第一篇：3黑龍江辰能集團(tuán)公司投資管理制度

黑龍江辰能集團(tuán)公司投資管理制度

一、總則

第一條 按照建立現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，為保證股東利益，促進(jìn)投資決策的科學(xué)

化和民主化，根據(jù)《黑龍江辰能集團(tuán)章程》制定本制度。

第二條 投資管理旨在通過規(guī)范集團(tuán)公司的投資行為，建立有效的投資風(fēng)險(xiǎn)防范

機(jī)制，強(qiáng)化對(duì)投資活動(dòng)的管理，將投資決策建立在科學(xué)的基礎(chǔ)之上，努

力實(shí)現(xiàn)投資結(jié)構(gòu)最優(yōu)化和綜合效益最大化。

第三條 投資管理是指集團(tuán)公司對(duì)本部及全資子公司、控股子公司、參股公司、事業(yè)部的投資行為從立項(xiàng)、論證、實(shí)施到回收投資整個(gè)過程實(shí)施的管理。

第四條 投資管理遵循保護(hù)投資者權(quán)益，放開經(jīng)營(yíng)權(quán)的基本方針，并堅(jiān)持管理和

服務(wù)相結(jié)合、過程介入和信息共享相結(jié)合的原則，最大限度地促進(jìn)企業(yè)

投資行為健康發(fā)展。

第五條項(xiàng)目管理是投資管理的主要形式，論證、審核、監(jiān)控是投資管理的主要

內(nèi)容。

第六條戰(zhàn)略決策委員會(huì)是集團(tuán)公司的非常設(shè)機(jī)構(gòu)，其組成人員由公司董事會(huì)聘

任，戰(zhàn)略決策委員會(huì)在董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)對(duì)集團(tuán)公司投資項(xiàng)目具有一票

否決權(quán)。

第七條 集團(tuán)公司設(shè)投資管理部，投資管理部是集團(tuán)公司實(shí)施投資管理的職能部

門，其主要職責(zé)是：參與制定集團(tuán)公司長(zhǎng)期產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃；主持制定年

度投資計(jì)劃；集團(tuán)公司本部投資項(xiàng)目的策劃、論證與監(jiān)管；負(fù)責(zé)子公司

和事業(yè)部的投資項(xiàng)目的審查、登記和監(jiān)管。

二、投資

第八條依據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，投資是指企業(yè)為通過分配來(lái)增加財(cái)富，或?yàn)橹\求其

他利益，而將資產(chǎn)讓渡給其他單位所獲得的另一項(xiàng)資產(chǎn)。投資分為短期

投資和長(zhǎng)期投資。長(zhǎng)期投資分為長(zhǎng)期債權(quán)投資和長(zhǎng)期股權(quán)投資。例如：

對(duì)外借款、股權(quán)、債券、商業(yè)票據(jù)、期貨、委托理財(cái)、基金等。

第九條 集團(tuán)公司及子公司、參股公司、事業(yè)部應(yīng)各自制定產(chǎn)業(yè)發(fā)展中長(zhǎng)期戰(zhàn)略

規(guī)劃和年度投資計(jì)劃。子公司、事業(yè)部年度投資計(jì)劃應(yīng)依照相關(guān)管理流

程制定（《年度投資計(jì)劃流程》），并報(bào)集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)管理部轉(zhuǎn)呈投資管

理部備案。

第十條 投資應(yīng)堅(jiān)持以戰(zhàn)略為宗旨，以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以效益為中心，以集團(tuán)品牌

為標(biāo)志，逐步形成主業(yè)突出、行業(yè)特點(diǎn)鮮明的產(chǎn)業(yè)體系。

第十一條 投資應(yīng)符合國(guó)家、地區(qū)產(chǎn)業(yè)政策，以及集團(tuán)公司中長(zhǎng)期戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃。第十二條 投資應(yīng)經(jīng)過可行性論證，可行性論證的內(nèi)容包括國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策分析、行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r分析、戰(zhàn)略與效益分析、程序分析、技術(shù)與管理分析、法

律分析、風(fēng)險(xiǎn)分析及其它方面的分析。集團(tuán)公司本部投資可行性論證主

要由投資管理部負(fù)責(zé)，子公司及事業(yè)部投資可行性論證主要由投資單位

組織進(jìn)行，集團(tuán)公司投資管理部關(guān)鍵過程介入，代表集團(tuán)公司收集相關(guān)

信息并在集團(tuán)公司內(nèi)部審核程序中發(fā)表意見。可行性論證力求全面、真

實(shí)、準(zhǔn)確及可行。

第十三條 非投資類子公司對(duì)外投資總規(guī)模不得超過其凈資產(chǎn)的50%。

第十四條 集團(tuán)公司逐步建立、完善和管理集團(tuán)內(nèi)部投資信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，集團(tuán)內(nèi)

逐步實(shí)現(xiàn)國(guó)家政策動(dòng)向、市場(chǎng)動(dòng)態(tài)、項(xiàng)目合作等信息的共享。

三、審核

第十五條按照投資項(xiàng)目下管一級(jí)和公司治理的原則，集團(tuán)公司只直接受理所屬

一級(jí)全資子公司、事業(yè)部的投資申報(bào)。其它企業(yè)的投資項(xiàng)目均按照規(guī)定

程序，由集團(tuán)公司外派董事依據(jù)集團(tuán)公司審核意見在其董事會(huì)行使表決

權(quán)。各子公司、事業(yè)部涉及重大商機(jī)和商秘的投資項(xiàng)目可由集團(tuán)公司外

派董事直接報(bào)送集團(tuán)公司總經(jīng)理，由集團(tuán)公司總經(jīng)理確認(rèn)在集團(tuán)公司內(nèi)

部對(duì)該類項(xiàng)目的審核或備案管理的流轉(zhuǎn)程序。

第十六條集團(tuán)公司內(nèi)部的投資管理實(shí)行審核制和備案制相結(jié)合的方式。實(shí)行審

核制的投資項(xiàng)目包括：

1.子公司和事業(yè)部年度投資計(jì)劃以外的項(xiàng)目；

2.全資子公司、事業(yè)部單項(xiàng)投資額度在200萬(wàn)元人民幣（含200萬(wàn)

元）以上的項(xiàng)目；

3.控股子公司單項(xiàng)投資額度在500萬(wàn)元人民幣（含500萬(wàn)元）以上的項(xiàng)目；

4.子公司、事業(yè)部的所有境外投資與合作項(xiàng)目（包括辦事機(jī)構(gòu)）；

5.集團(tuán)公司本部直接投資的項(xiàng)目。

上述范圍以外的投資項(xiàng)目實(shí)行備案制。

第十七條 依據(jù)集團(tuán)章程及集團(tuán)公司董事會(huì)工作細(xì)則，在總經(jīng)理審核權(quán)限范圍以

內(nèi)的投資項(xiàng)目的審核流程為部門初審、總經(jīng)理審核并簽署意見后實(shí)施；在總經(jīng)理審核權(quán)限范圍以外的投資項(xiàng)目經(jīng)部門初審后，由總經(jīng)理簽署意

見后上報(bào)集團(tuán)公司戰(zhàn)略決策委員會(huì)或集團(tuán)公司董事會(huì)審核、董事長(zhǎng)簽署

意見后實(shí)施。

第十八條集團(tuán)公司的投資審核原則：

1、符合國(guó)家、地區(qū)產(chǎn)業(yè)政策以及集團(tuán)公司的長(zhǎng)期戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃；

2、經(jīng)濟(jì)效益良好；

3、嚴(yán)格遵守集團(tuán)公司投資決策程序；

4、上報(bào)資料齊全、真實(shí)、可靠；

5、法律手續(xù)完善；

6、與企業(yè)投資能力相適應(yīng)；

7、資金、技術(shù)、人才、原材料有保證。

第十九條 按本制度應(yīng)上報(bào)審核的項(xiàng)目，由投資單位在未簽訂任何具有法律效力的合同、協(xié)議等法律文件且未發(fā)生任何實(shí)際投資行為之前，備齊以下資

料，全資子公司、事業(yè)部經(jīng)集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)管理部直接上報(bào)集團(tuán)公司投資

管理部，控股子公司、參股公司由外派董事通過經(jīng)營(yíng)管理部上報(bào)集團(tuán)公

司投資管理部：

1、項(xiàng)目投資申請(qǐng)報(bào)告或建議書；

2、投資企業(yè)對(duì)投資項(xiàng)目的投資決定或決議；

3、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告；

4、有關(guān)合同（協(xié)議）草案；

5、資金來(lái)源及被投資企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債情況；

6、有關(guān)合作單位的資信情況；

7、政府的有關(guān)許可文件；

8、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的資格及能力等。

第二十條 集團(tuán)公司投資管理部在收到總經(jīng)理審核權(quán)限范圍以內(nèi)的項(xiàng)目報(bào)批的全部資料后，應(yīng)組織戰(zhàn)略發(fā)展部、財(cái)務(wù)審計(jì)部、經(jīng)營(yíng)管理部對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)

行初審，并形成項(xiàng)目初審意見。對(duì)初審予以否決的項(xiàng)目，在征求集團(tuán)公

司主管領(lǐng)導(dǎo)同意后，由投資管理部將初審意見書面返回申報(bào)單位，并將

項(xiàng)目資料納入項(xiàng)目庫(kù)管理。申報(bào)單位對(duì)初審意見有異議的，可申請(qǐng)復(fù)查

一次。

第二十一條 集團(tuán)公司投資管理部在收到總經(jīng)理審核權(quán)限范圍以外的項(xiàng)目所報(bào)批的全部資料后，應(yīng)組織戰(zhàn)略發(fā)展部、財(cái)務(wù)審計(jì)部、經(jīng)營(yíng)管理部、專

家?guī)熘械挠嘘P(guān)專家對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行初審，并提出初審意見。對(duì)初審予

以否決的項(xiàng)目，在征求集團(tuán)公司總經(jīng)理同意后，由投資管理部將初

審意見書面返回申報(bào)單位，項(xiàng)目資料入項(xiàng)目庫(kù)。

第二十二條 經(jīng)初審認(rèn)為可行的在總經(jīng)理審核權(quán)限范圍以內(nèi)的投資項(xiàng)目，投資管

理部在征求主管領(lǐng)導(dǎo)及專家?guī)熘械挠嘘P(guān)專家意見，形成項(xiàng)目投資意見，上報(bào)總經(jīng)理審核。審核通過的投資項(xiàng)目，審核單位立項(xiàng)，投資管理部將

項(xiàng)目資料進(jìn)入項(xiàng)目庫(kù)；審核未通過的投資項(xiàng)目，通知項(xiàng)目申報(bào)單位，并

將項(xiàng)目資料入項(xiàng)目庫(kù)。

第二十三條 經(jīng)初審認(rèn)為可行的在總經(jīng)理職權(quán)審定范圍以外的投資項(xiàng)目，投資管

理部在征求有關(guān)專家及總經(jīng)理意見后，形成投資意見，由投資管理部提

出召集集團(tuán)公司戰(zhàn)略決策委員會(huì)或董事會(huì)召開投資審議會(huì)的建議。投資

審議會(huì)的內(nèi)容是：查詢項(xiàng)目基本情況，比較選擇不同的投資方案；對(duì)項(xiàng)

目的疑點(diǎn)、隱患提出質(zhì)詢；評(píng)價(jià)項(xiàng)目執(zhí)行人的資格及能力等；提出項(xiàng)目

最終決議。

第二十四條 董事長(zhǎng)根據(jù)投資審議會(huì)的決議，簽署相關(guān)文件。審核通過的投資項(xiàng)

目，審核單位立項(xiàng)，集團(tuán)公司投資管理部將項(xiàng)目資料納入項(xiàng)目庫(kù)管理；審核未通過的投資項(xiàng)目，通知項(xiàng)目申請(qǐng)人，投資管理部將項(xiàng)目資料入項(xiàng)

目庫(kù)。

第二十五條 投資管理部根據(jù)審核意見，下達(dá)書面批復(fù)文件。一般情況下，在收

到投資申報(bào)單位的上報(bào)申請(qǐng)后，應(yīng)在十五個(gè)工作日以內(nèi)完成項(xiàng)目的審查

與批復(fù)。

第二十六條 凡屬于備案的項(xiàng)目，由投資單位在項(xiàng)目實(shí)施后十五個(gè)工作日內(nèi)向集

團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)管理部提交備案材料，包括《商業(yè)計(jì)劃書》、《可行性分析報(bào)

告》、《投資分析報(bào)告》、合同、章程等，經(jīng)營(yíng)管理部將備案資料轉(zhuǎn)交投

資管理部存檔一份。

四、監(jiān)控

第二十七條 集團(tuán)內(nèi)的項(xiàng)目投資管理實(shí)行投資、經(jīng)營(yíng)和監(jiān)管相結(jié)合的原則。投資

單位對(duì)投資項(xiàng)目按照項(xiàng)目管理方式指定項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，做到責(zé)、權(quán)、利相

對(duì)等，確保項(xiàng)目按計(jì)劃實(shí)施。

第二十八條 投資單位在項(xiàng)目正式立項(xiàng)并確定項(xiàng)目負(fù)責(zé)人后，應(yīng)再確定一名項(xiàng)目

監(jiān)督人，由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人與投資單位投資項(xiàng)目主管領(lǐng)導(dǎo)簽訂項(xiàng)目責(zé)任合同

書，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人負(fù)直接責(zé)任。人員的確定采用投資單位指定項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、審核單位指定項(xiàng)目監(jiān)督人的原則。

第二十九條 集團(tuán)公司本部投資項(xiàng)目的項(xiàng)目監(jiān)督人由投資管理部的人員擔(dān)任。項(xiàng)

目監(jiān)督人的主要職責(zé)是：對(duì)項(xiàng)目全過程實(shí)行跟蹤監(jiān)管；督促項(xiàng)目負(fù)責(zé)人

加強(qiáng)項(xiàng)目運(yùn)作管理和資金財(cái)務(wù)管理；及時(shí)發(fā)現(xiàn)和向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)項(xiàng)目實(shí)

施過程中出現(xiàn)的問題，并提出解決的辦法和建議。

第三十條 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)定期將項(xiàng)目進(jìn)展情況向主管領(lǐng)導(dǎo)和項(xiàng)目監(jiān)督人做出書

面匯報(bào)（子公司及事業(yè)部的項(xiàng)目匯報(bào)資料送達(dá)集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)管理部備

案，由其轉(zhuǎn)呈投資管理部的項(xiàng)目監(jiān)督人），并接受集團(tuán)公司的審計(jì)。

第三十一條 集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)管理部對(duì)子公司及事業(yè)部的重大投資項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤

檢查，幫助解決各種實(shí)際問題，協(xié)調(diào)各方面的關(guān)系。

五、責(zé)任

第三十二條 集團(tuán)公司外派董事應(yīng)按照集團(tuán)公司的審核意見，對(duì)投資項(xiàng)目決策表

態(tài)，不得個(gè)人自行表態(tài)。對(duì)投資項(xiàng)目存在問題故意隱瞞不報(bào)的，一經(jīng)發(fā)

現(xiàn)，集團(tuán)公司將追究該董事的行政責(zé)任，造成重大損失的，要追究法律

責(zé)任。

第三十三條 對(duì)投資項(xiàng)目因管理不善或用人不當(dāng)致使企業(yè)資產(chǎn)流失、企業(yè)嚴(yán)重虧

損或造成其它嚴(yán)重后果的，要追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任；對(duì)投資項(xiàng)目因決

策失誤或?qū)彶?、把關(guān)不嚴(yán)，造成經(jīng)濟(jì)損失的，也應(yīng)追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)

任。

第三十四條 對(duì)投資項(xiàng)目的主管領(lǐng)導(dǎo)、負(fù)責(zé)人、監(jiān)督人或其它工作人員違反本規(guī)

定、玩忽職守、濫用職權(quán)、徇私舞弊造成嚴(yán)重?fù)p失的要追究相關(guān)人員的行政及法律責(zé)任。集團(tuán)公司每年至少進(jìn)行一次投資項(xiàng)目的審計(jì)監(jiān)察工

作。

第三十五條 集團(tuán)公司把子公司及事業(yè)部貫徹執(zhí)行本辦法的情況作為對(duì)業(yè)務(wù)單

位負(fù)責(zé)人及產(chǎn)權(quán)代表年度考核內(nèi)容之一。

六、其它

第三十六條 本制度適用于集團(tuán)公司本部、全資子公司及事業(yè)部，其它企業(yè)可參

照?qǐng)?zhí)行。

第三十七條 本制度由集團(tuán)公司投資管理部負(fù)責(zé)解釋。

第三十八條 本制度由集團(tuán)公司董事會(huì)審議通過、董事長(zhǎng)簽署后生效，自下發(fā)之

日起執(zhí)行。

第二篇：2黑龍江辰能集團(tuán)公司母子公司管理制度

黑龍江辰能集團(tuán)公司母子公司管理制度

一、總則

第一條 為確立母子公司的出資關(guān)系，建立資本聯(lián)結(jié)紐帶，規(guī)范母子公司的權(quán)利、義務(wù)關(guān)系，充分發(fā)揮集團(tuán)的整體優(yōu)勢(shì)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、國(guó)家體改委《關(guān)于企業(yè)集團(tuán)建立母子公司體制的指導(dǎo)意見》（體改生

[1998]27號(hào)）、《黑龍江辰能集團(tuán)章程》，并結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本管理制度。

第二條 本制度所指集團(tuán)公司為黑龍江辰能集團(tuán)公司，為辰能集團(tuán)的母公司，集

團(tuán)公司本部為不含事業(yè)部的集團(tuán)公司職能機(jī)構(gòu)簡(jiǎn)稱，子公司為集團(tuán)公司全資子公司和控股子公司。母公司單獨(dú)投資設(shè)立的公司為其全資子公司，母公司持有50%以上股權(quán)，或持有股權(quán)雖不足50%但擁有實(shí)際控制權(quán)的公司為其控股子公司。

第三條 集團(tuán)公司內(nèi)設(shè)電力事業(yè)部，作為集團(tuán)公司電力主業(yè)的利潤(rùn)責(zé)任主體。

二、母子公司權(quán)限劃分

第四條 母公司是向子公司、參股公司出資并行使出資人（股東）職能，具有資

本運(yùn)營(yíng)和投資決策等多種功能的公司制企業(yè)。母公司是集團(tuán)的戰(zhàn)略規(guī)劃中心、投資管理中心、資本運(yùn)營(yíng)中心、人力資源中心和財(cái)務(wù)管理中心。

第五條 母公司的主要職能是：依照法定程序和集團(tuán)章程，組織制定和實(shí)施集團(tuán)

公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃和發(fā)展戰(zhàn)略；開展投融資、資產(chǎn)重組等資本運(yùn)營(yíng)活動(dòng)；決定集團(tuán)內(nèi)的重大事項(xiàng)；推進(jìn)成員企業(yè)的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)及組織結(jié)構(gòu)調(diào)整；協(xié)調(diào)成員企業(yè)之間的關(guān)系；編制集團(tuán)的合并會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表；統(tǒng)一管理集團(tuán)的名稱、商標(biāo)、商譽(yù)等無(wú)形資產(chǎn)；建立集團(tuán)的營(yíng)運(yùn)網(wǎng)絡(luò)和信息網(wǎng)絡(luò)；有利于形成集團(tuán)整體經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)的其他職能。

第六條 子公司作為經(jīng)營(yíng)與利潤(rùn)中心，享有自主經(jīng)營(yíng)權(quán)。

第七條 母公司、子公司都是依法設(shè)立的公司制企業(yè)法人，各自享有獨(dú)立的法人

財(cái)產(chǎn)權(quán)，獨(dú)立行使民事權(quán)利，承擔(dān)民事責(zé)任。

第八條 母公司作為戰(zhàn)略規(guī)劃中心，各子公司的發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃

應(yīng)服從母公司制定的集團(tuán)整體發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃。

第九條 母公司作為資本運(yùn)營(yíng)中心，各子公司的投融資行為應(yīng)符合《黑龍江辰能

集團(tuán)公司投資管理制度》的有關(guān)規(guī)定。

第十條 母公司作為財(cái)務(wù)中心，制定統(tǒng)一、完整的會(huì)計(jì)核算制度和財(cái)務(wù)管理制度，決定集團(tuán)內(nèi)部母子公司間利益分配格局，統(tǒng)一財(cái)務(wù)審計(jì)監(jiān)督。各子公司的財(cái)務(wù)管理應(yīng)符合《黑龍江辰能集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理制度》的有關(guān)規(guī)定。第十一條 母公司作為人力資源中心，主要通過產(chǎn)權(quán)關(guān)系行使重要人事管理職

能，依照股權(quán)比例派遣董事、監(jiān)事，依照聘用、考查、黨政聯(lián)席會(huì)審批等有關(guān)程序推薦子公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)主管等高級(jí)管理人員的人選。母公司可以培養(yǎng)集團(tuán)后備力量為目的，決定部分集團(tuán)員工在集團(tuán)內(nèi)任職輪換及升遷。

第十二條 全資子公司的總經(jīng)理由母公司組織人事部考查，母公司總經(jīng)理任免，副總經(jīng)理、三總師由子公司總經(jīng)理提名，母公司組織人事部考查，母公司總經(jīng)理批準(zhǔn)；控股子公司總經(jīng)理由母公司推薦，組織人事部考查，子公司董事會(huì)聘任，副總經(jīng)理、三總師由子公司總經(jīng)理提名，母公司組織人事部考查，子公司董事會(huì)批準(zhǔn)，母公司組織人事部備案。

第十三條 分配。全資子公司的稅后利潤(rùn)應(yīng)全額上繳母公司；控股子公司的稅

后利潤(rùn)分配由子公司提出利潤(rùn)分配預(yù)案，母公司外派董事在子公司董事會(huì)行使表決權(quán)。

第十四條 集團(tuán)公司本部與事業(yè)部分別行使以下管理權(quán)限：

戰(zhàn)略規(guī)劃與投資決策權(quán)限：事業(yè)部戰(zhàn)略規(guī)劃和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃應(yīng)服從

集團(tuán)公司發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃要求；投資行為應(yīng)符合《黑龍江辰能集團(tuán)公司投資管理制度》的有關(guān)規(guī)定。

主要核心經(jīng)營(yíng)管理人員的任免：事業(yè)部部長(zhǎng)由集團(tuán)公司組織人事部

考查，總經(jīng)理任免；副部長(zhǎng)由事業(yè)部部長(zhǎng)提名，集團(tuán)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)；事業(yè)部?jī)?nèi)部主要管理人員由事業(yè)部部長(zhǎng)任免。事業(yè)部?jī)?nèi)部所有人員人事管理由集團(tuán)公司組織人事部統(tǒng)一管理。

財(cái)務(wù)核算與經(jīng)營(yíng)管理職能：事業(yè)部設(shè)立財(cái)務(wù)崗位，接受事業(yè)部部長(zhǎng)的領(lǐng)導(dǎo)，進(jìn)行財(cái)務(wù)常規(guī)性業(yè)務(wù)工作，但應(yīng)接受集團(tuán)公司財(cái)務(wù)審計(jì)部的業(yè)務(wù)指導(dǎo)，對(duì)事業(yè)部實(shí)行單獨(dú)核算。

利潤(rùn)分配：事業(yè)部利潤(rùn)全額上繳。

三、監(jiān)督、考核與獎(jiǎng)懲

第十五條 母公司作為出資人（股東），有權(quán)了解、監(jiān)督子公司投資和經(jīng)營(yíng)情況。第十六條 子公司按照《黑龍江辰能集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理制度》的有關(guān)規(guī)定定期

通過母公司經(jīng)營(yíng)管理部向母公司財(cái)務(wù)審計(jì)部報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表，接受母

公司財(cái)務(wù)檢查和業(yè)務(wù)指導(dǎo)。

第十七條 子公司應(yīng)按照《黑龍江辰能集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)管理制度》的有關(guān)規(guī)

定，接受母公司的審計(jì)。

第十八條 母公司每年年初通過子公司董事會(huì)與各子公司經(jīng)營(yíng)班子簽訂經(jīng)營(yíng)及

管理業(yè)績(jī)指標(biāo)合同，年底據(jù)此考核，按照指標(biāo)完成情況，給予相應(yīng)的獎(jiǎng)勵(lì)與懲罰。

第十九條 事業(yè)部應(yīng)按照《黑龍江辰能集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理制度》的有關(guān)規(guī)定定

期通過集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)管理部向集團(tuán)公司財(cái)務(wù)審計(jì)部報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表，接受集團(tuán)公司財(cái)務(wù)檢查和業(yè)務(wù)指導(dǎo)；同時(shí)，應(yīng)按照《黑龍江辰能集

團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)管理制度》的有關(guān)規(guī)定，接受集團(tuán)公司審計(jì)；事業(yè)

部部長(zhǎng)接受集團(tuán)公司考核。

四、附則

第二十條本管理制度由集團(tuán)公司集團(tuán)辦公室負(fù)責(zé)解釋。

第二十一條本管理制度自集團(tuán)公司董事會(huì)通過，董事長(zhǎng)簽發(fā)之日起正式生效、實(shí)施。

第三篇：2黑龍江辰能集團(tuán)公司母子公司管理制度(修 改)

黑龍江辰能集團(tuán)公司母子公司管理制度（暫行）

一、總則

第一條 為確立母子公司的出資關(guān)系，建立資本聯(lián)結(jié)紐帶，規(guī)范母子公司的權(quán)利、義務(wù)關(guān)系，充分發(fā)揮集團(tuán)的整體優(yōu)勢(shì)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、國(guó)家體改委《關(guān)于企業(yè)集團(tuán)建立母子公司體制的指導(dǎo)意見》（體改生

[1998]27號(hào)）、《黑龍江辰能集團(tuán)章程》，并結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本制度。

第二條 本制度所指集團(tuán)公司為黑龍江辰能集團(tuán)公司，為辰能集團(tuán)的母公司。集

團(tuán)公司本部不含事業(yè)部，子公司為集團(tuán)公司全資子公司和控股子公司。集團(tuán)公司單獨(dú)投資設(shè)立的公司為其全資子公司，集團(tuán)公司持有50%以上股權(quán)，或持有股權(quán)雖不足50%但擁有相對(duì)控制權(quán)的公司為其控股子公司。

第三條 集團(tuán)公司內(nèi)設(shè)電力事業(yè)部，作為集團(tuán)公司電力主業(yè)的利潤(rùn)責(zé)任主體。

二、母子公司權(quán)限劃分

第四條 集團(tuán)公司是向子公司、參股公司出資并行使股東職能，具有資本運(yùn)營(yíng)和

投資決策等多種功能的公司制企業(yè)。集團(tuán)公司是集團(tuán)的戰(zhàn)略規(guī)劃中心、投資管理中心、資本運(yùn)營(yíng)中心、人力資源中心和財(cái)務(wù)管理中心。

第五條 集團(tuán)公司的主要職能是：依照相關(guān)法律法規(guī)和集團(tuán)章程，組織制定和實(shí)

施集團(tuán)公司的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃；開展投融資、資產(chǎn)重組等資本運(yùn)營(yíng)活動(dòng)；決定集團(tuán)內(nèi)的重大事項(xiàng)；推進(jìn)成員企業(yè)的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)及組織結(jié)構(gòu)調(diào)整；協(xié)調(diào)成員企業(yè)之間的關(guān)系；編制集團(tuán)的合并會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表；統(tǒng)一管理集團(tuán)的名稱、商標(biāo)、商譽(yù)等無(wú)形資產(chǎn)；建立集團(tuán)的營(yíng)運(yùn)網(wǎng)絡(luò)和信息網(wǎng)絡(luò)；有利于形成集團(tuán)整體經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)的其他職能。

第六條 子公司作為經(jīng)營(yíng)與利潤(rùn)中心，享有自主經(jīng)營(yíng)權(quán)。

第七條 集團(tuán)公司、子公司都是依法設(shè)立的公司制企業(yè)法人，各自享有獨(dú)立的法

人財(cái)產(chǎn)權(quán)，獨(dú)立行使民事權(quán)利，承擔(dān)民事責(zé)任。

第八條 集團(tuán)公司作為戰(zhàn)略規(guī)劃中心，各子公司的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃

應(yīng)服從集團(tuán)整體發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃。

第九條 集團(tuán)公司作為資本運(yùn)營(yíng)中心，各子公司的投融資行為應(yīng)符合《黑龍江辰

能集團(tuán)公司投資管理制度》的有關(guān)規(guī)定。

第十條 集團(tuán)公司作為財(cái)務(wù)中心，制定統(tǒng)一、完整的會(huì)計(jì)核算制度和財(cái)務(wù)管理制

度，決定集團(tuán)內(nèi)部母子公司利益分配格局，統(tǒng)一財(cái)務(wù)審計(jì)監(jiān)督。各子公司的財(cái)務(wù)管理應(yīng)符合《黑龍江辰能集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理制度》的有關(guān)規(guī)定。第十一條 集團(tuán)公司作為人力資源中心，主要通過產(chǎn)權(quán)關(guān)系行使人事管理職能，依照股權(quán)比例派遣董事、監(jiān)事。

第十二條 全資子公司的總經(jīng)理由集團(tuán)公司組織人事部考查，集團(tuán)公司總經(jīng)理

任免，副總經(jīng)理、三總師由子公司總經(jīng)理提名，集團(tuán)公司組織人事部考查，集團(tuán)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)；控股子公司總經(jīng)理由集團(tuán)公司推薦，組織人事部考查，子公司董事會(huì)聘任，副總經(jīng)理、三總師由子公司總經(jīng)理提名，子公司董事會(huì)批準(zhǔn)，集團(tuán)公司組織人事部備案。

第十三條 分配。全資子公司的稅后利潤(rùn)應(yīng)全額上繳集團(tuán)公司；控股子公司的稅后利潤(rùn)分配由子公司提出利潤(rùn)分配預(yù)案，集團(tuán)公司外派董事在子公司董事會(huì)行使表決權(quán)。

第十四條 集團(tuán)公司本部與事業(yè)部分別擁有以下管理權(quán)限：

戰(zhàn)略規(guī)劃與投資決策權(quán)限：事業(yè)部戰(zhàn)略規(guī)劃和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃應(yīng)符合集團(tuán)公司發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃；投資行為應(yīng)符合《黑龍江辰能集團(tuán)公司投資管理制度》的有關(guān)規(guī)定。

主要經(jīng)營(yíng)管理人員的任免：事業(yè)部部長(zhǎng)由集團(tuán)公司組織人事部考查，總經(jīng)理任免；副部長(zhǎng)由事業(yè)部部長(zhǎng)提名，集團(tuán)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)；事業(yè)部主要管理人員由事業(yè)部部長(zhǎng)任免。事業(yè)部員工的人事管理由集團(tuán)公司組織人事部負(fù)責(zé)。

財(cái)務(wù)核算與經(jīng)營(yíng)管理職能：事業(yè)部設(shè)立財(cái)務(wù)崗位，接受事業(yè)部部長(zhǎng)的領(lǐng)導(dǎo)，從事常規(guī)性財(cái)務(wù)工作，接受集團(tuán)公司財(cái)務(wù)審計(jì)部的業(yè)務(wù)指導(dǎo)，事業(yè)部實(shí)行單獨(dú)核算。

利潤(rùn)分配：事業(yè)部利潤(rùn)全額上繳。

三、監(jiān)督、考核與獎(jiǎng)懲

第十五條 集團(tuán)公司作為股東，有權(quán)了解、監(jiān)督子公司投資和經(jīng)營(yíng)情況。第十六條 子公司、事業(yè)部按照《黑龍江辰能集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理制度》的有關(guān)

規(guī)定定期通過集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)管理部向集團(tuán)公司財(cái)務(wù)審計(jì)部報(bào)送財(cái)務(wù)

報(bào)表，接受集團(tuán)公司財(cái)務(wù)檢查和業(yè)務(wù)指導(dǎo)。

第十七條 子公司、事業(yè)部按照《黑龍江辰能集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)管理制度》的有關(guān)規(guī)定，接受集團(tuán)公司的審計(jì)。

第十八條 集團(tuán)公司每年年初通過子公司董事會(huì)與子公司經(jīng)營(yíng)班子簽訂經(jīng)營(yíng)及

管理業(yè)績(jī)指標(biāo)合同，年底據(jù)此考核，按照指標(biāo)完成情況，給予相應(yīng)

第十九條

第二十條的獎(jiǎng)勵(lì)與懲罰。事業(yè)部部長(zhǎng)接受集團(tuán)公司考核。

四、附則 本制度由集團(tuán)辦公室負(fù)責(zé)解釋。本制度自董事會(huì)通過，董事長(zhǎng)簽發(fā)之日起正式生效、實(shí)施。

第四篇：9黑龍江辰能集團(tuán)公司派出人員管理辦法

黑龍江辰能集團(tuán)公司派出人員管理制度

第一條派出人員指集團(tuán)公司正式員工根據(jù)工作需要派到集團(tuán)公司全資子公司、控股子公司、參股公司工作的人員。包括派駐企業(yè)經(jīng)營(yíng)班子成員和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。

第二條派出人員由集團(tuán)公司組織人事部考核，總經(jīng)理批準(zhǔn)。派駐企業(yè)經(jīng)營(yíng)班子

成員由集團(tuán)公司部長(zhǎng)及以上人員出任。

第三條派出人員在派出期間，集團(tuán)公司保留其人事檔案關(guān)系。

第四條派出人員在派出之日起，其工資、福利待遇按派駐企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)核定并由其

承擔(dān)。如派駐企業(yè)所支付的標(biāo)準(zhǔn)低于集團(tuán)公司標(biāo)準(zhǔn)，則由集團(tuán)公司負(fù)責(zé)支付二者的差額部分。按規(guī)定個(gè)人應(yīng)繳納的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)金、失業(yè)保險(xiǎn)金、住房公積金應(yīng)于每年一月底之前向集團(tuán)公司財(cái)務(wù)審計(jì)部一次繳清。

第五條異地工作的派出人員往返哈市的差旅費(fèi)，由派駐企業(yè)核銷。

第六條派出經(jīng)營(yíng)班子成員在派出期間向派駐企業(yè)總經(jīng)理或董事會(huì)負(fù)責(zé)，并接受

其考核。考核結(jié)果在集團(tuán)公司組織人事部備案。

第七條派出財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人業(yè)務(wù)向集團(tuán)公司財(cái)務(wù)審計(jì)部負(fù)責(zé)，工作向派駐企業(yè)負(fù)

責(zé)，接受集團(tuán)公司和派駐企業(yè)雙重考核。

第八條派出財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人薪酬（工資、社保、福利、獎(jiǎng)金等）的發(fā)放采取“轉(zhuǎn)移

支付”的方式，即派駐企業(yè)根據(jù)核定的標(biāo)準(zhǔn)將等額現(xiàn)金轉(zhuǎn)入集團(tuán)公司規(guī)定帳戶，由集團(tuán)公司根據(jù)雙重考核的結(jié)果予以發(fā)放。

第九條派出財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人是否貫徹集團(tuán)公司的意圖要作為其績(jī)效考核的重要內(nèi)

容。

第十條派出財(cái)務(wù)人員任期采取輪崗制，輪崗期限為兩年。

第十一條派出人員調(diào)離或任期結(jié)束前，應(yīng)由集團(tuán)公司對(duì)其進(jìn)行離任審計(jì)，視審計(jì)結(jié)果做出調(diào)離或輪崗決定。

第十二條派出人員在任職期滿或派駐企業(yè)停止經(jīng)營(yíng)時(shí)，回集團(tuán)公司另行安

排工作。派出經(jīng)營(yíng)班子成員要經(jīng)過集團(tuán)公司有關(guān)部門的離任審計(jì)，審計(jì)合 1

格后方可回集團(tuán)公司工作。

第十三條 本制度由集團(tuán)公司組織人事部負(fù)責(zé)解釋。

第十四條 本辦法的修改與補(bǔ)充由集團(tuán)公司總經(jīng)理辦公會(huì)決定。

第十五條 本辦法自總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)，總經(jīng)理簽發(fā)之日起公布、實(shí)施。

第五篇：6黑龍江辰能集團(tuán)公司重大決策制度

黑龍江辰能集團(tuán)公司重大決策制度

第一條 本制度所稱重大決策的范圍是：集團(tuán)公司本部、事業(yè)部的重大決策及以

股東身份對(duì)子公司、參股公司行使的重大決策權(quán)。

（一）集團(tuán)公司本部的重大決策主要內(nèi)容為：金額超過1000萬(wàn)元人民幣（含1000萬(wàn)元）的投資及擔(dān)保。須經(jīng)集團(tuán)公司董事會(huì)批準(zhǔn)。

（二）對(duì)事業(yè)部行使重大決策權(quán)的主要內(nèi)容包括以下三方面：

1．事業(yè)部的重大投融資決策。事業(yè)部所有的境外投資及合作項(xiàng)目、單項(xiàng)投資金額1000萬(wàn)元人民幣以上的項(xiàng)目，項(xiàng)目經(jīng)既定程序上報(bào)集團(tuán)公司董事會(huì)決定。

2．事業(yè)部管轄電廠重大產(chǎn)權(quán)變動(dòng)。電力事業(yè)部追求大電廠控股權(quán)的產(chǎn)權(quán)變更方案、參股大電廠股權(quán)結(jié)構(gòu)調(diào)整方案上報(bào)集團(tuán)公司董事會(huì)決定。

（三）對(duì)子公司行使重大決策權(quán)的主要內(nèi)容包括以下五個(gè)方面：

1．子公司產(chǎn)權(quán)變動(dòng)。其中，各子公司管理層收購(gòu)、員工持股計(jì)劃、員工退休金計(jì)劃等應(yīng)經(jīng)集團(tuán)公司審閱并按法定程序?qū)嵤?；全資子公司的兼并、分立、破產(chǎn)、歇業(yè)、股權(quán)變動(dòng)需經(jīng)集團(tuán)公司批準(zhǔn)并在集團(tuán)公司本部的直接領(lǐng)導(dǎo)下實(shí)施；控股子公司、參股公司的股權(quán)變動(dòng)，在子公司按法定程序決策前，集團(tuán)公司外派董事應(yīng)事先向集團(tuán)公司報(bào)告，并按集團(tuán)公司董事會(huì)的決定在子公司董事會(huì)上行使表決權(quán)。

2．子公司重大的投資決策。子公司的境外投資與合作項(xiàng)目、全資及控股子公司投資金額1000萬(wàn)元人民幣以上的項(xiàng)目、投資計(jì)劃以外的項(xiàng)目屬于重大投資范圍。以上項(xiàng)目，凡屬全資子公司都須經(jīng)集團(tuán)公司董事會(huì)批準(zhǔn)；控股子公司、參股公司，由集團(tuán)公司外派的董事事先向本部報(bào)告，并按集團(tuán)公司董事會(huì)的決定在子公司董事會(huì)上行使表決權(quán)。

3．子公司經(jīng)營(yíng)方式的變更。全資子公司轉(zhuǎn)制為承包經(jīng)營(yíng)或?qū)嵭形薪?jīng)營(yíng)，應(yīng)經(jīng)集團(tuán)公司董事會(huì)批準(zhǔn)。

4．對(duì)子公司的融資管理。子公司對(duì)其它企業(yè)的舉債擔(dān)保應(yīng)在集團(tuán)公司

同意的范圍內(nèi)進(jìn)行。全資子公司對(duì)集團(tuán)公司以外的企業(yè)進(jìn)行擔(dān)保，單項(xiàng)

金額超過500萬(wàn)元人民幣應(yīng)經(jīng)集團(tuán)公司董事會(huì)批準(zhǔn)；控股子公司、參股

公司對(duì)集團(tuán)公司以外的企業(yè)進(jìn)行擔(dān)保，單項(xiàng)金額超過500萬(wàn)元人民幣應(yīng)

由集團(tuán)公司外派董事事先向本部報(bào)告，并按集團(tuán)公司董事會(huì)的決定在子

公司法定決策機(jī)構(gòu)上行使表決權(quán)。

5．子公司重大福利性的支出。子公司重大福利性支出等重大敏感問題

應(yīng)在集團(tuán)公司同意的范圍內(nèi)進(jìn)行。

第二條 實(shí)施重大投資決策的主導(dǎo)思想是：投資方向合理、投資規(guī)模適當(dāng)、投資

結(jié)果有效。

第三條 實(shí)施重大決策的原則是民主化、科學(xué)化和規(guī)范化。

（一）民主化。凡屬重大決策，在決議前應(yīng)讓參與決策人員充分了解情況，充分發(fā)表意見。決議時(shí)應(yīng)經(jīng)董事會(huì)集體討論并得到半數(shù)以上同意才能做出決定。在董事會(huì)休會(huì)期間，經(jīng)董事會(huì)授權(quán)，可由董事長(zhǎng)召集相關(guān)董事先行決議，但應(yīng)由下次董事會(huì)追認(rèn)。

（二）科學(xué)化。凡列入重大決策范圍的問題，在提交董事會(huì)討論前，屬集團(tuán)公

司本部直接決策的事項(xiàng)都應(yīng)指定有關(guān)部門或戰(zhàn)略決策委員會(huì)進(jìn)行可行

性分析并提交研究報(bào)告；凡屬子公司的重大決策事項(xiàng)，集團(tuán)公司本部也

應(yīng)審查其可行性研究報(bào)告，特別重大的問題應(yīng)事先經(jīng)過專家的論證。

（三）規(guī)范化。規(guī)范化是實(shí)行民主化、科學(xué)化的保證。所有重大決策應(yīng)遵守國(guó)

家有關(guān)的規(guī)定依法進(jìn)行；內(nèi)部應(yīng)以規(guī)范決策程序，并嚴(yán)格遵循。

第四條．重大決策的流程

依據(jù)集團(tuán)章程及董事會(huì)工作細(xì)則，在董事會(huì)審核權(quán)限以內(nèi)的投資項(xiàng)目由

集團(tuán)公司投資管理部牽頭，會(huì)同戰(zhàn)略發(fā)展部、經(jīng)營(yíng)管理部、財(cái)務(wù)審計(jì)部

以及專家?guī)熘械挠嘘P(guān)專家出具初審意見，形成項(xiàng)目初審意見。對(duì)初審予

以否決的項(xiàng)目，在征求集團(tuán)公司總經(jīng)理同意后，由投資管理部將初審意

見書面返回申報(bào)單位，并將項(xiàng)目資料納入項(xiàng)目庫(kù)管理。初審認(rèn)為可行的項(xiàng)目，投資管理部將項(xiàng)目投資意見會(huì)同相關(guān)資料文件上報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)

審核，再上報(bào)集團(tuán)公司戰(zhàn)略決策委員會(huì)或集團(tuán)公司董事會(huì)審定、董事長(zhǎng)

簽署決策意見后執(zhí)行。審核通過的投資項(xiàng)目，出資單位開始立項(xiàng)，集團(tuán)

公司投資管理部將項(xiàng)目資料納入項(xiàng)目庫(kù)管理；審核未通過的投資項(xiàng)目，通知項(xiàng)目申請(qǐng)人，投資管理部將項(xiàng)目資料入項(xiàng)目庫(kù)。

第五條．重大決策的責(zé)任

（一）董事會(huì)對(duì)決議事項(xiàng)的全過程承擔(dān)責(zé)任。包括決策是否正確，實(shí)施是否有

力以及最終結(jié)果是否達(dá)到預(yù)期目標(biāo)等。董事會(huì)成員對(duì)本人在決策過程中

所持態(tài)度承擔(dān)責(zé)任，重大決策決議過程均應(yīng)有詳細(xì)記錄。

（二）戰(zhàn)略決策委員會(huì)及其他專門機(jī)構(gòu)的職責(zé)是對(duì)提請(qǐng)董事會(huì)決議的重大決策

事項(xiàng)提前組織可行性研究，為董事會(huì)決議提供分析依據(jù)，戰(zhàn)略決策委員

會(huì)以其論證的科學(xué)性、正確性對(duì)董事會(huì)承擔(dān)責(zé)任。

（三）集團(tuán)公司本部相關(guān)部門是重大決策的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，其職責(zé)是準(zhǔn)確實(shí)施董事

會(huì)的決議事項(xiàng)，報(bào)告實(shí)施進(jìn)展情況，協(xié)調(diào)實(shí)施過程中的矛盾。

第五條 集團(tuán)公司監(jiān)事會(huì)對(duì)重大決策程序的合法性實(shí)行遵循審計(jì)，對(duì)決策的實(shí)施

過程進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)決策的結(jié)果負(fù)責(zé)評(píng)審并做出結(jié)論。

第六條本制度由集團(tuán)公司投資管理部負(fù)責(zé)解釋。

第七條本管理制度自集團(tuán)公司董事會(huì)通過，董事長(zhǎng)簽發(fā)之日起正式生效、實(shí)施。