第一篇：會(huì)計(jì)結(jié)算業(yè)務(wù)題庫

一、會(huì)計(jì)法律法規(guī)類

1、商業(yè)銀行可以經(jīng)營的業(yè)務(wù)有哪些？

商業(yè)銀行可以經(jīng)營下列部分或者全部業(yè)務(wù)：（1）吸收公眾存款（2）發(fā)放短期、中期和長期貸款（3）辦理國內(nèi)外結(jié)算（4）辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)（5）發(fā)行金融債券（6）代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券（7）買賣政府債券、金融債券（8）從事同業(yè)拆借（9）買賣、代理買賣外匯（10）從事銀行卡業(yè)務(wù)（11）提供信用證服務(wù)及擔(dān)保（12）代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)（13）提供保管箱服務(wù)（14）經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。經(jīng)營范圍由商業(yè)銀行章程規(guī)定，報(bào)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，商業(yè)銀行經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)，可以經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)。

2、商業(yè)銀行的經(jīng)營原則是什么？

商業(yè)銀行以安全性、流動(dòng)性、效益性為經(jīng)營原則，實(shí)行自主經(jīng)營，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，自負(fù)盈虧，自我約束。

3、設(shè)立商業(yè)銀行應(yīng)具備的條件？

設(shè)立商業(yè)銀行，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（1）有符合本法和《中華人民共和國公司法》規(guī)定的章程；

（2）有符合本法規(guī)定的注冊(cè)資本最低限額；

（3）有具備任職專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的董事、高級(jí)管理人員；

（4）有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度；

（5）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他措施。設(shè)立商業(yè)銀行，還應(yīng)當(dāng)符合其他審慎條件。

4、商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)不具有法人資格，在總行授權(quán)范圍內(nèi)依

法開展業(yè)務(wù)，其民事責(zé)任由誰承擔(dān)？

總行。

5、商業(yè)銀行辦理個(gè)人儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循什么原則？ 商業(yè)銀行辦理個(gè)人儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循存款自愿、取款自由、存

款有息、為存款人保密的原則。、6、商業(yè)銀行的會(huì)計(jì)年度是指什么？

商業(yè)銀行的會(huì)計(jì)年度自公歷1月1日起至12月31日止。

7、誰對(duì)本單位的會(huì)計(jì)工作和會(huì)計(jì)資料的真實(shí)性、完整性負(fù)

責(zé)？

單位負(fù)責(zé)人對(duì)本單位的會(huì)計(jì)工作和會(huì)計(jì)資料的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)。

8、哪些經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)辦理會(huì)計(jì)手續(xù)，進(jìn)行會(huì)計(jì)核算？ 下列經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)辦理會(huì)計(jì)手續(xù)，進(jìn)行會(huì)計(jì)核算：（1）款項(xiàng)和有價(jià)證券的首付（2）財(cái)物的發(fā)放、增減和使用（3）債權(quán)債務(wù)的發(fā)生和結(jié)算（4）資本、基金的增減（5）收入、支出、費(fèi)用、成本的計(jì)算（6）財(cái)務(wù)成果的計(jì)算和處理（7）需要辦理會(huì)計(jì)手續(xù)、進(jìn)行會(huì)計(jì)核算的其他事項(xiàng)。

9、會(huì)計(jì)賬簿記錄發(fā)生錯(cuò)誤或者隔頁、缺號(hào)、跳行的，應(yīng)如何

處理？

會(huì)計(jì)賬簿應(yīng)當(dāng)按照連續(xù)編號(hào)的頁碼順序登記。會(huì)計(jì)賬簿記錄發(fā)生錯(cuò)誤或則隔頁、缺號(hào)、跳行的，應(yīng)當(dāng)按照國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度規(guī)定的改正，并由會(huì)計(jì)人員和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會(huì)計(jì)主管人員）在更正處蓋章。

10、單位內(nèi)部會(huì)計(jì)監(jiān)督制度應(yīng)當(dāng)符合哪些要求？

單位內(nèi)部會(huì)計(jì)監(jiān)督制度應(yīng)當(dāng)符合下列要求：（1）記賬人員與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)和會(huì)計(jì)實(shí)行的審判人員、經(jīng)辦人員、財(cái)務(wù)保管人員的職

責(zé)權(quán)限應(yīng)當(dāng)明確，并相互分離、相互制約；

（2）重大對(duì)外投資、資產(chǎn)處置、資金調(diào)度和其他重要經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)的決策和執(zhí)行的相互監(jiān)督、相互制約程序應(yīng)當(dāng)明確；

（3）財(cái)產(chǎn)清查的范圍、期限和組織程序應(yīng)當(dāng)明確；

（4）對(duì)會(huì)計(jì)資料定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)的辦法和程序應(yīng)當(dāng)明確。

11、哪些人員不得取得或者從新取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書？

因有提供虛假財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，做假賬，隱匿或者故意銷毀會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)物會(huì)計(jì)報(bào)告，貪污，挪用公款，職務(wù)侵占等與會(huì)計(jì)職務(wù)的違法行為被依法追究刑事責(zé)任的人員，不得取得或者重新獲得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書。

除前款規(guī)定的人員外，因違法違紀(jì)行為被吊銷會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書的人員，自吊銷會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書之日起五年內(nèi)，不得重新取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書。

12、會(huì)計(jì)人員辦理交接手續(xù)由誰監(jiān)交？

一般會(huì)計(jì)人員辦理交接手續(xù)，由會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會(huì)計(jì)主管人員）監(jiān)交；會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人辦理交接手續(xù)，由單位負(fù)責(zé)人必要時(shí)主管單位可以派人會(huì)同監(jiān)交。

13、《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》實(shí)施時(shí)間？

自2000年7月1日起實(shí)施。

14、票據(jù)權(quán)利在哪些期限內(nèi)不行使而消滅？

票據(jù)權(quán)利在下列期限內(nèi)不行使而消滅：（1）持票人對(duì)票據(jù)的出票人和承兌人的權(quán)利，自票據(jù)到期日起二年。見票即付的匯票、本

票，字出票日起二年；

（2）持票人對(duì)支票出票人的權(quán)利，自出票日起六個(gè)月；

（3）持票人對(duì)前手的追索權(quán)，子被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起六個(gè)月；

（4）持票人對(duì)前手的再追索權(quán)，自清償日或者被提起訴訟之日起三個(gè)月。

票據(jù)的出票日、到期日由票據(jù)當(dāng)事人依法確定。

15、什么是背書？

背書是指在票據(jù)的背面或者粘單上記載有關(guān)事項(xiàng)并簽章的票據(jù)行為。

16、背書連續(xù)是指什么?

背書連續(xù)，是指在票據(jù)轉(zhuǎn)讓中，轉(zhuǎn)讓匯票的背書人與受讓匯票的背書人在匯票上的簽章依次前后銜接。

17、背書人在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，其后手在背書轉(zhuǎn)

讓的，原背書人對(duì)后手的背書人是否承擔(dān)保證責(zé)任？

否。

18、支票必須記載的事項(xiàng)有哪些？

支票必須記載下列事項(xiàng)：

（1）表明“支票”的字樣；（2）無條件支付的委托；（3）確定的金額；（4）付款人名稱；（5）出票日期；（6）出票人簽章。支票上未記載前款規(guī)定事項(xiàng)之一的，支票無效。

19、票上的金額可以由出票人授權(quán)補(bǔ)記，未補(bǔ)記前的支票，是

否可以使用？

不得使用。

20、“八必查”包括什么？

21、

第二篇：支付結(jié)算業(yè)務(wù)題庫1

支付結(jié)算業(yè)務(wù)題庫1

一、填空：（30分）

1、大額貸記業(yè)務(wù)金額起點(diǎn)由(中國人民銀行)統(tǒng)一規(guī)定。

2、在農(nóng)信銀支付清算系統(tǒng)的清算日中，成員機(jī)構(gòu)轄內(nèi)網(wǎng)點(diǎn)可以辦理（電子匯兌）、(銀行匯票)和個(gè)人賬戶通存通兌業(yè)務(wù)，在非清算工作日中，只能辦理(個(gè)人賬戶通存通兌業(yè)務(wù))，在系統(tǒng)假日中，停辦所有業(yè)務(wù)。

3、大額支付系統(tǒng)行號(hào)標(biāo)準(zhǔn)為（12）位數(shù)字，是參加大額支付機(jī)構(gòu)的唯一標(biāo)識(shí)。

4、在大額支付系統(tǒng)中NPC是指(國家處理中心)

5、現(xiàn)代化支付系統(tǒng)主要由（大額實(shí)時(shí)支付系統(tǒng)）、（小額批量系統(tǒng)）和（支票影像交換系統(tǒng)）三個(gè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)組成。

6、中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)商業(yè)銀行前臵機(jī)系統(tǒng)，簡稱（MBFE系統(tǒng)），該系統(tǒng)用于對(duì)轄內(nèi)機(jī)構(gòu)支付業(yè)務(wù)監(jiān)控及相關(guān)業(yè)務(wù)處理。

7、支付系統(tǒng)用于處理（跨行）大小額借貸記業(yè)務(wù)。

8、中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)行名行號(hào)由（中國人民銀行）統(tǒng)一管理，參與者行名必須與（旗縣聯(lián)社全稱）一致。

9、復(fù)核員必須對(duì)錄入憑證的（真實(shí)性）、（合法性）進(jìn)行審核，不符合規(guī)定的及時(shí)通知錄入員進(jìn)行處理。

10、授權(quán)柜員應(yīng)以有關(guān)憑證為依據(jù)，嚴(yán)格審查業(yè)務(wù)是否真實(shí)正確，嚴(yán)禁（無憑證）授權(quán)。

11、授權(quán)柜員應(yīng)根據(jù)（業(yè)務(wù)明細(xì)賬）和柜員表內(nèi)業(yè)務(wù)軋賬表核對(duì)每日業(yè)務(wù)往、來賬發(fā)生額。

12、對(duì)更正支付業(yè)務(wù)要素的查詢，必須嚴(yán)格以客戶提交的（原始憑證）的記載內(nèi)容為依據(jù)查復(fù)。嚴(yán)禁營業(yè)機(jī)構(gòu)和個(gè)人擅自更改憑證內(nèi)容，發(fā)出查復(fù)信息。

13、對(duì)于小額借記來賬劃款業(yè)務(wù)為“失敗”或“拒付”狀態(tài)的，當(dāng)日可做（小額滯留拒絕提入）。

14、五原縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社在大小額支付系統(tǒng)的行號(hào)為（402207281440）。

16、內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用社聯(lián)合社在農(nóng)信銀清算系統(tǒng)中的行號(hào)為（1150000007）。

17、農(nóng)村信用社資金清算體系實(shí)行（兩級(jí)）管理、（三級(jí)）清算模式。

18、清算資金透支指發(fā)生資金清算業(yè)務(wù)時(shí)，存放在該資金清算賬戶上的資金（不足以）進(jìn)行支付清算的行為。

19、清算資金透支一般分為（日間透支）和（隔夜透支）。20、旗縣聯(lián)社嚴(yán)禁出現(xiàn)清算資金的（隔夜透支）行為。

21、農(nóng)信銀系統(tǒng)信息服務(wù)類業(yè)務(wù)主要包括：（支付信息查詢查復(fù)）、票據(jù)信息查詢查復(fù)、（賬 戶余額查詢）和自由格式報(bào)文等。

22、銀行匯票分為（現(xiàn)金匯票）和（轉(zhuǎn)賬匯票）兩種。

23、現(xiàn)代化支付系統(tǒng)是（中國人民銀行）根據(jù)我國支付清算體系建設(shè)需要，利用現(xiàn)代計(jì)算機(jī)技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)通信技術(shù)開發(fā)完成的。

24、五原縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社在農(nóng)信銀清算系統(tǒng)中的行號(hào)為（1150821019）。

25、農(nóng)信銀資金清算中心是經(jīng)（中國人民銀行）批準(zhǔn)，由全國（30）家省級(jí)農(nóng)村信用聯(lián)社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行及深圳農(nóng)村商業(yè)銀行共同發(fā)起成立的全國性股份制金融服務(wù)企業(yè)。

26、辦理銀行匯票的個(gè)人客戶可申請(qǐng)辦理（現(xiàn)金及轉(zhuǎn)賬）銀行匯票。

27、農(nóng)信銀通存通兌來賬業(yè)務(wù)在登記簿中為“未記賬”狀態(tài)，指（交易失?。┑臉I(yè)務(wù)。

29、(小額支付系統(tǒng))處理同城、異地的借記支付業(yè)務(wù)以及金額在規(guī)定起點(diǎn)以下的貸記支付業(yè)務(wù)。

30、小額支付系統(tǒng)批量處理支付業(yè)務(wù)，(軋差凈額)清算資金。

二、單選題：（30分）

1、大額支付系統(tǒng)的日間處理時(shí)間為(B)A、8：00--17：30 B、8：30--17：00 C、8：00--16：30 D、17：00—17：30

2、小額支付系統(tǒng)辦理的貸記支付業(yè)務(wù)金額上限由（C）行進(jìn)行設(shè)定和調(diào)整。A、農(nóng)村信用社 B、自治區(qū)聯(lián)社 C、中國人民銀行

3、大額支付系統(tǒng)發(fā)送往賬業(yè)務(wù)時(shí)，要素完全相同的兩筆業(yè)務(wù)，第一筆業(yè)務(wù)發(fā)送成功后，狀態(tài)顯示為“已清算”。第二筆業(yè)務(wù)發(fā)送成功后，狀態(tài)顯示為（A）A、待確認(rèn)

B、滯留

C、待發(fā)送

4、來賬掛賬業(yè)務(wù)賬號(hào)正確，戶名有誤會(huì)在（A）反映。

A、本網(wǎng)點(diǎn)2431賬戶

B、聯(lián)社營業(yè)部2431賬戶

C、本網(wǎng)點(diǎn)2621賬戶

5.大額支付資金清算采用（A）清算的方式。A、當(dāng)日

B、次日

C、批量

6、受理社（行）辦理異地現(xiàn)金通兌業(yè)務(wù)時(shí)柜臺(tái)經(jīng)辦人員可采取現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬方式收取客戶手續(xù)費(fèi)；在辦理異地現(xiàn)金通存業(yè)務(wù)時(shí)，必須采?。?）方式收取客戶手續(xù)費(fèi)。A.轉(zhuǎn)賬

B.現(xiàn)金

7.農(nóng)信銀個(gè)人賬戶通存通兌業(yè)務(wù)支持（C）異地柜臺(tái)交易。A.存折

B.銀行卡

C.銀行卡和存折

8、農(nóng)信銀實(shí)時(shí)電子匯兌業(yè)務(wù)采?。˙）的清算方式。

一日多批、全額清算 B.逐筆、實(shí)時(shí)、全額 C.逐批、定時(shí)、全額

9、支付業(yè)務(wù)撤銷申請(qǐng)，只能在（B）進(jìn)行。

A、營業(yè)準(zhǔn)備 B、日間處理 C、業(yè)務(wù)截止 D、日終處理

10、大額支付系統(tǒng)，查復(fù)社收到查詢信息，最遲不得超過（B）向查詢社發(fā)送查復(fù)信息。

A、當(dāng)日營業(yè)時(shí)間內(nèi) B、次日上午 C、次日營業(yè)時(shí)間內(nèi)

11、《支付結(jié)算辦法》關(guān)于現(xiàn)金匯兌業(yè)務(wù)的收、付款人的規(guī)定有（C）。A、只要收款人為個(gè)人即可 B、付款人可以是單位

C、收、付款人必須均為個(gè)人 D、收、付款人可以均為單位

12、支付系統(tǒng)查詢查復(fù)，通匯社根據(jù)原始憑證進(jìn)行查詢、查復(fù)，做到（D）。A、有疑必查 B、有查必復(fù) C、查必徹底 D、有根有據(jù)

13、大額支付系統(tǒng)往帳業(yè)務(wù)的處理原則是（B）。A、誰確認(rèn)、誰負(fù)責(zé) B、誰發(fā)起、誰負(fù)責(zé)

14、小額支付系統(tǒng)，支付業(yè)務(wù)處理信息由柜員錄入復(fù)核完成后系統(tǒng)實(shí)時(shí)傳輸至（B）。A、省人行 B、省網(wǎng)絡(luò)中心 C、市清算中心

15、大額支付系統(tǒng)，發(fā)起社發(fā)起大額支付特級(jí)業(yè)務(wù)為（A）。

A、匯款人要求的救災(zāi)、戰(zhàn)備款項(xiàng) B、匯款人要求的緊急貨款 C、匯款人要求的緊急貿(mào)易定金

16、小額支付系統(tǒng)的業(yè)務(wù)處理每天（D）小時(shí)運(yùn)行。A、8 B、10 C、12 D、24

17、大額支付系統(tǒng)來賬業(yè)務(wù)統(tǒng)一使用（A）印制的支付系統(tǒng)專用憑證。A、中國人民銀行 B、省聯(lián)社 C、市聯(lián)社 D、縣聯(lián)社

18、查復(fù)行收到更正支付業(yè)務(wù)要素的查詢，必須嚴(yán)格以客戶提交的原始匯劃憑證內(nèi)容為依據(jù)，按規(guī)定予以更正后進(jìn)行查復(fù)。業(yè)務(wù)要素中不得更正的是（D）。A、賬號(hào) B、戶名 C、日期 D、金額

19、小額支付系統(tǒng)每日（C）進(jìn)行當(dāng)日日切處理。A、8:00 B、12:00 C、16:00 D、18:00 20、實(shí)時(shí)匯兌業(yè)務(wù)不允許撤銷，只能做（A）處理。A、退匯 B、匯款 C、電匯

21、大額支付系統(tǒng)中，發(fā)起行可以對(duì)處在（C）狀態(tài)的往賬業(yè)務(wù)申請(qǐng)撤銷。A、已復(fù)核 B、已清算 C、排隊(duì) D、待授權(quán)

22、小額支付系統(tǒng)處理的支付業(yè)務(wù)一經(jīng)軋差既具有支付最終性，（B）。

A、可以撤銷

B、不可撤銷

C、可以退回

D、不得退匯

23、大額支付系統(tǒng)運(yùn)行時(shí)序含營業(yè)準(zhǔn)備、日間處理、業(yè)務(wù)截止、清算窗口、日終處理、日切處理，但小額支付系統(tǒng)僅含日間處理及（Ｃ）。A、業(yè)務(wù)截止

B、清算窗口 C、日切處理

24、大額支付系統(tǒng)處理的支付業(yè)務(wù)，其信息從發(fā)起行發(fā)起，經(jīng)（C）至接收行為止。A、發(fā)起清算行 接收清算行 國家處理中心 收?qǐng)?bào)中心 發(fā)報(bào)中心 B、發(fā)起清算行 國家處理中心 收?qǐng)?bào)中心 發(fā)報(bào)中心 接收清算行 C、發(fā)起清算行 發(fā)報(bào)中心 國家處理中心 收?qǐng)?bào)中心 接收清算行 D、發(fā)報(bào)中心 發(fā)起清算行 國家處理中心 收?qǐng)?bào)中心 接收清算行

25、某客戶有一張足夠余額的金?？?，想要給在包頭上學(xué)的女兒匯款，女兒只有一張包頭農(nóng)行某支行的銀聯(lián)卡，請(qǐng)選擇最佳的受理方式：（C）A、農(nóng)村信用社網(wǎng)點(diǎn)無法做農(nóng)行的業(yè)務(wù)，委婉拒絕；

B、讓客戶從金?？ㄖ兄∷璎F(xiàn)金，到農(nóng)行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)辦理； C、通過大小額結(jié)算業(yè)務(wù)為客戶辦理。D、通過農(nóng)信銀結(jié)算業(yè)務(wù)為客戶辦理。

26、大額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)截止時(shí)間(D)A、17：30 B、8：30 C、16：30 D、17：00

27、大額支付業(yè)務(wù)單筆超過（B）萬元，需MBFE系統(tǒng)業(yè)務(wù)主管授權(quán)。A、50 B、100 C、200 D、5000

28、清算窗口時(shí)間內(nèi)，已籌措的資金以下哪一項(xiàng)優(yōu)先清算：（A）

A、錯(cuò)賬沖正；B、救災(zāi)、戰(zhàn)備款項(xiàng)；C、緊急大額支付；D、彌補(bǔ)日間透支；

29、全國農(nóng)村信用社系統(tǒng)之間（跨省農(nóng)信銀機(jī)構(gòu)之間）匯兌業(yè)務(wù)通過（B）處理。A、省轄匯兌業(yè)務(wù)；B、農(nóng)信銀電子匯兌業(yè)務(wù)；C、大額支付實(shí)時(shí)匯兌業(yè)務(wù)；D、小額支付普通貸記匯兌業(yè)務(wù)

30、退回申請(qǐng)是發(fā)起行對(duì)（A）的業(yè)務(wù)，確定該筆業(yè)務(wù)存在錯(cuò)誤而需要退回時(shí)，須采取的方式。

A、已清算；B、已止付；C、已沖正；D、已軋差

三、多選題：（20分）

1、大額支付業(yè)務(wù)種類（ABCDE）A、匯兌；

B、委托收款（劃回）； C、托收承付（劃回）； D、國庫貸記匯劃業(yè)務(wù)； E、網(wǎng)銀貸記支付業(yè)務(wù)等。

2、支付業(yè)務(wù)優(yōu)先級(jí)別標(biāo)準(zhǔn)（CAB）

A、緊急支付；B、普通支付。C、特急支付，如救災(zāi)、戰(zhàn)備款項(xiàng)；

3、小額業(yè)務(wù)撤銷處理正確的（AC）

A、未軋差的，立即撤銷； B、已軋差和已清算的，能撤銷； C、只能撤銷批量包，不能撤銷批量包中單筆業(yè)務(wù)。

4、支付業(yè)務(wù)沖賬處理應(yīng)（ABCD）A、填寫正規(guī)的問題報(bào)告單 B、差錯(cuò)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)上報(bào)旗縣聯(lián)社 C、旗縣聯(lián)社上報(bào)資金營運(yùn)中心

D、資金營運(yùn)中心協(xié)調(diào)科技信息中心確認(rèn)后，通知旗縣聯(lián)社，三方共同進(jìn)行賬務(wù)處理。

5、目前農(nóng)信銀支付清算系統(tǒng)開通的支付結(jié)算業(yè)務(wù)有(ABC)。

A、實(shí)時(shí)電子匯兌業(yè)務(wù) B、銀行匯票業(yè)務(wù) C、個(gè)人賬戶通存通兌業(yè)務(wù)

6.農(nóng)信銀實(shí)時(shí)電子匯兌業(yè)務(wù)是農(nóng)信銀支付清算系統(tǒng)的入網(wǎng)機(jī)構(gòu)受理客戶委托，將款項(xiàng)通過農(nóng)信銀支付清算系統(tǒng)及時(shí)匯劃異地收款人的行為，是入網(wǎng)機(jī)構(gòu)辦理(A)和(B)的重要工具。

A、結(jié)算業(yè)務(wù)

B、劃撥資金

C、同行業(yè)拆借 7.農(nóng)信銀實(shí)時(shí)電子匯兌業(yè)務(wù)的特點(diǎn)是（AB）。A、方便快捷，業(yè)務(wù)辦理手續(xù)簡單，資金實(shí)時(shí)到賬 B、輻射范圍廣，農(nóng)信銀機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)遍布城鄉(xiāng) C、無條件付款，見票即付

8、大額支付系統(tǒng)每日運(yùn)行時(shí)序分為（ABCDEF）

A、營業(yè)準(zhǔn)備 B、日間處理 C、業(yè)務(wù)截止 D、清算窗口 E、日終處理 F、日切處理

9、通過農(nóng)信銀支付清算系統(tǒng)不能異地受理個(gè)人賬戶業(yè)務(wù)(ABDEF)A、更換存折或銀行卡

B、修改客戶的支付條件（包括密碼的修改）C、查詢存折或銀行卡余額

D、有權(quán)執(zhí)法機(jī)關(guān)的凍結(jié)、解凍、查詢、扣劃 E、存折或銀行卡的掛失及解掛 F、補(bǔ)登折及打印對(duì)賬單

10、大額支付系統(tǒng)直接參與者（ABCD）。

A、在人民銀行開立清算賬戶 B、負(fù)責(zé)大額支付系統(tǒng)的資金清算 C、負(fù)責(zé)全省信用社大額支付系統(tǒng)對(duì)賬 D、負(fù)責(zé)前臵機(jī)客戶端的操作、管理和維護(hù)

14、小額支付系統(tǒng)實(shí)行（BC）凈額清算的原則。

A、單邊軋帳 B、雙邊軋帳 C、批量記帳 D、逐筆記帳

15、發(fā)起行發(fā)起大額支付業(yè)務(wù)，應(yīng)根據(jù)匯款人的要求確定業(yè)務(wù)的優(yōu)先支付級(jí)次。優(yōu)先級(jí)次按下列標(biāo)準(zhǔn)確定（ABC）

A、匯款人要求的救災(zāi)、戰(zhàn)備款項(xiàng)為特急支付； B、匯款人要求的緊急款項(xiàng)為緊急支付； C、其他支付為普通支付 D、由匯款人自行決定

16、對(duì)當(dāng)日發(fā)生的大、小額支付往賬業(yè)務(wù)，如在次日查詢?yōu)闇魻顟B(tài)，可做（AC）。A、滯留業(yè)務(wù)重發(fā) B、退匯 C、滯留業(yè)務(wù)手工入賬 D、由系統(tǒng)自動(dòng)處理。

17、支付來賬業(yè)務(wù)當(dāng)（BC）有一項(xiàng)不符時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)掛在接收行2431應(yīng)解匯款科目。A、金額大小寫；B、賬號(hào)；C、戶名；D、地址

18、以下（ABEF）屬于大小額支付系統(tǒng)錄入員的崗位職責(zé)。A、認(rèn)真審核憑證，無誤后完成往賬業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的錄入工作； B、接收、打印來賬憑證，確保賬務(wù)處理正確； C、打印記賬憑證和手續(xù)費(fèi)憑證；

D、根據(jù)業(yè)務(wù)明細(xì)賬和柜員表內(nèi)軋賬單核對(duì)每日業(yè)務(wù)往、來賬發(fā)生額； E、監(jiān)控支付系統(tǒng)的營業(yè)狀態(tài)、待處理的往來賬務(wù)及查詢查復(fù)等信息狀態(tài)；

F、核對(duì)日間發(fā)生的往來賬務(wù)與系統(tǒng)賬表數(shù)據(jù)的一致性,保證系統(tǒng)賬務(wù)處理完整、正確；

19、接收到業(yè)務(wù)及時(shí)入客戶賬。不得有下列行為：（ABC）

A、違反規(guī)定故意拖延支付，截留、挪用資金，影響客戶和他社（行）資金使用； B、因查詢查復(fù)不及時(shí)，造成客戶和他社（行）資金延誤；

C、因清算賬戶資金不足或未符合相關(guān)要求，導(dǎo)致支付業(yè)務(wù)未及時(shí)處理。

20、網(wǎng)點(diǎn)柜員每日查詢“交易實(shí)時(shí)監(jiān)控”交易，有未處理的業(yè)務(wù)包括（ABCD），并當(dāng)日及時(shí)處理。

A、未查復(fù)的查詢；B、未打印的來賬；C、未處理的掛賬來賬；D、未復(fù)核的業(yè)務(wù)；E、滯留業(yè)務(wù)

四、判斷題：（20分）

1、系統(tǒng)不支持同一清算社（行）下各機(jī)構(gòu)間辦理農(nóng)信銀匯兌業(yè)務(wù)；（√）

2、農(nóng)信銀綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)運(yùn)行工作日為法定工作日，運(yùn)行工作時(shí)間由農(nóng)信銀中心統(tǒng)一規(guī)定，省中心必須與其保持一致；（√）

3、支付系統(tǒng)的系統(tǒng)狀態(tài)為日間處理時(shí)，可以處理支付系統(tǒng)往、來帳業(yè)務(wù)；（√）

4、農(nóng)信銀匯兌業(yè)務(wù)實(shí)行逐筆實(shí)時(shí)發(fā)送、全額清算；（√）

5、查詢、查復(fù)可以根據(jù)原始憑證，也可以根據(jù)其他記賬憑證進(jìn)行；（×）

6、通存通兌業(yè)務(wù)遵循“實(shí)時(shí)入賬、定時(shí)清算”的原則；（√）

7、本機(jī)構(gòu)只能對(duì)本機(jī)構(gòu)接收的查詢進(jìn)行回復(fù)。（√）

8、小額支付系統(tǒng)處理的支付業(yè)務(wù)一經(jīng)軋差即具有支付的最終性，不可撤銷。（√）9.在辦理電子匯兌業(yè)務(wù)過程中，如接收到匯出社（行）或匯入社（行）發(fā)來的查詢，必須在收到查詢之日起三日內(nèi)予以查復(fù)。（×）

10、農(nóng)信銀系統(tǒng)運(yùn)行工作日為法定工作日，運(yùn)行工作時(shí)間由農(nóng)信銀中心統(tǒng)一規(guī)定，省中心必須與其保持一致；（√）

11、農(nóng)信銀系統(tǒng)要求入網(wǎng)機(jī)構(gòu)查詢查復(fù)應(yīng)遵循“有疑必查、有查必復(fù)、查必及時(shí)、復(fù)必詳盡”的原則；（√）

12、支付系統(tǒng)行名是通匯機(jī)構(gòu)參加支付系統(tǒng)的唯一標(biāo)識(shí)；（×）

13、大額支付系統(tǒng)分為六個(gè)階段：營業(yè)準(zhǔn)備、日間處理、業(yè)務(wù)截至、清算窗口業(yè)務(wù)處理、日終處理、日切處理；（√）

14、發(fā)起社（行）只能對(duì)“排隊(duì)”狀態(tài)的匯兌業(yè)務(wù)進(jìn)行撤銷。（√）

15、查詢查復(fù)書可根據(jù)需要進(jìn)行打印。（×）

16、農(nóng)村信用社資金清算體系實(shí)行三級(jí)管理、兩級(jí)清算模式。（×）

17、農(nóng)村信用社簽發(fā)的銀行匯票只能在本省區(qū)范圍內(nèi)流通使用。（×）

18、網(wǎng)點(diǎn)柜員每日必須查詢2431各賬戶余額，發(fā)現(xiàn)農(nóng)信銀匯兌來賬業(yè)務(wù)要及時(shí)處理。（√）

19、辦理銀行匯票的企事業(yè)單位客戶可申請(qǐng)辦理現(xiàn)金銀行匯票，也可以申請(qǐng)辦理轉(zhuǎn)賬銀行匯票。（×）

20、在自治區(qū)聯(lián)社開立的清算賬戶資金只能進(jìn)行轉(zhuǎn)賬支付、不得進(jìn)行現(xiàn)金支付。（√）

五、問答題：

一、支付結(jié)算原則？

答：（1）、恪守信用，履約付款。（2）、誰的錢進(jìn)誰的賬，由誰支配。（3）、銀行不墊款。

二、簡述支付結(jié)算業(yè)務(wù)錄入員崗位職責(zé) 答：

1.認(rèn)真審核憑證，無誤后完成往賬業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的錄入工作； 2．接收、打印來賬憑證，確保賬務(wù)處理正確；

3．監(jiān)控支付系統(tǒng)的營業(yè)狀態(tài)、待處理的往來賬務(wù)及查詢查復(fù)等事務(wù)信息狀態(tài)，對(duì)異常信息要認(rèn)真分析檢查并及時(shí)處理； 4．日終根據(jù)日間所發(fā)生的往來賬務(wù)與系統(tǒng)賬表數(shù)據(jù)核對(duì)，保證系統(tǒng)賬務(wù)處理完整、正確。并打印相關(guān)賬表、登記簿，按月（季）裝訂成冊(cè)入檔保管。

5．對(duì)領(lǐng)取的大小額支付業(yè)務(wù)專用憑證按照重要空白憑證有關(guān)規(guī)定進(jìn)行登記使用。

三、簡述支付結(jié)算業(yè)務(wù)授權(quán)員崗位職責(zé) 答：

按授權(quán)限額對(duì)支付往賬業(yè)務(wù)(匯劃款項(xiàng))進(jìn)行授權(quán)。對(duì)支付業(yè)務(wù)各類補(bǔ)打憑證進(jìn)行授權(quán)。

授權(quán)柜員應(yīng)以有關(guān)憑證為依據(jù)，嚴(yán)格審查業(yè)務(wù)是否真實(shí)正確，嚴(yán)禁無憑證授權(quán)。根據(jù)業(yè)務(wù)明細(xì)賬和柜員（表內(nèi)業(yè)務(wù)）軋賬表核對(duì)每日業(yè)務(wù)往、來賬發(fā)生額。

四、簡述大額支付系統(tǒng)運(yùn)行每個(gè)工作日分為哪幾個(gè)階段？

答：營業(yè)準(zhǔn)備、日間處理、業(yè)務(wù)截止、清算窗口、日終處理、日切處理六個(gè)階段。

五、如遇通訊超時(shí)等因素導(dǎo)致大、小額往賬業(yè)務(wù)復(fù)核不成功時(shí)，該筆業(yè)務(wù)如何處理？ 答：及時(shí)查詢確認(rèn)該筆業(yè)務(wù)狀態(tài)，并檢查該筆業(yè)務(wù)是否已扣減頭寸資金，如已記賬，不得再次復(fù)核，避免發(fā)生重復(fù)往賬。

第三篇：支付結(jié)算業(yè)務(wù)題庫2

支付業(yè)務(wù)題庫2

一、填空題：

1．（農(nóng)信銀支付清算系統(tǒng)）是聯(lián)結(jié)全國農(nóng)信銀機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)的橋梁和紐帶，是現(xiàn)代化支付系統(tǒng)的有益補(bǔ)充，是農(nóng)村地區(qū)支付服務(wù)的重要基礎(chǔ)設(shè)施。

2．凡超過100萬元（含）的大額往賬業(yè)務(wù)除三級(jí)柜員授權(quán)外，還需（MBFE客戶端）操作員再次進(jìn)行業(yè)務(wù)授權(quán)。

3．小額業(yè)務(wù)未組包前均為（待發(fā)送）狀態(tài)。

4．小額支付系統(tǒng)可以辦理貸記業(yè)務(wù)和借記業(yè)務(wù)。其中：貸記業(yè)務(wù)分為（普通貸記業(yè)務(wù)）、定期貸記業(yè)務(wù)及實(shí)時(shí)貸記業(yè)務(wù)。

5．（普通貸記業(yè)務(wù)）是指發(fā)起行向接收行主動(dòng)發(fā)起的付款業(yè)務(wù)。6．大額支付來賬憑證的打印使用的憑證為（支付系統(tǒng)專用憑證）。7．小額支付來賬憑證的打印使用的憑證為（小額支付系統(tǒng)專用憑證）。8．對(duì)所錄入的往賬要素完全相同的兩筆業(yè)務(wù)，經(jīng)業(yè)務(wù)主管確認(rèn)后，由（錄入員）刪除該筆重復(fù)業(yè)務(wù)。

9．接收行對(duì)收到的有差錯(cuò)的小額支付系統(tǒng)的業(yè)務(wù)，應(yīng)主動(dòng)通過小額支付系統(tǒng)向發(fā)起行（查詢）后辦理退回。

10．大額支付系統(tǒng)處理的支付業(yè)務(wù)一經(jīng)（清算）即具有支付最終性，不可撤銷。11.現(xiàn)代化支付業(yè)務(wù)提供跨（行）、跨（地區(qū)）的支付服務(wù)。

12．MBFE系統(tǒng)在自治區(qū)聯(lián)社及各旗縣聯(lián)社均設(shè)臵MBFE客戶端，用于對(duì)轄內(nèi)機(jī)構(gòu)（支付業(yè)務(wù)）監(jiān)控及相關(guān)業(yè)務(wù)處理。

13．支付系統(tǒng)實(shí)行（統(tǒng)一管理）、（分級(jí)負(fù)責(zé)）的原則。

14、支付系統(tǒng)的參與者行名必須與（旗縣聯(lián)社全稱）一致。

15、辦理支付業(yè)務(wù)的營業(yè)機(jī)構(gòu)須設(shè)臵（錄入員）、（復(fù)核員）、（授權(quán)員）三個(gè)崗位。

16、（同城業(yè)務(wù)）是指同一城市處理中心的參與者相互間發(fā)生的支付業(yè)務(wù)。

17、（異地業(yè)務(wù)）是指不同城市處理中心的參與者相互間發(fā)生的支付業(yè)務(wù)。

18、內(nèi)蒙古農(nóng)村信用社大、小額支付系統(tǒng)參與者分為（直接參與者）和（間接參與者）。

19、（自治區(qū)聯(lián)社）是全區(qū)農(nóng)村信用社大、小額支付系統(tǒng)的直接參與者。20、自治區(qū)聯(lián)社通過（直聯(lián)）方式與（中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)）呼和浩特城市處理中心連接并在中國人民銀行呼和浩特中心支行開設(shè)清算賬戶。

21、旗縣聯(lián)社以大、小額支付系統(tǒng)（間接）參與者身份通過自治區(qū)聯(lián)社接入中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)。

22、（發(fā)起行）是向發(fā)起清算行提交支付業(yè)務(wù)的參與者。

23、發(fā)起清算行是向所屬中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)（城市）處理中心轉(zhuǎn)發(fā)借貸記支付業(yè)務(wù)信息或發(fā)起借記支付業(yè)務(wù)回執(zhí)信息的（直接參與者）。

24、（發(fā)起行城市處理中心）是發(fā)起清算行所屬的中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)城市處理中心，向中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)國家處理中心轉(zhuǎn)發(fā)發(fā)起清算行支付業(yè)務(wù)信息。

25、國家處理中心是接收、轉(zhuǎn)發(fā)支付業(yè)務(wù)信息，并進(jìn)行（資金清算）處理的機(jī)構(gòu)。

26、（接收行城市處理中心）是接收清算行所屬的中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)城市處理中心，向接收清算行轉(zhuǎn)發(fā)中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)國家處理中心支付業(yè)務(wù)信息。

27、接收清算行是從所屬中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)（城市處理中心）接收借貸計(jì)支付業(yè)務(wù)信息或借記支付業(yè)務(wù)回執(zhí)信息的直接參與者。

28、（支付信息）由紙質(zhì)憑證轉(zhuǎn)換為電子信息或由電子信息轉(zhuǎn)換為紙憑證，具有同等的支付效力。

29、（普通貸記業(yè)務(wù)）是指發(fā)起行向接收行主動(dòng)發(fā)起的付款業(yè)務(wù)。

30、（定期貸記業(yè)務(wù)）是指發(fā)起行依據(jù)當(dāng)事各方事先簽訂的協(xié)議，定期向指定接收行發(fā)起的批量付款業(yè)務(wù)。

31、正確辦理查詢查復(fù)是確保支付系統(tǒng)（安全、高效）運(yùn)行的有利保障。

32、查復(fù)行收到查詢信息，打?。ú樵儠?，提交業(yè)務(wù)人員確認(rèn)。

33、查詢行收到查復(fù)信息后，打印（查復(fù)書）。對(duì)所查詢問題已得到明確答復(fù)的，進(jìn)行賬務(wù)處理。

34、查復(fù)書要附在（原查詢書）后面保存。

35、（支票）是一種成本低廉、使用便捷、流通性強(qiáng)的信用支付工具。

36、全國支票影像交換系統(tǒng)是指運(yùn)用影像技術(shù)將（實(shí)物）支票轉(zhuǎn)換為支票（影像信息），通過計(jì)算機(jī)及網(wǎng)絡(luò)將支票影像信息傳遞至出票人開戶銀行提示付款的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)。

37、農(nóng)信銀支付清算系統(tǒng)個(gè)人賬戶通存通兌業(yè)務(wù)根據(jù)受理方式不同，分為（柜臺(tái)業(yè)務(wù)）和（自助設(shè)備業(yè)務(wù)）。

38、所有支付業(yè)務(wù)操作人員實(shí)行（記賬）、（復(fù)核）制，記賬柜員、復(fù)核柜員、授權(quán)柜員三人臨柜，柜員不得（混崗）、（兼崗）。

二、單選題：

1、（B）是參加大額支付系統(tǒng)機(jī)構(gòu)的唯一標(biāo)識(shí)。A、大額支付系統(tǒng)行名 B、大額支付系統(tǒng)行號(hào) C、資金清算賬號(hào) D、大額支付系統(tǒng)前臵機(jī)

2、小額支付系統(tǒng)普通、定期貸記支付與單筆金額上限為（B）。A、10000元 B、20000元 C、50000元 D、100000元

3、大額支付系統(tǒng)行號(hào)的前三位是（B）。

A、地區(qū)代碼 B、行別代碼 C、分支機(jī)構(gòu)序號(hào) D、校驗(yàn)碼

4、農(nóng)信銀系統(tǒng)行號(hào)的最后一位是（D）。

A、地區(qū)代碼 B、行別代碼 C、分支機(jī)構(gòu)序號(hào) D、校驗(yàn)碼

5、某客戶要匯入鄂爾多斯農(nóng)商行200萬元，正確的結(jié)算渠道是（A）。A、省轄匯兌；B、現(xiàn)代化支付系統(tǒng)；C、農(nóng)信銀系統(tǒng)

6、某客戶從我信用社開戶的賬戶上向農(nóng)行匯出一筆金額為6萬元的匯兌業(yè)務(wù)，應(yīng)收取手續(xù)費(fèi)（A）。

A、5元；B、10元；C、5.5元;D、12元；E、10.5元

7、加急的支付業(yè)務(wù)，即2小時(shí)以內(nèi)到賬的在普通收費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)上加收（C）A、10%； B、20%； C、30%； D、40%

8、由（A）接收、打印來賬憑證，確保賬務(wù)處理正確。A、錄入員；B、復(fù)核員；C、授權(quán)員

9、支付結(jié)算業(yè)務(wù)操作中，由（B）打印記賬憑證和手續(xù)費(fèi)憑證。A、錄入員；B、復(fù)核員；C、授權(quán)員

10、要求我縣轄內(nèi)各網(wǎng)點(diǎn)大額支付業(yè)務(wù)的受理時(shí)間為每個(gè)工作日（D）。A、8：30—17：00；B、8：00—16：30；C、8：30—17：30；D、8：30—16：30

11、大額支付系統(tǒng)運(yùn)行的截止時(shí)間為每個(gè)工作日（B）。A、16：00；B、17：00；C、17：30；D、16：30

12、大額支付系統(tǒng)運(yùn)行的清算窗口時(shí)間為（C）。

A、8：30—17：00；B、8：30—16：30；C、17：00—17：30；D、17：00—8：30

13、旗縣聯(lián)社發(fā)送單筆金額在（D）的大額往賬業(yè)務(wù)，須報(bào)自治區(qū)聯(lián)社清算中心備案后方可處理。

A、100萬元（含）以上；B、1000萬元（含）以上；C、2000萬元（含）以上；D、5000萬元（含）以上

14、各網(wǎng)點(diǎn)發(fā)送單筆金額在（A）的大額往賬業(yè)務(wù)，須報(bào)清算中心備案后方可處理。

A、100萬元（含）以上；B、1000萬元（含）以上；C、2000萬元（含）以上；D、5000萬元（含）以上

15、我縣所轄各網(wǎng)點(diǎn)在辦理跨縣以外地區(qū)的金額在（）的通存業(yè)務(wù)時(shí)，須報(bào)清算中心備案后方可處理。

A、100萬元（含）以上；B、200萬元（含）以上；C、300萬元（含）以上；D、500萬元（含）以上

16、小額支付系統(tǒng)的日切時(shí)間為（A）

A、16：00；B、17：00；C、17：50；D、24：00

17、（C）可以是接收大、小額支付業(yè)務(wù)的發(fā)起行，也可以是接收大、小額支付業(yè)務(wù)的接收行。

A、直接參與者；B、間接參與者；C、直接參與者及間接參與者

18、個(gè)人儲(chǔ)蓄通存業(yè)務(wù)屬于（C）

A、普通貸記業(yè)務(wù)；B、定期貸記業(yè)務(wù)；C、實(shí)時(shí)貸記業(yè)務(wù)

19、查詢查復(fù)的處理對(duì)象僅指（A）業(yè)務(wù)。A、單筆；B、多筆

20、大額支付業(yè)務(wù)處理、清算方式應(yīng)為（B）。

A、批量處理、軋差凈額清算資金；B、逐筆實(shí)時(shí)處理，全額清算資金

21、小額支付業(yè)務(wù)處理、清算方式應(yīng)為（A）

A、批量處理、軋差凈額清算資金；B、逐筆實(shí)時(shí)處理，全額清算資金

22、關(guān)于退回申請(qǐng)?zhí)幚?，以下表述錯(cuò)誤的是：（B）

A、退回申請(qǐng)是發(fā)起行對(duì)已清算的業(yè)務(wù)，確定該筆業(yè)務(wù)存在錯(cuò)誤而需要退回時(shí)，須采取的方式。

B、支付業(yè)務(wù)能否退回，退回行無須向申請(qǐng)行發(fā)送退回申請(qǐng)應(yīng)答報(bào)文。C、發(fā)起行發(fā)起退回申請(qǐng)，發(fā)送完畢打印退回申請(qǐng)書，系統(tǒng)自動(dòng)登記“退回申請(qǐng)及應(yīng)答登記簿”。

23、接收行收到退回申請(qǐng)，應(yīng)當(dāng)在（D）發(fā)出退回應(yīng)答。

A、當(dāng)日；B、下一法定工作日；C、下一法定工作日上午；D、當(dāng)日至下一法定工作日上午

24、接到對(duì)方行退回申請(qǐng)時(shí)的處理，以下表述錯(cuò)誤的是：（B）A、拒絕退回的業(yè)務(wù)由發(fā)起行或發(fā)起人與接收人協(xié)商解決； B、如已貸記收款人賬戶的拒絕退回，無需做應(yīng)答信息；

C、如尚未貸記收款人賬戶的，需向?qū)Ψ叫邪l(fā)送退回申請(qǐng)應(yīng)簽信息

25、查詢查復(fù)書屬于（A）

A、重要空白憑證；B、非重要空白憑證

26、某筆大額往賬業(yè)務(wù)狀態(tài)為“待確認(rèn)”，經(jīng)核對(duì)，該筆業(yè)務(wù)為重復(fù)往賬，可做（B）。

A、待確認(rèn)業(yè)務(wù)發(fā)送；B、滯留業(yè)務(wù)手工入賬；C、滯留業(yè)務(wù)重發(fā)

27、當(dāng)支付來賬業(yè)務(wù)經(jīng)確認(rèn)非本機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)或來賬業(yè)務(wù)賬號(hào)、戶名全部不符可做（B）處理。

A、撤銷；B、退匯；C、拒絕提入

28、影像交換系統(tǒng)可以處理銀行機(jī)構(gòu)跨行和行內(nèi)的支票影像信息交換，其資金清算通過中國人民銀行覆蓋全國的（B）處理。A、大額支付系統(tǒng)；B、小額支付系統(tǒng)；C、農(nóng)信銀系統(tǒng)

29、某客戶向甘肅省農(nóng)村信用社所轄某網(wǎng)點(diǎn)匯款5千元，應(yīng)選擇（D）進(jìn)行辦理。A、省轄匯兌；B、大額支付系統(tǒng)；C、小額支付系統(tǒng)；D、農(nóng)信銀系統(tǒng)

30、某客戶要將500萬元存入持有的臨河聯(lián)社所轄某農(nóng)村信用社開戶的金牛卡內(nèi)，選擇正確的處理方式：（B）

A、正常辦理；B、先備案，后辦理；C、拒絕辦理

31、以下哪種狀態(tài)屬于農(nóng)信銀通存通兌正常的往賬業(yè)務(wù)狀態(tài)。（D）A、已發(fā)送；B、已沖正；C、已沖銷；D、已清算；E、交易失敗。

32、以下哪種狀態(tài)屬于農(nóng)信銀通存通兌來賬業(yè)務(wù)正常已清算的業(yè)務(wù)狀態(tài)。（B）A、未記賬；B、已記賬；C、已圈存；D、已沖正；E、已沖銷；F、已補(bǔ)正

三、多選題：

1、目前我縣轄內(nèi)網(wǎng)點(diǎn)不能辦理的小額貸記業(yè)務(wù)有（BC）。A、普通貸記業(yè)務(wù)；B、定期貸記業(yè)務(wù)；C、實(shí)時(shí)貸記業(yè)務(wù)；

2、免收手續(xù)費(fèi)的支付結(jié)算業(yè)務(wù)有（BCD）

A、本單位員工的匯兌業(yè)務(wù)；B、財(cái)政金庫匯劃業(yè)務(wù)；C、救災(zāi)款項(xiàng)匯劃業(yè)務(wù)；D、撫恤金匯劃業(yè)務(wù)；

3、農(nóng)信銀中心服務(wù)對(duì)象包括（ABCDE）

A、全國農(nóng)村信用社；B、農(nóng)村信用聯(lián)社；C、農(nóng)村合作銀行；D、農(nóng)村商業(yè)銀行；E、其他地方性金融機(jī)構(gòu)

4、普通貸記業(yè)務(wù)包括下列哪些業(yè)務(wù)種類：（ABC）

A、匯兌；B、國庫資金貸記劃撥；C、繳稅；D、代付保險(xiǎn)金

5、以下哪些業(yè)務(wù)屬于定期貸記業(yè)務(wù)：（BCD A、委托收款；B、代付工資業(yè)務(wù)；C、代付保險(xiǎn)金；D、代付養(yǎng)老金

6、支付業(yè)務(wù)的優(yōu)先級(jí)別標(biāo)準(zhǔn)分為：（ABC）A、特急；B、緊急；C、普通；D、一般

7、小額支付業(yè)務(wù)撤銷處理，以下表述正確的是：（ABCD）

A、未軋差的，立即撤銷；B、已軋差不能撤銷；C、已清算的，不能撤銷；D、只能撤銷批量包；E、可以撤銷批量包中單筆業(yè)務(wù)。

8、客戶憑（CE）在ATM上辦理通兌和余額查詢業(yè)務(wù)。A、折（卡）；B、折（卡）號(hào)；C、銀行卡；D、折密碼；E、卡密碼

9、客戶憑（AB）在柜臺(tái)辦理通存業(yè)務(wù)。

A、折（卡）；B、折（卡）號(hào)；C、折（卡）密碼；

10、客戶憑（A C）在柜臺(tái)辦理小額的通兌業(yè)務(wù)。A、折（卡）；B、折（卡）號(hào)；C、折（卡）密碼；

11、某筆大額往賬業(yè)務(wù)的狀態(tài)為“待確認(rèn)”，則（BCD）

A、立即做待確認(rèn)業(yè)務(wù)發(fā)送；B、需操作人員查閱相關(guān)憑證后再做相應(yīng)處理；C、可能是重復(fù)往賬；D、可能是正常往賬

12、關(guān)于掛賬業(yè)務(wù)的處理，下列表述正確的是：（AC）

A、當(dāng)支付來賬業(yè)務(wù)賬號(hào)、戶名全部相符，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)記入客戶賬；

B、支付來賬業(yè)務(wù)只有賬號(hào)不符時(shí)，系統(tǒng)才會(huì)自動(dòng)掛在接收行2431應(yīng)解匯款科目。C、經(jīng)確認(rèn)非機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)，可做退匯處理。

D、經(jīng)確認(rèn)來賬業(yè)務(wù)賬號(hào)正確，但戶名不符，只能做退匯處理。

五、判斷題：

1．發(fā)起行可以申請(qǐng)整包退回，也可以申請(qǐng)退回批量包中的單筆支付業(yè)務(wù)。（√）2．通過農(nóng)信銀系統(tǒng)可以辦理無卡、無折的存取款業(yè)務(wù)。（×）

3．小額支付業(yè)務(wù)適用于接收行為跨行的結(jié)算業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)類型為貸記業(yè)務(wù)和借記業(yè)務(wù)兩種。（√）

4．小額支付業(yè)務(wù)中借貸記業(yè)務(wù)金額上限均為20000元。（×）5．支付業(yè)務(wù)查詢的狀態(tài)為“已清算”，表示已正常清算的業(yè)務(wù)。（√）6．農(nóng)信銀支付清算系統(tǒng)個(gè)人賬戶通存通兌業(yè)務(wù)在節(jié)假日不能辦理。（×）7．大額支付系統(tǒng)不設(shè)臵金額起點(diǎn)，小額支付系統(tǒng)設(shè)臵金額上限。（√）8．小額支付系統(tǒng)的單筆金額上限貸記20000元，實(shí)時(shí)貸記和借記業(yè)務(wù)不設(shè)限制。（√）

小額支付系統(tǒng)日切后仍可正常接受小額業(yè)務(wù)，部分小額業(yè)務(wù)不再納入當(dāng)日清算，自動(dòng)納入次日第一場軋差清算（遇節(jié)假日順延至節(jié)假日后的第一個(gè)工作日）。（√）9．發(fā)起清算行不可以發(fā)起支付業(yè)務(wù)信息。（×）10．接收清算行不可以接收支付業(yè)務(wù)信息。（×）

11．支付信息由紙憑證轉(zhuǎn)換為電子信息，電子信息產(chǎn)生支付效力，紙憑證仍有支付效力。（×）

12．大額支付業(yè)務(wù)只處理貸記業(yè)務(wù)，而小額支付業(yè)務(wù)既可處理貸記業(yè)務(wù)，又可處理借記業(yè)務(wù)。（√）

13．大小額支付來賬業(yè)務(wù)使用的憑證不屬于重要空白憑證。（×）14．普通貸記業(yè)務(wù)屬于大額支付業(yè)務(wù)的范圍。（×）

15、大小額支付業(yè)務(wù)指的同一種支付結(jié)算業(yè)務(wù)，只是在金額的大小上有區(qū)別。（×）

16、大小額支付結(jié)算業(yè)務(wù)、農(nóng)信銀業(yè)務(wù)的手續(xù)費(fèi)收入也是中間業(yè)務(wù)收入的組成部分。（√）

六、簡答題：

1．簡述農(nóng)信銀機(jī)構(gòu)具體指哪些機(jī)構(gòu)？

答：農(nóng)村信用社、農(nóng)村信用社聯(lián)社、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行。

2．為了防范清算賬戶出現(xiàn)透支現(xiàn)象，要求各網(wǎng)點(diǎn)必須嚴(yán)格執(zhí)行哪項(xiàng)制度，并簡述具體要求。

答：應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行大額匯兌、大額通存業(yè)務(wù)備案制度。

大額匯兌業(yè)務(wù)100萬（含）以上，以電話方式向清算中心備案；

跨縣域外大額通存業(yè)務(wù)300萬（含）以上，以傳真方式向清算中心備案。3．簡述支付系統(tǒng)授權(quán)業(yè)務(wù)的基本規(guī)定。

答：20萬元（含）以上需三級(jí)柜員授權(quán)，超100萬元（含）除需本網(wǎng)點(diǎn)三級(jí)柜員授權(quán)，還需MBFE操作授權(quán)，5000萬元（含）以上向自治區(qū)聯(lián)社報(bào)備。4．簡述農(nóng)信銀業(yè)務(wù)的品種有哪些？

答：信息服務(wù)類、銀行匯票、實(shí)時(shí)電子匯兌、個(gè)人賬戶通存通兌、專項(xiàng)匯款類。

5、簡述回復(fù)查詢信息的要求與操作方法。

答：查復(fù)行收到查詢信息，打印查詢書，提交業(yè)務(wù)人員確認(rèn)。業(yè)務(wù)人員依照查詢書的內(nèi)容，認(rèn)真查閱有關(guān)賬冊(cè)、憑證和資料，查明情況和原因，在當(dāng)日或下一法定工作日上午，按規(guī)定的格式向查詢行發(fā)送查復(fù)信息，并打印查復(fù)書進(jìn)行專夾保管。

6、簡述農(nóng)信銀通存通兌往賬登記簿中的業(yè)務(wù)狀態(tài)分別為哪幾種？

答：（1）已發(fā)送；（2）已沖正；（3）已沖銷；（4）已清算；（5）交易失敗。

7、簡述農(nóng)信銀通存通兌來賬業(yè)務(wù)狀態(tài)分別有哪幾種？

答：（1）未記賬；（2）已記賬；（3）已圈存；（4）已沖正；（5）已沖銷；（6）已補(bǔ)正

8、如發(fā)現(xiàn)某筆大額往賬業(yè)務(wù)為“待確認(rèn)”狀態(tài)，操作人員應(yīng)如何處理？ 答：為避免發(fā)生重復(fù)往賬，系統(tǒng)對(duì)所有要素相同的大額往賬業(yè)務(wù)采取控制措施。如為“待確認(rèn)狀態(tài)，需要操作人員查詢核對(duì)。如確認(rèn)正常往賬時(shí)，可做待確認(rèn)業(yè)務(wù)發(fā)送；如確認(rèn)為重復(fù)往賬時(shí)，要做滯留業(yè)務(wù)手工入賬交易。

第四篇：人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)操作規(guī)程題庫

第二章憑證出售

單選：

1、以下哪種憑證屬于不可出售的重要空白憑證：（）C

A、支票；B、結(jié)算業(yè)務(wù)申請(qǐng)書；C、銀行承兌匯票；D、商業(yè)承兌匯票；

2、新開單位結(jié)算賬戶首次領(lǐng)購重要空白憑證，需憑加蓋___及___的領(lǐng)購單辦理：（）C

A、開銷戶專用章、單位預(yù)留印鑒；B、開銷戶專用章、單位公章；

C、賬戶管理專用章、單位預(yù)留印鑒； D、賬戶管理專用章、單位公章。

3、柜員出售重要空白憑證后，須根據(jù)出售數(shù)量和編號(hào)手工登記以下哪類登記簿：（）C

A、重要空白憑證登記簿； B、重要空白憑證、有價(jià)單證保管交接登記簿；

C、重要空白憑證、有價(jià)單證、代保管品保管交接登記簿。

多選：

1、以下哪些憑證屬于可出售的重要空白憑證：（）A、B、D

A、支票；B、結(jié)算業(yè)務(wù)申請(qǐng)書；C、銀行承兌匯票；D、商業(yè)承兌匯票；

2、以下哪些憑證在出售或領(lǐng)用時(shí)，應(yīng)通過防偽系統(tǒng)打印圖碼：（）A、B

A、支票； B、結(jié)算業(yè)務(wù)申請(qǐng)書；C、銀行承兌匯票；D、商業(yè)承兌匯票；

3、重要空白憑證不可用做以下哪些用途：（）A、B、C、D

A、教學(xué)； B、實(shí)習(xí)； C、技能比賽； D、放置柜臺(tái)給客戶作樣本；

判斷：

1、為提高柜面工作效率，可預(yù)先在重要空白憑證上預(yù)蓋銀行印章。（）×

2、單位結(jié)算賬戶在第一次領(lǐng)購重要空白憑證后，平常的領(lǐng)購業(yè)務(wù)只需在領(lǐng)購單上加蓋單位公章即可。（）×

3、存款人銷戶時(shí)，須將未使用的重要空白憑證全數(shù)交回開戶銀行，并剪角作廢或注明“作廢”字樣。（）√

4、單位客戶領(lǐng)購憑證，可填制“憑證領(lǐng)購單”在開戶營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)或賬戶通兌網(wǎng)點(diǎn)領(lǐng)購。（）×

5、個(gè)人客戶因填寫錯(cuò)誤等原因使得已出售的重要空白憑證不能使用時(shí)，只需重新填制“憑證領(lǐng)購單” 向營業(yè)機(jī)構(gòu)購買即可，原有憑證客戶自行作廢。（）×

6、為更好地服務(wù)客戶，營銷人員可以代客戶購買重要空白憑證。（）×

第三章支票業(yè)務(wù)

單選：

1、支票的提示付款期限為自出票日起（）日：B

A、5天；B、10天；C、15天；D、30天；

2、受理跨交換區(qū)域的全國性支票時(shí)，需認(rèn)真審查支票金額是否在規(guī)定限額（）之內(nèi)：B

A、10萬元； B、50萬元；C、100萬元；D、500萬元。

3、以下哪類對(duì)公賬戶不可支取現(xiàn)金：（）B

A、基本戶；B、一般戶；C、臨時(shí)戶；D、專用戶。

4、出票人簽發(fā)空頭支票、簽章與預(yù)留銀行印鑒不符的支票，銀行應(yīng)予以退票，并按票面金

額處以百分之五但不低于（）元的罰款：C

A、100元；B、500元；C、1000元；D、2000元；

5、辦理支票掛失業(yè)務(wù)時(shí)，經(jīng)辦員應(yīng)要求客戶在3天內(nèi)向法院申請(qǐng)公示催告，或者向法院提起訴訟，如客戶未按時(shí)出示法院的公示催告，則“掛失止付通知書”在掛失（）天后失效：C

A、10天；B、12天；C、15天；D、20天。

多選：

1、支票按用途不同可分為以下幾類：（）A、B、C

A、現(xiàn)金支票；B、轉(zhuǎn)賬支票； C、普通支票； D、劃線支票。

2、支票上哪些要素不可更改：（）A、B、D

A、出票金額； B、出票日期； C、用途； D、收款人名稱；

3、如轉(zhuǎn)賬支票持票人為我行開戶單位、出票人非我行開戶單位，而持票人持支票來我行辦理委托收款，柜面在受理時(shí)，應(yīng)審核委托收款背書是否合規(guī)有效，審核的內(nèi)容有：（）

A、B、C、D

A、持票人是否在支票背面的背書人簽章欄簽章； B、背書欄內(nèi)是否有“委托收款”字樣；C、最后一手被背書人欄是否記載開戶銀行名稱； D、背書是否連續(xù)；

判斷：

1、支票的提示付款期限到期日如遇節(jié)假日可順延。（）√

2、支票可以更改的事項(xiàng)只需由出票人單位出納在更改處簽章證明即可。（）×

3、現(xiàn)金支票收款人為個(gè)人的，收款人需出具有效身份證件，且需在支票背面“收款人簽章”處注明身份證件名稱、號(hào)碼及發(fā)證機(jī)關(guān)。（）√

4、對(duì)公賬戶支取大額現(xiàn)金，當(dāng)日累計(jì)超5萬元（不含5萬元）以上的，需填寫大額現(xiàn)金審批單按權(quán)限進(jìn)行審批。（）×

第十三章單位定期類存款業(yè)務(wù)

單選：

1、單位定期存款起存金額為：（）B

A、1000元；B、10000元；C、50000元；D、100000元。

2、單位通知存款的金額起點(diǎn)及留存金額不得低于（）：C

A、10萬元；B、20萬元；C、50萬元；D、100萬元。

3、人民幣單位通知存款每次支取金額不得低于（）：C

A、1萬元；B、5萬元；C、10萬元；D、20萬元。

4、單位通知存款超過（）金額，需由授權(quán)員在第二聯(lián)存單上授權(quán)簽章：C

A、10萬元；B、50萬元；C、100萬元；D、200萬元。

5、單位通知支取通知存款的“書面通知”應(yīng)放置于：（）

A、通知日通知柜員的原始憑證最后面；B、通知日通知柜員的通知業(yè)務(wù)受理通知書后；

C、支取日支取柜員的原始憑證最后面；D、支取日記賬柜員的通知存款支取業(yè)務(wù)存單后。

多選：

1、單位定期類存款按存款種類可分為：（）A、B、C

A、定期存款；B、通知存款；C、協(xié)議存款；D、協(xié)定存款。

2、單位定期存款存期分為以下幾個(gè)檔次：（）A、B、C、D、E、F

A、三個(gè)月； B、半年； C、一年； D、兩年； E、三年； F、五年。

3、通知存款可分為以下幾種類型：（）A、D

A、一天通知存款； B、三天通知存款； C、五天通知存款； D、七天通知存款

判斷：

1、定期類存款賬戶可以用于結(jié)算，但不可以從中提取現(xiàn)金。（）×

2、定期類存款賬戶只允許在開戶網(wǎng)點(diǎn)使用。（）√

3、單位定期存款在存期內(nèi)按存款存入日掛牌公告的定期存款利率計(jì)付利息，存期內(nèi)如遇利率調(diào)整，可分段計(jì)息。（）×

4、單位定期存款存入開具的憑證為本外幣單位定期存單。（）×

5、客戶辦理單位定期存款提前支取時(shí)，應(yīng)由存款單位出具公函說明原因。（）√

6、存款單位需要通知支取通知存款時(shí)，應(yīng)以書面通知形式，并加蓋單位預(yù)留印鑒，遞送開戶網(wǎng)點(diǎn)。確有困難的，可用電話通知，但須于次日將“書面通知”送交開戶網(wǎng)點(diǎn)。（）√

7、協(xié)議存款在存期內(nèi)按存款存入日掛牌公告的定期存款利率計(jì)付利息，存期內(nèi)如遇利率調(diào)整，不可分段計(jì)息。（）×

第二十章協(xié)助司法機(jī)關(guān)查詢、凍結(jié)和扣劃銀行存款業(yè)務(wù)

單選：

1、我行不得受理以下哪類人員代為送達(dá)我行的查詢存款通知書：（）C

A、人民法院執(zhí)法人員；B、海關(guān)緝查人員；C、執(zhí)業(yè)律師；D、軍隊(duì)保衛(wèi)部門人員

2、以下哪類賬戶的存款不得凍結(jié)扣劃：（）D

A、貿(mào)易公司的基本存款賬戶；B、個(gè)人客戶的卡備用金賬戶；

C、建筑公司的基建專用賬戶；D、新股發(fā)行驗(yàn)資專用賬戶。

3、凍結(jié)單位存款的期限不得超過（）B

A、三個(gè)月；B、六個(gè)月；C、一年；D、一年半。

4、有權(quán)機(jī)關(guān)需要延長凍結(jié)期限的，需辦理續(xù)凍手續(xù)，每次續(xù)凍期限最長不超過（）B

A、三個(gè)月；B、六個(gè)月；C、一年；D、一年半。

5、協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃存款通知書的保管期限為：（）D

A、三年；B、五年；C、十五年； D、永久。

多選：

1、以下哪些執(zhí)法機(jī)關(guān)無權(quán)凍結(jié)單位存款：（）B、C

A、海關(guān)；B、監(jiān)察機(jī)關(guān)；C、審計(jì)機(jī)關(guān)；D、證券監(jiān)督管理機(jī)關(guān)。

2、以下哪些執(zhí)法機(jī)關(guān)有權(quán)扣劃單位存款：（）A、B

A、海關(guān)；B、稅務(wù)機(jī)關(guān)；C、人民檢察院； D、公安機(jī)關(guān)。

3、有權(quán)機(jī)關(guān)辦理查詢存款業(yè)務(wù)時(shí)，以下哪些資料是必須提供的：（）A、C

A、執(zhí)法人員的工作證件；B、有權(quán)機(jī)關(guān)簽發(fā)的協(xié)助查詢存款通知書；

C、有權(quán)機(jī)關(guān)縣團(tuán)級(jí)以上（含）機(jī)構(gòu)簽發(fā)的協(xié)助查詢存款通知書；D、執(zhí)法人員的身份證。

4、有權(quán)機(jī)關(guān)辦理凍結(jié)存款業(yè)務(wù)時(shí)，以下哪些資料是必須提供的：（）A、D、E

A、執(zhí)法人員的工作證件；B、執(zhí)法人員的身份證；

C、有權(quán)機(jī)關(guān)簽發(fā)的協(xié)助凍結(jié)存款通知書；

D、有權(quán)機(jī)關(guān)縣團(tuán)級(jí)以上（含）機(jī)構(gòu)簽發(fā)的協(xié)助凍結(jié)存款通知書；

E、有權(quán)機(jī)關(guān)出具的凍結(jié)存款裁定書或凍結(jié)存款決定書。

5、有權(quán)機(jī)關(guān)辦理扣劃存款業(yè)務(wù)時(shí)，以下哪些資料是必須提供的：（）A、D、E

A、執(zhí)法人員的工作證件；B、執(zhí)法人員的身份證；

C、有權(quán)機(jī)關(guān)簽發(fā)的協(xié)助扣劃存款通知書；

D、有權(quán)機(jī)關(guān)縣團(tuán)級(jí)以上（含）機(jī)構(gòu)簽發(fā)的協(xié)助扣劃存款通知書；

E、有關(guān)生效法律文書或行政機(jī)關(guān)的有關(guān)決定書。

判斷：

1、有權(quán)機(jī)關(guān)需要續(xù)凍單位存款時(shí)，應(yīng)當(dāng)在凍結(jié)期滿后辦理續(xù)凍手續(xù)。如不辦理，視為自動(dòng)撤銷凍結(jié)。（）×

2、辦理查詢、凍結(jié)、扣劃銀行存款業(yè)務(wù)時(shí)，營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)需留存執(zhí)行人員的工作證復(fù)印件。（）

√

3、活期存款賬戶無論是全部凍結(jié)還是部分凍結(jié)，該賬戶在凍結(jié)期間內(nèi)均只收不付。（）×

4、核心賬戶系統(tǒng)中，活期存款賬戶如不是第一次進(jìn)行凍結(jié)，對(duì)凍結(jié)賬戶只能選擇“部分”，而不可選擇“全部”。（）√

5、被有權(quán)機(jī)關(guān)凍結(jié)的款項(xiàng)，在凍結(jié)期限均應(yīng)計(jì)付利息。（）×

6、銀行承兌匯票保證金，有權(quán)機(jī)關(guān)可依法采取凍結(jié)措施，但不得扣劃。（）√

7、有權(quán)機(jī)關(guān)辦理扣劃業(yè)務(wù)時(shí)，可以要求扣劃后提取現(xiàn)金。（）×

第五篇：銀行內(nèi)部題庫-支付結(jié)算業(yè)務(wù)

支付結(jié)算業(yè)務(wù)知識(shí)

一、單選題

1.銀行的資產(chǎn)是指銀行過去的交易或事項(xiàng)形成的、由銀行擁有或控制的、預(yù)期會(huì)給銀行帶來經(jīng)濟(jì)利益的資源，以下（D）是銀行的資產(chǎn)。A.吸收的活期存款B.投資者對(duì)銀行投入的資本C.利息收入D.各種貸款

2.銀行的負(fù)債是指銀行過去的交易或事項(xiàng)形成的，預(yù)期會(huì)導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出銀行的現(xiàn)實(shí)義務(wù)，以下（A）是銀行的負(fù)債。

A.吸收的活期存款B.投資者對(duì)銀行投入的資本C.利息收入D.各種貸款

3、農(nóng)村銀行資金清算體系實(shí)行（B）的模式。A、一級(jí)管理，兩級(jí)清算 B、兩級(jí)管理，三級(jí)清算 C、兩級(jí)管理，兩級(jí)清算 D、三級(jí)管理，四級(jí)清算

4、資金清算賬戶余額按同期人民銀行超額準(zhǔn)備金利率按季計(jì)付利息，對(duì)發(fā)生差錯(cuò)的計(jì)息，可在結(jié)息后（A）內(nèi)經(jīng)雙方確認(rèn)，及時(shí)進(jìn)行更正處理。

A、10日 B、15日 C、5日 D、30日

5、清算資金管理遵循（A）原則，在規(guī)范核算手續(xù)的的基礎(chǔ)上，確保滿足日常清算及時(shí)。

A、安全性、流動(dòng)性 B、安全性、效益性 C、流動(dòng)性、效益性 D、安全性、嚴(yán)謹(jǐn)性

6、因代理和被代理通存通兌業(yè)務(wù)發(fā)生的應(yīng)收應(yīng)付資金差額，自治區(qū)

聯(lián)社數(shù)據(jù)中心與各級(jí)清算中心之間采用（D）的方式進(jìn)行清算。A、逐級(jí)清算 B、實(shí)時(shí)清算 C、每日清算 D、自下而上

7、清算賬戶對(duì)賬無誤后，加蓋單位公章及核對(duì)人、主管名章后，旗縣聯(lián)社通過郵寄方式于（A）前寄至自治區(qū)聯(lián)社清算中心。A、當(dāng)月10日 B、次月10日 C、當(dāng)月15日 D、次月15日

8、大額支付系統(tǒng)采取（B）處理支付業(yè)務(wù)，全額清算資金。A、適實(shí)匯兌 B、逐筆實(shí)時(shí) C、批量打包 D、序時(shí)匯兌

9、小額支付系統(tǒng)實(shí)行（C）連續(xù)運(yùn)行。A、5×24小時(shí) B、6×24小時(shí) C、7×24小時(shí) D、5×12小時(shí)

10、大額支付系統(tǒng)受理業(yè)務(wù)時(shí)間為每個(gè)工作日（D），可正常發(fā)起和接收支付來往賬及信息類業(yè)務(wù)。

A、9：00至17：00 B、8：00至17：00 C、8：30至17：30 D、8：30至17：00

11、旗縣聯(lián)社發(fā)送單筆金額在3000萬元（含3000萬元）以上的大額往賬業(yè)務(wù)，須報(bào)自治區(qū)聯(lián)社（B）備案后方可處理。

A、業(yè)務(wù)發(fā)展部 B、資金營運(yùn)部 C、清算中心 D、財(cái)務(wù)計(jì)劃部

12、中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)行名行號(hào)由（B）統(tǒng)一管理。自治區(qū)聯(lián)社負(fù)責(zé)全區(qū)各參與者行名行號(hào)的編制及申報(bào)工作。A、自治區(qū)聯(lián)社 B、中國人民銀行 C、銀監(jiān)部門 D、自治區(qū)聯(lián)社清算中心

13、支付結(jié)算制度中規(guī)定，托收憑證第三聯(lián)應(yīng)加蓋（B）A、業(yè)務(wù)公章 B、結(jié)算專用章 C、轉(zhuǎn)訖章 D、匯票專用章

14、支付結(jié)算辦法規(guī)定，付款人或代理付款人在查明掛失票據(jù)確未付款時(shí)，應(yīng)立即暫停支付。付款人或代理付款人自收到掛失止付通知書起（B）天內(nèi)未收到法院的止付通知書的，自第（B）天起掛失止付通知書失效。

A、10．11 B、12．13 C、5．6 D、7．8

15、用于簽發(fā)銀行結(jié)算憑證以及結(jié)算款項(xiàng)的查詢、查復(fù)等業(yè)務(wù)的印章是（D）。

A、聯(lián)行專用章 B、匯票專用章 C、受理憑證專用章 D、結(jié)算專用章

16、銀行對(duì)單位簽發(fā)的各種重要單證，如存單存折等，均應(yīng)加蓋（A）。A、業(yè)務(wù)公章 B、收妥抵用章 C、結(jié)算專用章 D、聯(lián)行專用章

17、各金融機(jī)構(gòu)間現(xiàn)金往來發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)時(shí)，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)行在（B）個(gè)工作日內(nèi)將有關(guān)差錯(cuò)證明材料向發(fā)生差錯(cuò)行報(bào)出。A、1 B、2 C、3 D、5

18、各金融機(jī)構(gòu)間現(xiàn)金往來發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)時(shí)，發(fā)生差錯(cuò)行在收到發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)行有關(guān)差錯(cuò)證明材料后，（C）個(gè)工作日內(nèi)反饋處理結(jié)果。A、1 B、2 C、3 D、5

19、大額支付系統(tǒng)（B）處理支付業(yè)務(wù)，全額清算資金。A、批量 B、逐筆實(shí)時(shí) C、每日一次 D、每日兩次

20、直接與支付系統(tǒng)城市處理中心連接并在中國人民銀行開設(shè)清算賬戶的銀行機(jī)構(gòu)是（A）。

A、直接參與者 B、間接參與者 C、特許參與者 D、普通參與者

21、未在中國人民銀行開設(shè)清算賬戶而委托直接參與者辦理資金清算的銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)以及中國人民銀行縣（市）支行（庫）是（B）。

A、直接參與者 B、間接參與者 C、特許參與者 D、普通參與者

22、大額支付系統(tǒng)日間業(yè)務(wù)處理中省農(nóng)信聯(lián)社清算賬戶余額不足的，將（C）。

A、先清算，日終前補(bǔ)足資金 B、先清算，次日上午前補(bǔ)足資金 C、作排隊(duì)處理 D、人民銀行主動(dòng)提供貸款

23、因直接參與者清算賬戶資金不足清算導(dǎo)致支付業(yè)務(wù)排隊(duì)等待后，一旦資金籌足，最先清算的支付業(yè)務(wù)為（D）。

A、支付業(yè)務(wù)收費(fèi) B、特急大額支付（救災(zāi)、戰(zhàn)備款）C、同城票據(jù)交換軋差凈清算 D、錯(cuò)賬沖正

24、在清算窗口關(guān)閉前的預(yù)定時(shí)間內(nèi)，對(duì)直接參與者清算賬戶資金仍不足清算的普通支付業(yè)務(wù)，（C）。

A、人民銀行分支行按規(guī)定提供高額罰息貸款 B、允許隔夜透支 C、退回發(fā)起行 D、立即清算

25、對(duì)有疑問或發(fā)生差錯(cuò)的大額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)，應(yīng)在（A）發(fā)出查詢。

A、當(dāng)日至遲下一個(gè)工作日上午 B、當(dāng)日至遲下一個(gè)工作日下午 C、當(dāng)日至遲下一日上午

D、下一日日終前

26、大額支付系統(tǒng)查復(fù)行應(yīng)在收到大額支付系統(tǒng)查詢信息的（A）予以查復(fù)。

A、當(dāng)日至遲下一個(gè)工作日上午 B、當(dāng)日至遲下一個(gè)工作日下午 C、當(dāng)日至遲下一日上午 D、下一日日終前

27、大額支付系統(tǒng)直接參與者與各城市處理中心核對(duì)當(dāng)日處理的業(yè)務(wù)信息，核對(duì)不符的，以（B）的數(shù)據(jù)為準(zhǔn)進(jìn)行調(diào)整。

A、國家處理中心 B、城市處理中心 C、直接參與者 D、間接參與者

28、可以修改省內(nèi)某銀行大額支付系統(tǒng)行名行號(hào)的單位為（A）。A、國家處理中心 B、**城市處理中心 C、省農(nóng)信聯(lián)社 D、該銀行所在聯(lián)社

29、代理財(cái)政國庫集中支付業(yè)務(wù)柜臺(tái)受理時(shí)間段為：（A）A、09:00-12:00 B、09:00-17:00 C、08:30-17:00 D、15:00-17:00 30、紙質(zhì)稅收繳庫繳庫業(yè)務(wù)柜臺(tái)受理時(shí)間段為：（B）A、08:30-12:00 B、09:00-17:00 C、08:30-17:00 D、15:00-17:00

31、紙質(zhì)稅收繳庫繳庫業(yè)務(wù)與國庫的清算時(shí)間段為：（C）A、08:30-12:00 B、09:00-17:00 C、08:30-10:00 D、15:00-17:00

32、大額支付業(yè)務(wù)正常運(yùn)行時(shí)，由于發(fā)起方填寫收款人信息有誤而造成掛賬的，我行需在（A）處理此筆掛賬。A、當(dāng)日17:00之前 B、次日17:00之前 C、當(dāng)日12:00之前 D、3個(gè)工作日內(nèi)

33、我行1000萬（含）以上的跨行大額支付業(yè)務(wù)（C）向總行資金結(jié)算中心報(bào)備。

A、不需要 B、需要 C、至少提前1個(gè)工作日 D、至少1個(gè)月

34、我行正常的大小額、農(nóng)信銀業(yè)務(wù)掛賬或滯留由（A）。A、掛賬或滯留所在網(wǎng)點(diǎn)自行處理

B、資金結(jié)算中心處理 C、計(jì)劃財(cái)務(wù)部處理

D、發(fā)起行自行處理

35、全國大額支付系統(tǒng)及業(yè)務(wù)由（B）維護(hù)和直接管理。A、銀監(jiān)會(huì) B、人民銀行 C、中國銀行 D、國務(wù)院

二、多選題

1.資金來源是指資金的形式和取得渠道，農(nóng)商行的資金來源主要是（ABC）。

A.自有資金B(yǎng).吸收資金C.借入資金D.庫存現(xiàn)金 2.下列屬于農(nóng)商行收入的有（BCD）。

A.借入短期資金B(yǎng).利息收入C.金融機(jī)構(gòu)往來收入D.資產(chǎn)盤盈 3.負(fù)債類科目用以核算各種負(fù)債，包括（BCD）。A.利息支出B.各項(xiàng)存款C.借入款項(xiàng)D.應(yīng)付利息

4.農(nóng)商行會(huì)計(jì)科目，按其與資產(chǎn)負(fù)債表的關(guān)系分類，可以分為（AB）。

A.表內(nèi)科目B.表外科目C.或有事項(xiàng)和承諾事項(xiàng)D.保管債券、單證和財(cái)產(chǎn)登記

5.當(dāng)賬簿記載中日期和金額寫錯(cuò)時(shí)（ACD）。

A.以一道紅線把全行數(shù)字劃銷B.記賬員在紅線中間蓋章證明C.記賬員在紅線左端蓋章證明D.將正確數(shù)字寫在劃銷數(shù)字的上端

6、辦理資金清算業(yè)務(wù)必須遵循（ABC）的基本原則。

A、安全準(zhǔn)確 B、快捷高效 C、管理科學(xué) D、方便靈活

7、清算業(yè)務(wù)查詢查復(fù)必須堅(jiān)持“（ABCDE）”的原則。

A、有疑速查 B、查必徹底C、有查速復(fù) D、有復(fù)必詳 E、及時(shí)處理

8、下列關(guān)于大小額支付系統(tǒng)說法中，正確的有（AC）。

A、大額支付系統(tǒng)逐筆實(shí)時(shí)處理支付業(yè)務(wù)，全額清算資金 B、大額支付系統(tǒng)逐筆實(shí)時(shí)處理支付業(yè)務(wù)，軋差凈額清算資金 C、小額支付系統(tǒng)批量處理支付業(yè)務(wù)，軋差凈額清算資金 D、小額支付系統(tǒng)批量處理支付業(yè)務(wù)，全額清算資金

9、下列哪些屬于大額貸記業(yè)務(wù)種類（ABCD）。

A、匯兌 B、委托收款（劃回）C、托收承付（劃回）D、國庫貸記匯劃業(yè)務(wù)

10、辦理結(jié)算業(yè)務(wù)，必須遵循的基本原則有（ACD）。A、誠實(shí)信用，履約付款 B、為客戶保密 C、誰的錢進(jìn)誰的賬，由誰支配 D、銀行不墊款

11、小額批量支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)的主要特點(diǎn)有（ABCD）。

A、24小時(shí)連續(xù)運(yùn)行 B、逐筆發(fā)起，組包發(fā)送 C、實(shí)時(shí)傳輸 D、雙方軋差、定時(shí)清算

12、基本結(jié)算業(yè)務(wù)收費(fèi)是指為客戶辦理銀行匯票、銀行承兌匯票、銀行本票、支票、委托收款、托收承付等業(yè)務(wù)時(shí)收取的費(fèi)用包括（ABCD）。

A、電子匯劃費(fèi) B、手續(xù)費(fèi) C、工本費(fèi) D、郵電費(fèi)

13、辦理支付業(yè)務(wù)營業(yè)機(jī)構(gòu)的授權(quán)員崗位職責(zé)有（ABD）。A、按授權(quán)限額對(duì)支付往賬業(yè)務(wù)（匯劃款項(xiàng)）進(jìn)行授權(quán)。B、對(duì)支付業(yè)務(wù)各類補(bǔ)打憑證進(jìn)行授權(quán)。

C、對(duì)往來業(yè)務(wù)狀態(tài)監(jiān)控、每日定時(shí)查詢清算賬戶余額，發(fā)現(xiàn)頭寸余額不足即時(shí)通知業(yè)務(wù)主管。

D、根據(jù)業(yè)務(wù)明細(xì)賬和柜員（表內(nèi)業(yè)務(wù)）軋賬表核對(duì)每日業(yè)務(wù)往、來賬發(fā)生額。

三、判斷題

1.存款賬戶原則上應(yīng)簽發(fā)對(duì)賬單核對(duì)余額和發(fā)生額；其他賬戶原則上只簽發(fā)對(duì)賬單核對(duì)余額。其中，計(jì)息賬戶的對(duì)賬金額包括本金及利息；不計(jì)息賬戶的對(duì)賬金額僅限于本金。（對(duì)）

2.轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，先記借后記貸，代收他銀行票據(jù)，收妥抵用。（對(duì)）農(nóng)商銀行表內(nèi)科目采用復(fù)式記賬，表外科目采用單式記賬。（對(duì)）3.小額支付系統(tǒng)實(shí)行7X24小時(shí)運(yùn)行，其資金清算為大額支付系統(tǒng)的工作時(shí)間。（錯(cuò)）

4.人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法所稱銀行結(jié)算賬戶，是指銀行為存款人開立的辦理資金收付結(jié)算的人民幣活期存款賬戶。（對(duì)）5.跨行支付系統(tǒng)查復(fù)行應(yīng)當(dāng)在收到查詢信息的當(dāng)日至遲下一個(gè)法定工作日上午予以查復(fù)。（對(duì)）

6.支付信息由紙憑證轉(zhuǎn)換為電子信息，或由電子信息轉(zhuǎn)換為紙憑證，具有同等的支付效力。（對(duì)）

7.大額支付系統(tǒng)運(yùn)行工作日為國家法定工作日，運(yùn)行時(shí)間由中國人民銀行統(tǒng)一規(guī)定。（對(duì)）

8、銀行調(diào)劑資金借款一律實(shí)行轉(zhuǎn)賬，分別通過調(diào)出調(diào)劑資金科目和調(diào)入調(diào)劑資金科目核算，按借款人、貸款人設(shè)立分戶賬。（對(duì)）

9、清算賬戶資金只能進(jìn)行轉(zhuǎn)賬支付、不得進(jìn)行現(xiàn)金支付。（對(duì)）

10、對(duì)匯款人、收款人的查詢查復(fù)事項(xiàng)，匯款人或收款人可以通過自治區(qū)聯(lián)社或旗縣聯(lián)社進(jìn)行查詢。（錯(cuò)）

11、在跨行資金清算時(shí)，當(dāng)聯(lián)網(wǎng)成員與信息交換中心對(duì)賬不符時(shí)，以信息交換中心數(shù)據(jù)為準(zhǔn)進(jìn)行清算即可。（錯(cuò)）

12、銀行調(diào)劑資金借款逾期，按借款金額的逾期天數(shù)，對(duì)違約借款人每日加收萬分之三的高額罰息。（錯(cuò)）

13、銀行調(diào)劑資金借款可用于債券投資及保支付。（錯(cuò)）

14、小額支付系統(tǒng)運(yùn)行時(shí)間為8：30至17：00。（錯(cuò)）

15、支付系統(tǒng)用于處理本行大小額借貸記業(yè)務(wù)。（錯(cuò)）

16.第二代農(nóng)信銀支付清算系統(tǒng)的普通匯兌是由發(fā)起行根據(jù)在本行開立賬戶的付款人委托，將款項(xiàng)通過第二代農(nóng)信銀支付清算系統(tǒng)匯劃收

款人的業(yè)務(wù)。（對(duì)）

17.我行大小額資金清算賬戶可以透支，由我行資金結(jié)算中心統(tǒng)一管理。（錯(cuò)）