第一篇：關(guān)于農(nóng)業(yè)商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)的思考

關(guān)于農(nóng)業(yè)商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)的思考

銀行不僅是經(jīng)營貨幣的企業(yè)，更是管理風險的企業(yè)。作為風險管理的重要內(nèi)容，合規(guī)管理既是銀行實施有效內(nèi)部控制的一項基礎(chǔ)性工作，也是銀行實現(xiàn)“又好又快”發(fā)展的內(nèi)在要求。

一、開展合規(guī)文化建設(shè)對于北京農(nóng)業(yè)商業(yè)銀行發(fā)展的重要性

北京農(nóng)村商業(yè)銀行成立于2005年10月19日，是國務(wù)院首家批準組建的省級股份制農(nóng)村商業(yè)銀行。隨著我國農(nóng)村金融改革的不斷深化、外部經(jīng)營環(huán)境的逐步改善，北京農(nóng)村商業(yè)銀行已經(jīng)步入良性發(fā)展軌道，已經(jīng)由舊的農(nóng)村合作社的經(jīng)營模式轉(zhuǎn)變成為現(xiàn)代農(nóng)村金融企業(yè)。如何加強合規(guī)管理、構(gòu)建合規(guī)文化已成為背景農(nóng)村銀行重視的一大課題。成立以來，北京農(nóng)商行全方位開展體制機制的系統(tǒng)創(chuàng)新，全面實施經(jīng)營管理的規(guī)范化運作，堅持改制不改向，致力于支持首都新農(nóng)村建設(shè)和城鄉(xiāng)一體化發(fā)展，為首都社會經(jīng)濟發(fā)展和社會主義新農(nóng)村建設(shè)做出了積極貢獻。

北京農(nóng)商行不斷完善公司治理結(jié)構(gòu)，堅持按規(guī)矩辦事的治行理念，以建立和完善行政運行和業(yè)務(wù)運行兩大機制為抓手，不斷完善經(jīng)營管理和內(nèi)控體系，管理效能和內(nèi)控水平有了新的提升，努力實現(xiàn)效益、質(zhì)量、規(guī)模、結(jié)構(gòu)、速度的協(xié)調(diào)發(fā)展。合規(guī)文化建設(shè)中的“規(guī)”應(yīng)反映銀行經(jīng)營效益的需要，符合北京農(nóng)村商業(yè)銀行“服務(wù)三農(nóng)、服務(wù)中小企業(yè)、服務(wù)地方、服務(wù)市民”的定位要求。另一方面，“規(guī)”還應(yīng)與法律法規(guī)和監(jiān)管要求、銀行自身的公司治理、組織結(jié)構(gòu)、目標市場需求和競爭環(huán)境、業(yè)務(wù)復雜程度、績效考核和激勵機制等因素相匹配，并且應(yīng)隨著上述因素的不斷變化而動態(tài)地調(diào)整和保持。

“競爭的關(guān)鍵是品牌，品牌的核心是特色，特色的保障是文化，文化的泉源是歷史?！?企業(yè)文化，是共同的價值觀容于自已的思想和行動，是凝聚力的一個因素。邁克爾.戴爾曾經(jīng)說過：“一個企業(yè)的成功，完全是由于戴爾公司員工在每一個階段，都能一絲不茍的切實執(zhí)行?！弊?007年以來，北京農(nóng)商行多次開展合規(guī)文化建設(shè)研討會，期間明確了三大問題：一是為什么要進行合規(guī)文化建設(shè)。銀行業(yè)的高風險性質(zhì)決定了合規(guī)建設(shè)的重要性、必要性，而合規(guī)意識的形成需要全行上下共同、長期的不懈努力；二是為什么會有人不合規(guī)。主觀上是因為個體的貪念、工作不負責任以及僥幸心理，客觀上則主要是個人相關(guān)法律知識匱乏、工作作風不夠深入細致以及缺乏對不良習慣的改正意識等；三是如何合規(guī)。這需要處理好合規(guī)與創(chuàng)新、合規(guī)與發(fā)展、合規(guī)與效率三個關(guān)系，認識到合規(guī)存在于銀行的各個領(lǐng)域，時刻提高風險識別與控制能力，使得合規(guī)成為創(chuàng)新、發(fā)展和高效的保障。基層管理者在日常工作中要牢記六個字——“算賬、定位、審慎”：“算賬”是指在做任何事情之前都要從企業(yè)角度與個人前途角度算好賬，不要因為一時的小利而得不償失，不要在不負責任，不評估、判斷風險的情況下，盲目冒險，把復雜的工作盲目簡單化，去追求短期利益、業(yè)績；“定位”是指明確自己在業(yè)務(wù)經(jīng)營中的職能和權(quán)限，并在職權(quán)范圍內(nèi)控制風險和開拓業(yè)務(wù)，同時避免對下屬傳達違規(guī)的信息；“審慎”是指不僅要避免風險，還要在管理過程中堅持決策的民主性與科學性。

通過研討會，目標是讓員工進一步加深全行對合規(guī)文化建設(shè)重大意義的認識，加強對合規(guī)風險的識別、分析和判斷能力，明確了切實踐行合規(guī)文化的關(guān)鍵點，有效推進了北京農(nóng)村商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)活動向更高階段發(fā)展。

二、北京農(nóng)業(yè)商業(yè)銀行開展合規(guī)文化建設(shè)后的效果和心得

銀行事業(yè)的成長離不開合規(guī)經(jīng)營，更是與防控金融風險相伴。而推進合規(guī)文化建設(shè)，必將為北京農(nóng)業(yè)商業(yè)銀行經(jīng)營理念和制度的貫徹落實提供強有力的依托和保證，也使得風險防控長效機制的建立和實現(xiàn)長治久安的工作局面成為了可能。

北京農(nóng)業(yè)商業(yè)銀行在發(fā)展業(yè)務(wù)的同時，全力推進以員工為主體和核心、面向業(yè)務(wù)、面向管理、面向操作的合規(guī)文化建設(shè)，通過強化教育培訓、組織風險點的成因分析，搭建防控體系、優(yōu)化流程、規(guī)范管理，保證業(yè)務(wù)發(fā)展質(zhì)量等系列活動的深入開展，合規(guī)人人有責、合規(guī)創(chuàng)造價值的觀念已深入人心；依法決策、合規(guī)經(jīng)營與管理，按章辦事、合規(guī)操作 在全行上下蔚然成風；有章不循、違規(guī)操作、屢查屢犯的頑癥得到整治；基礎(chǔ)管理工作存在的隱患得到及時消除；防范風險的能力得到增強，為業(yè)務(wù)持續(xù)健康地發(fā)展創(chuàng)造了良好的內(nèi)部環(huán)境。

1、從約束為本到以人為本

員工需要制度的約束固然重要，但僅此是遠遠不夠的，因為再好的制度最終要靠全體員工去執(zhí)行。只有真正以廣大員工為本，堅持不懈地構(gòu)筑合規(guī)文化，制度才能合規(guī)徹底地執(zhí)行。基于這種理念，北京農(nóng)業(yè)商業(yè)銀行召開了各種形式的員工座談會、廣泛開展爭先創(chuàng)優(yōu)活動，樹立員工身邊看得見的模范,并出臺了合規(guī)培訓計劃。

2、從被動防堵到建立防控機制

銀行的風險重點主要是在營業(yè)網(wǎng)點、前臺部門、后臺監(jiān)督等三個環(huán)節(jié)，強化內(nèi)部控制力度，從合規(guī)管理入手，繼續(xù)推進制度建設(shè)。歸納出會計、信貸、電子銀行、國際業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)等5個專業(yè)近百個風險點，這些風險點主要集中在會計業(yè)務(wù)重點環(huán)節(jié)控制制度執(zhí)行不

到位、限制性條款落實、賬務(wù)核對，開戶資料不全、政策執(zhí)行上存在一定出入等方面。針對普遍存在的薄弱環(huán)節(jié)支行制定了培訓方案，通過合規(guī)培訓，為員工分析基礎(chǔ)管理中存在的問題，剖析問題產(chǎn)生的原因，明確整改措施，切實做到了提示在前，預(yù)警在先，使每一位員工對內(nèi)控管理中存在的問題和形成風險點的原因有了更深刻的了解，執(zhí)行制度的觀念有了明顯增強。

3、從規(guī)范行為到自覺行為

過去，基層網(wǎng)點對制度要么被動執(zhí)行，要么打折扣。開展基礎(chǔ)管理活動至今，這種沉悶、散漫的狀況已經(jīng)成為了歷史。隨著市場、效益觀念的強化，合規(guī)經(jīng)營意識的提高，使員工從過去的被動執(zhí)行轉(zhuǎn)向主動學習和自覺執(zhí)行制度，并根據(jù)市場競爭需要和產(chǎn)品創(chuàng)新需要，該行及時制定更為行之有效的考評制度。從開展基礎(chǔ)管理工作前后的兩種結(jié)果來看，帶來的不僅僅是業(yè)務(wù)操作的規(guī)范化和資產(chǎn)質(zhì)量的提高，它已經(jīng)從深層次上改變了員工的行為習慣、思維方式和價值理念。

上述種種變化雖然剛剛開始，但歸根到底是合規(guī)文化理念在員工思維和行為方式上的表現(xiàn)，使員工更有歸屬感、責任心。從合規(guī)文化的層面來說，合規(guī)只是給大家提供了一個共同的規(guī)則，只有在執(zhí)行中形成共同的習慣并上升為穩(wěn)定的價值理念和行為取向，影響才能更加深遠。從發(fā)生在基層網(wǎng)點和員工身上這些變化，我們可以感受到合規(guī)文化的悄然形成，感受到合規(guī)文化正以春風化雨般的滲透力作用于北京農(nóng)業(yè)商業(yè)銀行經(jīng)營管理的全程。

企業(yè)文化建設(shè)是一個雙向過程，其首要職能就是要讓員工既要“認同”企業(yè)文化，又“自覺遵循”企業(yè)文化。然而不管是從“認同感”還是“自覺性”來講都離不開人性。俗話說：思想是行為的先導，它能引導人的行為，支配人的行為。人本管理思想的本質(zhì)已經(jīng)不是單純的形式管理，而應(yīng)是對人性的再培育、激發(fā)和利用，其實質(zhì)是培育積極的人性特質(zhì)，剔除消極的人性特質(zhì)。銀行管理者應(yīng)加強對員工的人性管理，銀行員工也應(yīng)學會要積極主動調(diào)整好自己的人生觀和世界觀。

“合規(guī)應(yīng)該成為銀行文化的一部分”。銀行業(yè)作為高風險行業(yè)，只有在控制好風險的基礎(chǔ)上才能談發(fā)展?！昂弦?guī)應(yīng)被視為銀行內(nèi)部的一項核心管理活動”，人是銀行經(jīng)營管理的第一要

素，人性的好壞，對銀行業(yè)控制風險具有很大的影響，營建合規(guī)文化需要以人為本，人性管理合規(guī)化，同樣能降低風險，對促進銀行合規(guī)文化的建設(shè)具有重要的意義。

早在20世紀末期，“合規(guī)官”這個職務(wù)就已開始在北美洲出現(xiàn)，它主要是保證公司的經(jīng)營符合法律、符合規(guī)范、符合道德標準；負責全球的合規(guī)經(jīng)營管理，向公司內(nèi)控風險指導委員會和股東匯報工作，讓他們及時了解公司的運營風險，制定規(guī)程，避免風險的發(fā)生。合規(guī)官的一個重要職能就是監(jiān)督檢查，特別是規(guī)范金融、保險代理人的市場行為，維護公司的信譽和品牌形象。如何教育引導員工循規(guī)蹈紀，西方人有一整套的設(shè)計，市場開發(fā)、人力資源管理，流程管理，計劃管理等等，統(tǒng)統(tǒng)都是校正你的習慣的。一個公司里面所有人都有好習慣，這個公司的風險就很小，如果很多人的習慣不好，就會出很多的問題。所以說西方的管理是解決習慣問題的。

而在我國，怎么樣能夠把一個國有企業(yè)里面所有的人都調(diào)教成大家都為這個企業(yè)的發(fā)展而去工作呢？這個對中國人來說是件相當難的事。當前我國國有企業(yè)所需的各類人才都有可能找到。但是事實上，許多人在選擇單位時，并不是將國有企業(yè)作為首選，即使一些人選擇了國有企業(yè)，也沒有長期呆下去的心理準備，不會說我希望在這個企業(yè)可以做到退休。員工沒有職業(yè)規(guī)劃，無法盡心盡力去做事，不能像經(jīng)營自己的事業(yè)一樣去經(jīng)營當前的職業(yè)，做不到以企業(yè)為家（雖然許多企業(yè)在倡導以企業(yè)為家的理念，但事實上很難實現(xiàn)），而是以自身利益為重，價值觀上根本就不存在“企中有我，我中有企”，也不體會“企榮我榮，企衰我恥”，這種短期化行為非常明顯。大家的短期行為，會造成對企業(yè)發(fā)展的風險。

合規(guī)文化建設(shè)，必須有針對性地健全和完善制度管理體系，對無章可循或雖有規(guī)章但已不適應(yīng)當前業(yè)務(wù)發(fā)展和基層行實際管理需要的，要及時修訂完善，并確立“有章必循，違章必究”的原則。但除了建立“硬件”規(guī)章制度的保護外，還要注重“軟件”——從人性化管理的角度去挖掘員工的潛能，改變員工的心智模式，從源頭上激發(fā)員工積極性、主動性和創(chuàng)造性，建設(shè)“以人為本”的企業(yè)文化。員工實施風險教育更多的應(yīng)是進行“和風細雨式”的教育，追求“潤物細無聲”的效果。把企業(yè)文化建設(shè)與經(jīng)營管理機制的塑造很好地結(jié)合起來，用先進的文化和思想培養(yǎng)員工的人生觀、價值觀，并以有效的機制確保員工人生觀和價值觀的實現(xiàn)。銀行合規(guī)文化建設(shè)要千方百計地把穩(wěn)健經(jīng)營的思想根植到員工之中，使“合法合規(guī)經(jīng)營、嚴格按制度辦事”成為全行員工的共識并落實到日常業(yè)務(wù)操作中去，構(gòu)建有自己特色的企業(yè)風險文化。首先是領(lǐng)導班子率先垂范，嚴格按照規(guī)章制度辦事，做員工的楷模，帶動和影響全行員工。其次是不斷地向員工灌輸穩(wěn)健經(jīng)營、合規(guī)操作的思想，利用各種機會，如員工大會、部門會、座談會等等，使員工樹立合規(guī)經(jīng)營、規(guī)范操作的意識。再就是經(jīng)常性地開展法制教育和法律、法規(guī)、行規(guī)的學習活動，把學習與考核、評價相結(jié)合，強化提高合規(guī)教育學習效果。最后是要在激勵機制上有所創(chuàng)新，人性的培育、激發(fā)在一定意義上是難于用金錢實現(xiàn)的。員工的一個微笑值多少錢，員工之間的相互幫助值多少錢，誰能進行量化？關(guān)鍵是內(nèi)容的設(shè)計上要能夠體現(xiàn)企業(yè)精神。例如，可設(shè)計一些部門和氣獎、客戶關(guān)系獎、員工協(xié)作獎、主動工作獎等等，讓每個員工都能體驗到，身體力行才能真正融入到這種氛圍當中?？傊?，銀行合規(guī)文化教育應(yīng)加強員工的人性管理，從員工的人生觀和世界觀著手，端正態(tài)度和思想，把胡錦濤總書記提出的“八榮八恥”做為道德行為建設(shè)的標準，牢固樹立并自覺踐行社會主義榮辱觀，使員工真實做到以銀行為家，真實理解“行榮我榮，行衰我恥”的價值理念，培養(yǎng)良好的職業(yè)道德和行為操守，真正做到合法、合規(guī)。

第二篇：商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)

近年來，云南省轄內(nèi)股份制商業(yè)銀行異軍突起，各股份制商業(yè)銀行昆明分行的合規(guī)機制建設(shè)已初步完成，合規(guī)風險管理正在逐步推進與實施，各行在探索和建設(shè)合規(guī)文化方面已經(jīng)做了大量工作。就各分行而言，具體的合規(guī)管理模式、推進進程因各自總行的管理模式、分行業(yè)務(wù)規(guī)模與發(fā)展階段不同而各有異同，也因各分行對合規(guī)風險管理的重視程度等主觀原因而參差不齊，合規(guī)風險管理工作推進的深度與廣度存在差異。但同時也暴露出一定問題，如部分分行在合規(guī)文化建設(shè)上存在種種缺失，約束了股份制商業(yè)銀行的管理和發(fā)展，影響了股份制商業(yè)銀行的形象，值得管理者思考和解決。

一、股份制商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)

（一）銀行的合規(guī)文化

合規(guī)指銀行遵循法律、條例、準則、相關(guān)的自律組織標準和行為守則的活動。合規(guī)風險是指銀行因未能合規(guī)而可能遭法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失或聲譽損失的風險。

銀行的合規(guī)文化是根據(jù)巴塞爾協(xié)議規(guī)定的合規(guī)風險衍生出來的關(guān)于銀行如何規(guī)避此類風險的管理方式的一種界定。

金融企業(yè)自身工作性質(zhì)、經(jīng)營產(chǎn)品以及金融服務(wù)的特殊性，決定了它的風險性大、規(guī)范性強，對合規(guī)經(jīng)營、合規(guī)管理的要求比較高。人們對金融企業(yè)的合規(guī)問題越來越關(guān)注、越來越重視。

(二)股份制商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)現(xiàn)狀

1.構(gòu)建了有效的合規(guī)風險管理體系。第一，根據(jù)自身發(fā)展情況適時在分行設(shè)立了獨立的合規(guī)管理部門，明確工作職責，理順工作流程。第二，搭建了合規(guī)管理框架，通過《銀行合規(guī)管理政策》、《內(nèi)部控制制度管理辦法》等逐步明確了各級組織機構(gòu)的合規(guī)管理責任和符合該行自身特點的合規(guī)管理模式。第三，以“科學合規(guī)”、“主動合規(guī)”、“全面合規(guī)”為合規(guī)管理總體思路，啟動合規(guī)手冊項目，積極探索信息科技對合規(guī)管理的支撐。第四，建立和完善相關(guān)制度，及時改進和完善與國家法律法規(guī)、上級行規(guī)章制度不一致的規(guī)章制度、管理辦法；對梳理、歸納的各個合規(guī)風險點，屬于制度不完善、空缺或制度老化而產(chǎn)生的風險，制定或完善相關(guān)制度；對因制度執(zhí)行不到位而產(chǎn)生的風險，強化執(zhí)行力建設(shè)和精細化管理。

2.形成了有力的合規(guī)文化氛圍。一是各分行編制和印發(fā)了《合規(guī)宣傳手冊》，以通俗易懂的形式傳播合規(guī)知識和合規(guī)管理體系，倡導全行上下“做合規(guī)之人，行合規(guī)之事”；二是各分行在全轄范圍內(nèi)組織開展形式多樣的合規(guī)知識競賽、上崗培訓、業(yè)務(wù)培訓、演講比賽等活動，在對全轄員工的培訓課程中增加合規(guī)內(nèi)容，增強了員工的合規(guī)意識和風險防控能力。

3.逐步建立合規(guī)風險識別與管理流程。基本設(shè)立了以條線式報告為主的合規(guī)風險報告路線，履行業(yè)務(wù)合規(guī)性審查職能。目前，合規(guī)風險管理系統(tǒng)已上線運行，在授信和會計業(yè)務(wù)條線率先建立起合規(guī)指南、操作指南以及合規(guī)風險評估體系，實現(xiàn)了崗位職責、崗位合規(guī)、風險控制措施的“三個結(jié)合”，合規(guī)管理工作邁上新臺階。

4.強化三大機制建設(shè)，把合規(guī)文化建設(shè)落到實處。一是建立有效的合規(guī)評價制度。把合規(guī)經(jīng)營、案件防控與領(lǐng)導干部履職考核掛鉤，通過績效考核的導向作用正向引導各級管理者加強合規(guī)管理，降低違規(guī)機率；二是建立履職監(jiān)督檢查機制。通過整體移位檢查、合規(guī)巡查等方式，加大檢查力度和頻率；三是建立嚴格的責任追究機制，樹立“零容忍”理念。如在OA辦公網(wǎng)中建立“啄木鳥信箱”，面向所有員工，征集對合規(guī)文化建設(shè)的建議，對于提出的重要建議被總、分行采納的員工還給予一定獎勵。

5.跟蹤和評估監(jiān)管意見和監(jiān)管要求的落實，保持與監(jiān)管機構(gòu)的日常有效溝通。

（三）股份制商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)中面臨的問題

1.合規(guī)文化建設(shè)地位邊緣化。在有些股份制銀行中，認為合規(guī)文化建設(shè)與存、貸款業(yè)務(wù)發(fā)展相比，不能直接創(chuàng)造效益和價值，因此往往處于邊緣化的地位，重視程度不夠。

2.合規(guī)文化建設(shè)深度與廣度不夠。主要表現(xiàn)在形式上而不是在內(nèi)涵上下功夫，對合規(guī)文化建設(shè)的關(guān)鍵、基礎(chǔ)、載體和主要手段研究不夠，目標不明，措施不力，效果粗淺。

3.缺乏鮮明的個性特色。股份制銀行的合規(guī)文化建設(shè)往往是模仿、復制、移植其他行業(yè)或銀行的合規(guī)文化，形式和內(nèi)容大同小異，沒有行業(yè)特色，更沒有個性創(chuàng)意，難以形成適合自身可持續(xù)發(fā)展的合規(guī)文化。

（四）股份制商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)不到位的原因分析

1.對合規(guī)文化建設(shè)作用認識不到位。由于股份制商業(yè)銀行成立時間較短，創(chuàng)業(yè)初期工作重心主要放在業(yè)務(wù)發(fā)展上，對合規(guī)文化建設(shè)問題沒有引起足夠重視，更沒有從理論高度上去認識和研究它，沒有成立專門的組織和策劃機構(gòu)，將其職能隨意掛靠在其他部室中，致使合規(guī)文化建設(shè)缺乏完整性和系統(tǒng)性。

2.經(jīng)營管理者目標不到位。股份制商業(yè)銀行多以業(yè)務(wù)經(jīng)營指標作為主要考核內(nèi)容，造成分支機構(gòu)領(lǐng)導均將主要精力集中在抓業(yè)務(wù)指標的完成上，圖眼前現(xiàn)實利益的多，很少考慮工作的計劃性和長遠發(fā)展規(guī)劃。有的認為合規(guī)文化建設(shè)是一個短期見不到實效、屬于未來遠景的事，因此不愿意花過多的精力、物力和財力去研究和落實。

3.員工風險管理意識不到位。一是員工誠信正直的道德觀念和合規(guī)意識不強；二是銀行內(nèi)部相互博弈，制約了政策和程序的制定與執(zhí)行效力；三是“以信任代替管理、以習慣代替制度、以情面代替紀律”的不良文化仍然是銀行內(nèi)的鬼魅幽靈。

4.機制與文化建設(shè)匹配不到位。股份制商業(yè)銀行的機制建設(shè)主要集中在業(yè)務(wù)發(fā)展和風險控制上，很少在合規(guī)文化的人力、物力、財力配套建設(shè)上給予激勵，從制度上給予保障，因而很難落到實處、見到成效。

二、對股份制商業(yè)銀行加強合規(guī)文化建設(shè)的建議

針對股份制商業(yè)銀行合規(guī)管理中存在的問題，筆者認為，加強和改進股份制商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)應(yīng)從以下幾方面入手：

（一）領(lǐng)導重視是加強合規(guī)文化建設(shè)的前提

股份制商業(yè)銀行在云南轄內(nèi)經(jīng)過前段時間的發(fā)展與積累，正向“二次轉(zhuǎn)型”、“更有內(nèi)涵的發(fā)展”等精品銀行目標邁進。各行應(yīng)根據(jù)自身發(fā)展戰(zhàn)略目標定位，設(shè)計、完善銀行企業(yè)文化模式框架，大力推進合規(guī)文化建設(shè)。各級領(lǐng)導班子應(yīng)親自抓、帶頭建，努力營造合規(guī)文化氛圍，使廣大干部員工搞清合規(guī)文化建設(shè)對提升企業(yè)品質(zhì)和形象的作用，從而自覺參與銀行合規(guī)文化建設(shè)。與此同時，可成立專業(yè)機構(gòu)，配備專門人員，明確工作職責和任務(wù)，將合規(guī)文化建設(shè)不斷推向深入。合規(guī)文化建設(shè)要求領(lǐng)導和下屬一起發(fā)揮集體效應(yīng)，真正做到從高層發(fā)動，從高層落實，上級管下級，下級對上級負責。在機制建設(shè)中，既要有定性指標，又要有定量指標；既要有短期目標，又要有長遠規(guī)劃，充分體現(xiàn)正向激勵和負面約束的作用。應(yīng)建立對合規(guī)文化建設(shè)定期檢查考核和評比制度，對在合規(guī)文化建設(shè)中做得好、工作扎實到位、有特色的單位和個人及時表彰鼓勵，對做得差的適時指出，限期整改，讓合規(guī)文化建設(shè)沿著預(yù)定軌道良好運行。

（二）組建合規(guī)部門（崗位）是加強合規(guī)文化建設(shè)的基礎(chǔ)

巴塞爾銀行監(jiān)管委員會發(fā)布的《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門》（2005年5月29日）指出：如果一家銀行設(shè)有符合下述“合規(guī)部門原則”的合規(guī)部門，該銀行將能更有效地管理合規(guī)風險。中國銀監(jiān)會2011年4月23日頒布的《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》，為商業(yè)銀行合規(guī)組織的建立提供了具有可行性的指導意見。因此，商業(yè)銀行高級管理層應(yīng)貫徹執(zhí)行合規(guī)政策，按照獨立性、權(quán)威性和全面性的原則，建立符合自身實際情況的合規(guī)風險管理組織，并配備充分和適當?shù)馁Y源。股份制商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)的核心是合規(guī)機制建設(shè)，銀行合規(guī)部門的宗旨就是推動銀行管理其合規(guī)風險。組建合規(guī)部門（崗位）應(yīng)該遵循兩大原則：一是合規(guī)部門（崗位）的功能和職責應(yīng)該明確界定；二是合規(guī)部門（崗位）應(yīng)該獨立于銀行的經(jīng)營活動，制定并落實合規(guī)工作計劃，強化合規(guī)培訓以提升員工合規(guī)意識；將績效考核、薪酬獎懲與合規(guī)職責的履行情況掛鉤；用文件記錄各運營單位的合規(guī)表現(xiàn)并定期向利益相關(guān)者出具報告，確保公司合規(guī)管理目標的實現(xiàn)并能適應(yīng)不斷變化的運營環(huán)境。

（三）塑造深厚的合規(guī)文化是加強合規(guī)文化建設(shè)的保障

股份制商業(yè)銀行應(yīng)努力培養(yǎng)員工形成以誠實正直為基礎(chǔ)的職業(yè)操守，大力營造蓬勃向上且富有活力的合規(guī)文化，將合規(guī)文化提升凝練成為銀行文化的核心構(gòu)成要素，把合規(guī)文化的理念融入到銀行的日常經(jīng)營管理和決策中。應(yīng)進一步倡導“合規(guī)從高層做起”、“合規(guī)人人有責”、“合規(guī)創(chuàng)造價值”、“主動合規(guī)”、“合規(guī)與監(jiān)管有效互動”等合規(guī)文化理念、意識和行為準則。通過加強宣傳教育，讓員工了解和掌握合規(guī)知識，提高對合規(guī)風險管理重要性的認識和理解，以確保合規(guī)風險管理切實有效。

（四）以全員合規(guī)為目標，構(gòu)建合規(guī)管理長效機制

一是合規(guī)要從領(lǐng)導做起?！渡虡I(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》指出：“合規(guī)應(yīng)從高層做起。當企業(yè)文化強調(diào)誠信與正直的準則并由董事會和高級管理層做出表率時，合規(guī)才最為有效”。凡要求員工做到的，高管人員首先要做到，身體力行，率先垂范，做誠信、正直、守法、合規(guī)的表率，做合規(guī)管理的堅定組織者和踐行者，充分發(fā)揮領(lǐng)導干部的導向、帶動作用。二是合規(guī)要從管理部門做起。股份制商業(yè)銀行各級管理部門作為合規(guī)政策的傳導者和合規(guī)管理的執(zhí)行者，應(yīng)模范遵守規(guī)章制度，確保各項管理活動合規(guī)、有效，形成正向傳導效應(yīng)；應(yīng)加強合作，良性互動，相互協(xié)調(diào)，共同打造和諧的合規(guī)文化生態(tài)環(huán)境。三是合規(guī)要從每個員工做起。合規(guī)貫穿于股份制商業(yè)銀行的各個流程、各個環(huán)節(jié)、各個崗位，每個股份制商業(yè)銀行員工都應(yīng)將“合規(guī)保安全，安全促效益，合規(guī)人人有責、合規(guī)創(chuàng)造價值”的理念滲透到自己的工作中，正確處理好六個關(guān)系：一要處理好業(yè)績與合規(guī)的關(guān)系。業(yè)績的創(chuàng)造必須建立在合規(guī)的基礎(chǔ)之上，合規(guī)的業(yè)績努力去創(chuàng)造，不合規(guī)的業(yè)績堅決不要。二要處理好服從與合規(guī)的關(guān)系。在合規(guī)的框架內(nèi)，沒有任何借口，必須堅決執(zhí)行；不合規(guī)的應(yīng)予以堅決抵制，若抵制無果，應(yīng)敢于及時越級反映，規(guī)避風險，自我保護。三要處理好效率與合規(guī)的關(guān)系。工作效率的提高決不能拋棄合規(guī)約束，應(yīng)在保證合規(guī)的基礎(chǔ)上提高工作效率，違規(guī)的效率堅決不要。四要正確處理好信任與合規(guī)的關(guān)系。信任是合作共事的基礎(chǔ)，是為人處世的基本準則，但信任不等于不要監(jiān)督，不等于不要制約，不等于為所欲為。五要處理好情感與合規(guī)的關(guān)系。情感是人與人相處交往的紐帶，相互支持幫助是一種美德，但幫助的底線是必須合規(guī)，決不能以情感代替合規(guī)。六要處理好習慣與合規(guī)的關(guān)系。習慣性違規(guī)害己害人，必須讓合規(guī)改變習慣，讓習慣順應(yīng)合規(guī)；只有人人合規(guī)，才能形成合力，才能實現(xiàn)和諧發(fā)展、穩(wěn)健發(fā)展、科學發(fā)展的目標。

（五）選準載體，是加強合規(guī)文化建設(shè)的支撐

股份制商業(yè)銀行的合規(guī)文化載體主要應(yīng)與日常業(yè)務(wù)工作、政治思想教育、合規(guī)管理活動結(jié)合起來一并進行，水乳交融，不搞“兩張皮”。應(yīng)與員工貫徹落實《銀行業(yè)金融機構(gòu)從業(yè)人員職業(yè)操守指引》結(jié)合起來，與培育員工對銀行忠誠度教育結(jié)合起來，與創(chuàng)先爭優(yōu)活動結(jié)合起來，與客戶滿意度建設(shè)、千佳示范、優(yōu)秀窗口和優(yōu)秀個人評比表彰結(jié)合起來，與學習先進典型人物和反腐倡廉依法合規(guī)警示教育結(jié)合起來等，寓無形于有形，寓教于樂，潤物無聲，由習慣形成自然，由自然變成美德，構(gòu)成企業(yè)文化的精髓。

（六）突出特色化、差異化，是加強合規(guī)文化建設(shè)的要害所在股份制商業(yè)銀行由于歷史進程和文化背景的差別，應(yīng)結(jié)合所處地域的特殊情況，總結(jié)提煉出具有本單位特色、不同于其他行業(yè)和銀行的企業(yè)文化內(nèi)涵。應(yīng)在共性基礎(chǔ)上突出自己的獨特風格和專業(yè)品牌，著力塑造自己不同的管理文化、信貸文化、產(chǎn)品文化、營銷文化、服務(wù)文化、形象文化等企業(yè)文化體系。在建設(shè)中，切忌模仿和面面俱到，而應(yīng)突出“人無我有，人有我精，人精我特”，彰顯個性風采，讓人過目不忘。如招商銀行“因您而變”，其中“一卡通”多功能借記卡、“一網(wǎng)通”綜合網(wǎng)上銀行服務(wù)、雙幣信用卡、“金葵花理財”等的用戶數(shù)量一直保持在較高的水平；民生銀行根據(jù)中小企業(yè)的特點推出了易捷貸、組合資、聯(lián)保貸、循環(huán)貸、動產(chǎn)貸、法人按揭、中小企業(yè)e管家七大特色產(chǎn)品和特色產(chǎn)品的組合運用方案，構(gòu)建中小企業(yè)金融服務(wù)“財富羅盤”品牌；光大銀行創(chuàng)新的“陽光私募基金寶”等產(chǎn)品，也健全和豐富了理財產(chǎn)品系列，使之在上市之初金融產(chǎn)品的社會美譽度就得到提升。

第三篇：商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)研究

商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)研究

近年來，國內(nèi)外銀行業(yè)金融機構(gòu)重大違規(guī)事件不斷暴露，機構(gòu)業(yè)務(wù)受到限制，財務(wù)損失數(shù)額驚人，機構(gòu)聲譽嚴重受損，危及了公眾對銀行業(yè)的信心，銀行業(yè)金融機構(gòu)正面臨著巨大的合規(guī)性挑戰(zhàn)。對于國內(nèi)商業(yè)銀行來說，合規(guī)風險管理還是一個新的領(lǐng)域。截至目前，我國僅有少部分商業(yè)銀行設(shè)立了獨立的合規(guī)部門。但從國外銀行業(yè)發(fā)展趨勢來看，合規(guī)風險管理顯得越來越重要。2006年10月，我國銀監(jiān)會正式發(fā)布了《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》（以下簡稱《合規(guī)指引》），對銀行業(yè)金融機構(gòu)合規(guī)管理提出了明確要求，加強我國商業(yè)銀行合規(guī)風險管理，建設(shè)自身的合規(guī)文化，并將合規(guī)文化作為企業(yè)文化的一個重要組成部分顯得尤為迫切。

一、合規(guī)文化的內(nèi)涵、特點及其作用機理分析

（一）合規(guī)及合規(guī)風險的概念

合規(guī)（Compliance）的字面含義可以理解為“符合規(guī)定”或“符合規(guī)范”。我國銀監(jiān)會發(fā)布的《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》中指出：“合規(guī)，是指使商業(yè)銀行的經(jīng)營活動與法律、規(guī)則和準則相一致?！彼^法律、規(guī)則和準則，是指適用于銀行業(yè)經(jīng)營活動的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及其他規(guī)范性文件、經(jīng)營規(guī)則、自律性組織的行業(yè)準則、行為守則和職業(yè)操守。”

我國《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》指出：“合規(guī)風險，是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽損失的風險。”

（二）合規(guī)文化的內(nèi)涵及作用機理分析

巴塞爾銀行監(jiān)管委員會發(fā)布的《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門》中指出“合規(guī)應(yīng)從高層做起。當企業(yè)文化強調(diào)誠信與正直的準則并由董事會和高級管理層做出表率時，合規(guī)才最為有效。合規(guī)與銀行內(nèi)部的每一位員工都相關(guān)，應(yīng)被視為銀行經(jīng)營活動的組成部分。銀行在開展業(yè)務(wù)時應(yīng)堅持高標準，并始終力求遵循法律的規(guī)定與精神。如果銀行疏于考慮經(jīng)營行為對股東、客戶、雇員和市場的影響，即使沒有違反任何法律，也可能會導致嚴重的負面影響和聲譽損失”，同時指出“合規(guī)應(yīng)成為銀行文化的一部分”。銀監(jiān)會《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》也指出“商業(yè)銀行應(yīng)加強合規(guī)文化建設(shè)，并將合規(guī)文化建設(shè)融入企業(yè)文化建設(shè)全過程”。合規(guī)作為一種文化，其內(nèi)涵至少包括四個方面：首先，要從高層做起，即管理者必須率先垂范，躬身實踐，合規(guī)才最為有效?？梢哉f，管理者合規(guī)是構(gòu)成銀行合規(guī)文化的基因及實現(xiàn)人人合規(guī)的首要前提；其次，強調(diào)的是人人合規(guī)。合規(guī)不僅僅是合規(guī)部門或者合規(guī)人員的事情，合規(guī)工作與銀行的各個流程、各個工作環(huán)節(jié)和每個銀行員工都息息相關(guān)。只有讓合規(guī)的意識滲透到每個員工的血液中，人人遵守誠信與正直的準則，才能形成大眾性的合規(guī)文化；第三，要做到主動合規(guī)，大量的規(guī)章制度和處罰，在一定程度上扼制了風險的產(chǎn)生，但這種被動性質(zhì)的合規(guī)行為在銀行員工一旦做出“機會成本”的選擇，應(yīng)會造成銀行內(nèi)控機制的“硬約束”失靈。只有樹立“主動合規(guī)”的意識，并形成文化才能有效控制風險；第四，樹立“合規(guī)創(chuàng)造價值”的理念，一家成熟的商業(yè)銀行不僅要會做“加法”，更要會做“減法”，控制和減少損失也是創(chuàng)造價值的過程。

合規(guī)文化作為企業(yè)文化的一個重要組成部分，有利于補充企業(yè)正式制度的不足從而改善制度運作績效。合規(guī)文化的作用主要包括：

1、導向功能。合規(guī)文化減少個人行為與組織目標的偏離，增強成員對組織的認同感，從而降低了達成共識的成本；

2、約束功能。通過文化氛圍所造成的群體意識、社會輿論、群體行為準則及道德規(guī)范，增強了成員的自我約束能力；

3、成本控制功能。合規(guī)文化降低了各類規(guī)章制度的實施成本；

4、聲譽功能。合規(guī)文化的形成，有利于提高商業(yè)銀行自身的市場聲譽，有利于擴大市場空間。

綜上所述，合規(guī)文化作為銀行企業(yè)文化的一個重要組成部分，在商業(yè)銀行實現(xiàn)全面風險管理的過程中起到了重要的作用，建立有效的合規(guī)文化是實現(xiàn)銀行全面風險控制的長期措施之一。

二、商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)的必要性

（一）構(gòu)建合規(guī)文化是確保商業(yè)銀行穩(wěn)健運行的內(nèi)在要求

當前，我國商業(yè)銀行操作層有章不循、管理層違規(guī)經(jīng)營的現(xiàn)象時有發(fā)生，其內(nèi)部相互制衡機制難以有效發(fā)揮作用，對商業(yè)銀行的資金安全和社會形象構(gòu)成了一定的負面影響。雖然大量的風險主要表現(xiàn)在操作環(huán)節(jié)和操作人員身上，但其背后往往潛藏著操作環(huán)節(jié)的不合理和操作人員合規(guī)守法意識的欠缺，這恰恰反映出合規(guī)文化遠沒有浸入到商業(yè)銀行日常的管理和決策中。

（二）構(gòu)建合規(guī)文化是商業(yè)銀行主動適應(yīng)外部監(jiān)管新要求的需要近年來，我國依法治理的進程明顯加快，國家法律體系、法治環(huán)境日趨完善，銀監(jiān)會對商業(yè)銀行的監(jiān)管日趨規(guī)范、全面、嚴格。尤其是我行今后要發(fā)展成為國際性大型銀行，還需要主動研究適應(yīng)國外的法律、法規(guī)和監(jiān)管要求，這對我行合乎法律、規(guī)則、準則提出了更高要求，促使其必須建立一整套有效地管理各類風險的職業(yè)行為規(guī)范和方法，自覺在其銀行內(nèi)部形成濃厚的合規(guī)文化。

（三）構(gòu)建合規(guī)文化是商業(yè)銀行提高制度執(zhí)行力的核心所在 當前隨著社會變革的不斷加深，利益沖突的不斷加劇，金融企業(yè)單靠制定適用于自身的制度已越來越難以滿足現(xiàn)實的需求，再完善的制度也只是提供了一個共同的行為規(guī)范規(guī)則，只有提高制度的執(zhí)行力，在執(zhí)行中形成共同的習慣并上升為穩(wěn)定的價值理念和行為取向，有效的滲透才能落到實處。我國商業(yè)銀行缺少的不是制度，而是制度的執(zhí)行力，而制度執(zhí)行力不夠的根源也在于文化的欠缺。因此，建設(shè)良好的合規(guī)文化、實現(xiàn)銀行內(nèi)部合規(guī)與外部監(jiān)管的有效互動，并以此促進銀行從整體上優(yōu)化流程管理、強化內(nèi)部控制、實現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營，實現(xiàn)由制度管人到文化管人的轉(zhuǎn)變，成為商業(yè)銀行有效控制風險的重中之重。

三、西方商業(yè)銀行合規(guī)管理的經(jīng)驗

（一）歐洲銀行的合規(guī)管理經(jīng)驗 歐洲銀行普遍設(shè)有專門的合規(guī)管理委員會。德意志銀行在合規(guī)管理委員會之外，又設(shè)立了聲譽風險委員會，高度重視合規(guī)風險管理。法、德商業(yè)銀行強調(diào)建立良好的合規(guī)環(huán)境須具備三大要素，即高層意愿、暢通渠道（報告制度）和促進形成良好環(huán)境的業(yè)務(wù)流程。法、德商業(yè)銀行的合規(guī)管理被置于內(nèi)部控制框架之下，合規(guī)管理以監(jiān)管法規(guī)為基礎(chǔ)，是內(nèi)部控制的一個組成部分和實現(xiàn)內(nèi)部控制的一個手段和功能，主要負責持續(xù)性控制框架內(nèi)的合規(guī)管理工作，具有典型的事前和事中控制的特點。

法、德商業(yè)銀行的合規(guī)就是指服從法律和監(jiān)管法規(guī)，符合職業(yè)和倫理道德標準，遵從董事會發(fā)布的指引和集團管理層發(fā)布的各種指導意見。這一定義強調(diào)，合規(guī)一方面要符合監(jiān)管的規(guī)定和要求，另一方面又要符合管理層對職業(yè)和倫理標準的要求。以法國巴黎國民銀行為例，合規(guī)管理的主要任務(wù)包括：一是制定合規(guī)政策，主要包括聲譽、利益沖突、適應(yīng)性、外包、反洗錢、交易審批委員會等；二是設(shè)置集團的倫理道德標準；三是在業(yè)務(wù)線和公司部門實施政策和標準；四是設(shè)置合規(guī)控制。

法、德商業(yè)銀行在合規(guī)管理方面普遍確立了集團所必須遵循的原則，如德意志銀行確立了全球合規(guī)管理的13條原則，德國德累斯頓銀行制定了專門的集團商業(yè)倫理和合規(guī)行為準則，法國興業(yè)銀行制定了專門的合規(guī)管理手冊，這些原則對加強合規(guī)管理都具有十分重要的作用。以德意志銀行為例，該行確立了全球合規(guī)管理的13條原則，主要包括：以職業(yè)、公允且合法的方式代表德意志銀行執(zhí)行所有業(yè)務(wù)；參加所有適用的培訓及教育計劃；必須在咨詢德意志銀行的相關(guān)部門并獲得批準后才能回應(yīng)外部的信息請求；以職業(yè)的方式代表德意志銀行進行溝通，并在你了解的全部范圍內(nèi)確保溝通清晰、公允、均衡和準確；不參與任何可能影響你與德意志銀行的雇傭關(guān)系，或可能造成利益沖突或帶來不當影響的內(nèi)部或外部業(yè)務(wù)活動或行為；準確地記錄、保存及匯報你所創(chuàng)建或控制的信息；保守所創(chuàng)建、控制或可使用的關(guān)于德意志銀行及其客戶和其他公司的任何機密；只能以業(yè)務(wù)目的使用德意志銀行準許的系統(tǒng)與設(shè)施；不得根據(jù)“內(nèi)部信息”交易或推薦股票（或鼓勵他人進行這些活動）；應(yīng)了解德意志銀行的信息屏障控制，尤其是對你及你的業(yè)務(wù)部門所對應(yīng)的控制；對待客戶時，要確保你的行為符合相應(yīng)的規(guī)章制度，包括相關(guān)的證券交易規(guī)則；了解并遵守德意志銀行關(guān)于反洗錢計劃、新客戶接納及禁運政策方面的規(guī)定；及時報告任何疑似違反德意志銀行政策的行為或非法行為。

（二）美國銀行的合規(guī)管理經(jīng)驗

美國的銀行機構(gòu)將合規(guī)管理的目標定位于闡明并維持公司的業(yè)務(wù)及與之相關(guān)的法律和監(jiān)管規(guī)章所要求的行為標準，以使公司避免承擔經(jīng)濟上、監(jiān)管上和法律上的不必要義務(wù)以及聲譽上的損失，同時協(xié)助高管層在公司范圍內(nèi)促成良好的合規(guī)文化。由此可以看出，最大限度地減少或避免合規(guī)風險帶來的損失是銀行合規(guī)管理的核心目標。

美國的商業(yè)銀行為實現(xiàn)合規(guī)管理目標，大都建立并實施了一套合規(guī)性方案。從其經(jīng)驗來看，一個好的合規(guī)性方案應(yīng)包括以下四個方面：一是預(yù)防，幫助管理層制定并宣傳一系列旨在促使企業(yè)活動符合主要法規(guī)條例的政策規(guī)程和其他指導方針；二是洞察，測試合規(guī)控制手段的有效性；三是建議，合規(guī)顧問持續(xù)不斷地為業(yè)務(wù)部門和其他專題項目提供有關(guān)監(jiān)管法規(guī)和合規(guī)性的協(xié)助和支持；四是倡導，積極參與金融服務(wù)界的活動，并與監(jiān)管機構(gòu)保持密切聯(lián)系，以影響監(jiān)管機構(gòu)的法規(guī)制定。

在安然、世通等發(fā)生一系列重大財務(wù)欺詐事件后，為恢復投資者對公開上市交易證券的信心，2002年美國國會通過了《薩班斯法案》，加強對公司財務(wù)信息質(zhì)量與披露的監(jiān)管。為符合《薩班斯法案》的要求，美國銀行不斷強化財務(wù)報告相關(guān)內(nèi)部控制的設(shè)計、測試與評價工作，形成了一套薩班斯合規(guī)工作的方法和模式。

薩班斯合規(guī)工作主要包括：（1）強化公司治理流程。即定義公司的合規(guī)政策與可容忍的偏離程度；實施薩班斯合規(guī)工作的監(jiān)控；制定并監(jiān)督對違反規(guī)定者的處罰；建立舉報機制和渠道，并對運行情況進行監(jiān)督；披露委員會及其職責；根據(jù)302條款鑒證并匯報財務(wù)報告相關(guān)的內(nèi)部控制；確定需要披露的事件和重大的控制缺陷與漏洞。（2）加強機構(gòu)層面控制。即評估機構(gòu)管理層的基調(diào)和態(tài)度；評估機構(gòu)重要控制設(shè)計的有效性；對控制執(zhí)行的有效性進行自我評估；評估機構(gòu)的主要風險及其對財務(wù)報告的影響；改進控制缺陷；建立和實施反欺詐方案；定期匯報機構(gòu)層面的合規(guī)工作。（3）加強業(yè)務(wù)流程控制。即評估主要業(yè)務(wù)流程設(shè)計的有效性；對關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程執(zhí)行的有效性進行自我測試和評估，并進行獨立監(jiān)控；確認影響財務(wù)報告和業(yè)務(wù)流程控制的各種重要變化；彌補業(yè)務(wù)流程的控制缺陷；定期匯報業(yè)務(wù)層面的合規(guī)工作。（4）匯總分析合規(guī)工作數(shù)據(jù)。即匯總并評估合規(guī)工作報告數(shù)據(jù)、提出發(fā)現(xiàn)的問題；確定改善的可能與方案；確定控制缺陷對財務(wù)報告影響程度的大??；履行披露委員會的職責。（5）管理404條款的合規(guī)工作方案。即支持變化管理；制定并執(zhí)行溝通計劃；管理并監(jiān)控工作流程；管理內(nèi)部報告流程；及時解決發(fā)現(xiàn)的問題；管理報告核證流程；監(jiān)控并解釋對404 條款合規(guī)工作有影響的外部事件。（6）建立、應(yīng)用并管理404條款的基礎(chǔ)要件。即開發(fā)信息技術(shù)支持系統(tǒng)和實行薩班斯合規(guī)數(shù)據(jù)的集中存貯；建立有效的風險與控制評估方法；建立有效的知識共享和培訓機制；實現(xiàn)綜合的數(shù)據(jù)來源。（7）執(zhí)行客觀的認證。即核實404條款鑒證工作的范圍；評價薩班斯合規(guī)工作流程；制定流程與控制的測試計劃；執(zhí)行測試計劃；建議并執(zhí)行重要缺陷的彌補計劃，改進業(yè)務(wù)流程與控制。（8）管理與外部審計師的關(guān)系。即與外部審計師進行持續(xù)的溝通；協(xié)調(diào)彼此的工作方案；共同解決存在的問題。

四、我國合規(guī)文化建設(shè)現(xiàn)狀

2005年4月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會發(fā)布《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門》；同年10月，我國銀監(jiān)會主席劉明康在上海銀行業(yè)首屆合規(guī)年會上闡述了合規(guī)理念。在此背景下，我國商業(yè)銀行也相繼成立了合規(guī)管理部門。這些意味著我國銀行業(yè)為適應(yīng)現(xiàn)代銀行管理模式，有效防范風險，建立科學的管理機制，把建設(shè)透徹的合規(guī)文化提到了議事日程。客觀地說，經(jīng)過近年來的改革與發(fā)展，我國商業(yè)銀行在合規(guī)經(jīng)營上有了很大的提高，但事實并不容樂觀，一些重案、要案的發(fā)生顯示出我國商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)工作任重道遠。

（一）我國商業(yè)銀行合規(guī)部門職責定位不夠清晰

目前雖然我國很多商業(yè)銀行已建立了專門負責合規(guī)管理的部門，但由于種種原因，合規(guī)部門與審計部門、法律事務(wù)部門在職能上還存在著許多重疊和交叉，沒有明確的界限，對于合規(guī)部門的具體職能定位還只限于按照管理層要求進行的常規(guī)審計，對于如何建立有效的合規(guī)制度也并沒有必要的準備。這種“形似”而不能“神似”的內(nèi)部體制在目前銀行中還大量存在，進而無法有效地推進合規(guī)文化的建設(shè)。

（二）制度執(zhí)行文化未能真正建立

執(zhí)行力是現(xiàn)代管理學組織管理范疇中的一個重要概念，是人類社會進步特別是市場經(jīng)濟發(fā)展到一定階段，在社會分工更加細膩、管理更為精細化、競爭更加激烈的條件下對人的一種要求，是由粗放式管理向精細化管理轉(zhuǎn)變而出現(xiàn)的全新的概念。實踐證明，再多再好的制度，不去執(zhí)行，也只能是一紙空文。導致執(zhí)行文化缺失的重要原因之一是違規(guī)成本較低。違規(guī)成本低使得“理性”員工（指經(jīng)濟學中的理性人，即假設(shè)人會選擇對自己有利的一面）有了選擇“機會成本”的余地。員工一旦做出“機會成本”選擇，那么內(nèi)控制度就形同虛設(shè)，造成很多問題屢查屢犯，屢禁不止，如授權(quán)流于形式、違規(guī)操作、公款私存、客戶經(jīng)理“一手清”等。

（三）管理文化尚不成熟 一是高層意愿不強，導向偏差。目前在較多基層高管人員中還不同程度地存在重經(jīng)營輕管理、重結(jié)果輕過程的思想，內(nèi)控先行的軟要求與指標第一的實際行動形成反差，管理權(quán)威及效果大打折扣。同時，高層管理人員平時忽視在執(zhí)行中關(guān)注細節(jié)，沒有運用各種管理手段去督促和指導。從銀行內(nèi)部檢查中可以發(fā)現(xiàn)，往往檢查頻率高、領(lǐng)導強調(diào)得多的制度落實的比較好，而檢查頻率低或從未檢查的制度以及領(lǐng)導強調(diào)得少的執(zhí)行力就欠缺。

二是片面的績效考核機制制約合規(guī)文化的形成。從“中航油事件”可以看出，目前國有企業(yè)由于經(jīng)營理念和經(jīng)營目標的偏差，導致了片面的績效考核體制的存在。國內(nèi)部分商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中過分追求大而全，各項業(yè)務(wù)特別是新興業(yè)務(wù)的發(fā)展首先考慮的是爭奪市場份額，為了爭奪份額，不計成本（包括合規(guī)成本）；同時片面追求業(yè)績指標，只重視結(jié)果的考核而忽視了過程的控制，導致國內(nèi)商業(yè)銀行形成一種畸形的績效考核體制。

三是管理權(quán)力與管理責任不對等，削弱管理。在以行長負責制為代表的縱向授權(quán)運作機制下，極易表現(xiàn)為基層管理者在一定程度上的權(quán)力過大、過于集中，在經(jīng)營過程中，為了個人業(yè)績，追求短期效益而放棄制度的約束。另外，責任追究制度不健全，銀行內(nèi)從上到下沒有一套系統(tǒng)的問責制度，年終考核問責亦主要是針對業(yè)務(wù)目標完成情況的問責，普遍形成“業(yè)務(wù)經(jīng)營硬指標，內(nèi)控管理軟約束”的一種認識，無法起到威懾作用。在基層行片面強調(diào)“業(yè)績面前論英雄”，從而削弱了對基層經(jīng)營管理人員的有效制約。

四是第二道防線管理及傳導不力。商業(yè)銀行在多級委托代理組織體系下，管理環(huán)節(jié)多，鏈條長，傳導渠道及力度不足，使執(zhí)行效果層層衰減。尤其是基層業(yè)務(wù)主管部門，作為制度執(zhí)行的督辦、協(xié)助層，是領(lǐng)導層和基層營業(yè)網(wǎng)點的傳遞橋梁和紐帶，也是內(nèi)控的“第二道防線”，但有些部門存在只是簡單地充當“二傳手”的現(xiàn)象，片面強調(diào)經(jīng)營壓力，淡化管理責任，“第二道防線”的控制弱化，形成執(zhí)行“斷層”。

五、我國商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)構(gòu)想

合規(guī)作為一門獨特的銀行風險管理技術(shù)，如今已得到全球銀行業(yè)普遍認同。合規(guī)風險也與銀行的其他風險一道，納入了銀行的全面風險管理框架之中。如何大力倡導建立銀行自身的合規(guī)文化，建立一個有效的銀行合規(guī)風險管理組織體系，已成為國內(nèi)銀行業(yè)面臨的突出課題。

（一）健全商業(yè)銀行組織體系

在分行層面設(shè)立專職的合規(guī)機構(gòu)并賦予切實的職能，在支行層面和業(yè)務(wù)條線設(shè)立相應(yīng)的合規(guī)官或風險經(jīng)理，與操作風險管理相結(jié)合，形成橫向覆蓋到各專業(yè)、縱向延伸到基層網(wǎng)點的合規(guī)及操作風險控制體系。只有當銀行的文化注重強調(diào)全行上下都嚴格遵守高標準的道德行為準則時，銀行的合規(guī)風險管理才是最為有效的，其“合規(guī)文化”也才真正浸潤到這家銀行肌體的“血液”中。

（二）強調(diào)“有效互動”的合規(guī)文化

一是上下互動。合規(guī)文化首先要求從高層做起，董事會和高管層應(yīng)通過各種活動和言談，尤其是分支機構(gòu)的高管人員要言傳身教，率先垂范推進合規(guī)文化建設(shè)，促使所有員工（包括高管層）在開展銀行業(yè)務(wù)時都能遵循法律、規(guī)則和標準。在此前提下，各層員工恪盡職守，共同維護良好的合規(guī)環(huán)境；二是部門互動。在流程銀行真正建立以前，部門之間必須良性互動，相互協(xié)調(diào)，共同打造和諧的合規(guī)文化生態(tài)環(huán)境；三是內(nèi)外互動。應(yīng)加強與監(jiān)管當局的溝通，通過合規(guī)與監(jiān)管的有效互動，解決過去對銀行與監(jiān)管者博弈的認識。一方面，監(jiān)管規(guī)則的出臺要更深入地征求銀行的意見，給予被監(jiān)管對象充分的話語權(quán)，使監(jiān)管規(guī)則更具操作性，更符合銀行業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營的實際需求。另一方面，銀行充分解讀當前法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準則，合規(guī)審慎經(jīng)營，同時主動爭取有利于銀行未來發(fā)展和業(yè)務(wù)創(chuàng)新的外部政策。

（三）建立有效的績效考核機制 國內(nèi)銀行界一系列教訓告訴我們，相當數(shù)量銀行案件的發(fā)生與銀行在績效考核方面過分注重眼前利益，造成基層機構(gòu)不惜以違規(guī)為代價換取經(jīng)營業(yè)績的短期行為有著直接聯(lián)系。當薪酬與廣義上的銀行安全與穩(wěn)健性掛鉤，而不只是與短期的獲利掛鉤時，才能避免短期行為給銀行可持續(xù)發(fā)展造成的危害。為在績效考核體系中樹立平衡的績效觀和考核觀，只有對關(guān)系銀行長期、穩(wěn)健和安全的績效指標賦予絕對優(yōu)勢權(quán)重。2005年，上海浦東發(fā)展銀行率先在考核工作中引入“平衡記分卡”方法，將合規(guī)風險考核指標設(shè)為重要指標，對機構(gòu)和員工的違規(guī)行為實行一票否決制，進一步遏制了經(jīng)營機構(gòu)和員工的業(yè)績沖動和擴張情結(jié)。

（四）流程再造應(yīng)突出合規(guī)文化

促進良好環(huán)境形成的業(yè)務(wù)流程是歐洲銀行強調(diào)的合規(guī)環(huán)境建設(shè)的要素之一。銀行“流程再造”指商業(yè)銀行為了適應(yīng)市場需要，采取積極徹底的措施向流程銀行這種管理模式靠攏，對原有的業(yè)務(wù)流程和內(nèi)外部組織結(jié)構(gòu)進行徹底的變革，以期有效改善對主要客戶的服務(wù)質(zhì)量，降低成本，加強風險控制的實踐。商業(yè)銀行在完成以客戶為中心、以風險控制為主線的業(yè)務(wù)和管理流程再造，逐步實現(xiàn)由“部門銀行”到“流程銀行”的轉(zhuǎn)變的過程中，要不斷強化以“合規(guī)文化”為導向的內(nèi)控體系建設(shè)。

（五）營造制度執(zhí)行的“熱爐效應(yīng)” “熱爐法則”源自于西方管理學家提出的懲罰原則，認為有人在工作中違反了規(guī)章制度，就像去碰觸一個燒紅的火爐，一定要讓其受到“燙”的處罰。通過加大懲戒力度，特別是對管理者違規(guī)的懲戒，及時有效制止違規(guī)操作，提高執(zhí)行力，并在實踐中形成一種“文化”予以滲透，是實現(xiàn)有效的全面風險控制的重要手段。

（六）建立暢通的合規(guī)風險報告渠道

建立暢通的風險報告渠道是合規(guī)管理的要求。合規(guī)機制建設(shè)和合規(guī)文化的滲透，能為銀行的業(yè)務(wù)管理垂直化和組織結(jié)構(gòu)扁平化改革提供必要的合規(guī)支撐。尤其是業(yè)務(wù)垂直化管理后的報告路線以及報告路線所涉及各方的責任界定必須清晰，接受報告各方的責任必須予以明確，否則拿到報告的人不知道應(yīng)該做些什么，合規(guī)風險管理就不可能有效。商業(yè)銀行應(yīng)在本行的合規(guī)政策中明確不同層次和條線的溝通渠道，制定并執(zhí)行符合合規(guī)要求的溝通計劃，明確管理內(nèi)部報告流程，以確保及時解決發(fā)現(xiàn)的問題。

第四篇：商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)的實踐與思考

商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)的實踐與思考

融至道總裁金海騰為新疆銀行業(yè)“法治金融大講堂”帶來2017年首場講座

5月12日下午，融至道總裁金海騰受烏魯木齊銀行邀請，做客新疆2017年首期“法治金融大講堂”，為新疆維吾爾自治區(qū)金融辦、人民銀行烏魯木齊中心支行、新疆銀監(jiān)局、證監(jiān)局、保監(jiān)局相關(guān)領(lǐng)導及700多名銀行業(yè)金融機構(gòu)領(lǐng)導和員工做了“商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)”專題講座。此次“法治金融大講堂”由烏魯木齊銀行董事長楊黎主持，新疆銀監(jiān)局副局長駱家奇對講座進行了點評和總結(jié)。

金海騰總裁從近期大案、要案頻發(fā)的事實提出了一個合規(guī)文化建設(shè)中至為關(guān)鍵的問題，“所有銀行制度都一樣，但執(zhí)行的結(jié)果不一樣，問題出在哪？”根據(jù)這個問題，金海騰指出，打造好的商業(yè)銀行合規(guī)文化，必須回答以下四大命題：“是制度問題還是執(zhí)行問題”、“是領(lǐng)導問題還是員工問題”、“是社會環(huán)境問題還是個人素質(zhì)問題”、“是體制機制問題還是創(chuàng)新突破問題”。這些命題，是金海騰在豐富的銀行、政府管理工作實踐和對合規(guī)、對文化的長期深入思考基礎(chǔ)上提出的。

合規(guī)的核心是人

金海騰指出，銀行主要的生產(chǎn)經(jīng)營活動是由人進行的，商業(yè)銀行合規(guī)基礎(chǔ)在員工，而員工隊伍的職業(yè)化過程就是打造合規(guī)文化的過程。杭州廣發(fā)在員工教育方面有著最為生動而成功的實踐，自成立以來，杭州廣發(fā)員工先后經(jīng)歷了“合格廣發(fā)人（三年）-職業(yè)廣發(fā)人（三-四年）-專業(yè)廣發(fā)人（三-四年）”三個階段的蛻變。杭州廣發(fā)所倡導的職業(yè)化，是員工要對所從事的職業(yè)飽含尊重和敬畏。在這個階段，杭州廣發(fā)推行了員工職業(yè)化標準，確立了“一念之差，終生后悔”、“寧可損失業(yè)務(wù)，不可制度讓步”、“人生態(tài)度很難改變”等一系列重要理念，通過樹立英雄人物、整肅行風行紀大會、嚴肅處理相關(guān)人員等措施，全行上下實現(xiàn)了“徹徹底底洗個澡，跨過管理上的分水嶺。”

合規(guī)文化的核心是信用

信用，是銀行經(jīng)營的基礎(chǔ)，是銀行的立身之本，而合規(guī)文化建設(shè)的核心是信用文化的打造，金海騰鮮明地指出，信用是對社會秩序的尊重、遵守。當前中國正處在一個特定的轉(zhuǎn)型時期，“全民腐敗”與“全社會失信”已成為中國邁向更高層次所必須解決的問題。廣東“郁南模式”成功的關(guān)鍵就在于縣政府講信用。

“在這樣一個充滿不確定性的時代，只有文化才是企業(yè)長盛不衰的唯一保障”，金海騰引用美國安快銀行CEO戴維斯的話，將合規(guī)文化建設(shè)上升到企業(yè)文化的高度。文化的構(gòu)建需要鮮明的導向，打造信用文化、合規(guī)文化更是如此。金海騰總裁根據(jù)自己在銀行管理中的實踐，從“用人機制代表價值觀導向，物質(zhì)獎勵體現(xiàn)公平性，精神獎勵體現(xiàn)價值標準”這一理念出發(fā)，全面闡釋了文化打造的方法。

合規(guī)與創(chuàng)新的辯證思考

在講座的最后，金海騰提到了合規(guī)與創(chuàng)新的辯證關(guān)系。銀行既是經(jīng)營信用的，又是套利的，在這個不確定性的時代，銀行發(fā)展已進入“無人區(qū)”，堅持合規(guī)下的創(chuàng)新尤為必要。如果單純?yōu)榱藙?chuàng)新而不堅持合規(guī)，銀行即使在短時間內(nèi)獲得了快速發(fā)展，最終仍將走向失敗，而如果為了合規(guī)不敢、不愿創(chuàng)新，那銀行發(fā)展的生機與活力就停止了。

“法治金融大講堂”由新疆銀監(jiān)局主辦，烏魯木齊銀行承辦，此次專題講座，結(jié)合當前監(jiān)管要求與2017年新疆銀行業(yè)金融機構(gòu)“合規(guī)文化建設(shè)年”的主題而舉辦。金海騰總裁的講座引發(fā)了包括駱家奇副局長在內(nèi)的在場聽眾的強烈反響和深刻思考。兩個多小時的講座內(nèi)容豐富、講授生動，現(xiàn)場座無虛席，無人走動和玩手機，聽眾們都被講座中的觀點和案例深深吸引。不少聽眾表示，這次講座改變了大家傳統(tǒng)認知中合規(guī)文化“僵硬”的印象，對于自治區(qū)金融行業(yè)“構(gòu)建合規(guī)文化，防控金融風險”啟發(fā)了思路，引發(fā)了共鳴，提供了廣泛的參考與借鑒。

第五篇：以人為本促進商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)

以人為本促進商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)

商業(yè)銀行不僅是經(jīng)營貨幣的企業(yè)，更是管理風險的企業(yè)。作為風險管理的重要內(nèi)容，合規(guī)管理既是銀行實施有效內(nèi)部控制的一項基礎(chǔ)性工作，也是銀行實現(xiàn)“又好又快”發(fā)展的內(nèi)在要求。

合規(guī)文化是企業(yè)管理從人治向法治化過渡的必由之路，合規(guī)文化需要通過整合、共享銀行各種資源，使優(yōu)秀和規(guī)范的管理模式內(nèi)部推廣化、擴大化，全面激發(fā)人員潛能，以提升銀行的綜合競爭力。

在綜合競爭力提高的過程中，規(guī)范合規(guī)操作行為，加強合規(guī)制度建設(shè)，創(chuàng)新合規(guī)精神文化，以此塑造良好的企業(yè)合規(guī)文化，有效控制大要案和重大違規(guī)問題的發(fā)生，使總體內(nèi)控達到國內(nèi)先進商業(yè)銀行的水平。合規(guī)是金融風險管理活動的基礎(chǔ)，確保各金融業(yè)的活動與所適用的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準則，以及適用于金融自身業(yè)務(wù)活動的規(guī)章制度和行為準則相一致。對于銀行工作人員來說，合規(guī)的“規(guī)”有內(nèi)外兩個源頭，兩個部分。

第一是來源于外部的“規(guī)”，主要是國家法律法規(guī)和行業(yè)自律規(guī)則。另一個外部的“規(guī)”是行業(yè)自律規(guī)則，主要是行業(yè)協(xié)會，如金融學會，銀行同業(yè)協(xié)會等制定的一些指導性文件。這些規(guī)則具有指導性、導向性等特點，它們雖然不具有強制執(zhí)行的效力，但是他們能反映國家金融行業(yè)的現(xiàn)狀，對未來國家的金融政策、金融法規(guī)動向有一定的預(yù)示作用、對我們的業(yè)務(wù)開展、風險管理等有警示作用，因而也不能完全忽視。

第二是商業(yè)銀行企業(yè)內(nèi)部的“規(guī)”，主要是銀行機構(gòu)根據(jù)國家法律法規(guī)，結(jié)合自身條件與需要進一步細化或制定的各類管理規(guī)定及內(nèi)控規(guī)則。由于從表面看，這個“規(guī)”是廣大工作人員日常工作中遵守與反復運用的，容易誤導我們的認為遵守這些“規(guī)”就是合規(guī)了，容易令我們在對外開展業(yè)務(wù)、同業(yè)競爭等工作中忽略了要遵守法律法規(guī)這個最根本的、最低的要求。認識到這一點，我們在制定內(nèi)部“規(guī)”時就必須使這個“規(guī)”是符合法律并能適應(yīng)我們經(jīng)營特點、提升經(jīng) 營管理層次、保障健康發(fā)展又能調(diào)動從業(yè)人員積極性的要求。在我國銀行業(yè)股份制改革的背景下，各商業(yè)銀行自身的公司治理、企業(yè)文化、組織結(jié)構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、目標市場需求和競爭環(huán)境、業(yè)務(wù)復雜程度、績效考核和激勵機制等因素必須與市場競爭的客觀需要相匹配，并且應(yīng)隨著上述因素的不斷變化而動態(tài)的調(diào)整和保持。

首先，我們必須明確認識到建設(shè)合規(guī)文化的重要性。

從國家和社會的層面來說，當前國家制定相對發(fā)達國家更為嚴格的銀行法律法規(guī)，是因為目前我國商業(yè)銀行整體抗風險能力弱，風險管理建設(shè)還處于初級階段。而金融業(yè)特別是銀行業(yè)的安全是關(guān)系國民經(jīng)濟安全，關(guān)乎社會安穩(wěn)的關(guān)鍵性行業(yè)，通過設(shè)定限制，防止銀行業(yè)的無序競爭，盲目擴張，從而穩(wěn)定金融秩序；也可以使銀行業(yè)可以逐步加強風險管理，穩(wěn)步提高資產(chǎn)質(zhì)量。此外，我們作為經(jīng)營企業(yè)，除了要提供產(chǎn)品，獲取利潤，還肩負相應(yīng)的社會責任，承擔相應(yīng)的社會義務(wù)。

從我們的自身需求來說，合規(guī)建設(shè)是我們的自我發(fā)展和自我完善的內(nèi)在要求。合規(guī)建設(shè)的任務(wù)正是要對違規(guī)經(jīng)營進行預(yù)防，或及時發(fā)現(xiàn)并制止風險產(chǎn)生，或在風險發(fā)生時降低由此造成的破壞。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會在《銀行業(yè)組織內(nèi)部控制體系框架》中，將“合法和合規(guī)性”列為銀行內(nèi)部控制框架的重要要素之一。

目前我國銀行業(yè)在合規(guī)經(jīng)營方面仍存在不少不容忽視的問題，一些金融機構(gòu)仍存在重業(yè)務(wù)拓展，輕合規(guī)管理的做法，往往把目光局限于完成考核任務(wù)和經(jīng)營目標，注重市場營銷和拓展，忽視業(yè)務(wù)的合規(guī)性管理，有些營業(yè)機構(gòu)甚至不惜冒著違規(guī)操作的風險以實現(xiàn)短期業(yè)績，加大了銀行合規(guī)經(jīng)營風險。

第二，建設(shè)合規(guī)文化應(yīng)當把“以人為本”作為入手點，關(guān)鍵要先解決“誰是商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)的主體”這一問題。

人是各種社會實踐的主體。合規(guī)文化的形成，與員工的文化層次、職業(yè)道德修養(yǎng)有著直接的聯(lián)系。商業(yè)銀行的合規(guī)文化建設(shè)必須依靠全體員工的集體智慧和團隊力量。

銀行要從思想上克服被動合規(guī)的觀念。合規(guī)是銀行自身健康發(fā)展的需要，是銀行貫徹落實科學發(fā)展觀的基礎(chǔ)，銀行要生存、發(fā)展和穩(wěn)健運行，其必要條件就是必須符合以風險管理為導向的所有合規(guī)建設(shè)。而克服被動合規(guī)錯誤觀念的重中之重就是要讓廣大員工自覺認同企業(yè)文化，就像魚生活在水中一樣，員工應(yīng)認識到自己和所在行的生存和發(fā)展離不開健全、完備、科學的合規(guī)文化建設(shè)。

企業(yè)文化建設(shè)是一個雙向過程，其首要職能就是要讓員工既要“認同”企業(yè)文化，又“自覺遵循”企業(yè)文化。然而不管是從“認同感”還是“自覺性”來講都離不開人性。俗話說：思想是行為的先導，它能引導人的行為，支配人的行為。人本管理思想的本質(zhì)已經(jīng)不是單純的形式管理，而應(yīng)是對人性的再培育、激發(fā)和利用，其實質(zhì)是培育積極的人性特質(zhì)，剔除消極的人性特質(zhì)。銀行管理者應(yīng)加強對員工的人性管理，銀行員工也應(yīng)學會要積極主動調(diào)整好自己的人生觀和世界觀。

對于銀行系統(tǒng)來說，合規(guī)建設(shè)的主體應(yīng)該是全體銀行員工。從員工隊伍建設(shè)來看，人人合規(guī)，合規(guī)絕不僅僅是合規(guī)部門或者合規(guī)人員的事情，全體員工才是合規(guī)建設(shè)和合規(guī)機制運行的最主要執(zhí)行者，讓合規(guī)的觀念和意識滲透到每個員工中，在員工的日常工作中體現(xiàn)，形成普遍性的合規(guī)文化。只有這樣才能達到全員合規(guī)、人人合規(guī)，才能有效控制合規(guī)風險，確保銀行的經(jīng)營不偏離目標，實現(xiàn)銀行經(jīng)營價值的最大化。

要想從源頭上推進合規(guī)文化建設(shè)，應(yīng)堅持“以人為本”的管理模式，一是倡導柔性管理，注重人文關(guān)懷，關(guān)心員工、愛護員工、尊重員工、理解員工、信任員工，不斷激發(fā)出員工的工作積極性、創(chuàng)造性和團結(jié)協(xié)作精神，逐步營造合規(guī)氛圍。二是因勢利導，強化感恩教育，增加員工的企業(yè)歸屬感，把職工個人努力、個人貢獻和銀行發(fā)展密切結(jié)合起來，力爭達到企業(yè)文化與個人文化的趨同與和諧，增強銀行員工合規(guī)行為的主動性。三是按照全員參與的原則，從員工的人生觀和 世界觀著手，組織開發(fā)持續(xù)有效的合規(guī)風險培訓和教育項目，加強員工合規(guī)教育和培訓，深化對合規(guī)政策、合規(guī)意識和合規(guī)職責等字面要求及其精神實質(zhì)的理解，培育良好的企業(yè)文化氛圍，真正讓合規(guī)的觀念和意識滲透到每個員工的血液中，實現(xiàn)全員合規(guī)、人人合規(guī)，有效控制合規(guī)風險，確保銀行的經(jīng)營不偏離目標，實現(xiàn)商業(yè)銀行經(jīng)營價值的最大化。

建立一個合格的“規(guī)”，看似容易，深究起來會發(fā)現(xiàn)絕非易事。這個“規(guī)”不是簡單的一個滿足法律法規(guī)要求的制度匯編。它既是一個與各業(yè)務(wù)及管理活動、各條線和運作單元以及各崗位形成明確映射關(guān)系的文件化管理系統(tǒng)，又是將崗責體系、監(jiān)測評價、激勵機制等多項管理要素有機結(jié)合的載體。簡言之，合格的“規(guī)”要確保經(jīng)濟和安全雙重目標的實現(xiàn)和統(tǒng)一。

從經(jīng)濟方面考慮，一方面，“規(guī)”應(yīng)反映銀行經(jīng)營效益的需要。另一方面，“規(guī)”還應(yīng)與法律法規(guī)和監(jiān)管要求、銀行自身的公司治理、組織結(jié)構(gòu)、目標市場需求和競爭環(huán)境、業(yè)務(wù)復雜程度、績效考核和激勵機制等因素相匹配，并且應(yīng)隨著上述因素的不斷變化而動態(tài)的調(diào)整和保持。

從安全方面來看，一是要確保所有的業(yè)務(wù)經(jīng)營管理活動都有可操作、可遵循的規(guī)則，把一系列規(guī)范性要求落實到具體業(yè)務(wù)經(jīng)營管理活動中。要加強內(nèi)控制度建設(shè)和整合，做到系統(tǒng)化、技術(shù)化和文本化。二是要建立規(guī)章制度的后評價制度，跟蹤研究制度執(zhí)行情況，并根據(jù)經(jīng)營環(huán)境的變化，不斷加以完善，及時發(fā)現(xiàn)和堵塞新的漏洞。要繼續(xù) 及時清理已經(jīng)過時、作廢的制度規(guī)定，避免新舊制度交叉而造成一些不必要的執(zhí)行矛盾和風險隱患。

合規(guī)文化建設(shè)，必須有針對性地健全和完善制度管理體系，對無章可循或雖有規(guī)章但已不適應(yīng)當前業(yè)務(wù)發(fā)展和基層行實際管理需要的，要及時修訂完善，并確立“有章必循，違章必究”的原則。要注重從人性化管理的角度去挖掘員工的潛能，從源頭上激發(fā)員工積極性、主動性和創(chuàng)造性，建設(shè)“以人為本”的企業(yè)文化。把企業(yè)文化建設(shè)與經(jīng)營管理機制的塑造很好地結(jié)合起來，用先進的文化和思想培養(yǎng)員工的人生觀、價值觀，并以有效的機制確保員工人生觀和價值觀的實現(xiàn)。

合規(guī)經(jīng)營必須是一個長期堅持的的企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，合規(guī)建設(shè)也不是一兩場運動就可以解決的問題，因此我們必須做好長期作戰(zhàn)的思想準備。銀行合規(guī)文化教育應(yīng)加強員工的人性管理，從員工的人生觀和世界觀著手，端正態(tài)度和思想，把胡錦濤總書記提出的“八榮八恥”做為道德行為建設(shè)的標準，牢固樹立并自覺踐行社會主義榮辱觀，使員工真實做到以銀行為家，真實理解“行榮我榮，行衰我恥”的價值理念，培養(yǎng)良好的職業(yè)道德和行為操守，真正做到合法、合規(guī)。這是我對合規(guī)建設(shè)的一點點看法與建議，也希望能在合規(guī)建設(shè)的大潮中發(fā)揮一點點作用。