第一篇：增值稅發(fā)票開具步驟(及對(duì)應(yīng)銷售出庫單)

一、增值稅發(fā)票開具

1、根據(jù)業(yè)務(wù)部門提供的開票申請(qǐng)單，與之前給的銷售訂單核對(duì)單位名稱，訂單號(hào)，金額等，確認(rèn)無誤后開具發(fā)票

2、稅控開票，操作步驟：

● 打開稅控軟件→發(fā)票管理→專用發(fā)票→確認(rèn)（核對(duì)發(fā)票號(hào)與待開的空白發(fā)票號(hào)是否一致）→點(diǎn)“含稅價(jià)格”→①客戶名稱輸入（注意核對(duì)開票資料）、②商品名稱（機(jī)臺(tái)要輸入規(guī)格料號(hào)）、③單位，數(shù)量，單價(jià)，金額（金額要確認(rèn)總計(jì)那有顯示）、⑤收款人，復(fù)核人都要填寫完整、⑥有備注的要寫備注（要注意看開票申請(qǐng)單的要求）

● 若是新客戶，則要增加客戶信息，先放棄現(xiàn)在要開的那張發(fā)票，然后到系統(tǒng)設(shè)置→客戶編碼（拉到最后面）→按+號(hào)鍵→雙擊空白，逐個(gè)添加→添加完點(diǎn)擊其他部位就自動(dòng)保存了。注意：若是修改客戶信息可以直接在原有的信息里修改，或者重新添加完再把之前舊的刪掉

● 發(fā)票明細(xì)多可開8個(gè)產(chǎn)品，超過8個(gè)就要開清單；總計(jì)不含稅金額不得超過10萬元；有快遞費(fèi)的要平攤到各個(gè)產(chǎn)品去；打印發(fā)票之前最好先用其他紙調(diào)試一下，看有沒有超過密碼區(qū)，然后放棄，發(fā)票查詢?nèi)フ以瓉淼哪欠N發(fā)票，再次打印。

● 蓋發(fā)票專用章時(shí)最好不要蓋到有金額的部位。

● 當(dāng)月發(fā)票有問題都可做廢：發(fā)票管理→作廢發(fā)票→查看明細(xì)→作廢

3、每月1號(hào)要在稅控系統(tǒng)里抄稅：防偽開票→進(jìn)入系統(tǒng)→報(bào)稅處理→核對(duì)（發(fā)票明細(xì)表和稅控里的月度統(tǒng)計(jì)本月的實(shí)際銷售金額+實(shí)際銷項(xiàng)稅額相等）→抄稅處理→（本期資料）成功確定→打印發(fā)票資料

4、打印發(fā)票資料（報(bào)稅用）：專用發(fā)票5個(gè)，普通發(fā)票5個(gè)各打印1份，連同未開發(fā)票，作廢發(fā)票給經(jīng)理審核。

5、月初報(bào)完稅，發(fā)票開完后，帶IC卡，最后一張開過的發(fā)票第一聯(lián)，發(fā)票領(lǐng)購表填發(fā)票申購單去買增值稅票

6、發(fā)票買回了記得讀入系統(tǒng)：稅卡插入→進(jìn)入開票系統(tǒng)→發(fā)票管理→發(fā)票讀入→確定

二、開具出倉單

1、根據(jù)已方開具的銷售發(fā)票（對(duì)應(yīng)開票申請(qǐng)單）,開具材料及機(jī)臺(tái)的出倉單

（1）發(fā)票號(hào)，單位名稱，日期和發(fā)票都要一致，然后不用開金額

（2）只有用友系統(tǒng)里有的料號(hào)才可打印出來，防止出現(xiàn)負(fù)數(shù)

（3）對(duì)于用友沒有的料號(hào)，要自己調(diào)料號(hào)，但是名稱不改，調(diào)料號(hào)盡量挑金額靠近的2、出倉單錄入用友的銷售出庫單：

3、①日期與出倉單一致 ②03材料庫或01產(chǎn)品庫 ③出庫類別：21銷售出庫 ④客戶名稱 ⑤備注發(fā)票號(hào)及銷售訂單號(hào)⑤內(nèi)容只錄到數(shù)量就好了，等成本都做好，最后才進(jìn)行存貨記賬，金額自己就會(huì)出來了

第二篇：關(guān)于開具增值稅發(fā)票承諾書

關(guān)于開具增值稅發(fā)票承諾書

(公司全稱)

：

本人作為

(公司全稱)項(xiàng)目考核承包經(jīng)營責(zé)任人，現(xiàn)對(duì)自2016年X月X日起自身承包項(xiàng)目所購進(jìn)工程物資（工程施工設(shè)備、材料）、勞務(wù)用工等一切經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的增值稅應(yīng)稅行為作出如下鄭重承諾：

1、本人作為

(公司全稱)項(xiàng)目考核承包經(jīng)營責(zé)任人，保證嚴(yán)格遵守國家法律、法規(guī)和江蘇楷正建設(shè)有限公司（以下簡稱公司）有關(guān)增值稅的管理規(guī)定。對(duì)本人承包項(xiàng)目經(jīng)營、采購、施工和財(cái)務(wù)等管理人員，本人將采取措施嚴(yán)加管束，保證本人承包經(jīng)營項(xiàng)目取得的所有增值稅發(fā)票均為真實(shí)交易，且財(cái)務(wù)核算健全和稅務(wù)資料準(zhǔn)確，確保以上人員在涉稅實(shí)務(wù)上的行為符合國家稅收法律和公司規(guī)定的要求；上述人員如有違法違規(guī)行為，除應(yīng)由上述人員應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任外，本人愿意承擔(dān)其余一切法律責(zé)任和經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

2、本人確保承包經(jīng)營項(xiàng)目取得增值稅專用發(fā)票均以考核施工工程合同為準(zhǔn)，保證按照國家和公司規(guī)定按期足額繳納增值稅。

3、本人確保自身承包經(jīng)營工程發(fā)生的實(shí)際成本費(fèi)用真實(shí)、準(zhǔn)確和合理，開具的增值稅專用發(fā)票與每個(gè)工程的成本相對(duì)應(yīng)，進(jìn)項(xiàng)稅額合法抵扣銷項(xiàng)稅額，確保成本核算符合稅務(wù)機(jī)關(guān)和公司的規(guī)定要求。

4、在本人承包項(xiàng)目經(jīng)營期內(nèi)或終止承包項(xiàng)目經(jīng)營期后尚有未完工工程施工仍需繳納增值稅和開具增值稅專用發(fā)票的，本人確保依法繳納增值稅和開具的所有增值稅專用發(fā)票均為真實(shí)交易且合法有效，如發(fā)生虛開增值稅專用發(fā)票，觸犯《中華人民共和國刑法》第二百零五條、第二百零六條法律規(guī)定和公司在涉稅實(shí)務(wù)及財(cái)務(wù)處理上發(fā)生任何其他違法違規(guī)行為的，本人承諾將由本人承擔(dān)一切刑事責(zé)任和經(jīng)濟(jì)處罰等民事責(zé)任，另外給公司造成經(jīng)濟(jì)損失和名譽(yù)損害的，本人愿意承擔(dān)全額賠償責(zé)任。

承諾人（簽字）：

承諾日期：

****年**月**日

第三篇：增值稅發(fā)票開具問題

購買物品讓銷貨方開具增值稅專用發(fā)票多少金額才合算？銷售方說要加8個(gè)點(diǎn)的稅金，稅金又是怎么算??？

付給對(duì)方金額是4080.4元，該不該開增值稅專用發(fā)票啊，還有開的話，稅金怎么算啊！我們付給對(duì)方一共多少錢啊？

答案：4080.40元

該不該開增值稅專用發(fā)票

對(duì)方開具金額3487.52稅額592.88價(jià)稅合計(jì)4080.40元 4080.40*0.08=326.43元 應(yīng)付4080.40+326.43=4406.83元

1、如果你企業(yè)是一般納稅人,可以抵扣進(jìn)項(xiàng)592.88元

(你已給326.43元,也就是說取得進(jìn)項(xiàng)266.45元)

2、未取得專用發(fā)票,但取得普票可抵所得4080.40元,未取得發(fā)票,所得增加4080.40元

3、取得發(fā)票可抵所得3487.52元

按以上3點(diǎn),依據(jù)你企業(yè)情況,自己處理,靈活掌握吧！!首先確認(rèn)你這個(gè)是含稅價(jià)還是不含稅價(jià)。（稅率17%）

含稅價(jià)的稅金＝4080.4/1.17*0.17＝592.88 不含稅的稅金＝4080.4*0.17＝693.67

正常的增值稅專用發(fā)票是17%，對(duì)方問你收8個(gè)點(diǎn)，是因?yàn)樗卸嗟钠保梢蚤_給你，所以用不著收你17個(gè)點(diǎn)，收你多少個(gè)點(diǎn)是看對(duì)方的?？茨闼f的，應(yīng)該是4080.4是不含稅的，那么含稅的就是4080.4×1.08=4406.83，要付這么多。

第四篇：增值稅發(fā)票開具流程

1、增值稅發(fā)票如何開具（整個(gè)流程,購買發(fā)票、發(fā)票增量、銷發(fā)票及認(rèn)證發(fā)票等）

增值稅專用發(fā)票一般有3聯(lián)： 第1聯(lián)記賬聯(lián)（銷貨方記賬）第2聯(lián)抵扣聯(lián)（購貨方抵扣）第3聯(lián)記賬聯(lián)（購貨方記賬）

開發(fā)票時(shí)，首先將IC卡插入讀卡器，然后進(jìn)入開票系統(tǒng)中進(jìn)行開具發(fā)票的操作需要注意的是，電子版的發(fā)票與打印的發(fā)票用紙必須是同一張發(fā)票。，一張發(fā)票票面商品行數(shù)最多為8行。一張發(fā)票票面不含稅價(jià)不能超過開票限額。

一張發(fā)票只能開具一種稅率的商品，由第一行商品決定。發(fā)票的稅額根據(jù)稅率自動(dòng)計(jì)算，無法修改。注意：清單必須在發(fā)票查詢中打印

抄稅處理：每月1日之后，在報(bào)稅期之內(nèi)執(zhí)行，報(bào)稅處理----抄稅處理”菜單項(xiàng)或?qū)Ш綀D中的“抄稅處理”，之后點(diǎn)擊“確

定”按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)將本期稅額抄寫到IC卡上，并提示“發(fā)票抄稅處理成功”。

一般每月15日之前必須去國稅局刷卡報(bào)稅，否則金稅卡鎖死。刷卡成功后，進(jìn)入開票系統(tǒng)，把報(bào)稅成功標(biāo)志讀入系統(tǒng)。

選擇抄稅期對(duì)話框（征期抄稅）

? 注意

抄本期稅前，必須確保上期報(bào)稅成功，并且IC卡上無購票或退票信息。

IC卡是購發(fā)票、開發(fā)票和抄稅用的。

購發(fā)票時(shí)，持IC卡和發(fā)票領(lǐng)購本去稅務(wù)局辦理，購買回來后，將IC卡插入讀卡器中，讀入到防偽稅控開票軟件中，用以開具發(fā)票時(shí)所用。

2、購發(fā)票需要材料

發(fā)票領(lǐng)購本、IC卡、發(fā)票驗(yàn)舊清單（以前月份的可用自主卡驗(yàn)舊，本月的填寫驗(yàn)舊清單表）。（任城區(qū)需打

印月度統(tǒng)計(jì)表加蓋公章。）

3、發(fā)票增量 月發(fā)票份數(shù)不夠用可向稅務(wù)機(jī)關(guān)申請(qǐng)發(fā)票增量，在發(fā)票原有數(shù)量的基礎(chǔ)上增加到多少份。發(fā)票增量有兩種方式，長期增加、當(dāng)月增加。需要材料：到稅務(wù)局要發(fā)票增量申請(qǐng)表填寫完以后到稅管員那里審批。（商品購銷合同、付款方式）。

4、認(rèn)證發(fā)票

月底之前。

認(rèn)證時(shí)攜帶當(dāng)月要抵扣的增值稅發(fā)票抵扣聯(lián),到國稅局發(fā)票認(rèn)證窗口辦理（或自助機(jī)認(rèn)證）即可.增值稅專用發(fā)票開出180天內(nèi)認(rèn)證有效。正式一般納稅人當(dāng)月認(rèn)證的必須在當(dāng)月抵扣，輔導(dǎo)期當(dāng)月認(rèn)證下月抵扣。

例如某公司發(fā)票最大開票限額為10萬元版的，單月需開具發(fā)票價(jià)稅合計(jì)455681.25。問需開具幾張發(fā)票？

例如我公司已開票價(jià)稅合計(jì)11700，問我公司要認(rèn)證多少發(fā)票合適？

1、已開票稅額：11700/1.17＝10000*0.17＝1700

價(jià)稅合計(jì)/1.17=不含稅價(jià)*0.17=銷項(xiàng)稅額

2、稅負(fù)10000*0.003＝30

不含稅收入*0.003=最低應(yīng)交納的增值稅稅額

3、應(yīng)認(rèn)證價(jià)稅合計(jì)：1700-30＝1670/0.17＝9823.53*1.17＝11493.53 已開票稅額-最低應(yīng)交納的增值稅＝應(yīng)認(rèn)證的稅額/0.17＝不含稅金額*1.17＝價(jià)稅合計(jì)

4、進(jìn)項(xiàng)稅額：11493.53/1.17＝9823.53*0.17＝1670.5、應(yīng)繳納的增值稅額：1700-1670＝30

6、應(yīng)繳納的增值稅額/收入=稅負(fù)率

30/10000＝0.003

第五篇：開具增值稅發(fā)票所需材料

開具增值稅發(fā)票所需材料:

一、國稅稅務(wù)登記證復(fù)印件

二、開票信息：名稱、納稅人識(shí)別號(hào)、地址電話、開戶行及賬號(hào)（與稅務(wù)局辦一般納稅人留底信息—）

開具增值稅發(fā)票所需材料:

三、國稅稅務(wù)登記證復(fù)印件

四、開票信息：名稱、納稅人識(shí)別號(hào)、地址電話、開戶行及賬號(hào)（與稅務(wù)局辦一般納稅人留底信息—）

開具增值稅發(fā)票所需材料:

五、國稅稅務(wù)登記證復(fù)印件

六、開票信息：名稱、納稅人識(shí)別號(hào)、地址電話、開戶行及賬號(hào)（與稅務(wù)局辦一般納稅人留底信息—）

開具增值稅發(fā)票所需材料:

七、國稅稅務(wù)登記證復(fù)印件

八、開票信息：名稱、納稅人識(shí)別號(hào)、地址電話、開戶行及賬號(hào)（與稅務(wù)局辦一般納稅人留底信息—）

開具增值稅發(fā)票所需材料:

九、國稅稅務(wù)登記證復(fù)印件

十、開票信息：名稱、納稅人識(shí)別號(hào)、地址電話、開戶行及賬號(hào)（與稅務(wù)局辦一般納稅人留底信息—）