第一篇：辰州礦業(yè)(002155)投資管理制度_證券之星

辰州礦業(yè)(002155)投資管理制度

投資管理制度

(經(jīng)2008 年 10 月 17 日公司一屆十八次董事會(huì)審議修訂)

第一章總則

第一條 為了進(jìn)一步規(guī)范湖南辰州礦業(yè)股份有限公司（以下簡稱“公司”或 “本公司”）的投資行為，規(guī)避投資風(fēng)險(xiǎn)，保障投資資金的安全，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《上市公司治理準(zhǔn)則》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《湖南辰州礦業(yè)股份有限公司章程》（以下簡稱《公司章程》）等相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際，制定本制度。

第二條 公司的投資應(yīng)遵循的基本原則：符合國家產(chǎn)業(yè)政策，遵守國家法律法規(guī)，符合公司發(fā)展戰(zhàn)略和中長期發(fā)展規(guī)劃，合理配置資源，量力而行，風(fēng)險(xiǎn)可控。

第三條 本制度適用范圍為公司及所屬全資子公司、控股子公司、分公司和公司實(shí)際控制企業(yè)。

第四條 本制度所稱的投資是指公司對(duì)外投資和內(nèi)部基本投資。

（一）對(duì)外投資是指公司為獲取未來收益而將貨幣資金以及經(jīng)資產(chǎn)評(píng)估后的房屋、機(jī)器、設(shè)備、物資等實(shí)物，以及專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、土地使用權(quán)等無形資產(chǎn)作價(jià)出資，單獨(dú)或者與其他經(jīng)濟(jì)組織或個(gè)人以成立法人實(shí)體或開辦合作項(xiàng)目等形式所進(jìn)行的投資行為，包括股權(quán)投資、購買礦權(quán)及其相關(guān)資產(chǎn)、資產(chǎn)收購兼并等。

（二）內(nèi)部基本投資是指公司內(nèi)部進(jìn)行的更新與技術(shù)改造項(xiàng)目、科研項(xiàng)目、設(shè)備與固定資產(chǎn)大修、設(shè)備與固定資產(chǎn)購建等投資行為。

短期投資管理辦法由公司根據(jù)需要另行制定。

第二章 對(duì)外投資的審批和管理

第五條 投資發(fā)展部是公司對(duì)外投資的主管部門，負(fù)責(zé)編制公司對(duì)外投資年度計(jì)劃，提出投資建議，對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行前期的考察論證，負(fù)責(zé)編制項(xiàng)目建議書和可行性研究報(bào)告，負(fù)責(zé)項(xiàng)目資料庫的建設(shè)與維護(hù)，協(xié)助項(xiàng)目的移交等。

第六條公司的對(duì)外投資實(shí)行集中管理。子公司（指公司所屬全資子公司、控股子公司、分公司和公司實(shí)際控制企業(yè)，下同）的對(duì)外投資必須取得公司的批準(zhǔn)，其前期準(zhǔn)備工作應(yīng)由公司投資發(fā)展部牽頭組織或參與考察與論證，子公司對(duì)外投資項(xiàng)目的項(xiàng)目建議書和可行性研究報(bào)告由公司組織專家和相關(guān)職能部門進(jìn)行評(píng)審。

第七條 公司對(duì)外投資實(shí)行項(xiàng)目小組負(fù)責(zé)制，項(xiàng)目小組對(duì)提交的項(xiàng)目建議書和可行性研究報(bào)告及其相關(guān)資料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)。

第八條 董事長負(fù)責(zé)組織對(duì)外投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的初審，審查內(nèi)容包括但不限于：盡職調(diào)查報(bào)告、地質(zhì)儲(chǔ)量評(píng)估報(bào)告、市場(chǎng)發(fā)展前景分析、投資效益分析、資金需求分析、風(fēng)險(xiǎn)狀況分析和評(píng)估及其他需要說明的情況等，必要時(shí)董事長可組織外部專家進(jìn)行評(píng)審。董事長辦公室根據(jù)初審意見編制項(xiàng)目投資議案提請(qǐng)董事會(huì)戰(zhàn)略委員會(huì)進(jìn)行審查。

第九條 公司對(duì)外投資項(xiàng)目按照公司章程的要求由董事會(huì)和股東大會(huì)進(jìn)行決策。

第十條 總經(jīng)理負(fù)責(zé)對(duì)外投資項(xiàng)目的實(shí)施，對(duì)投資項(xiàng)目的建設(shè)進(jìn)度、資金投入、運(yùn)作情況、收益情況等進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤管理，及時(shí)向董事長和董事會(huì)報(bào)告。

第十一條 公司投資發(fā)展部對(duì)項(xiàng)目實(shí)行動(dòng)態(tài)跟蹤與評(píng)估，并及時(shí)向總經(jīng)理和董事長報(bào)告

第十二條 財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)外投資項(xiàng)目的資金管理與會(huì)計(jì)核算。

第三章內(nèi)部基本投資的審批和管理

第十三條 公司生產(chǎn)技術(shù)部是公司內(nèi)部基本投資的主管部門，負(fù)責(zé)編制公司內(nèi)部基本投資年度計(jì)劃草案，負(fù)責(zé)內(nèi)部基本投資項(xiàng)目的立項(xiàng)、審查、實(shí)施、效果評(píng)價(jià)、協(xié)調(diào)與監(jiān)督等。

第十四條 公司內(nèi)部基本投資實(shí)行先審批后實(shí)施的原則，嚴(yán)格控制投資概算與預(yù)算。

第十五條超預(yù)算項(xiàng)目和計(jì)劃外項(xiàng)目必須單獨(dú)報(bào)經(jīng)董事長辦公會(huì)審批后予以實(shí)施。

第十六條董事長主持編制和審查公司內(nèi)部基本投資年度計(jì)劃，并按照公司章程的規(guī)定提交公司董事會(huì)和股東大會(huì)進(jìn)行決策。

第十七條總經(jīng)理負(fù)責(zé)內(nèi)部基本投資項(xiàng)目的實(shí)施，對(duì)內(nèi)部基本投資項(xiàng)目的建設(shè)進(jìn)度、資金投入、運(yùn)作情況、收益情況等進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤管理，及時(shí)向董事長和董事會(huì)報(bào)告。

第十八條更新與技術(shù)改造項(xiàng)目在具體實(shí)施前，總經(jīng)理應(yīng)組織生產(chǎn)技術(shù)部會(huì)同相關(guān)實(shí)施單位和職能部門進(jìn)行充分的可行性研究與論證，并編制項(xiàng)目可行性報(bào)告、實(shí)施方案或設(shè)計(jì)方案、投資概算等資料并報(bào)董事長審批。其他計(jì)劃內(nèi)的科研和設(shè)備大修等項(xiàng)目由各相關(guān)實(shí)施單位按照年度計(jì)劃執(zhí)行，但投資概算超計(jì)劃的除外。

第十九條可行性研究與論證要求從市場(chǎng)、技術(shù)、產(chǎn)能規(guī)模、產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定性、運(yùn)營和投資成本控制、投資回報(bào)的必要性、可行性進(jìn)行論證，對(duì)可能發(fā)生的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、生

產(chǎn)流程、經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)、生產(chǎn)布局的變化和可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分預(yù)估。根據(jù)可行性研究編制可行性報(bào)告和項(xiàng)目建議書以及制訂具體的實(shí)施方案或設(shè)計(jì)方案和投資概算。

第二十條 財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)基本投資資金的劃撥、清算、記錄，審核與投資項(xiàng)目有關(guān)的審批文件、會(huì)議記錄、資產(chǎn)回收清單等相關(guān)資料，并按照規(guī)定及時(shí)進(jìn)行投資項(xiàng)目的會(huì)計(jì)處理，確保資產(chǎn)處置真實(shí)、合法。

第四章信息披露

第二十一條 公司對(duì)外投資根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》的有關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)。

第二十二條 投資項(xiàng)目小組或相關(guān)部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)公司《信息披露管理制度》的有關(guān)規(guī)定及時(shí)、完整、準(zhǔn)確地提供應(yīng)當(dāng)披露的信息。

第二十三條 董事長辦公室及董事會(huì)秘書根據(jù)深圳證券交易所有關(guān)規(guī)定編制公告并進(jìn)行披露。

第五章附則

第二十四條 內(nèi)部審計(jì)部門對(duì)投資項(xiàng)目的決策和實(shí)施過程及結(jié)果進(jìn)行全方位的審計(jì)與監(jiān)督，并就審計(jì)與監(jiān)督的內(nèi)容和結(jié)果向?qū)徲?jì)委員會(huì)和董事長報(bào)告。

第二十五條 監(jiān)事會(huì)對(duì)公司投資項(xiàng)目決策和實(shí)施過程及結(jié)果進(jìn)行全方位的監(jiān)督。

第二十六條 公司對(duì)投資項(xiàng)目建立全方位的問責(zé)機(jī)制和激勵(lì)與約束機(jī)制。

第二十七條 本制度由董事會(huì)制定并負(fù)責(zé)解釋。

第二十八條 本制度經(jīng)董事會(huì)審議通過后生效。

湖南辰州礦業(yè)股份有限公司

二○○八年十月十七日（證券之星編輯整理）

第二篇：辰州礦業(yè)(002155)內(nèi)部審計(jì)管理制度_證券之星

辰州礦業(yè)(002155)內(nèi)部審計(jì)管理制度

湖南辰州礦業(yè)股份有限公司內(nèi)部審計(jì)管理制度

（經(jīng)2008 年9 月3 日公司一屆十六次董事會(huì)審議修訂）

第一章總則

第一條

為規(guī)范湖南辰州礦業(yè)股份有限公司（以下簡稱“公司”）內(nèi)部審計(jì)，獨(dú)立監(jiān)督和評(píng)價(jià)公司及所屬子公司財(cái)務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的真實(shí)、合法和效益，加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)管理和實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)目標(biāo)，根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》和《公司章程》，結(jié)合公司的實(shí)際情況，制定本制度。

第二條公司本部、全資和控股子公司，依照本規(guī)定接受審計(jì)監(jiān)督。

第二章部門與職責(zé)

第三條

公司設(shè)立審計(jì)法律事務(wù)部，配備專職內(nèi)部審計(jì)人員。審計(jì)法律事務(wù)部受董事長和董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)的雙重領(lǐng)導(dǎo)，依照國家法規(guī)政策和公司內(nèi)控制度要求，獨(dú)立行使審計(jì)職權(quán)，對(duì)董事長和審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。

第四條

審計(jì)法律事務(wù)部及其審計(jì)人員依法行使職權(quán)，受法律和公司規(guī)章制度保護(hù)，任何部門和個(gè)人不得拒絕、阻礙內(nèi)部審計(jì)人員執(zhí)行職務(wù)，不得對(duì)內(nèi)部審計(jì)人員實(shí)行打擊報(bào)復(fù)。

第五條審計(jì)法律事務(wù)部的審計(jì)職責(zé)：

（一）監(jiān)督檢查和評(píng)價(jià)公司內(nèi)部控制制度（包括內(nèi)部管理制度和內(nèi)部會(huì)計(jì)制度）是否健全以及有效執(zhí)行；

（二）按照國家有關(guān)規(guī)定，對(duì)公司的會(huì)計(jì)報(bào)表及相關(guān)內(nèi)容的真實(shí)性進(jìn)行審計(jì)；定期（三個(gè)月）對(duì)專項(xiàng)募集資金的使用情況進(jìn)行審計(jì)；

（三）負(fù)責(zé)公司所屬全資子公司、控股子公司及其它合資、合作經(jīng)營等投資事項(xiàng)的審計(jì)；

（四）負(fù)責(zé)公司投資的基建、技改、擴(kuò)建、維修等工程預(yù)決算的審計(jì)；

（五）負(fù)責(zé)公司內(nèi)部經(jīng)營承包合同及其經(jīng)濟(jì)責(zé)任制履行情況的審計(jì)；

（六）負(fù)責(zé)公司二級(jí)機(jī)構(gòu)行政負(fù)責(zé)人的任期及離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)；

（七）對(duì)嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律，侵占公司資產(chǎn)，嚴(yán)重?fù)p失浪費(fèi)等損害公司利益的行為進(jìn)行專案審計(jì)；

（八）負(fù)責(zé)公司資產(chǎn)、負(fù)債、損益、資產(chǎn)營運(yùn)及其保值增值情況的審計(jì)；

（九）及時(shí)了解并研究與公司相關(guān)的法律法規(guī)的通過、修訂情況，并據(jù)此對(duì)董事長提出公司規(guī)范化運(yùn)營方面的建議；

（十）在董事長的領(lǐng)導(dǎo)下，審查總經(jīng)理擬訂的公司的各項(xiàng)基本管理制度；

（十一）擬定、修訂公司生產(chǎn)經(jīng)營運(yùn)作常用的格式合同；

（十二）擬定或者審查公司格式合同之外的其他所有合同；

（十三）在所有合同對(duì)外簽署前，負(fù)責(zé)對(duì)合同的最后法律審查，同時(shí)從防范法律風(fēng)險(xiǎn)的角度提出建議；

（十四）為公司的對(duì)外投資等事務(wù)提供法律支持；

（十五）負(fù)責(zé)公司涉訴事宜的具體工作；

（十六）負(fù)責(zé)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)安排的對(duì)公司其它事項(xiàng)的審計(jì)和監(jiān)督。

第六條

審計(jì)部門可要求公司被審計(jì)單位或職能部門定期報(bào)送計(jì)劃、預(yù)算、報(bào)表、有關(guān)文件資料、經(jīng)濟(jì)合同副本、內(nèi)部經(jīng)營承包合同、規(guī)章制度等資料，被審計(jì)單位或職能部門不得拒絕、拖延或者謊報(bào)。

第七條

根據(jù)工作需要，經(jīng)董事長或?qū)徲?jì)委員會(huì)批準(zhǔn)，審計(jì)部門可以臨時(shí)抽調(diào)其它職能部門或單位的人員參加審計(jì)組，也可以聯(lián)合有關(guān)職能部門進(jìn)行審計(jì)，必要時(shí)可以聘請(qǐng)外部中介機(jī)構(gòu)參與審計(jì)。

第八條

在審計(jì)過程中，審計(jì)部門可根據(jù)需要檢查被審計(jì)單位的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料及其它與財(cái)務(wù)收支和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)有關(guān)的所有資料。也可根據(jù)實(shí)際情況就審計(jì)區(qū)間向前追溯，被審計(jì)單位不得拒絕。

第九條

審計(jì)中，可根據(jù)需要就審計(jì)事項(xiàng)的有關(guān)問題向有關(guān)單位和個(gè)人進(jìn)行調(diào)查，并依法取得證明材料（包括復(fù)印、復(fù)制、筆錄、拍照、錄音、錄像等形式），有關(guān)單位和個(gè)人應(yīng)當(dāng)支持、配合，如實(shí)向?qū)徲?jì)人員反映情況，提供證明材料，不得設(shè)置障礙。

第十條

審計(jì)部門應(yīng)糾正審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題，并做出審計(jì)處理決定和審計(jì)結(jié)論，提出改進(jìn)管理、提高經(jīng)濟(jì)效益的建議。對(duì)重要的審計(jì)項(xiàng)目應(yīng)實(shí)行后續(xù)審計(jì)，后續(xù)審計(jì)主要檢查被審計(jì)單位按照審計(jì)建議改進(jìn)工作和執(zhí)行審計(jì)決定的情況。

第三章審計(jì)工作程序

第十一條根據(jù)工作安排，結(jié)合公司實(shí)際情況，由審計(jì)部門編制審計(jì)工作計(jì)劃和項(xiàng)目計(jì)劃，經(jīng)董事長或?qū)徲?jì)委員會(huì)審議批準(zhǔn)后實(shí)施。

第十二條審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施前，應(yīng)成立審計(jì)組，確定審計(jì)組長和主審人員，制訂審計(jì)工作方案，明確分工，確定審計(jì)任務(wù)和目標(biāo)；《審計(jì)通知書》一般提前三天向被審計(jì)單位發(fā)出，突擊審計(jì)可以臨時(shí)通知。審計(jì)通知書的內(nèi)容應(yīng)包括審計(jì)依據(jù)、審計(jì)時(shí)間、范圍、主要審計(jì)內(nèi)容和具體要求等。

第十三條在審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施過程中，審計(jì)人員應(yīng)編寫審計(jì)工作底稿，做好記錄和取證，同被審計(jì)單位有關(guān)人員交換意見。審計(jì)實(shí)施的具體情況必須在審計(jì)組內(nèi)部進(jìn)行分析和討論，確認(rèn)審計(jì)務(wù)實(shí)。

第十四條審計(jì)在綜合分析的基礎(chǔ)上出具審計(jì)報(bào)告，并附“審計(jì)工作底稿”、“審計(jì)取證”等有關(guān)資料。審計(jì)組將審計(jì)報(bào)告報(bào)審計(jì)法律事務(wù)部負(fù)責(zé)人審定，經(jīng)審計(jì)委員會(huì)批準(zhǔn)，以公司名義下達(dá)審計(jì)結(jié)論或處理決定，被審計(jì)單位必須執(zhí)行。

第十五條被審計(jì)單位或個(gè)人對(duì)審計(jì)結(jié)論或處理決定有異議的，可在收到審計(jì)文件后十個(gè)工作日內(nèi)向?qū)徲?jì)部門提出書面意見。審計(jì)部門應(yīng)在十個(gè)工作日內(nèi)予以答復(fù)。

第十六條每個(gè)審計(jì)項(xiàng)目完結(jié)后，必須由審計(jì)小組整理出成套資料，建立檔案。審計(jì)文件資料的立卷歸檔的范圍及其保管期限按國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第四章獎(jiǎng)勵(lì)與法律責(zé)任

第十七條對(duì)于經(jīng)營管理成績突出、模范執(zhí)行國家和公司規(guī)章制度的被審計(jì)單位和個(gè)人，審計(jì)部門有權(quán)建議公司給予表彰或獎(jiǎng)勵(lì)。

第十八條對(duì)于阻撓和破壞內(nèi)部審計(jì)工作，拖延推諉、貽誤審計(jì)時(shí)機(jī)以及轉(zhuǎn)移、隱匿、篡改、銷毀會(huì)計(jì)資料或其它重要資料的單位和個(gè)人，審計(jì)部門有權(quán)根據(jù)情節(jié)提出追究責(zé)任的建議。

對(duì)于被審計(jì)單位正在進(jìn)行的違反國家或公司規(guī)定的行為，審計(jì)部門有權(quán)予以制止。必要

時(shí)，可以采取封存賬冊(cè)等臨時(shí)措施。

第十九條對(duì)于管理混亂、違法亂紀(jì)、嚴(yán)重瀆職給公司和國家造成重大損失浪費(fèi)的單位或責(zé)任人，審計(jì)部門有權(quán)建議公司給予行政處分或經(jīng)濟(jì)處罰。

第二十條被審計(jì)單位或個(gè)人違反本制度，拒絕或者拖延提供與審計(jì)有關(guān)的資料，設(shè)置障礙，轉(zhuǎn)移、隱匿、篡改、毀棄會(huì)計(jì)核算資料及其它與財(cái)務(wù)收支有關(guān)的資料的，審計(jì)部門確認(rèn)為有直接責(zé)任的主管人員和其它直接責(zé)任人，公司將根據(jù)情節(jié)，按有關(guān)規(guī)定給予行政處分或經(jīng)濟(jì)處罰，對(duì)于情節(jié)特別嚴(yán)重，構(gòu)成犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)處理。

第二十一條審計(jì)部門工作人員違反本制度規(guī)定，有下列行為之一，應(yīng)給予行政處分或經(jīng)濟(jì)處罰：

（一）利用職權(quán)謀取私利的；

（二）弄虛作假、徇私舞弊的；

（三）玩忽職守，給被審單位造成損失的；

（四）泄露被審單位商業(yè)機(jī)密的。

第五章監(jiān)督與檢查

第二十二條審計(jì)法律事務(wù)部的日常審計(jì)管理由董事長負(fù)責(zé)，對(duì)其按董事會(huì)或監(jiān)事會(huì)指派進(jìn)行的審計(jì)工作由董事會(huì)或監(jiān)事會(huì)監(jiān)督和管理。

第二十三條審計(jì)人員實(shí)施審計(jì)時(shí)，必須認(rèn)真執(zhí)行以下審計(jì)紀(jì)律：

（一）對(duì)審計(jì)出的重大問題不得隱匿不報(bào)，否則是重大失職行為；

（二）不得與被審計(jì)單位串通，編造虛假審計(jì)報(bào)告；

（三）不得干預(yù)被審計(jì)單位的經(jīng)營管理活動(dòng)；

（四）不得接受被審計(jì)單位的饋贈(zèng)、報(bào)酬、福利待遇，不得在被審計(jì)單位報(bào)銷費(fèi)用；

（五）不得在實(shí)施審計(jì)期間內(nèi)參加被審計(jì)單位以外用公款的宴請(qǐng)、娛樂、旅游等活動(dòng)以及利用職權(quán)為個(gè)人謀取私利；

（六）辦理審計(jì)事項(xiàng)，不得泄漏審計(jì)涉及到被審計(jì)單位的秘密，與被審計(jì)事項(xiàng)有利害關(guān)系的，應(yīng)當(dāng)回避；

（七）應(yīng)嚴(yán)守職業(yè)道德、盡職盡責(zé)、客觀公正、廉潔奉公，遵守公司信息披露管理辦

法，保守公司商業(yè)秘密。

第六章附則

第二十四條本制度與國家的審計(jì)法規(guī)不相符時(shí)，以國家有關(guān)審計(jì)法規(guī)為準(zhǔn)。本制度由審計(jì)法律事務(wù)部負(fù)責(zé)解釋，由董事會(huì)負(fù)責(zé)修訂。

第二十五條本制度自董事會(huì)審議通過之日起施行。

第三篇：辰州礦業(yè)業(yè)績符合預(yù)期

股吧游客 發(fā)表于 2011-10-21 13:14

辰州礦業(yè):業(yè)績符合預(yù)期

業(yè)績基本符合預(yù)期:公司2011年3季度實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入11.12億元,同比增長29.17%;歸屬于上市公司股東的凈利潤2.06億元,同比增長106.51%;每股收益0.3772元,同比增長106.57%。業(yè)績符合預(yù)期。

金價(jià)上漲助業(yè)績大幅增長:三季度歐美債務(wù)危機(jī)問題愈演愈熱,投資者避險(xiǎn)情緒高漲,金價(jià)接連創(chuàng)新高,9月6日創(chuàng)新高1922.6美元/盎司。三季度業(yè)績上漲主要源于金價(jià)的上漲帶來銷售價(jià)格的提高。

金價(jià)將維持震蕩行情:由于投資者對(duì)美國第三輪量化寬松預(yù)期的落空,歐債危機(jī)已發(fā)展到政府不得不救的最后時(shí)刻,金價(jià)近期出現(xiàn)一波下跌行情。但是美國經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇仍具有很大的不確定性,失業(yè)率仍居高位,歐債危機(jī)短期內(nèi)并不會(huì)得到有效解決,只是緩解向更壞的方向蔓延。所以我們預(yù)計(jì)金價(jià)未來將維持震蕩行情。2011預(yù)計(jì)經(jīng)營業(yè)績 :歸屬于上市公司股東的凈利潤為比上年同期增長幅度為:150%-200%。業(yè)績大幅上漲源于本期產(chǎn)品銷售價(jià)格上漲。

盈利預(yù)測(cè)與投資評(píng)級(jí):根據(jù)我們預(yù)測(cè),2011-2013年公司每股收益分別為1.06、0.90、0.89元。結(jié)合行業(yè)發(fā)展和公司基本面分析,給予合理市盈率25倍,對(duì)應(yīng)合理股價(jià)為26.5元,維持公司“觀望”評(píng)級(jí)。

第四篇：辰州礦業(yè)發(fā)布整改報(bào)告

對(duì)湖南省證監(jiān)局責(zé)令改正決定書中指出的公司問題制定了整改方案.湖南證監(jiān)局的現(xiàn)場(chǎng)檢查中,對(duì)公司的“三會(huì)”運(yùn)作,內(nèi)部控制,募集資金使用等多個(gè)方面指出了問題.其中還涉及募集資金方面的問題,主要為公司2007年首發(fā)募集資金項(xiàng)目未達(dá)盈利預(yù)期.此前公司招股說明書中預(yù)測(cè),募投項(xiàng)目全部達(dá)產(chǎn)后,每年可新增銷售收入4.66億元,新增稅后利潤1.86億元,而公司2009年公司實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入16.92億元,凈利潤1.01億元,低于盈利預(yù)測(cè)數(shù)分別為2.65%和69.58%.此外,募投項(xiàng)目中公司所控礦權(quán)金銻鎢礦資源勘查項(xiàng)目未達(dá)儲(chǔ)量預(yù)測(cè),溆浦龍王江金礦資源綜合利用項(xiàng)目未達(dá)盈利預(yù)測(cè).

第五篇：五礦辰州礦業(yè)項(xiàng)目盡職調(diào)查清單040902

五礦－湖南辰州礦業(yè)項(xiàng)目盡職調(diào)查清單

第一部分：財(cái)務(wù)部分

1.歷年會(huì)計(jì)報(bào)表及審計(jì)、評(píng)估結(jié)果

1.1.近三年會(huì)計(jì)報(bào)表（最好提供經(jīng)審計(jì)的報(bào)表）

? 合并資產(chǎn)負(fù)債表、合并利潤及利潤分配表、合并現(xiàn)金流量表、合并報(bào)表附注 ? 母公司資產(chǎn)負(fù)債表、利潤及利潤分配表、現(xiàn)金流量表及報(bào)表附注

? 各下屬子公司資產(chǎn)負(fù)債表、利潤及利潤分配表、現(xiàn)金流量表及報(bào)表附注

1.2.近三年重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)審計(jì)、評(píng)估報(bào)告

2.關(guān)于財(cái)務(wù)核算單位

2.1.以獨(dú)立核算的會(huì)計(jì)主體為單位的組織構(gòu)架圖

2.2.簡要描述主要主體的經(jīng)營規(guī)模、生產(chǎn)能力等

2.3.各獨(dú)立核算主體的人員及工資情況

3.礦山企業(yè)

3.1.礦山的儲(chǔ)量及品位（2001－2003年），如果可能，請(qǐng)?zhí)峁┑V石品位的未來預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)

3.2.金礦、銻精礦和白鎢精礦等主要品種的年開采能力及實(shí)際開采量（2001－2003年），以及今后10年的開采量預(yù)計(jì)

3.3.金礦、銻精礦和白鎢精礦等主要品種的采選回收率（2001－2003年），以及今后

10年的采選回收率的預(yù)計(jì)

3.4.金礦、銻精礦和白鎢精礦的采選成本（2001－2003年，按直接材料、直接人工、制造費(fèi)用科目提供明細(xì)），以及今后10年的采選成本的預(yù)計(jì)

3.5.企業(yè)應(yīng)繳納的維簡費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

4.冶煉企業(yè)

4.1

4.2 辰州礦業(yè)近三年外購原料的數(shù)量、價(jià)格，及主要貨源地（2001－2003年）辰州礦業(yè)近三年黃金、精銻、氧化銻和APT等主要產(chǎn)品的產(chǎn)量(2001-2003年)，以

及未來10年產(chǎn)量的預(yù)計(jì)

黃金、精銻、氧化銻和APT等產(chǎn)品各自的冶煉成本（2001－2003年），并提供相應(yīng)的直接材料、直接人工和制造費(fèi)用構(gòu)成及明細(xì)

黃金、精銻、氧化銻和APT等產(chǎn)品的冶煉回收率（2001－2003年），以及今后104.3 4.4 創(chuàng)建時(shí)間：2004-9-2 18時(shí)40分

年冶煉回收率的預(yù)計(jì)

5.主要產(chǎn)品的銷售

5.1.辰州礦業(yè)主要產(chǎn)品的銷量及價(jià)格（2001－2003）

5.2.對(duì)主要產(chǎn)品在未來10年里銷售價(jià)格的走勢(shì)預(yù)測(cè)

6.關(guān)于重要的資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目

6.1.固定資產(chǎn)及無形資產(chǎn)

? 房屋建筑物產(chǎn)權(quán)狀況及入帳價(jià)值

? 土地入賬情況

? 生產(chǎn)設(shè)備

? 提供固定資產(chǎn)的原值、凈值，折舊率等（分經(jīng)營單位提供）

6.2.公司及下屬子公司短、長期銀行貸款的利率

7.管理費(fèi)用

7.1.管理人員工資和福利的歷史數(shù)據(jù)（2001－2003年）

7.2.關(guān)于社會(huì)保險(xiǎn)的繳納標(biāo)準(zhǔn)（養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)等）

7.3.公司工資總額情況（2001－2003年）

7.4.資源補(bǔ)償費(fèi)的繳納標(biāo)準(zhǔn)和實(shí)際支出情況

第二部分：法律部分企業(yè)基本情況

1.1 公司歷史沿革和改制情況的說明及相關(guān)文件（包括企業(yè)資產(chǎn)、股本結(jié)構(gòu)、企業(yè)性

質(zhì)或結(jié)構(gòu)等方面的重大變化）。

1.2 辰州礦業(yè)的最近一期營業(yè)執(zhí)照、公司章程、國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記證。

1.3 批準(zhǔn)設(shè)立辰州礦業(yè)的有關(guān)批準(zhǔn)文件、辰州礦業(yè)被授權(quán)經(jīng)營國有資產(chǎn)的相關(guān)批準(zhǔn)、證明文件。

1.4 辰州礦業(yè)下屬子公司、控股公司、參股公司各自的最近一期營業(yè)執(zhí)照、公司章程、出資文件。

1.5 辰州礦業(yè)詳細(xì)的組織結(jié)構(gòu)圖（含職能部門、下屬分支機(jī)構(gòu)、子公司、分公司、控

股公司、參股公司及其它對(duì)外投資情況）。資產(chǎn)和物業(yè)文件

2.1 采礦權(quán)證

2.1.1 辰州礦業(yè)及其下屬子公司、控股公司、參股公司的采礦權(quán)、探礦權(quán)有關(guān)文件

（勘查許可證，采礦許可證，繳納探礦權(quán)使用費(fèi)、探礦權(quán)價(jià)款、采礦權(quán)使用

費(fèi)、采礦權(quán)價(jià)款、礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)和資源稅的有關(guān)情況說明）。

2.2 辰州礦業(yè)及其下屬子公司、控股公司的土地使用證（含劃撥和出讓、作價(jià)出資等

形式）、土地出讓金繳納情況說明、如有未辦理土地使用權(quán)證但實(shí)際擁有土地使用權(quán)的情況，請(qǐng)?zhí)峁┫鄳?yīng)說明。

2.3 辰州礦業(yè)及其下屬子公司、控股公司的房屋所有權(quán)證，如存在未辦理所有權(quán)證的情況，請(qǐng)?zhí)峁┫鄳?yīng)說明。其它物業(yè)（不動(dòng)產(chǎn)）所有權(quán)或使用權(quán)證

2.4 辰州礦業(yè)無形資產(chǎn)情況的說明（請(qǐng)?zhí)峁┫鄳?yīng)的專利證書、商標(biāo)證書等證明文件）。重要合約/合同/協(xié)議，包括但不限于以下：

擔(dān)保合同

抵押合同

對(duì)經(jīng)營產(chǎn)生具大影響力的其它合同財(cái)務(wù)資料

4.1 貸款協(xié)議

4.2 擔(dān)保協(xié)議

4.3 稅務(wù)

4.3.1 辰州礦業(yè)及其下屬子公司目前各自執(zhí)行的稅收政策（包括地方性的優(yōu)惠政

策）、稅收標(biāo)準(zhǔn)和目前是否存在欠稅情況的說明。

4.3.2 辰州礦業(yè)目前享受的財(cái)政補(bǔ)貼政策，包括補(bǔ)貼科目、金額、入帳方式（抵扣

成本還是增加收入）、相關(guān)的補(bǔ)貼批文政策等。政府特許與優(yōu)惠政策，包括但不限于

5.1 稅務(wù) / 財(cái)政 / 工商 / 外管局 / 銀行 / 海關(guān) / 國資局 / 國土資源部有關(guān)批

復(fù)

5.2 國家給與的特許經(jīng)營證書訴訟

6.1 辰州礦業(yè)及其下屬子公司、控股公司涉及的重大訴訟、仲裁、行政處罰事項(xiàng)的主

要文件（指尚未作出判決或尚未執(zhí)行判決的重大訴訟、仲裁、行政處罰事項(xiàng)，標(biāo)的額100萬元人民幣以上，主要文件包括起訴書、仲裁申請(qǐng)書、答辯書、裁決書、和解協(xié)議等）。勞資關(guān)系保險(xiǎn)方面

7.1 辰州礦業(yè)人員結(jié)構(gòu)情況說明

7.2 辰州礦業(yè)及子公司與職工簽訂勞動(dòng)合同的情況說明。

7.3 辰州礦業(yè)及子公司關(guān)于為職工辦理社會(huì)保險(xiǎn)的情況說明（包括；是否為全部職工

辦理社會(huì)保險(xiǎn)、是否存在欠繳社保費(fèi)用和欠繳金額等情況）。

7.4 辰州礦業(yè)及其下屬企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和安全生產(chǎn)方面保險(xiǎn)情況的說明，是否存在國家

規(guī)定強(qiáng)制保險(xiǎn)而未進(jìn)行投保的問題等。環(huán)境保護(hù)

8.1 適用法規(guī)

8.2 符合環(huán)境要求的證明

8.3 因環(huán)境保護(hù)問題而產(chǎn)生的罰款情況