第一篇：華帝人事管理制度

長沙華帝房地產(chǎn)營銷策劃有限公司（耒陽華帝地產(chǎn)）

人 事 管 理 制 度

總則

為了加強公司人事管理，使人事管理標準化、制度化，特制定本制度。

人 事 管 理 機 構 及 內(nèi) 容

一、公司的人事管理工作由辦公室具體負責。

二、辦公室在人事管理上直接向總經(jīng)理負責，與各部門的關系是協(xié)調(diào)、指導、服務的關系。

三、人事管理的主要內(nèi)容是：

（一）協(xié)助公司領導制定、控制、調(diào)整公司及各部門的編制、定員；

（二）協(xié)同各部門辦理員工的招聘工作，為各部門提供符合條件的員工；

（三）協(xié)助公司領導和各部門做好員工的考查、任免、調(diào)配工作；

（四）協(xié)同各部門對員工進行培訓，提高員工的素質和工作能力；

（五）統(tǒng)一管理和調(diào)整員工的薪金；

（六）保存員工的個人檔案資料；

為員工辦理人事方面的手續(xù)和證明等。

四、管理部門每半年對公司業(yè)務主管以上的管理人員進行一次考核，綜合其基本情況和主要業(yè)績，對各種能力做出評估，聽其上下級對其的評估，填出《員工培訓（考核）報告》，為公司儲備和提供人才。

員工招聘

一、員工招聘

（一）長沙華帝房地產(chǎn)營銷策劃有限公司（耒陽華帝地產(chǎn)）將遵循公平、平等、競爭、擇優(yōu)的原則，面向社會公開招聘，所聘員工一律實行勞動合同制。

（二）聘用的基本條件

1、想品德端正，遵紀守法，作風正派。

2、具有高中以上文化程度（其中大專以上者占2/3以上），并具有與所聘崗位相適應的專業(yè)知識，能力和技術知識、水平。

3、有開拓創(chuàng)新意識，有事業(yè)心和責任感。

4、身體健康、五官端正、舉止文明。

（三）招聘程序

1、員工的招聘須嚴格按照公司規(guī)定的編制、名額進行，各部門增加人員須向辦公室提出用人計劃，經(jīng)總經(jīng)理或董事會批準后實施。

2、應聘人員填寫《求職申請表》，并附上工作簡歷，職稱證書和最高文憑（A4紙）復印件。

3、辦公室面試、審查、簽署意見。

4、人事部進行面試、審查、簽署意見。

5、副總經(jīng)理、總經(jīng)理審核，簽署意見。

6、批準錄用后，由辦公室安排簽訂勞動合同。

7、具體程序按《員工調(diào)入、調(diào)出管理規(guī)定》有關條辦理。

二、勞動合同

（一）試用期新員工一般要經(jīng)過三個月試用期，試用期內(nèi)雙方簽訂《臨時勞動合同》，待轉為正式員工后簽訂勞動合同。

（二）勞動合同期限根據(jù)崗位性質、工作需要及員工的具體情況而定。合同期分為短期、中期、長期、無固定期限或以完成一定的工作為期限的勞動合同。

（三）勞動合同解除在勞動合同期限內(nèi)，甲乙雙方可以解除勞動合同，但必須符合勞動合同中所規(guī)定的解除條件，并按勞動合同中的規(guī)定辦理解除合同手續(xù)。

（四）勞動合同期限屆滿需要延續(xù)合同應提前三十天書面通知對方，經(jīng)雙方協(xié)商同意后，辦理延續(xù)手續(xù)。任何一方不同意延續(xù)，合同即行終止。

（五）勞動合同終止依照勞動合同中所規(guī)定的條理執(zhí)行。

（六）勞動爭議甲乙雙方在履行合同中發(fā)生勞動爭議，當事人應在自勞動爭議發(fā)生之日起三十天內(nèi)，以書面形式向公司人事部門申請調(diào)解，經(jīng)調(diào)解達成協(xié)議的，當事人應履行；調(diào)解不成，當事人要求仲裁的，應當自勞動爭議發(fā)生之日起六十天內(nèi)向甲方所在地區(qū)勞動仲裁委員會申請仲裁。

員工的權利及義務

一、公司員工

（一）凡是按照本制度辦理聘用手續(xù)、在公司各部門從業(yè)、并領取薪酬的人員，都是長沙華帝房地產(chǎn)營銷策劃有限公司（耒陽華帝地產(chǎn)）的員工。

（二）公司員工有義務做到：

1、熱愛祖國、遵守國家和政府的各項政策法規(guī)。

2、熱愛和關心公司，維護公司的名譽、榮譽和權益。

3、忠于職守，認真履行職責，提高工作效率，講求經(jīng)濟效益。

4、團結協(xié)作，努力上進，服從上級領導，遵守公司的各項規(guī)章制度和紀律，以最佳的工作姿態(tài)為公司做貢獻。

（三）與義務相一致，公司員工享受相應的工資、福利和有關待遇的權利；有享受節(jié)假日和休息的權利；由向各級領導反映有關情況和提出合理化建議的權利；由辭職的權利。

一、員工工資

（一）工資形式與發(fā)放形式

1、公司實行崗位等級工資制，根據(jù)員工所在崗位及所擔任職務確定工資級別。

2、公司實行下發(fā)薪制度，每月20日為發(fā)薪日。（適逢雙休日推遲至星期一）

3、工資調(diào)升條件

公司依據(jù)員工的能力、績效、貢獻等，可上下浮動員工工資。此外，在正常情況下，每年有適當調(diào)升，具體條件如下：

（1）部門或個人超額完成年度任務、指標或定額的；

（2）在某一項經(jīng)營、業(yè)務中創(chuàng)造出突出經(jīng)濟效益或有重大貢獻的；

（3）遵守公司規(guī)章制度，無違法亂紀行為和嚴重過失的；

4、年薪資：

凡在本公司工作滿一年以上的在每月工資增發(fā)20元年薪資，滿二年的發(fā)放40元年薪資，以十年的200元封頂。

5、全勤獎：凡員工本月無請假、曠工、早退者，公司在發(fā)放工資中加發(fā)

200元的全勤獎。

6、工資組成：

二手房銷售部：當月完成業(yè)績/當月任務業(yè)績*底薪（此項如底于450時

給予保底450）+當月完成業(yè)績*20%+全勤+年薪資

一手房銷售部：當月完成業(yè)績/當月任務業(yè)績*底薪（此項如底于450時

給予保底450）+當月完成業(yè)績*2‰+全勤+年薪資

7、員工出勤異常工資結算方法：

員工遲到一次按扣5分計，請假（曠工）按：總薪資-全勤-（總薪資-

全勤）/28*請假天數(shù)（曠工一天按三天算）

8、請假制度：

員工請假須填寫《請假條》經(jīng)上級領導批準報人資部核準后方可生效，同部門同一天請假限一人，員工每月請假不得超過二天（婚、喪假為七天，產(chǎn)假三個月以停薪留職處理）

9、停薪留職制度：

員工申請停薪留職批準后，實施后當月停發(fā)上月工資，停薪留職完上班后的當月20號結算完（扣除該員工停薪留職期間所產(chǎn)生的養(yǎng)老保險金等各種費用）以現(xiàn)金的方式發(fā)放。

（二）年終獎

1、根據(jù)公司經(jīng)營情況、員工實績發(fā)放，原則上一年發(fā)放一次。

2、年終獎發(fā)放條件：員工一年內(nèi)工作努力，遵紀守法，無重大失誤。

3、有下列情況之一者，不發(fā)或扣發(fā)年終獎：

（1）年內(nèi)因個人原因辭職或被公司辭退的；

（2）工作有重大失誤或給公司造成直接經(jīng)濟損失的；

（3）職權范圍內(nèi)或上級安排布置的單項工作任務完成不好的；

（4）年終考核不能勝任本職工作的；

（5）全年事假、病假累計20天以上的。

二、員工福利

（一）養(yǎng)老保險、工傷保險。

（二）年休假

（三）伙食補助

三、員工培訓

（一）培訓方式及內(nèi)容

新進培訓：即員工在正式受聘前需進行公司規(guī)章制度、企業(yè)文化及一般業(yè)務知識的培訓。

在職培訓：即員工在工作崗位上結合工作和需要進行培訓。

離職培訓：即對部分員工進行新技術、新項目的培訓，對專業(yè)性很強的技術人員進行深化訓練。

外出參觀學習：即派往國內(nèi)、外對先進企業(yè)、技術及市場進行考察、學習、實習。

（二）培訓方法

1、新進培訓和在職培訓：由辦公室牽頭，部門經(jīng)理制定培訓計劃并組織實施；

2、離職培訓和外出參觀學習：由辦公室牽頭，部門經(jīng)理制定培訓計劃，報總經(jīng)理批準，辦公室組織實施；

3、員工的培訓考核由辦公室備案，將作為員工考核、獎勵、提拔等根據(jù)之一。

（三）由公司出資培訓（含境內(nèi)、外實習、進修）的員工，在培訓期滿后工作未滿規(guī)定的服務期年限，因個人原因辭職或自行離職的，需按公司規(guī)定承擔違約責任，賠償培訓費用，具體辦法詳見《員工調(diào)入、調(diào)出管理規(guī)定》。

四、獎懲

（一）公司將根據(jù)國家有關法律、法規(guī)以及公司的實際情況，制定員工獎懲條例。

（二）對于模范遵守公司規(guī)章制度，以及有突出貢獻或某些方面有突出成績者，給予獎勵。獎勵項目：嘉獎、加薪、授予榮譽稱號。

（三）對于有觸犯國家法律、法規(guī)，違反公司規(guī)章制度，有過失錯誤者，給予處分。處分項目有：批評教育、警告、行政處分直至開除。對于一年內(nèi)有三次警告，兩次記過的員工，公司可以解除勞動合同。

（四）建立員工的人事檔案，及時記錄員工在公司的業(yè)績、培訓、考核和獎懲情況，加強對員工的動態(tài)管理，做為公司選拔人才的依據(jù)。

員工的任免、調(diào)配和解聘、辭退

一、員工聘用、解聘、任免、調(diào)配等的審批權限

（一）部門經(jīng)理以上人員的聘用、解聘、任免、調(diào)配等由公司正、副總經(jīng)理提出，報懂事會批準，部門經(jīng)理一下人員的聘用解聘、任免、調(diào)配等由公司正、副總經(jīng)理研究后批準執(zhí)行。

（二）員工的聘用、解聘、升職、降職和調(diào)配必須嚴格按照董事會規(guī)定的編制、名額及程序進行。

二、員工升職

（一）升職條件

1、將任職務的職位出現(xiàn)空缺；

2、由于公司發(fā)展需要增加新的部門或職位；

3、其他原因引起的職位空缺等。

（二）升職者應具備的條件

1、具有在公司工作的良好業(yè)績，經(jīng)濟效益明顯，工作效率高，計劃性強；

2、具有與新任職務所相適應的領導能力、組織能力和業(yè)務能力；

3、具有做好新職工作的自信心、責任心；

4、個人品德好，團結協(xié)作精神強；

5、身體健康。

（三）升職審批權限及程序

1、根據(jù)業(yè)務需要和職位空缺，升職人員需填寫《人事任免申請表》；

2、升任部門副經(jīng)理、業(yè)務主管的由公司正、副總經(jīng)理研究批準；

3、升任部門經(jīng)理的由總經(jīng)理審核，報董事會批準。

三、員工免職或降職

具有下列情況之一者，可以辦理免職或降職

1、調(diào)任新職務的。

2、不能勝任所擔任職務的。

3、違反國家法律或不遵守公司制度和紀律，已經(jīng)不適合繼續(xù)擔任該職務的。

4、公司裁減項目、部門、職務的。

5、其他原因等。

四、員工的調(diào)配

（一）調(diào)配權限：部門經(jīng)理具有在所轄范圍內(nèi)調(diào)配員工的權利，總經(jīng)理具有在全公司范圍內(nèi)調(diào)配員工的權利。

（二）調(diào)配程序：由需調(diào)配部門經(jīng)理填寫“人員變動申請表”，經(jīng)批準后報辦公室備案，業(yè)務主管以上員工須報總經(jīng)理批準。

五、員工的解聘

（一）有下列情況之一者，公司可以解聘員工：

1、雙方一致同意的；

2、員工不能勝任其工作

3、員工自行提出變動工種或調(diào)整工作，經(jīng)研究無法另行安排的;

4、員工患病1個月以上不能復工或經(jīng)治療不能從事正常工作的；

5、公司因生產(chǎn)、經(jīng)營、技術條件發(fā)生變化，無法安排富余人員或需要裁減員工的；

6、其他原因。

六、員工的辭職

有下列情況之一者，員工可以申請辭職

1、認為專業(yè)不對口，不能發(fā)揮技術專長的；

2、認為勞動條件惡劣，危害員工安全與健康的；

3、認為條件和福利差（因工作不能勝任被降職、降級者除外）；

4、認為公司侵犯了員工的合法權益的；

5、員工脫產(chǎn)學習或到境外定居的。

七、員工的辭退

有下列情況之一者，公司有權將其員工辭退

1、違反公司保密紀律和工作紀律，影響正常工作秩序的；

2、由于員工未履行職責或有失職、過失行為，給公司造成經(jīng)濟損失或嚴重后果的；

3、工作態(tài)度惡劣，損害公司利益和形象的；

4、有貪污、盜竊、欺詐、賭博、腐化、營私舞弊等違法行為和劣跡的；

5、無理取鬧、打架斗毆，嚴重影響社會秩序或犯有嚴重錯誤，受到記過以上處分的。

八、員工的除名

1、員工違法犯罪，視為自動解聘，公司立即將其除名或送國家司法部門處理。

2、員工自行離職（一年內(nèi)曠工10天以上或無故曠工3天以上），公司予以除名處理，一切后果由自行離職者自負。

九、辦理辭職或辭退手續(xù)的程序

（一）凡要求辭職者，本人須在離開工作崗位前30天以書面形式向所在部門提出申請報告，并填寫《員工離職審請表》交所在部門。經(jīng)部門經(jīng)理批準后，送辦公室審核，報副總經(jīng)理、總經(jīng)理批準。

（二）凡被公司辭退的員工，接到公司通知后，由辭退部門經(jīng)理填寫《員工辭退審批表》，送辦公室審核，被辭退者按通知時間辦理離職手續(xù)。

（三）反辭職或辭退的員工，均須按照“員工調(diào)出交接手續(xù)清單”中的要求，向公司結清費用、債務、交清物品以及所負責部門的帳目、文件等。

（四）凡未按規(guī)定提前30天申請辭職者，公司扣除該員工半個月工資。

（五）凡辭職、辭退的員工所欠公司的物品、債務、費用、罰款及帳目、文件等，如不按時按規(guī)定清還，公司有權從該員工工資、獎金或浮動工資中扣除，情節(jié)嚴重的公司有權追究法律責任。

第二篇：華帝質量征文

論“慢、慎”

《論語·子路》：“無欲速，無見小利。欲速則不達，見小利則大事不成。

慢，是時間的磨礪，更是力量的積聚；慢，是一種腳踏實地的堅持。只有慢慢積聚，才能出精品。速溶咖啡不美，只有慢慢磨礪的咖啡豆，才能煮成世間精品；貝殼窮其一生，只愿磨出最精細的珍珠；大樹窮其一生，只愿把跟扎到更深的土里；流行千年積累，只為實現(xiàn)劃破天穹的那一束光芒。

同樣，做為當時剛融入沖壓車間團隊不久的我—--一個車間的基層管理人員來說，在整個華帝制造供應鏈的最前端需要一顆對質量十分敏感的心；如何保障和提高車間整個生產(chǎn)流的質量這個迫切的課題擺在眼前。記得剛加入沖壓團隊不久的時候自己曾雄心壯志的要對車間生產(chǎn)流進行大刀闊斧的改善，當一個個改善方案拿到上司手中的時候眼睜睜的看著出自自己手中的方案被無情的槍斃掉，當時的心情是極度的不平衡。無獨有偶，在7月份車間第一次批產(chǎn)J609A煙機的時候，出了很多很多質量問題，矛盾主要集中在集煙罩組件和油杯兩個零部件上，針對以上問題制造系統(tǒng)鄭總牽頭組織工藝、生產(chǎn)、品質等相關部門開會進行了問題匯總并加以解決。在會后總結時鄭總的發(fā)言讓我感到震撼：“不管我們在做任何事情必須慢，慢并不是拖拖拉拉，是事前充分的調(diào)查和評估并要進行驗證，全方位的了解到潛在風險和利弊以后制定相應的對策，慢中求穩(wěn)，穩(wěn)中求快，看似慢、實則快，不要把白菜炒成肉價錢”。聽到這番發(fā)言后對于當時來說還是新面孔的我來說不僅僅是震撼可以表達，我當時就理解了上級槍斃自己專案時的想法，好大喜功、一蹴而就，求快、思考問題停留在表面是自己處理問題的方式。慢，意味著潛心思考，仔細分析。這是做事應有態(tài)度的基礎，是獲得真知的前提。

徐霞客一生只走一條路，一部《游記》映千古；司馬遷一生只寫一部書，《史記》一書絕唱人間；李時珍一生只種草采草寫草，甘為“草民”，《本草》一書令世人敬仰??回望歷史，這些慢的堅守者，在我心里，不是圣人卻為感人。他們用一生的慢書寫了世人無法企及的境界。

在水泥森林之中，在聲色犬馬的霓虹之中，在沖壓車間千頭萬緒的工作中，我理解到只有用腳踏實地的堅毅卓越才能做好每一個質量改善專案。我理解并堅信：慢，才出精品，慢者，大哉！

余生于亂世，自以雄才大略，有志于天下。吾謹記母誨，凡是多疑而行慎，故以勾心斗角之術，破紹而殺卓，得以挾天子而令諸侯之勢。慎者，吾攻城略地之寶也?！度龂萘x》曹孟德為一世梟雄，“慎”在他一生詮釋的淋漓盡致。

謹慎，并不是畏縮不前。正如傅雷所說，沒有經(jīng)過戰(zhàn)斗的舍棄是虛偽的，沒有經(jīng)過苦難的超脫是輕佻的。謹慎，要先有所為。如“鄺工FZ集煙罩改善項目，（例）

慎”是一種嚴謹、虔誠、專注而忘我的警覺與準備?！吧鳌笔刮覀儗λ幹?，所居之地，所臨之勢做出謹慎而周全的判斷，避免了因率性行事而導致的絕境，辟出從容自若的一隅，書寫淡定灑脫的高人境界。

在沖壓車間接到10月份的生產(chǎn)計劃后，車間主任陳剛第一次時間組織了車間所有管理人員進行了車間產(chǎn)能評估會議，謹慎入微的檢視車間現(xiàn)有產(chǎn)能是否可以滿足4.6K煙機的需求量，并對9月份的833熱水器底殼沖反空、FZ集煙罩外觀質量異常進行了大量的原因分析，制定相應的對策為質量保駕護航，在會議總結是提出：“在對待10月份的生產(chǎn)任務必須運用一切可以利用的資源保障制程質量，順利完成生產(chǎn)任務，否則就是“犯罪、可以就地正法”這一概念”。在科技日新月異的年代，在競爭日異激烈的今天，對待生產(chǎn)、對待質量，身為沖壓一員的我是否能少一份沖動，多一份執(zhí)著；少一份馬虎，多一份謹慎呢？ “慎”思后行，還質量以嚴謹，還生產(chǎn)以尊重。

質量是一種態(tài)度，不僅僅是體現(xiàn)在作業(yè)層，更重要的是體現(xiàn)在管理層、執(zhí)行層。張瑞敏怒砸不良冰箱，憑著這樣的態(tài)度把“海爾”砸向了國際舞臺，把海爾做成了中國唯一入選全球最具價值500強品牌之一。

質量是一個準則，質量是一個忠誠，質量是一個責任，質量就是企業(yè)的生命。一個企業(yè)沒有的質量，沒有了誠信，沒有了市場，也就失去了生存的能力，那么將近上千名員工將何去何從，將近千百個家庭的生活將如何維持。

有志者，事竟成，破釜沉舟，百二秦關終屬楚； 苦心人，天不負，臥薪嘗膽，三千越甲可吞吳！作為車間基層的管理人員，如何用“慢”、“慎”的思維方式矢志不渝不斷影響沖壓車間團隊樹立正確的質量意識、控制質量、提升質量是我現(xiàn)在該思考的重要課題。為了華帝的發(fā)展和繁榮，為了十年百億華帝的諾言，同時也為了我們自身生活的安定，讓優(yōu)質的產(chǎn)品和優(yōu)質的質量托起華帝的明天！

沖壓車間閆靳

第三篇：華帝專賣店銷售工作總結

華帝專賣店銷售工作總結

一粒種子，只有深深地植根于沃土，才能生根發(fā)芽。一棵大樹，只有接日月之精華，吸山川之靈氣，扎根土壤的深層才能枝繁葉茂，萬古長青。作為華帝的一名經(jīng)銷商，只有置身于不斷拼搏進取，誠信服務的銷售理念中，把握住時代的脈搏，才能永立潮頭。

下面是我近幾年來從事華帝品牌經(jīng)銷過程中的幾點心得體會，說出來與各位朋友分享：

一、大力宣傳，展示品牌形象

我店位于**縣周黨鎮(zhèn)，雖然是公司二級代理商，但面對的消費市場是農(nóng)村，消費群體是農(nóng)民。而我并沒有因此落下任何一次大力宣傳華帝產(chǎn)品，展示品牌形象的機會。

首先，在店面布置上，根據(jù)公司的統(tǒng)一要求，從樣品的陳列，套餐的搭配，店面的裝修上，將華帝的優(yōu)勢產(chǎn)品與賣場的優(yōu)勢位置緊密結合，在賣場的最好位置擺放華帝的最新和高端產(chǎn)品--聚能灶和自動清洗煙機。在終端市場努力體現(xiàn)出華帝的簡約、大方、時尚、高端的品牌形象。

其次，在廣告宣傳上，除了平時每天都要擺放出來的彩旗，播放門頭流動電子屏幕外，還充分利用節(jié)假日活動在街道發(fā)放彩頁，在幾條主要的交通要道，開武路，南信葉路，滬陜高速沿線懸掛橫幅標語，常年請5--8輛車做車體廣告，音像宣傳，在公路邊做墻體噴繪廣告。去年“五。一”黃金周，我店開展了購華帝產(chǎn)品大抽獎活動。這在鄉(xiāng)鎮(zhèn)來說是一件新鮮事，稀奇事。吸引了大批顧客。尤其當有人抽中一臺洗衣機時，引來了眾多人圍觀?；顒咏Y束后好多天，依然門庭若市。雖然進店來的人未必每一位都買有東西，但是我覺得他們都是一位潛在的華帝顧客。在他們的心目中，已對這個品牌打下了深深的烙印。

通過以上活動，使華帝品牌在以我店為中心的周圍五個鄉(xiāng)鎮(zhèn)200多平方公里的30多萬人口中可謂是家喻戶曉，婦孺皆知。

二、用心服務，締造事業(yè)輝煌

近幾年，市場競爭日趨激烈，面對鄉(xiāng)鎮(zhèn)，面對農(nóng)村這塊以往不被人看好的小蛋糕，也先后有大批其他牌子的煙機，灶具蜂涌而至。各品牌質量價格參差不齊，魚目混珠。在消費者選擇出現(xiàn)猶豫不決時，我店充分利用售后服務作為窗口尋求突破，贏得顧客的青睞。多年的銷售，讓我深深知道，售后服務是品牌的第二生命，良好的售后服務是樹立口碑和傳播品牌形象，拓展業(yè)務的重要途徑。

2012年8月份的一天中午我突然接到電話，某用戶家里發(fā)生了煤氣爆炸事故，一位婦女被炸傷。我立即趕到現(xiàn)場，經(jīng)過檢查，發(fā)生事故的原因是煤氣罐皮墊老化，導致煤氣泄漏，由于長時間在灶臺邊炒菜，溫度過高，在她開櫥柜門時，引發(fā)爆炸。在了解事故緣由后，我并沒有推卸責任，一走了之，而是立刻把燙傷的用戶送到醫(yī)院，并為他墊付了醫(yī)藥費，然后為他更換了煤氣罐皮墊，親自點火炒菜示范給他看，事故的原因不在灶具上，華帝產(chǎn)品是安全的。此次的行動不僅消除了用戶對華帝產(chǎn)品的誤解，化險為夷，維護了品牌的聲譽，而且提高了我店的知名度，帶動了連環(huán)銷售。此后，該用戶的幾個親戚在裝修新房時，她都親自把他們領到店里來，向他們介紹華帝產(chǎn)品不僅質量有保障，而且售后服務溫暖人心。

顧客就是上帝，售后服務急用戶之所急，想用戶之所想。去年臘月二十九的下午，家家戶戶都在籌備年夜飯，街上所有的店面都關門了，我也換上新衣服，心想忙忙碌碌一整年了，也該緩口氣休息一下。然而這時一位用戶打來電話反映，他家的嵌入式灶具一邊的爐頭點火以后，幾秒鐘又自然熄滅，必須反復點火多次，才能正常使用。很明顯，這屬于噴嘴堵塞。是由于用戶在使用過程中，油污和溢出的湯汁未及時清理，長期累積而成的。我立即驅車前往，拆下爐頭，面板，擰下噴嘴，用細鐵絲把噴嘴里的雜質清理干凈，灶具立刻恢復正常工作。用戶非常感動，說大過年的，這么一點小事，其實他自己也能解決的，由于并不影響使用，又嫌有點骯臟，他才沒動手。沒想到一個電話，我就親自去了，服務態(tài)度真是沒的說。臨走時，他硬塞給我兩包香煙。

幾年來，我既做老板，又做店員，又當維修工。雖然很辛苦，但我就是靠這種方式，拉近與客戶間的距離，以一顆真誠的心去服務每一位客戶，不斷的拓展市場，讓更多的人來了解、認識、購買這個品牌。在與其他品牌角逐的過程中，占據(jù)了幾乎80%的市場份額，長久立于不敗之地。而我個人也收到了豐厚的回報。受到公司領導的特別關照，多次親自上門指導。受到顧客的贊譽，并結交了一大批朋友。而且我個人也走出了人生的低谷，買了房，買了車，培養(yǎng)了孩子上大學，還加盟了另一個領域的代理經(jīng)銷商。

最后，祝愿華帝企業(yè)在新的一年里攀登上一個新的臺階，早日打造成一艘世界超級航母。也祝愿所有華帝人把生意都做得更大，更強。創(chuàng)造出人生價值和財富的新輝煌。

**縣周黨鎮(zhèn)華帝專賣店

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2013.3.5

第四篇：華帝公司案例分析

案例分析——華帝集團

華帝的過去總結

1992年，在鄧新華帶領下，七個各有所長的人在中山創(chuàng)立華帝燃具有限公司。他們達成協(xié)議，各自的家人決不能進入公司，避免任人唯親，各占10%的股份。在一間簡陋的辦公室里，他們開始了艱辛的創(chuàng)業(yè)歷程。

當時燃氣灶具是一種技術含量不高的產(chǎn)品，許多雜牌甚至生產(chǎn)假冒偽劣產(chǎn)品的廠家以低價沖擊市場，產(chǎn)品質量參差不齊、魚龍混雜，可謂燃氣灶具的“亂世”。創(chuàng)業(yè)初始，華帝把產(chǎn)品定位在高質量、高品位和高價格上，確立了其生產(chǎn)燃氣灶具“中國精品”的經(jīng)營理念。公司把初期資本的三分之一用于CIS的設計和廣告費用，產(chǎn)品以綠色為主調(diào)，給人以強烈的視覺沖擊，同時店面產(chǎn)品的擺放都按規(guī)定的形式進行，統(tǒng)一銷售終端形象。在營銷網(wǎng)絡的構建上，華帝一反業(yè)內(nèi)同一區(qū)域與多家經(jīng)銷商合作的策略，率先實行區(qū)域獨家代理制度，與經(jīng)銷商形成利益共同體。到1998年，華帝的營銷網(wǎng)絡是灶具行業(yè)最健全的，擁有300多個經(jīng)銷點。此外，華帝還成立“打假辦”，制止假冒偽劣產(chǎn)品的沖擊。

1994年，華帝組建集團公司，主營燃氣灶具，實現(xiàn)了除極少關鍵部件進口外其他零部件全部自己生產(chǎn)。1995年，華帝一躍成為中國燃氣灶具行業(yè)的龍頭老大，并在此后三年蟬聯(lián)中國燃氣灶具市場銷量第一的桂冠。華帝人做事的風格是穩(wěn)健型的，一直專注于以燃氣灶具為主的燃氣具行業(yè)，老總們認為“就是要專業(yè)化、集中資源才能做出精品”。話雖如此，1997年華帝公司還是進行了大的改革，引進大量技術人才、管理人才，成立新產(chǎn)品開發(fā)項目組，大大縮減了產(chǎn)品開發(fā)周期。當然，其總銷售額也達到了4億，遠遠領先競爭者。

華帝的現(xiàn)狀分析

宏觀環(huán)境分析

首先，從政治方面來看，企業(yè)的健康成長與整體政治環(huán)境關系緊密。在宏觀環(huán)境中，政府扮演著市場管制者、規(guī)則制定者等多重角色，很大程度上影響著企業(yè)的成長，同時完善的法制體系、對知識產(chǎn)權保護的重視都是促進企業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展的基本法律保障。近年來國家重視廚衛(wèi)行業(yè)的發(fā)展，出臺一系列相關政策扶持廚衛(wèi)行業(yè)的發(fā)展，從一定程度上拉動了廚衛(wèi)等消費品的需求，改善了廚衛(wèi)行業(yè)的外部環(huán)境。

第二，經(jīng)濟方面，品牌是經(jīng)濟發(fā)展的產(chǎn)物。社會經(jīng)濟的穩(wěn)步發(fā)展，意味著消

費者有旺盛的產(chǎn)品需求，實際購買力也在逐步增強。1997年以來，在“穩(wěn)中求進”、總量適度從緊以及加大結構調(diào)整力度的宏觀政策背景下，我國宏觀經(jīng)濟繼續(xù)保持了良好的運行態(tài)勢。國民經(jīng)濟發(fā)展實現(xiàn)了經(jīng)濟高增長、物價低漲幅的宏觀調(diào)控預期目標。經(jīng)濟的穩(wěn)定和發(fā)展無疑為華帝提供了良好的外部環(huán)境。

第三，社會文化方面，體察不同地區(qū)或國家的文化環(huán)境，旨在避免目標產(chǎn)品進入新市場時遭到文化上的排斥或是否定。要充分理解和重視當?shù)氐奶囟ㄎ幕M量擺脫品牌文化與當?shù)匚幕P系緊張的窘境，逐漸加速品牌價值本土化的進程。即將進入 21 世紀，各國間的經(jīng)濟社會交往互動頻繁，產(chǎn)品的基本功能已經(jīng)不是消費群體關注的對象，取而代之的是產(chǎn)品的舒適性和創(chuàng)新性帶給人們的個性享受，因此，人們開始在產(chǎn)品的綜合性能和外觀包裝上提出更高要求。

第四，技術方面，任何一種新技術的誕生都有可能給某些產(chǎn)品造就新的市場機會，但同時也可能給其他產(chǎn)品帶來新的威脅。進行技術環(huán)境分析的目的就在于通過發(fā)現(xiàn)新的技術、設計、材料或是工藝，使管理者意識到技術變革的趨向，積極做出應對，時刻保證塑造品牌形象的技術因素完備無缺。經(jīng)濟全球化在促進我國廚衛(wèi)行業(yè)技術升級方面起了重大作用，國際合作和交流也使得華帝公司的生產(chǎn)理念發(fā)生顯著改變，由以生產(chǎn)者為中心逐漸轉變?yōu)橐灶櫩蜑橹行?，產(chǎn)品更加人性化。

華帝公司對產(chǎn)品的設計應該考慮科技進步和需求的多樣化。同時，在節(jié)奏加快的現(xiàn)代社會中，人們選擇的時間越少，對品牌的關注越大。因此，華帝公司要在品牌的指引下，及時跟進環(huán)境變化，著重打造與時代相適應的產(chǎn)品，滿足消費者的需求。

行業(yè)環(huán)境分析

行業(yè)環(huán)境分析的重點是明確行業(yè)發(fā)展的狀態(tài)及趨勢，理解消費者結構、需求及其變化，認識到主要競爭對手的優(yōu)劣勢，以方便管理者充分優(yōu)化行業(yè)內(nèi)的競和戰(zhàn)略，從而達到進一步整合價值鏈，滿足消費者不斷變化的需求，降低競爭風險的目的。我們從以下三個方面來對行業(yè)環(huán)境進行分析。

第一，需方特點。

對于消費者來說，廚衛(wèi)品牌的核心利益點就是能夠為消費者日常的廚衛(wèi)活動提供一種更加安全、便利的產(chǎn)品，以滿足消費者的健康和舒適的需求。由于廚衛(wèi)產(chǎn)品是一種價格中等的耐用性產(chǎn)品，因此消費者對產(chǎn)品的品牌、價格、質量、特性、樣式等方面都很重視。首先，是要了解最終消費者的特點。消費者目前對廚衛(wèi)產(chǎn)品一般的關注點是安全、品質、價格、外觀，未來的關注點是安全、環(huán)保、品質、外觀、價格、售后服務。消費者對廚衛(wèi)產(chǎn)品安全的保障是最為關注的,華帝公司需要明確的是，消費者在全面關注安全、環(huán)保、品質等與產(chǎn)品有關的因素之后，對產(chǎn)品的選擇更直接的是來自于大眾對此品牌的關注度與信任度。第二，供方特點。

一方面，廚衛(wèi)產(chǎn)品的特點是運輸成本和庫存成本較大，核心技術創(chuàng)新的空間并不大，同時對衛(wèi)生、安全、個性化、智能的要求較高，隨著國家標準的公布，廚衛(wèi)產(chǎn)品的標準化要求就更高了，并且廚衛(wèi)行業(yè)的發(fā)展與能源（現(xiàn)在主要是燃氣、電能、太陽能）的相關度越來越高，因此而占用的研發(fā)費用就比較多。另一方面，廚衛(wèi)行業(yè)的生產(chǎn)方式特點是：大批量連續(xù)生產(chǎn)為其主要的生產(chǎn)方式，產(chǎn)生的零配件和產(chǎn)成品運輸數(shù)量和成本都較大，生產(chǎn)的品種較多使得產(chǎn)品生產(chǎn)的規(guī)模經(jīng)濟難以發(fā)揮。雖然是專業(yè)化設備生產(chǎn)，但是固定資產(chǎn)的投資比例并不大。第三，競爭結構分析。

廚房產(chǎn)品的品種相對較多且繁雜，因此對于想要進軍廚衛(wèi)行業(yè)的潛在進入者來說，障礙會比較大；而在廚衛(wèi)行業(yè)中，顧客的討價還價的能力會相對較高，處于中等水平；其他競爭結構如經(jīng)銷商、供應商的討價還價能力并不高，替代品的威脅一般是山寨產(chǎn)品——價格相對較低，而質量得不到保證；但從全局來看，未來的廚衛(wèi)行業(yè)競爭仍將十分激烈。

競爭對手分析

通過與其他 3 大公司的比較，可以得出以下結論：

? 華帝的優(yōu)勢主要在于技術創(chuàng)新、產(chǎn)品升級方面，尤其是在燃具的開發(fā)與應用上。廚衛(wèi)行業(yè)的核心產(chǎn)品是燃具，而華帝在全行業(yè)內(nèi)有著最強的核心技術優(yōu)勢，年銷售量達120萬臺。這無疑是他在廚房行業(yè)站穩(wěn)腳跟的強大保障。? 華帝標準的綠色風格和鮮明的品牌形象雖然深入人心，但是與其他公司統(tǒng)一的市場定位相比，華帝的“不同市場、不同定位”這一理念使華帝的品牌形象容易打折扣。在想進入高端市場時，會遭到方太、帥康等公司的擠壓，試圖占據(jù)中低端市場時，也會遭遇海爾的強大壓力。因此，華帝在這一點上必須明確目標市場，做好品牌定位。

? 華帝的經(jīng)銷商體制一直是令其驕傲的管理強項，渠道優(yōu)勢一直領先于其他公

司。隨著不斷的發(fā)展，海爾和方太等強大的營銷網(wǎng)絡對華帝的產(chǎn)品渠道提出了挑戰(zhàn)，華帝在將來的工作中，必須強化資金的有效利用，積極引入資金，保證銷售渠道的順利鋪設。

華帝的未來展望

一是與眾多成功的企業(yè)一樣，能夠與時并進，建立與國際接軌的權責明確、制衡有效的公司法人治理結構，為公司有效經(jīng)營提供了科學、法治的制度基礎。二是始終注重科技開發(fā)和產(chǎn)品創(chuàng)新，建立專門的數(shù)據(jù)庫和良好的實驗室等硬件設施，并通過產(chǎn)品研發(fā)項目管理制和激勵機制以及國內(nèi)外技術交流與合作等，完善軟件配套。

三是順應時代發(fā)展，不斷加強企業(yè)信息化建設，建立了覆蓋銷售、采購、生產(chǎn)、庫存、財務等一體化的企業(yè)信息系統(tǒng)，為企業(yè)實現(xiàn)以銷定產(chǎn)、以產(chǎn)供求、以全程信息監(jiān)考來達到成本最低、效益最佳目標提供了流程式管理條件。

四是根據(jù)外部規(guī)范和內(nèi)部管理需要，建立責、權、利相統(tǒng)一的科學管理體系，在產(chǎn)、供、銷及售后服務及信息反饋方面，都逐步實現(xiàn)經(jīng)驗型管理向職業(yè)化管理的轉變。

五是隨著企業(yè)發(fā)展，逐步形成了自身良好的社會責任感的同時，使企業(yè)自身利益與社會利益在一定程度上和諧統(tǒng)一，推動企業(yè)品牌形象和文化建設。六是充分發(fā)揮企業(yè)核心競爭力，整合并合理配置企業(yè)內(nèi)外資源，使企業(yè)成為同行業(yè)領軍企業(yè)，并能引領和創(chuàng)造需求，制定游戲規(guī)則的優(yōu)秀企業(yè)就像森林中高高在上的樹木，擁有具有優(yōu)勢的頂端主業(yè)，能夠更容易地獲得優(yōu)勢的資源。因此，華帝要在國內(nèi)甚至全世界范圍打造為獲取頂端優(yōu)勢而進行的頂端識別、資源配置、頂端打造等一系列活動的謀劃，即實行頂端戰(zhàn)略。

顯然，華帝公司已經(jīng)逐步進入良性發(fā)展，只要始終保持清醒的頭腦和不懈的進取精神，華帝人的夢想在不久的將來就可以實現(xiàn)。

第五篇：華帝股份內(nèi)部控制審計報告

華帝股份：內(nèi)部控制審計報告

中山華帝燃具股份有限公司內(nèi)部控制審計報告

目錄

一、內(nèi)部控制審計報告1-2

二、附件:中山華帝燃具股份有限公司內(nèi)部控制自我評價報告3-9

三、審計機構營業(yè)執(zhí)照及證券、期貨相關業(yè)務執(zhí)業(yè)許可證復印件

*機密* 內(nèi)部控制審計報告

中審國際鑒字(2011)01020093 中山華帝燃具股份有限公司全體股東: 按照《企業(yè)內(nèi)部控制審計指引》及中國注冊會計師執(zhí)業(yè)準則的相關要求，我們審計了中 山華帝燃具股份有限公司(以下簡稱華帝股份公司)2010 年 12 月 31 日的財務報表內(nèi)部 控制的有效性。

一、企業(yè)對內(nèi)部控制的責任

按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制應用指引》、《企業(yè)內(nèi)部控制評價指 引》的規(guī)定，建立健全和有效實施內(nèi)部控制，并評價其有效性是企業(yè)董事會的責任。

二、注冊會計師的責任

我們的責任是在實施審計工作的基礎上，對財務報告內(nèi)部控制的有效性發(fā)表審計意見，并對注意到的非財務報告內(nèi)部控制的重大缺陷進行披露。

三、內(nèi)部控制的固有局限性 內(nèi)部控制具有固有局限性，存在不能防止和發(fā)現(xiàn)錯報的可能性。此外，由于情況的變化 可能導致內(nèi)部控制變的不恰當，或對控制政策和程序遵循的程度降低，根據(jù)內(nèi)部控制審計結果推測未來內(nèi)部控制的有效性具有一定風險。

四、財務報告內(nèi)部控制審計意見

我們認為，華帝股份公司按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和相關規(guī)定在所有重大方面保 持了有效的財務報告內(nèi)部控制。

中審國際會計師事務所 有限公司中國注冊會計師: 周俊杰

中國注冊會計師: 陳志

中國北京2011 年 3 月 2 日

附件

中山華帝燃具股份有限公司董事會

關于公司 2010 內(nèi)部控制的自我評價報告

遵照《深圳證券交易所關于做好上市公司2010年報告工作的通知》(深證上〔2010〕434號)、《中國證監(jiān)監(jiān)督委員會廣東監(jiān)管局關于做好轄區(qū)上市公司2010年報告相關工作的通知》(廣東證監(jiān)〔2011〕2號)的要求，公司董事會及下設審計委員會依據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》(財會[2008]7號)、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司內(nèi)部審計工作指引》，并比照《深圳證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》的規(guī)定，對2010公司內(nèi)控制度的執(zhí)行、內(nèi)部監(jiān)督以及內(nèi)部審計的執(zhí)行情況進行了認真評估，現(xiàn)作出如下自評:

一、公司內(nèi)部控制體系建設情況

(一)公司內(nèi)部控制制度建設情況

在管理控制方面，公司根據(jù)《公司法》、《證券法》等有關法律法規(guī)，以及《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》的相關規(guī)定，不斷建立健全內(nèi)部控制體系。本內(nèi)公司董事會審計委員會組織開展內(nèi)部控制體系的檢查和評估工作，對公司的內(nèi)部控制制度進行梳理和修訂，經(jīng)核查，公司已形成了包含法人治理、企業(yè)組織、財務會計管理、行政管理、人力資源管理、績效薪酬考核、市場營銷管理、生產(chǎn)管理、技術研發(fā)管理、資產(chǎn)管理、知識產(chǎn)權管理等在內(nèi)的一系列內(nèi)控管理制度，制定和修訂了《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》、《監(jiān)事會議事規(guī)則》、《總裁工作細則》、《獨立董事議事規(guī)則》、《獨立董事年報工作制度》、《財務管理制度》、《關聯(lián)交易決策制度》、《信息披露管理制度》、《募集資金使用管理辦法》、《重大信息內(nèi)部報告制度》、《投資者關系管理制度》、《內(nèi)幕信息知情人登記管理制度》、《年報信息披露重大差錯責任追究制度》、《信息安全管理規(guī)范》、《計算機終端管理制度》、《發(fā)票結算管理制度》、《供應商業(yè)績考核制度》、《知識產(chǎn)權管理制度》、《文件審批管理規(guī)定》、《業(yè)務審批流程》、《審計督察管理辦法》、《內(nèi)部舉報管理規(guī)定》、《控股子公司管理制度》、《控股子公司總經(jīng)理工作制度》、《控股子公司績效管理制度》《休假管理制度》、《存庫檢視管理制度》、《招投標管理辦法》、《經(jīng)銷商月度授信管理制度》等等，目前公司已經(jīng)建立了較為完善的內(nèi)部控制體系，內(nèi)部控制覆蓋了生產(chǎn)經(jīng)營的各個環(huán)節(jié)。

在生產(chǎn)運營及技術研發(fā)控制方面，公司依據(jù)自身的行業(yè)特點和實際生產(chǎn)情況，制定了《生產(chǎn)、試驗、檢驗設備采購管理制度》、《安全檢查制度》、《安全教育制度》、《勞動防護用品管理制度》、《危險化學品安全管理制度》、《特種作業(yè)人員管理制度》、《生產(chǎn)安全事故管理制度》等相的工作制度和工作流程，明確了各崗位工作職責，保證了公司生產(chǎn)的安全及效率。公司通過了 ISO14001 環(huán)境管理體系認證、ISO9001:2008 質量管理體系認證以及 QC080000 有毒有害物質管理體系認證，能夠嚴格按照上述管理體系的要求規(guī)范運作，并不定期對各項生產(chǎn)管理制度及質量管理體系進行分析和評估，檢查公司的安全生產(chǎn)狀況，消除或降低生產(chǎn)活動中的隱患。針對技術研發(fā)，公司制定有《新產(chǎn)品開發(fā)質量管理規(guī)定》，并嚴格執(zhí)行研發(fā)立項及評審流程，保證對技術創(chuàng)新的有效投入，提升公司產(chǎn)品競爭力。

在財務和資本運作方面，公司制定規(guī)范的財務管理制度，并嚴格按照《企業(yè)會計準則》、《會計法》等會計規(guī)章制度及稅法的相關規(guī)定，進行會計核算及財務管理。公司建立了較為完善的內(nèi)部控制體系，在貨幣資金、資產(chǎn)采購、費用報銷、重大投資等方面均執(zhí)行嚴格的審批程序，最大化保障公司利益。

(二)公司治理結構完善情況

公司依照《公司法》、《證券法》等法律法規(guī)以及《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》、《監(jiān)事會議事規(guī)則》、《公司章程》等制度的規(guī)定，召集、召開董事會會議、監(jiān)事會會議和股東大會，通過明確“三會”決策、執(zhí)行、監(jiān)督的職責權限，確保“三會”的運作合法、有效，保障“三會”決議的落實和執(zhí)行到位。公司股東大會是公司最高權力機構，對公司發(fā)展規(guī)劃以及重大事項進行表決;公司董事會嚴格執(zhí)行股東大會決議，能夠把控公司發(fā)展的方向，監(jiān)督經(jīng)營層履行職責，董事會下設提名委員會、審計委員會、薪酬考核委員會、戰(zhàn)略發(fā)展委員會四個專門委員會，各專業(yè)委員會委員能夠利用自身的專業(yè)知識為公司發(fā)展獻計獻策，輔導和監(jiān)督公司的運營管理，在本報告期戰(zhàn)略委員會因公司發(fā)展需求，對外進行實地考察，給公司引薦優(yōu)秀的經(jīng)營管理模式，助推公司管理水平提升。

公司監(jiān)事會由股東代表監(jiān)事和職工代表監(jiān)事組成，能夠獨立表達看法和意見，保障公司股東和員工以及其他利益相關者的權益。

報告期內(nèi)，公司董事、監(jiān)事進行了換屆選舉，董事、監(jiān)事任職資格和人員構成均符合公司治理的要求，能夠保障公司治理工作的良好開展。公司不定期組織公司董事、監(jiān)事、高級管理人員進行法律法規(guī)的培訓，學習和理解公司治理的要求，并安排董事、監(jiān)事和關機管理人員參加廣東證監(jiān)局上市公司高級管理人員專項培訓、獨立董事專項培訓。公司通過制訂、實施公司2010經(jīng)營層和管理層激勵方案，增強公司高管勤勉盡責意識，督促經(jīng)營層落實董事會的經(jīng)營計劃。內(nèi)公司根據(jù)廣東證監(jiān)局《關于轄區(qū)上市公司治理常見問題的通報》(廣東證監(jiān)〔2010〕155號)的要求，對公司的治理狀況進行全面檢查，對不足之處進行整改，完善公司治理結構，形成了《中山華帝燃具股份有限公司公司治理自查報告》。

(三)公司控制架構建設情況

公司建立較為科學的組織架構，以審計委員會為公司內(nèi)控架構建設的負責人，由審計督察部負責監(jiān)督內(nèi)部控制制度的執(zhí)行，確立了包括各事業(yè)部、各職能部門職責和權限在內(nèi)的基本的控制架構和層級控制關系，公司以業(yè)務審批流程為主干，從上到下，結合公司制度和各部門的規(guī)章進行有效控制，公司對經(jīng)營層制定了總裁工作細則，強化公司各崗位工作職責，保證公司董事會及高級管理人員下達的指令得到嚴格執(zhí)行。

(四)公司風險評估和控制體系的建設情況

報告期內(nèi)，公司能夠對以往時期的內(nèi)部控制工作進行檢查總結，持續(xù)監(jiān)控公司經(jīng)營風險、財務風險、市場風險、政策法規(guī)風險和道德風險等，通過定期組織月度及季度工作檢視會議、實施定期及專項審計等，及時發(fā)現(xiàn)、評估公司面臨的具體風險，并采取必要的控制措施。

(五)公司內(nèi)審部門的運作情況

公司內(nèi)審部門為審計督察部，其設置獨立于財務部門，直接隸屬于董事會審計委員會，公司主管內(nèi)部審計工作的負責人為公司副總裁，下設審計督察部經(jīng)理 1 人、審計專員 3 人，即共 4 名專職內(nèi)審人員。公司審計督察部主要職責包括:(1)對公司各事業(yè)部、各職能部門、各控股子公司以及具有重大影響的參股公司的內(nèi)部控制制度的完整性、合理性及其實施的有效性進行檢查和評估;(2)對公司各事業(yè)部、各職能部門、各控股子公司以及具有重大影響的參股公司的會計資料及其他有關經(jīng)濟資料，以及所反映的財務收支及有關的經(jīng)濟活動的合法性、合規(guī)性、真實性和完整性進行審計;(3)協(xié)助建立健全公司反舞弊機制，確定反舞弊的重點領域、關鍵環(huán)節(jié)和主要內(nèi)容，并在內(nèi)部審計過程中合理關注和檢查可能存在的舞弊行為;(4)定期就內(nèi)部審計計劃的執(zhí)行情況以及內(nèi)部審計工作中發(fā)現(xiàn)的問題等事項向審計委員會報告。

報告期內(nèi)，按照《審計督察管理辦法》的要求，審計督察部對子公司的財務收支狀況及生產(chǎn)成本、母公司的廣告物料、以及重大關聯(lián)交易事項進行專項審計，保證了公司的資金、資產(chǎn)的安全有效。同時，審計督察部對公司定期報告進行內(nèi)部預先審核，出具了 2010 半內(nèi)審報告、內(nèi)審報告，二、對重點控制活動的自查和評估情況

報告期內(nèi)，公司持續(xù)貫徹落實監(jiān)管機構關于公司內(nèi)控及公司治理的相關要求，參照《深圳證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司內(nèi)部審計工作指引》的相關規(guī)定，完善公司內(nèi)控體系，嚴格履行相關內(nèi)控程序，持續(xù)開展并強化對控股子公司、關聯(lián)交易、對外擔保、重大投資、信息披露等重點控制活動的監(jiān)管。

(一)對控股子公司的管理控制

公司在堅持整體發(fā)展戰(zhàn)略的基礎上，結合控股子公司的實際情況，不斷完善關于子公司的內(nèi)控制度，確保各控股子公司依照整體經(jīng)營管理目標和預算目標依法開展經(jīng)營管理活動。

1、建立健全控股子公司內(nèi)控管理制度，強化對控股子公司監(jiān)管。公司依照《控股子公司管理制度》、《控股子公司總經(jīng)理工作制度》、《控股子公司績效管理制度》等主要內(nèi)控制度，對各控股子公司經(jīng)營管理活動予以規(guī)范和監(jiān)督，協(xié)助各控股子公司完善內(nèi)部控制制度、督導內(nèi)部控制程序的執(zhí)行。

報告期內(nèi)，公司審計督察部聯(lián)合相關部門，開展了對上海華帝廚衛(wèi)有限公司、中山炫能科技燃氣股份有限、中山市華帝集成廚房有限公司等子公司經(jīng)營收支情況的專項審計工作，及針對中山市華帝集成廚房有限公司生產(chǎn)成本的專項審計工作，通過上述審計工作的實施，公司對子公司管理的薄弱 和不足之處進行改進，確保子公司收支合法合規(guī)，生產(chǎn)效率不斷提升，成本核算準確。

2、持續(xù)推進控股子公司績效管理工作。公司嚴格依照《控股子公司績效管理制度》規(guī)定，制定 了相應的考核指標和實施細則，強化對控股子公司及其高級管理人員的激勵約束機制，期末根據(jù)各控股子公司根據(jù)經(jīng)營管理目標和預算情況，實施獎懲，促使子公司管理較好的履行職責。

董事會認為，各控股子公司建立了基本的內(nèi)控管理制度，并且在日常經(jīng)營管理中得到了落實，公司對控股子公司的控制是全面且有效的。

(二)關聯(lián)交易的內(nèi)部控制

公司依照法律法規(guī)以及監(jiān)管機構關于控股股東及其關聯(lián)方占用公司資金情況專項活動的要求，通過依法確定關聯(lián)關系人的范圍、履行關聯(lián)交易原則及決策、回避程序，嚴格關聯(lián)交易的認定及審議程序。報告期內(nèi)，依照《深證證券交易所股票上市規(guī)則》、《企業(yè)會計準則-關聯(lián)方關系及其交易制度的披露》以及《公司章程》等要求，公司加強對關聯(lián)交易的審批和披露的管理，重點明確公司高管履行關聯(lián)交易事項的職責權限，完善審批流程，及時履行公告義務，并依規(guī)提交獨立董事關審閱，保證獨立董事能夠獨立作出關聯(lián)交易事項的事前認可和事后判斷，并能夠保證股東大會、董事會對關聯(lián)交易事項的審批權限、關聯(lián)交易事項的審議程序和回避表決要求得到執(zhí)行。

董事會認為，報告期內(nèi)公司與重慶適時燃具公司、重慶一能燃具有限公司在經(jīng)營往來中構成了關聯(lián)交易，以及公司與中山市小欖鎮(zhèn)城鎮(zhèn)建設發(fā)展總公司在資產(chǎn)轉讓交易中構成了關聯(lián)交易，公司均嚴格履行關聯(lián)交易審批及信息披露程序。報告期內(nèi)，公司所有關聯(lián)交易事項均遵守了相關內(nèi)控審批程序，符合內(nèi)部控制的要求。

(三)對外擔保的內(nèi)部控制

公司對外擔保的內(nèi)部控制遵循合法、審慎、效益的原則，制定了涵蓋對外擔保監(jiān)督范圍、內(nèi)容、程序等在內(nèi)的對外擔保風險控制制度。

公司在《公司章程》、股東大會議事規(guī)則及董事會議事規(guī)則中，明確規(guī)定股東大會、董事會審批對對外擔保事項的審批權限和審議程序，以及違反審批權限和審議程序的責任追究制度。同時要求在擔保發(fā)生時，必須就擔保風險是否超出公司可承受范圍、被擔保方的誠信記錄、經(jīng)營狀況和財務狀況以及被擔保方提供的反擔保情況進行分析論證。對于對外擔保事項，要求必須由獨立董事發(fā)表獨立意見，并依法保障獨立董事的相關調(diào)查權。報告期內(nèi)，獨立董事依法就公司 2009 年報告、2010 中期報告出具了關于對外擔保的專項審核意見。

報告期內(nèi)，公司未發(fā)生對外擔保的情形。

(四)重大投資的內(nèi)部控制 依照《公司章程》、《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》以及公司《業(yè)務審批流程》，公司確立了重大投資的審批權限及審批程序。

董事會戰(zhàn)略委員會依照《公司章程》規(guī)定對須經(jīng)董事會批準的重大投資融資方案、重大資本運作、資產(chǎn)經(jīng)營項目進行研究并提出建議。同時董事會指定專門機構對公司重大投資項目的可行性、投資風險、投資回報等事宜進行專門研究和評估，監(jiān)督重大投資項目的執(zhí)行進展。在重大投資發(fā)生后，董事會授權公司審計督察部及時進行審計，重點關注相關審批程序、合同履行、投資可行性、項目實施進度、項目的收益達成等情況，并及時向董事會報告，以降低投資風險、保證投資效益。

董事會認為，公司制定了嚴格的重大投資審核程序，報告期內(nèi)，公司基于業(yè)務擴張的需求，投資 3000 萬元新建廠房，公司已按照重大投資事項的控制要求嚴格履行了相關審批程序。

(五)信息披露的內(nèi)部控制

依照《證券法》、《上市公司治理準則》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《公司章程》等法律法規(guī)要求，公司建立了以《信息披露管理制度》、《投資者關系管理制度》為核心的信息披露內(nèi)控制度體系，制定了公司各事業(yè)部、各職能部門、各控股子公司的信息披露事務管理和報告制度;界定了公司重大信息的范圍、內(nèi)容以及傳遞、審核、披露流程，通過制定并實施《內(nèi)幕信息知情人登記管理制度》，明確內(nèi)幕信息知情人的范圍和保密責任，對公司內(nèi)部重大信息實施嚴格保密措施;依法規(guī)范投資者接待程序和網(wǎng)上路演等投資者關系活動，在定期報告、臨時公告、提交證券監(jiān)管機構報告的編制過程中堅持審慎性原則，遵循草擬、審核、通報及發(fā)布等程序，在信息窗口期避免接受投資者的來訪，防止信息泄露，提高信息披露質量;在公司對外信息編制過程中，堅持董事會秘書為公司對外發(fā)布信息的第一聯(lián)系人原則，確保信息披露內(nèi)容的真實、準確、完整，依法保障信息披露的公平、公正、公開，并能夠依照《年報信息披露重大差錯責任追究制度》，對年報信息披露工作中相關人員因未履行或者未正確履行職責、義務或其他個人原因造成公司重大經(jīng)濟損失或造成不良社會的行為進行追究與查處。

董事會認為，公司信息披露的相關內(nèi)控制度得到了有效實施，信息披露程序合規(guī)、信息披露內(nèi)容真實、準確、完整。報告期內(nèi)，公司未發(fā)生信息披露違規(guī)行為。

三、內(nèi)部控制缺陷和異常事項的改進措施

報告期內(nèi)，公司持續(xù)開展公司治理專項活動，就相關問題進行了持續(xù)整改，具體如下:

1、在公司董事、監(jiān)事和高級管理人員所持本公司股份及其變動管理方面，公司內(nèi)控制度中未能明確體現(xiàn)董事、監(jiān)事和高級管理人員保證所申報數(shù)據(jù)的及時、真實、準確、完整的法律責任，曾發(fā)生公司高管的配偶在窗口期違規(guī)買賣股票的情形。

改進措施:經(jīng)認真自查，主要原因為公司在制訂、完善信息披露過程中未及時依照相關法律法規(guī)及規(guī)章要求予以更新。公司已更新相關制度，并對公司董事、監(jiān)事和高級管理人員所持本公司股份發(fā)生變動未及時上報數(shù)據(jù)制定處罰政策。

2、在公司信息披露相關制度執(zhí)行方面，公司董事會秘書在獲悉相關信息后報告各董事的形式以及向控股股東、實際控制人等相關各方了解、核查股票交易異常波動情況采取的形式目前主要為電話或口頭。

改進措施:在部分工作程序中，公司仍沿襲舊有慣例，相關內(nèi)部控制意識不強。董事會已經(jīng)督 促董事會秘書盡職履行詳盡的告之義務，須以書面形式提供信息內(nèi)容。

3、授權委托書需完善，報告期內(nèi)曾發(fā)生未出席董事會會議的董事無口頭委托、無委托書的情況。

改進措施:該董事由于出差辦公的突然性以及履職意識不強，致使未能按相關程序參加董事會會議。董事會秘書已約見該董事，對其進行義務教育，告之缺席董事會的嚴重性，增加其履職的意識。

4、公司董事任職經(jīng)股東大會決議通過，但董事未與公司簽訂聘任合同，未明確公司和董事之間的權利、義務和責任。改進措施:已經(jīng)指定專人制定方案，明確公司與董事雙方的權利、義務和責任。

四、上一的內(nèi)部控制缺陷及異常事項的改善進展情況

針對《公司董事會關于 2009 公司內(nèi)控控制的自我評估報告》中列明的內(nèi)控缺陷和異常事項，報告期內(nèi)，公司認真進行了整改。

1、存在問題:公司銷售政策較為寬泛，缺乏有效的內(nèi)部監(jiān)控機制。

改進措施:(1)為避免銷售政策制訂、執(zhí)行中產(chǎn)生的主觀性因素，公司董事會于 2009 年 6 月25 日發(fā)出《關于強化公司銷售政策制訂及執(zhí)行工作的通知》(粵華帝股董事會字[2009]TZ-3 號)，要求經(jīng)營管理層盡快制訂統(tǒng)一的銷售政策，內(nèi)容包括提貨額、開票政策、保證金政策、銷售返利、廣告費支持、KA 費用支持、信用額度支持、售后服務補貼以及相關銷售政策的履行時間等，通知要求，公司相關銷售政策須報經(jīng)公司董事會審批后方可執(zhí)行。公司經(jīng)營層為此進行了專項整改并制定了《國內(nèi)銷售策略制定與實施管理制度》，2009 年 10 月 31 日公司第三屆董事會第十三次會議審議通過了《關于公司國內(nèi)銷售策略制定與實施管理制度的議案》，該管理制度對公司銷售政策的擬訂、審批、執(zhí)行進行了規(guī)范，有利于公司品牌推廣與市場拓展，該制度自本次會議決議通過之日起實施。

2010 年公司嚴格按照上述要求開展經(jīng)銷合同簽訂工作，公司對銷售商所有的銷售政策已上報董事會審議，批準后方可執(zhí)行。

(2)公司董事會及時修訂公司《業(yè)務審批流程》，加強對經(jīng)營層的監(jiān)督，公司董事會審計委員會定期組織公司審計督察部等對公司銷售渠道規(guī)劃、銷售政策的有效性及合規(guī)性等開展專項審計。

公司構建了內(nèi)部監(jiān)控機制，在公司各業(yè)務層面推行《審計督察管理辦法》、《內(nèi)部舉報管理規(guī)定》，促成銷售政策的制定和實施符合公司經(jīng)營目標。

2、存在問題:董事會對總裁行使職權缺乏有效監(jiān)督。

改進措施:(1)鑒于公司董事會對總裁行使職權缺乏有效監(jiān)督，2009 年 6 月 23 日公司第三屆董事會第十次會議決定在董事會工作中增加總裁半述職報告專項內(nèi)容，就公司經(jīng)營業(yè)績、內(nèi)部控制程序執(zhí)行情況、銷售政策制定及執(zhí)行情況、授權規(guī)范性、財務審批合規(guī)性等開展全方面審計。

公司自 2009 年報告審議起開展此項工作，2010 年公司董事會定期檢查總裁履職情況。

(2)公司于 2009 年 6 月 26 日對《總裁工作細則》作了修訂，對總裁工作職責作進一步細化，包括對經(jīng)營規(guī)劃、業(yè)務審批、業(yè)績考評等職責權限作出具體要求，以減少經(jīng)營管理監(jiān)管漏洞，于第三屆董事會第十二次會議審議通過《總裁工作細則》的該項修訂議案，2010 公司董事會嚴格要求總裁按照《總裁工作細則》的要求開展經(jīng)營管理活動，有效的降低了經(jīng)營風險。

五、公司對內(nèi)部控制的自我評估意見

綜上所述，報告期內(nèi)，公司按照中國證監(jiān)會和深交所的要求制定和完善內(nèi)部控制制度，并嚴格執(zhí)行。董事會認為，公司內(nèi)部控制體系是有效、完整的，已覆蓋了公司經(jīng)營的所有環(huán)節(jié)，公司的內(nèi)部控制制度能夠保證公司資產(chǎn)的安全及規(guī)避經(jīng)營活動中存在的風險，確保信息披露公平、公開、公正，信息內(nèi)容真實、準確、完整。公司的經(jīng)營運作是符合證券監(jiān)管機構的相關內(nèi)控要求的。中審國際會計師事務所有限公司出具無保留性結論意見的《內(nèi)控鑒證報告》真實、客觀地反映了報告期內(nèi)公司內(nèi)部控制的情況。

在未來經(jīng)營發(fā)展中，公司將進一步結合經(jīng)營管理實際，持續(xù)強化內(nèi)部控制管理，提升公司規(guī)范化運作水平，以切實保護投資者特別是中小投資者利益。

中山華帝燃具股份有限公司

董 事 會

2011 年 3 月 1 日