對行政責(zé)任能否免除沒有規(guī)定，但按照有關(guān)司法解釋，實踐中應(yīng)比照參考。其次，分公司無法人資格，按照行政訴訟法和民事訴訟法有關(guān)司法解釋，除非該分公司有單獨的營業(yè)執(zhí)照和獨立財務(wù)，否則不宜將該分公司作為其它組織對待進行處罰。雖然貨車營運證上的運輸業(yè)戶也是×分公司，但超限運輸承運人與營運資格并無必然聯(lián)系，應(yīng)個案具體分析。綜上原因，該案應(yīng)以余×為擅自超限運輸當(dāng)事人進行處罰。

2、在對超限車輛采取責(zé)令停駛強制措施后，除送達通知書給當(dāng)事人外，是否應(yīng)當(dāng)通知其行駛證上的車輛所有人×分公司？

責(zé)令停駛為行政強制措施，其行使的實際效果類似扣押。本案中，當(dāng)事人為分期貸款購車，在沒有還清貸款前，×分公司作為保留車輛所有權(quán)方，對該車可以主張財產(chǎn)權(quán)，路政人員對該車責(zé)令停駛，雖然處罰當(dāng)事人非×分公司，處罰事項對其無需告知，但對車輛采取行政強制措施，如果不經(jīng)告知，就有侵害其合法財產(chǎn)權(quán)之嫌。最高人民法院在有關(guān)司法解釋里明確了對于類似情況的處理原則，即切實保護第三人合法權(quán)益原則，路政人員應(yīng)該參照這個原則執(zhí)行。否則，如果當(dāng)事人因為刑事案件或其他原因長時間不來處理，導(dǎo)致被停駛車輛損壞，×分公司完全可以按照《關(guān)于執(zhí)行<中華人民共和國行政訴訟法>若干問題的解釋》以具體行政行為侵犯其合法權(quán)益為由對公路局提起行政訴訟，要求解除強制措施，返還車輛，賠償有關(guān)損失。這種情況有類似行政訴訟案例，可以參考。

3、本案處罰應(yīng)依據(jù)《公路法》還是《山東省治理超限和超載運輸辦法》？ 山東省《辦法》第37條對當(dāng)事人逃避超限檢查的行為做了單獨罰則規(guī)定，根據(jù)行政法的一般理論，對于行政相對人的每一個行政違法行為均應(yīng)進行分別處理，但對具有因果關(guān)系的行政違法行為，分別處罰則顯失公正，應(yīng)按照牽連違法行為處理?！缎姓幜P法》對牽連違法行為應(yīng)如何定性量罰并無明文規(guī)定，行政法領(lǐng)域關(guān)于牽連的論證基本上都是按照刑法的牽連犯理論，基于行政法和刑法都是公法相通的原理進行討論的，基本上認同應(yīng)以重罰吸收輕罰或主行為吸收從行為來處理。兩個罰則，都是罰款，最高處罰額都是3萬元，則應(yīng)按照主行為吸收從行為原則處理，當(dāng)事人直接實施違法目的為違法超限運輸獲取非法利益，是其主行為，逃避檢查是為實現(xiàn)這一目的進行輔助，是從行為。綜合考慮其犯意，應(yīng)對其擅自超限運輸?shù)男袨樽鳛橹餍袨橐罁?jù)《公路法》進行處罰，將其逃避檢查并造成嚴(yán)重后果的情節(jié)作為自由裁量依據(jù)，對其處以罰款。（現(xiàn)在山東省交通廳出臺了一個新的自由裁量執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)，與這個有矛盾，該問題比較復(fù)雜，有時間單獨寫出）

4、案發(fā)時路政人員撥打110報警行為是否可以看做行政機關(guān)對涉嫌犯罪案件的移送行為？

對于行政機關(guān)移送涉嫌犯罪案件的具體規(guī)定，目前主要根據(jù)國務(wù)院令第310號《行政執(zhí)法機關(guān)移送涉嫌犯罪案件的規(guī)定》及最高人民檢察院高檢會[2006]2號《關(guān)于在行政執(zhí)法中及時移送涉嫌犯罪案件的意見》。根據(jù)上述規(guī)定，行政移送是行政機關(guān)依職權(quán)而為的行政行為，具有必須的形式要件和程序要件，其區(qū)別于《刑事訴訟法》中一般單位和個人的報案、控告、舉報行為。對于在執(zhí)法現(xiàn)場立即通知公安機關(guān)到場進行案件移送，則主要依據(jù)《意見》中“現(xiàn)場查獲的涉案貨值或者案件其他情節(jié)明顯達到刑事追訴標(biāo)準(zhǔn)、涉嫌犯罪的，應(yīng)當(dāng)立即移送公安機關(guān)查處”的內(nèi)容，但對于該內(nèi)容，高檢06年在關(guān)于該意見的解讀中已經(jīng)說明該內(nèi)容是為了防止行政執(zhí)法機關(guān)久查不決而作的強調(diào)性規(guī)定，而非設(shè)立行政移送的特殊形式，更不等同于報案，現(xiàn)場移送應(yīng)當(dāng)同樣按照《規(guī)定》中移送形式要件進行。對于《意見》中的提前介入，則是要求公安機關(guān)參與、配合行政機關(guān)進行行政調(diào)查。再者，無論公安機關(guān)是以妨礙公務(wù)罪還是故意殺人罪立案，我現(xiàn)場路政人員都是被侵害的對象，依據(jù)《刑事訴訟法》、《公安機關(guān)辦理刑事案件規(guī)定》等，其撥打110報警的行為都只是報案行為，非行政移送行為，一經(jīng)報案，即進入公安機關(guān)刑事審查程序，不存在移送與否的問題，即使公安機關(guān)以后要求提供有關(guān)行政執(zhí)法材料，也只是路政人員作為被害人必須配合公安機關(guān)進行刑事案件調(diào)查的義務(wù)。

5、當(dāng)事人親屬沒有當(dāng)事人書面委托的情況下前去處理路政人員是否可以讓其接受處理？

這一問題關(guān)鍵是當(dāng)事人親屬的行為是否構(gòu)成表見代理。一般認為，表見代理來源于私法領(lǐng)域，不能用于公法，在行政法領(lǐng)域所有的表見代理都無效，否則行政法律責(zé)任的懲罰性無法體現(xiàn)。但在繳納罰款等程序性問題上和財產(chǎn)解除扣押比如路政人員放行車輛等問題上，表見代理仍然適用。在本案中，當(dāng)事人被刑事羈押，人身自由受到限制，其貸款購買的車輛被責(zé)令停止行駛，無法運營，而又必須按月還貸，其配偶或兒子作為具備相應(yīng)行為能力的成年人，出于對當(dāng)事人利益考慮在沒有當(dāng)事人書面授權(quán)委托的情況下主動接受超限處罰以盡快把被停駛車輛開走的要求沒有明顯超出合理界限，該行為又不違法，路政人員在核實其身份盡到謹(jǐn)慎義務(wù)后完全有理由相信其配偶和兒子代為接受處罰繳納罰款的代理行為得到了當(dāng)事人認可，可以讓其配偶和兒子代其履行繳納罰款義務(wù)，并在處理完畢后讓其開走車輛。當(dāng)事人如果在解除刑事羈押后對上述代理行為有異議，則其配偶和兒子的行為應(yīng)視為表見代理。

6、當(dāng)事人應(yīng)承擔(dān)的行政責(zé)任和刑事責(zé)任有什么關(guān)系？

（1）本案不存在刑事和行政法律責(zé)任的競合，當(dāng)事人應(yīng)對擅自超限運輸和逃避檢查承擔(dān)行政責(zé)任，對抗拒檢查承擔(dān)刑事責(zé)任。本案中，擅自超限運輸行為比較簡單，不需討論，關(guān)鍵是當(dāng)事人逃避、抗拒檢查的行為，也就是后兩個符合違法構(gòu)成要件的違法行為，一是遇檢查時強行沖卡逃避檢查行為，二是被攔截后倒車撞壞坐有路政人員的路政巡查車行為，這兩個行為是牽連違法行為還是獨立的違法行為，應(yīng)以當(dāng)事人違法意圖是否改變來判斷。當(dāng)事人撞車涉嫌刑事犯罪，其可能的罪名就是妨礙公務(wù)罪和故意殺人罪（未遂），故意殺人行為，當(dāng)事人撞車的違法意圖已經(jīng)不是拒絕檢查，已經(jīng)改變，兩個行為是相對獨立的違法行為，當(dāng)然不存在刑事和行政責(zé)任的競合。妨礙公務(wù)罪中，其是否構(gòu)成的關(guān)鍵是當(dāng)事人是否采取了暴力或威脅手段，也即公安機關(guān)將其撞車行為認定為使用暴力手段阻礙、抗拒檢查。這種情況，當(dāng)事人違法意圖沒有改變，兩個行為構(gòu)成牽連違法行為。但是，《超限運輸車輛行駛公路管理規(guī)定》第二十五條，《山東省治理超限和超載運輸辦法》第四十四條均明確阻礙、抗拒檢查違法行為具有行政處罰權(quán)的為公安機關(guān)而非公路管理機構(gòu)，公路管理機構(gòu)只有根據(jù)山東省《辦法》第三十七條對強行沖卡和不按照要求駛?cè)胫付ǖ攸c接受檢測而逃避檢查的行為進行處罰的權(quán)力，對阻礙、抗拒檢查行為無行政處罰權(quán)，所以即使按照牽連行為看待，也不存在刑事和行政責(zé)任的競合。（2）雖然該案不存在刑事和行政法律責(zé)任的競合，路政人員可以就當(dāng)事人應(yīng)承擔(dān)的行政責(zé)任進行單獨調(diào)查，但對于公安機關(guān)在刑事案件中已經(jīng)調(diào)查涉及的證據(jù)，則路政人員不應(yīng)重復(fù)調(diào)查，因為“刑事優(yōu)先”的原則并不限于刑事和行政責(zé)任競合時才適用，同樣適用于證據(jù)規(guī)則，刑事證據(jù)證明力高于行政證據(jù)，其證明效力最高，對于當(dāng)事人身份、車輛情況等證據(jù)，應(yīng)先到公安機關(guān)要求協(xié)助調(diào)查，在不違反刑事案件辦案規(guī)定和不影響刑事案件調(diào)查的情況下從公安機關(guān)調(diào)查取證即可，以避免行政證據(jù)和刑事證據(jù)的不一致或沖突，對于車輛超限率等刑事案件不涉及的問題，可以獨立于刑事案件單獨調(diào)查取證。