第一篇：工程審核協(xié)調實例

工程審核協(xié)調實例(1)

背景：該工程經(jīng)過招投標，固定單價包干。

施工單位出具簽證一紙：使用泥漿泵施工排水費若干臺班。據(jù)此，共計算出費用約16萬元。

經(jīng)查，原招標控制價中未考慮此費用。施工單位投標書中也無此報價。

審核人以措施項目費應包干使用，投標時無報價視作優(yōu)惠為由不予認可。

經(jīng)協(xié)調：雖投標時無報價，但實際已發(fā)生，可考慮補償。但施工單位用泥漿泵排水，屬高射炮打蚊子的做法，施工方法不合理，改按同口徑普通水泵計算。其費用約4萬元。

工程審核協(xié)調實例(2)

工程同昨天發(fā)的“工程審核協(xié)調一例”

施工單位要求增加現(xiàn)場彩鋼圍欄，理由是有甲方的一紙相關簽證。

審核人認為：此費用應包含在臨時設施費和現(xiàn)場文明施工費中，不能另計。

協(xié)調意見：審核人意見是正確的。

經(jīng)與施工單位勾通解釋，施工單位接受了這一意見。

工程審核協(xié)調實例(3)

背景：該工程經(jīng)過招投標，固定單價包干。

施工過程中，施工單位提出：塑鋼窗清單條目中，未考慮推拉窗因素。要求調整。

經(jīng)查原招標用清單，塑鋼窗清單條目中，特征描述中，無關于開啟方式的描述。

咨詢招標清單、招標控制價編制人，答復為：已綜合考慮各種開啟方式。

于是，協(xié)調為：不調整。

對此，甲乙雙方都已接受。

工程審核協(xié)調實例(4)

背景：同工程審核協(xié)調一例(3)

在施工過程中，施工單位提出：原設計中，塑鋼窗所用玻璃為中空鋼化玻璃。而招標清單中，其特征描述為普通中空玻璃。應調整其差價。

經(jīng)查閱施工圖紙和招標清單，施工單位所提問題屬實。征詢建設單位及設計單位意見，要求按原設計施工。

協(xié)調意見：根據(jù)清單計價規(guī)范中的下述條文

4.7.2 若施工中出現(xiàn)施工圖紙（含設計變更）與工程量清單項目特征描述不符的，發(fā)、承包雙方應按新的項目特征確定相應工程量清單的綜合單價。

由施工單位、建設單位、設計單位會簽技術核定單后，調整中空鋼化玻璃與普通中空玻璃的差價(含相關費用)。

對此協(xié)調意見，各方均已接受。

工程審核協(xié)調實例(5)

工程背景同工程審核協(xié)調實例(3)，該工程經(jīng)過招投標，固定單價包干。

在施工過程中，施工單位發(fā)現(xiàn)建設單位另行招標發(fā)包的樁基工程中，漏打了教學樓連廊部分的管樁。造成其已開挖的基坑需回填待打完樁后重新開挖。

施工單位要求進行下列簽證：

建設單位補償其基坑開挖回填的返工費用

建設單位承認因此產(chǎn)生的工期損失

建設單位認為：此損失因樁基施工單位的過失造成，主體施工單位應向樁基施工單位索賠。

協(xié)調意見：

樁基施工單位是建設單位找來的，與主體施工單位無合同關系。故主體施工單位不能向樁基施工單位直接索賠。應由建設單位承擔此項費用后，由建設單位向樁基施工單位索賠。

至于工期問題，經(jīng)查詢主體施工單位投標書中的網(wǎng)絡進度計劃，教學樓連廊不在關鍵線路上，且其時差遠大于招工所需時間，故建設單位不承擔工期損失責任。

對此協(xié)調意見，各方均已接受。

工程審核協(xié)調實例(6)

某工程綜合單價包干。施工過程中，建設單位要求增加地磚踢腳線。并要求使用與地面同樣的800*800地磚切割成120高后粘貼。其組價應為：

1.套用江蘇計價表地磚踢腳線子目，換算地磚。將其中的300*300地磚換算為800*800地磚。每塊800*800地磚切割成800*120尺寸6塊，計4.8米。故定額每10米含量改為10/4.8塊

再考慮定額磁磚類損耗1.025，每10米800*800地磚用量2.13塊。

2.應另外增加切割、磨切割邊的費用。

3.相關工料機及費率按施工單位原投標書中的計算口徑。

工程審核協(xié)調實例(7)

某工程經(jīng)招投標發(fā)包，單價合同。

結算時，施工單位出示簽證一紙：

為方便施工，保證工程質量，本工程抗震加固鋼筋改為植筋施工。

據(jù)此，要求增加植筋施工費用。

對于這樣的問題，其實江蘇造價站早就有解釋：如非設計或者建設單位要求，只能按預埋鋼

筋施工工藝計算，不能計算植筋費用。

另外，方便施工，受益的是施工單位，建設單位憑什么給你買單呀？

再者，保證質量是施工單位的天職。難道不給你這項費用，你就可以以不合格的工程交付給建設單位？

故此，該項簽證不予認可。

工程審核協(xié)調實例(8)

某工程按2008清單計價規(guī)范招標，并簽訂單價合同。投標人在報價中，基坑槽土方(挖深

2.5米)工程量按清單量計價，未考慮工作面及放坡。施工過程中，施工單位除留了必須的工作面外，未放坡(挖深仍為2.5米)，結果施工過程中基坑槽塌方。

施工單位認為：投標報價中未包含放坡工程量，此部份損失應由建設單位承擔。于是，向建設單位要求簽證。

建設單位轉交造價跟蹤審核部門處理。

造價跟蹤審核單位認為：

施工單位未認真學習清單計價規(guī)范，投標報價時未考慮工作面及放坡，是施工單位自己的過失。應視作報價優(yōu)惠。且土方挖深達2.5米，不采取放坡等技術措施，造成塌方，是一個有經(jīng)驗的承包商應該預料到的風險。故不予簽證認可。

工程審核協(xié)調實例(9)

江蘇地區(qū)某工程，通過招投標發(fā)包，簽訂了總價包干合同。

施工過程中，施工單位根據(jù)工程施工需要，修建了250米長施工用道路。并進行了簽證。

結算時，施工單位把這250米道路計入了結算追加造價中。工程審核人員認為施工用道路已包含在臨時設施費中，不應調整。久持不下。于是，找我協(xié)調。

根據(jù)江蘇2009費用定額相關解釋，臨時設施費中，應包含擬建建筑物50米內(nèi)的施工道路。50米外的應為建設單位前期三通一平內(nèi)的工作內(nèi)容。據(jù)此，協(xié)調如下：

臨時設施費中包含的50米施工道路不予認可，其余200米應予認可。

工程審核協(xié)調實例(10)

江蘇某土建工程處于公開招標階段。

招標預備會上，一投標人提出：本工程招標控制價中，挖基坑槽計價工程量5080立方米有誤。應為4920立方米。

而招標控制價編制單位辯稱無誤。

這情景外行看了一定很感動：這多象《鏡花緣》中描寫的君子國的情景呀!

為什么會出現(xiàn)這一幕？

這都是因為《江蘇省建筑裝飾工程計價表》中規(guī)定，開挖量大于5000立方米的工程，要把土方工程單獨拿出來按大型土石方工程計算。而大型土石方工程的管理費和利潤要比一般土建工程低得多。也就是按5080立方米的土方工程造價要比挖4920立方米的土方造價低得多。

雙方處于爭執(zhí)中。而解決爭議的最好辦法就是現(xiàn)場核對計算過程。

現(xiàn)場經(jīng)核對。發(fā)現(xiàn)招標控制價的編制單位的計算過程中，將放工作面的起始位置按從墊層邊算的。按《江蘇省建筑裝飾工程計價表》中規(guī)定，工作面的起始位置應從墊層邊起算(有經(jīng)甲方批準的施工組織設計的除外，本工程還未開工，故無此一說)。即這個投標人的計算結果是正確的。

核對后，招標控制價的編制單位又提出，本次招標由幾個單體工程組成，整個標段的土方工程要按大型土石方計算。

看起來這個意見是正確的，但實際不然。因為《江蘇省建筑裝飾工程計價表》中規(guī)定區(qū)分是否按大型土方石計算，是按單體工程劃分的，而不是群體工程。

我想，正確處理的方法就不用我說了吧？

第二篇：質量體系內(nèi)部審核檢查表(實例)

質量體系內(nèi)部審核檢查表(實例)內(nèi)部審核檢查表

審核部門/人員：經(jīng)理 地點： 審核人員： 標準條款 審核方法 記 錄 結 果

4組織和管理 1）公司是否具有明確的法律地位？ 查看法人登記證明編號為組織機構代碼證編號為

2）公司的機構設置情況如何？是否明確技術/質量負責人、報告審核人以及各部門負責人的相關職責并有相關的任命文件？其任職條件如何？ 已在本公司的質量手冊中設置了相關的職能部門，并明確了各部門和相關負責人員的崗位職責及主要崗位人員的任職條件；有部門負責人、技術負責人、質量負責人、報告審核人的相關的任命文件。

3）公司在確保檢測結果公正、準確，采取哪些措施？ 在質量手冊中明確了本公司的公正性聲明，并對全體工作人員進行宣貫，以加深員工對公正性聲明的理解。

4）對影響檢驗質量的有關人員是否規(guī)定其職責、權限和相互關系并形成文件，對質量監(jiān)督員、檢驗人員、內(nèi)審員等人員有無任命文件？ 在質量手冊中規(guī)定了各個工作崗位人員的相應的職責，對質量監(jiān)督員、內(nèi)審員以及檢測人員有的任命文件

5）當技術/質量負責人不在時，是否指定其代理人？檢測報告授權簽字人是否明確，并在質量手冊中規(guī)定。建立的質量手冊中規(guī)定，當技術/質量負責人不在時，已明確指定了其代理人；在質量手冊中已明確檢測報告授權簽字人，并有相關授權簽字人員的簽字識別。6）如何做到保密？是否已形成文件？那些信息應保密？ 在建立的程序文件中編制《保密和保護所有權程序》，對涉及客戶的樣品、資料、檢驗過程和結果及其它信息采取保密措施。5質量體系、審核和評審 1）本公司的質量方針、質量目標？是否已對員工進行宣貫？抽查3名員工，考察其對質量方針、目標及公正性聲明的理解。質量方針：質量目標：已對全體員工進行宣貫，并有培訓實施記錄。所抽到的員工對質量方針、目標及公正性聲明基本理解。2）管理評審是否按照規(guī)定的時間間隔進行？管理評審由誰主持，如何進行管理評審？ 管理評審由公司經(jīng)理按照規(guī)定的時間間隔每年至少進行一次，質量負責人負責編制管理評審的計劃和管理評審的報告。內(nèi)部審核檢查表

審核部門/人員：經(jīng)理 地點： 審核人員： 標準條款 審核方法 記 錄 結 果

6人員 1）公司是否已配備足夠的人員？并確保相關人員得到及時的崗位培訓？ 人員的配備基本能夠滿足公司現(xiàn)有的要求，并確保相關人員得到及時的崗位培訓，有相關的培訓記錄。

2）有沒有今年的人員工培訓計劃？ 已編制2004年的人員工培訓計劃。

3）檢驗人員是否經(jīng)考核合格，方可持證上崗。檢驗人員已經(jīng)過相應的崗位培訓，考核合格后持證上崗。

7設施和環(huán)境 1）檢測場所是否配備了必要的環(huán)境設施，以確保檢驗結果的有效性和測量準確度不受檢測環(huán)境和設施的影響。已對溫濕度有要求環(huán)境場所，進行有效控制。8儀器設備和標準物質 1）公司是否已正確配置進行檢驗所需的全部設備，查看儀器設備臺帳及周檢表。查看儀器設備臺帳及周檢表，基本已正確配置了檢驗所需的全部設備，能夠滿足檢測的要求。

2）公司近期是否有添置新的測量設備？近期已添置新的測量設備，并留有相關記錄。10檢驗方法 1）檢驗報告主要審批哪些內(nèi)容？ 主要審批的內(nèi)容有：報告的完整性和一致性；采用檢驗標準的適用性和有效性；報告編制的規(guī)范性和正確性。

2）在檢測過程中是否采用非標準方法？ 在檢測過程中沒采用非標準的檢測方法。

內(nèi)部審核檢查表

審核部門/人員：技術負責人 地點： 審核人員： 標準條款 審核方法 審 核 結 果

4組織和管理 1)技術負責人的主要職責是什么? 主要負責公司的技術工作；新增的檢測項目的可行性和技術審核；測量設備配置等方面的技術審核；能力驗證結果的評價報告的編制。

2）當技術負責人不在時，是否指定其代理人？ 建立的質量手冊中已規(guī)定，當技術負責人不在崗時，由質量負責人代理其職責。

3）近期內(nèi)是否實施公司之間的能力驗證活動,效果如何? 已按照編制的能力驗證計劃進行比對的活動，并由技術負責人對比對的結果進行評價，檢驗能力得到驗證。

5質量體系、審核和評審 1）如何理解允許偏離？本公司有允許偏離的現(xiàn)象嗎? 在質量體系運行的過程中將不可避免地發(fā)生對現(xiàn)行的程序、檢驗標準進行偏離的現(xiàn)象，但本公司目前無偏離的現(xiàn)象。

2）公司近期內(nèi)是否開展新檢測項目? 公司近期內(nèi)沒開展新檢測項目。若開展新檢測項目時，則按照《新開展項目控制程序》的有關規(guī)定開展工作。

3）管理評審會議前，你需要準備哪些輸入資料? 若有新增的檢測項目則提供可行性和技術審核資料；測量設備配置等方面的技術審核資料；試驗室之間組織的能力驗證活動的評價報告。

4）本公司采用哪幾種技術校核方法?查閱記錄。組織公司內(nèi)部和外部的比對活動；定期使用標準物質或在內(nèi)部質量控制中使用副標準物質進行檢測；對相同方法或不同方法檢驗的結果進行比較。

6人員 1)是否制定人員培訓、技術考核計劃?實施情況如何? 已編制2004年的人員培訓、技術考核計劃，對已實施的培訓計劃留有相應的培訓記錄。

7設施和環(huán)境 1)本公司環(huán)境設施配置有哪些注意因素? 已對溫濕度要求等對影響檢測的環(huán)境因素進行有效控制。儀器設備和標準物質 1)檢驗設備的配置是否滿足現(xiàn)行檢驗的需要? 查看儀器設備臺帳及周檢計劃表，配置檢驗設備能夠滿足檢驗的要求。

2）公司近期是否添置新的檢測設備？近期已添置新的檢測設備。

內(nèi)部審核檢查表

審核部門/人員：技術負責人 地點： 審核人員： 標準條款 審核方法 記 錄 結 果

9量值溯源和校準 1)有無測量設備的量值溯源圖,由誰審批? 已編制測量設備的量值溯源圖,并由技術負責人審批

2)運行檢查在什么情況下進行，是否有測量設備的運行檢查計劃? 對檢驗結果有重要影響的測量和檢驗儀器設備，在兩次周期檢定期間實施運行檢查。已編制測量設備的運行檢查計劃。

10檢驗方法 1)本公司檢測工作的檢測方法正確性如何？ 檢測方法均采用行業(yè)標準進行檢測，并且現(xiàn)行使用的檢驗標準已到省標準研究院進行標準有效性確認。2）是否使用非標方法，誰確認？ 目前沒有采用非標的檢驗方法。若采用非標方法則須經(jīng)過技術負責人審批。

13證書和報告 1)檢測報告的編制是否滿足評審準則的要求? 編制的檢測報告格式基本滿足評審準則和檢驗規(guī)范的要求。

2）檢測報告審批時，應注意哪些要點? 報告的完整性、正確性；檢驗依據(jù)的適用性和有效性；測量設備的適用性和有效性。檢驗的分包 1）本公司是否有檢測項目分包? 公司目前沒有檢測項目分包 16 抱怨 1）是否碰到顧客抱怨的現(xiàn)象? 目前尚未碰到顧客抱怨的現(xiàn)象

內(nèi)部審核檢查表

審核部門/人員：質量負責人 地點： 審核人員： 標準條款 審核方法 記 錄 結 果

4組織和管理 1)質量負責人的主要職責是什么? 全面負責公司的質量管理工作；確保質量體系的有效運行；負責編制修訂質量手冊、程序文件；負責質量體系的內(nèi)部審核工作。2）公司如何開展質量監(jiān)督？ 按照編制的《質量監(jiān)督工作程序》主要對以下情況進行監(jiān)督：1）能力驗證、比對試驗時；2）新項目開展、新設備投入使用時；3）用戶抱怨時；4）檢驗數(shù)據(jù)有異議或數(shù)據(jù)處于臨界狀態(tài)時；5）糾正措施執(zhí)行時；6）關鍵崗位檢驗時；7)仲裁檢驗時；8)新工作人員上崗時。

3）公司配備了幾名質量監(jiān)督員，是否有任命文件？現(xiàn)在開展質量監(jiān)督工作了嗎? 已配備了2名質量監(jiān)督員，現(xiàn)已開展了質量監(jiān)督工作，并留有相關記錄。

4）質量負責人不在時是否指定其代理人？ 在質量手冊中規(guī)定，當質量負責人不在時指定技術負責人代理其職責。

5）對檢驗委托方的保密信息主要有哪些方面的內(nèi)容？ 主要對涉及客戶的樣品、資料、檢驗過程和結果及其它信息采取保密措施，不經(jīng)用戶同意，不得向與檢驗無關人員展示。所有檢驗過程均對外保密，與檢驗無關人員未經(jīng)質量負責人批準，不得擅自進入檢驗現(xiàn)場。6）是否組織了試驗室之間的能力驗證活動,查閱記錄。已組織了試驗室之間的能力驗證活動,并留有比對的計劃、記錄和評價報告。

5質量體系、審核和評審 1）質量體系如何建立的？由誰負責保持質量手冊的現(xiàn)行有效？ 根據(jù)本公司的質量方針、質量目標、工作范圍、工作類型、工作量，建立質量體系并保證其有效運行，通過質量體系的審核與評審、能力驗證來分析和診斷質量體系存在的問題，通過修改和完善質量體系以進一步增強質量體系的有效性和適應性。由質量負責人負責保持質量手冊的現(xiàn)行有效。

2）建立的質量體系是否滿足評審準則的要求？ 查閱現(xiàn)行有效的質量體系文件能夠滿足《計量認證/審查認可（驗收）評審準則》的要求

3）公司獲準簽字人的識別是否在質量手冊中進行識別？ 檢測報告獲準簽字人員在質量手冊中已進行識別。

內(nèi)部審核檢查表

審核部門/人員：質量負責人 地點： 審核人員： 標準條款 審核方法 記 錄 結 果

5質量體系、審核和評審 4）糾正偏離在什么情況下進行？如何進行糾正偏離? 主要通過以下方式發(fā)現(xiàn)檢驗過程存在的偏離：1)公司間比對（能力驗證）活動；2)質量體系審核；3)檢驗報告質量抽查；4)質量監(jiān)督活動；5)技術校核活動；6)檢驗過程的質量控制；7)檢驗報告的審核批準；8)測量設備的運行檢查、檢定或校準；9)消耗材料質量驗收；10)客戶抱怨。一旦發(fā)現(xiàn)存在偏離方針、程序或檢驗過程中任何一個過程或環(huán)節(jié)發(fā)生不符合或檢驗差錯，發(fā)現(xiàn)人填寫“糾正偏離通知書”，通知責任部門負責人，必要時報告質量負責人。

5）體系文件如何受控?調閱質量手冊和程序文件各3本，查其受控情況。體系文件發(fā)放需由文件管理員填寫“文件發(fā)放范圍審批表”經(jīng)批準后按發(fā)放范圍發(fā)放文件；文件領用人在“文件發(fā)放(領用)登記表”上簽名領取具有分發(fā)號和加蓋“受控文件”印章的文件,每一個文件都有不同的分發(fā)號,便于追溯。調閱質量手冊和程序文件各3本，均有“受控”標識。6）內(nèi)審如何做? 質量負責人根據(jù)公司質量體系運行狀況，在每年末編制下一的內(nèi)部質量審核工作計劃，內(nèi)部質量審核應涉及質量體系的所有要素，并根據(jù)質量審核計劃實施質量審核工作。

7）管理評審時應準備哪些輸入材料？ 管理評審的輸入材料一般包括以下內(nèi)容：1)內(nèi)部質量監(jiān)督和審核報告；2)外部評審報告；c)顧客的反饋；d)公司之間的比對和能力驗證的結果；e)可能影響質量體系運行的變化因素等等。

8儀器設備和標準物質 1）測量設備和標準物質如何進行管理？ 測量設備按照編制的周期檢定計劃表按時送檢，檢定后由辦公室按照《測量設備管理程序》，統(tǒng)一加貼綠、紅、黃的三色標識。

2）設備的維護狀況如何？有無設備維護保養(yǎng)計劃？ 設備的維護狀況良好。有設備的維護保養(yǎng)計劃和相關的維護記錄。

9量值溯源和校準 1)如何監(jiān)督儀器設備量值溯源計劃的實施？ 辦公室提前1個月與有關檢定/校準單位聯(lián)系，確保計劃的實施。對于自校或功能檢查的測量設備，辦公室也應提前1個月通知相關人員和相關部門，以做好準備。在兩次周期檢定期間的運行檢查時也加以監(jiān)督。2）如有未送檢定的儀器設備，是否已進行自校準/檢定，有無相應的自校規(guī)范和量值溯源圖？查看記錄。對未送檢定的儀器設備，已進行自校準/檢定，并已編制相應的自校規(guī)范和量值溯源圖。已自校準/檢定的儀器設備留有相應的記錄。內(nèi)部審核檢查表

審核部門/人員：質量負責人 地點： 審核人員： 標準條款 審核方法 記 錄 結 果

10檢驗方法 1）是否已正確編制相關的作業(yè)指導書？查看所使用的標準、規(guī)范、作業(yè)指導書是否受控，是否便于工作人員使用。已編制作業(yè)指導書。所使用的標準、規(guī)范均受控，作業(yè)指導書已發(fā)放到相關人員。

2）當采用非標方法時，是否經(jīng)技術負責人確認？ 當采用非標方法時，必須經(jīng)技術負責人確認。目前沒有采用非標方法。

11檢驗樣品的處置 1）本公司樣品采用如種標識方法？如何做到唯一性？ 按照程序文件的規(guī)定，對檢驗樣品進行唯一性的編號，并注明其狀態(tài)。

2）接收檢驗樣品時，是否對樣品進行符合性/有效性檢查。由收樣人員對檢驗樣品進行符合性檢查；由檢測人員對檢驗樣品進行有效性檢查。

3）客戶的樣品在檢驗過程中是否得到保密？有無程序文件的規(guī)定？ 在建立的程序文件中已編制《保密和保護所有權程序》，對客戶的樣品在檢驗過程中必須得到保密。

12記錄 1）本公司記錄有那些？ 記錄主要有人員檔案、儀器檔案、內(nèi)審、質量監(jiān)督、驗證比對、檢測原始記錄等記錄。所有記錄、檢驗報告已由辦公室保管并為委托方保密。13證書和報告 1）檢驗報告信息（檢驗結果、檢驗方法）是否足夠，是否采用法定計量單位？ 編制的檢驗報告基本符合《計量認證/審查認可（驗收）評審準則》的要求，均采用法定的計量單位。

2）檢驗報告如何發(fā)送？ 經(jīng)批準的報告由辦公室統(tǒng)一加蓋檢測報告專用章。報告由辦公室憑客戶有效身份證件（送樣單、介紹信或工作證、身份證）發(fā)放，并由領取報告者在報告發(fā)放登記上簽字。

15外部支持服務和供應 1）對材料、設備、設施的供應商是否有質量保證？ 對設備的供應商有相關檔案資料。

2）對無質量保證的供應商提供的物質或服務是否采取驗收，并留有驗收記錄？ 對無質量保證的供應商提供的物質或服務，則采取驗收，并要求留有驗收記錄。

16抱怨 1）對顧客抱怨如何處理？ 在受理顧客抱怨后，質量負責人應組織內(nèi)審員及相關人員對顧客抱怨的問題進行調查、分析。

2）本公司最近是否接到顧客的抱怨？ 公司最近沒有接到顧客的抱怨。內(nèi)部審核檢查表

審核部門/人員：辦公室 地點： 審核人員：

標準條款 審核方法 記 錄 結 果

4組織與管理 1）詢問辦公室負責人，有那些保密的措施？ 客戶樣品加強監(jiān)管，防止泄密。樣品不經(jīng)用戶同意，不得向與檢驗無關人員展示。公司出具的檢驗報告應為客戶保密，未經(jīng)客戶授權，不得將檢驗報告轉交他人，不得擅自公布檢驗結果。

5質量體系、審核和評審 1）建立的質量手冊和程序文件是否已對全體員工進行宣貫，并留有宣貫記錄？ 建立的質量手冊和程序文件已對全體員工進行宣貫，并留有宣貫記錄。2）質量手冊和程序文件是否已發(fā)放，并處于受控狀態(tài)？ 建立的質量手冊和程序文件已發(fā)放，處于受控狀態(tài)，并有文件發(fā)放、領用登記記錄。

3）內(nèi)審是否有計劃，并按照內(nèi)審計劃進行內(nèi)審？內(nèi)審人員是否經(jīng)過培訓、是否有任命文件？ 已編制內(nèi)審計劃，并已按照內(nèi)審計劃進行內(nèi)審，有相關的內(nèi)審記錄。內(nèi)審人員經(jīng)過培訓、并有任命文件。

6人員 1）公司是否配備足夠的人員？檢驗人員是否均通過培訓合格后持證上崗？ 配備的人員基本滿足公司的要求；檢驗人員均通過培訓合格后持證上崗。

2）有無技術負責人、質量負責人、各室負責人的任職條件要求？ 在質量手冊中已明確了技術/質量負責人、各科室負責人的任職條件要求，并有相關的任命文件。

3）如何進行技術人員的檔案管理？ 辦公室應為每位工作人員建立技術檔案，保持檔案的完整、有效；有關人員技術檔案內(nèi)容的變化，檔案管理員對變化檔案的增減情況應作相應的記錄并得到妥善保存。人員技術檔案應采取保密措施，查閱者應填寫書面申請經(jīng)批準后方可查閱。查閱人員檔案，內(nèi)容收集較齊全。

7設施和環(huán)境 1）公司的內(nèi)務管理主要有哪些工作？ 檢查衛(wèi)生情況、物品擺放是否整齊有序、檢驗人員是否著工作服/佩帶工作卡、外來人員登記情況。

8儀器設備和標準物質 1）如何進行儀器設備的管理？ 經(jīng)驗收合格的設備建立檔案，統(tǒng)一編號，并記錄在設備臺帳中；儀器設備的標志由識別標識和狀態(tài)標識組成；確定其保管人和放置地點；負責所有設備管理記錄的保管。

2）是否已建立設備檔案，檢查其完整性。調閱3份設備檔案，主要測量設備已做到獨立建檔，檔案內(nèi)容較齊全。內(nèi)部審核檢查表

審核部門/人員：辦公室 地點： 審核人員： 標準條款 審核方法 記 錄 結 果

9量值溯源和校準 1)查閱測量設備周檢計劃表,是否正確和完整，并經(jīng)技術負責人審批。已編制較完整的測量設備周期檢定計劃表，并經(jīng)技術負責人審批。

2)從周檢計劃表中抽查3-5臺,是否按期周檢。所抽的4臺設備已檢定合格，獲得檢定證書。

3)是否已編制運行檢查計劃? 已編制的計劃運行檢查。

10檢驗方法 1)公司的技術文件如何進行管理？ 內(nèi)部的技術文件由檢測室人員編制，技術負責人審核，由經(jīng)理批準；檢測室負責所有的技術文件、技術資料的收集，并密切注意技術標準的修改或修訂情況，保證技術標準的先行有效；辦公室負責技術資料的管理，保證在用的文件的狀態(tài)受控。

2)查閱標準、規(guī)范、作業(yè)指導書等是否受控,并留有發(fā)放登記記錄。是否發(fā)放到檢驗人員手中？ 調閱的標準、規(guī)范、作業(yè)指導書已受控，留有發(fā)放登記記錄，作業(yè)指導書已發(fā)放到檢驗人員手中。

3)消耗性材料如何管理? 所有消耗性材料均由辦公室負責驗收。對無質量保證的供應商供應的產(chǎn)品，驗收合格后方可使用。對有質量保證的供應商提供的產(chǎn)品，也要定期抽檢，以保證對其質量的監(jiān)控。

11檢驗樣品的處置 1）樣品的唯一性標識是否按照程序文件執(zhí)行？ 樣品的唯一性標識是按照程序文件中的規(guī)范執(zhí)行。

2)收樣時是否要進行樣品符合性檢查？ 收樣時要進行檢驗樣品的符合性檢查。12記錄 1)如何進行檔案管理? 各科室和相關人員在其職責范圍內(nèi)整理需歸檔的文件、記錄和資料，交辦公室統(tǒng)一歸檔，歸檔時應檢查資料的完整性和規(guī)范性，對符合要求的資料作交接手續(xù)，并進行分類、編目、登記、統(tǒng)一和妥善的保存。

2)觀察檔案管理是否做到防潮防蛀等。資料檔案存放安全，并做到防潮、防塵、防蛀等。

13證書和報告 1）詢問辦公室主任，檢測報告如何管理？ 辦公室負責檢測報告的簽章、發(fā)放、檢測報告的存檔管理；經(jīng)批準的報告由辦公室統(tǒng)一加蓋檢測報告專用章，并憑客戶有效證件領取報告，在報告發(fā)放登記記錄上簽字。

2）抽查檢測室各2份檢測報告，查閱報告內(nèi)容與準則要求的符合性。查這2份報告的業(yè)務受理，報告發(fā)放的簽收情況。抽查的檢測報告，報告內(nèi)容與準則要求的基本相符合，其業(yè)務的受理和報告發(fā)放的簽收情況符合要求。

內(nèi)部審核檢查表

審核部門/人員：辦公室 地點： 審核人員： 標準條款 審核方法 記 錄 結 果

14檢驗的分包 1)是否有分包？如有查分包協(xié)議。本公司目前尚無檢驗分包的項目。15外部支持服務和供應 1)設備、材料、設施供應商是否有質量保證（對方的質量資質、質量承諾）？ 查閱供應商登記表，主要測量設備的供應商有相關的質量保證材料。2)最近是否購置設備/材料，查看其相關的記錄。有新購置儀器設備的相關記錄。3）對本公司所需的重要材料、服務、測量設備，其供應商記錄是否完整？ 對重要的材料、儀器設備和外部支持服務方已建立的檔案記錄較完整。

16抱怨 1）是否有客戶抱怨，誰受理？ 目前，尚未接到客戶的抱怨，若有抱怨由質量負責人負責組織人員調查、分析，糾正措施落實后向客戶反饋信息。

2）是否進行顧客滿意度調查？查閱記錄。已開展顧客滿意度調查工作。

內(nèi)部審核檢查表

審核部門/人員：檢測室 地點： 審核人員： 標準條款 審核方法 記 錄 結 果

4組織和管理 1）檢測室主要職責？主要開展哪些項目檢測？ 按照要求完成檢測工作；負責技術校核和測量設備的運行檢查；負責測量設備的周期檢定工作；組織人員參加實驗室間的比對工作；儀器設備的維護使用和管理工作，檢測過程中發(fā)生異?，F(xiàn)象的處理。

2）是否已開展質量監(jiān)督工作？ 已進行質量監(jiān)督，并留有監(jiān)督記錄，監(jiān)督過程符合要求。3）試驗室之間是否已開展能力驗證活動，情況如何？ 已按計劃地進行能力驗證活動，檢測能力得到驗證。

5質量體系、審核和評審 1）詢問3名檢測人員，對本公司質量方針、目標的理解？ 抽查的3名檢測人員，對本公司質量方針、目標的基本理解。

2）如何保證檢測工作質量？ 主要按照檢測室的崗位職責開展工作。檢測前首先要對檢驗樣品進行有效性檢查；對測量設備進行完好性檢查；對檢測環(huán)境進行符合性檢查；檢驗人員均應持證上崗，并按檢驗標準或作業(yè)指導書進行檢驗。

3）檢測室檢測過程中，采用哪些技術校核方法？ 主要參加試驗室之間和組織公司內(nèi)部驗證的比對活動；對相同方法或不同方法復檢的結果進行比較；并有相應的有效性評價記錄。6人員 1）檢測室所配備的檢測人員是否滿足檢測的要求？ 所配備的檢測人員基本滿足檢測的要求。

2）檢驗人員是否經(jīng)考核合格持證上崗？ 檢測人員均經(jīng)考核合格持證上崗，并留有考核記錄。

7設施和環(huán)境 1）觀察檢測環(huán)境的清潔情況，是否整潔、規(guī)范。檢測環(huán)境整潔、規(guī)范。8儀器設備和標準物質 1）現(xiàn)場查看測量設備的標識情況？ 抽查5臺測量設備的標識情況，符合要求。

2）查所使用設備的使用維護記錄。抽查5份檢測報告，查所使用設備的使用維護記錄，有記錄并符合要求。

9量值溯源和校準 1)詢問檢測室負責人，儀器設備使用時是否均周檢合格方可投入使用？ 主要儀器設備在投入使用前，均檢定合格后方可使用。

2)是否進行測量設備的運行檢查 ？查運行檢查計劃及記錄。已編制運行檢查計劃，并留有運行檢查記錄。

內(nèi)部審核檢查表

審核部門/人員：檢測室 地點： 審核人員： 標準條款 審核方法 記 錄 結 果

10檢驗方法 1)公司現(xiàn)場查看，標準、規(guī)范、作業(yè)指導書是否受控？ 查看的標準、規(guī)范、作業(yè)指導書均已受控，并有發(fā)放登記記錄。

2)編制檢測報告用的計算機如何管理，是否進行設備編號？ 檢驗用計算機作為測量設備納入公司的管理范圍；對于錄入計算機或自動化設備采集的數(shù)據(jù)，必須妥善加以保存，及時地進行備份。

3）如何確保計算機數(shù)據(jù)的安全性？ 所有計算機軟件均應備份，由辦公室妥善保存；計算機使用應使《保密和保護所有權程序》規(guī)定保證數(shù)據(jù)及信息的保密安全；所有計算機應設置防護病毒持續(xù)；計算機修理時，應采取必要的安全保密措施，防止計算機中貯存的程序或數(shù)據(jù)失密或被修改。

11檢驗樣品的處置 1)檢測人員檢驗前，是否對樣品進行有效性檢查？ 檢驗人員在檢測前對檢驗樣品進行有效性檢查。

2)檢畢樣品如何處置？ 樣品檢測完畢直接報廢，對有留樣的樣品由樣品管理人員統(tǒng)一進行管理。12記錄 1）記錄如何進行管理？ 存檔的記錄，未履行審批手續(xù)不得更改、查閱。存放記錄的場所應干燥整潔、并做好防盜、防火等工作，外來人員未經(jīng)許可不得進入。借閱、復制記錄應經(jīng)經(jīng)理批準辦理登記手續(xù)，借閱人不得泄露和轉借，不得在記錄上涂改、劃線等，閱后及時交還管理人員，并辦理注銷手續(xù)。

13證書和報告 1）檢測報告如何校核？ 所采用的檢驗依據(jù)、檢測結果及檢測結論判斷的正確性。

2）詢問報告審核人員，主要審核哪些內(nèi)容？ 檢驗所采用的檢驗依據(jù)的適用性和有效性；檢驗所用測量設備的適用性和有效性；檢驗報告內(nèi)容的完整性和正確性；檢驗結論和單項檢驗結論的正確性、一致性。

16抱怨 1）如有顧客提出對檢測報告有疑議時，應如何辦理？ 由顧客提出書面要求；經(jīng)技術負責人批準后，通知檢測室對原檢測樣品重新進行檢測；報告按程序文件的規(guī)定重新進行編制、審核和批準；報告的簽發(fā)日期為實際簽發(fā)日期；更正報告應在原報告收回后發(fā)放。

第三篇：工程協(xié)調措施

一、工程協(xié)調措施

本工程施工單位多（總包單位、空調單位、消防單位和弱電單位等）、工序多，在施工過程中必將存在同一時間、同一空間交叉施工的局面，協(xié)調工作顯得格外重要。

1、各工序的協(xié)調措施 各工序間配合包含兩個方面的內(nèi)容：一是不同工種的施工順序；第二是施工交結部位。不同工種間合理的施工順序和最佳的施工方法有利于施工順利進行和成品保護。工程的施工順序采用先天棚，后墻柱面，再地面，最后細部的施工順序，各主要工序間的配合如下：

天棚與電氣安裝的配合

在施工過程中，要充分考慮交叉施工的問題，協(xié)調一致，互相配合，共同將工程順利完成，為此采取以下措施。

天棚作業(yè)以施工圖為依據(jù)，在墻上彈出控制線，并檢查與安裝作業(yè)有無沖突。會同設計師對施工圖進行一次書面交接，明確天棚施工應給電氣作業(yè)預留的孔洞、位置。

吊筋獨立固定在樓板和梁柱上，不允許搭接在其它工種的成品或半成品之上。天棚作業(yè)必須接到電氣及其它有關專業(yè)已通過隱蔽驗收的書面通知后，方可封板，并在封板時預留好電氣及其它專業(yè)需預留的孔洞。

施工過程中做好對其它工種成品的保護，施工完畢后，做好自己產(chǎn)品的保護。木作與其它工種間的配合

與泥作及其它工種共同確定施工標高、進出控制線。

與安裝進行一次書面交接，明確墻面所需給安裝預留的開關、插座及其它孔洞。造型開花應與其他天棚良好銜接。

墻面施工待木基層做完以后，再進行泥作施工。

地面施工待木基層做完后，再進行泥作施工，最后木工制作踢腳線收口。泥作與其它工種間的配合

泥作使用的原材料決定了它是對成品保護最具威脅的工種。安排泥作施工在木基層制作完畢以后，面飾之前，這樣可以把水泥、砂漿對成品的影響降制最低，同時泥作一旦施工完畢后，就是成品，這時它又最容易受到污染與損壞。在泥作施工完畢后，一定要妥善對之加以保護，防止油漆及其它物品對它的污染和損壞。在墻面施工時和安裝進行一次書面交接，留出預留的孔洞，按施工圖進行收口處理。

乳膠漆、油漆施工與其它工種間的配合

乳膠漆、油漆施工屬最后面飾，它和其它工程的配合有下列幾個方面； 油漆工、木工和材料采購共同對飾面板質量、花色按樣板進行選擇，確保成品的質量和效果。

在施工中嚴格保護相關工種的成品，不同工種間在不同材料 的施工交接做好分隔帶保護措施，防止對其它成品形成交叉的污染。

2、總體配合措施 認真學習與業(yè)主簽訂的合同文本，全面理解和掌握合同文本規(guī)定的要求。在工程實施中，以合同文本為依據(jù)，自始至終貫徹執(zhí)行到整個施工管理全過程，確保工程優(yōu)質如期完成、以合同規(guī)定的承包施工范圍工程質量、工期、安全、文明施工等要求，總承包編制詳細、完善的技術標文件，由公司總工程師簽發(fā)后，進行實施。

以合同規(guī)定的總工期要求，編制本工程施工總進度網(wǎng)絡計劃，以此有效地對工程進度計劃進行總控制。

以總工期為依據(jù)，編制工程進度分階段實施計劃（施工準備計劃；勞動力進場計劃；施工材料、設備、機具進場計劃；進口設備、材料進場計劃等）。

將合同的條款要求，分解納入相對應的合同中，使質量、工期、安全、文明施工等完全處于控制狀態(tài)中，確保工程如期完成。

每周定期與其他分包單位召開一次協(xié)調會，解決生產(chǎn)過程中發(fā)生的問題和存在的困難。按總進度計劃要求檢查每周完成情況及布置施工生產(chǎn)計劃。

3、與建設單位、監(jiān)理單位的協(xié)調 積極配合建設單位、監(jiān)理進行場內(nèi)的施工準備工作，為他們排憂解難。及時根據(jù)建設單位工作指令作出進度的調整計劃，在進度有重大提前及延誤應及時向業(yè)主報告；在施工過程中向業(yè)主提出的建議，要求業(yè)主及時解決。

在熟悉圖紙的基礎上派出具有豐富經(jīng)驗的采購供應人員進行設備材料訂購的訂購及聯(lián)系工作。

積極配合建設單位、監(jiān)理進行過程修改、方案確定、技術論證并做合理的經(jīng)濟分析，直到滿意為止。

在施工過程中邀請有關專家進行降低成本，節(jié)約能源分析，提出合理化建議，使業(yè)主在滿足功能要求的基礎上降低工程造價。

如果建設單位要求增加工作量，我公司將積極組織勞動力進場并實行加班、加點工作，確保工程按期竣工。

工程進度款的收取按合同規(guī)定由建設單位簽證，所有工程的中期付款或結算款均報建設單位確認，并按有關程序予以執(zhí)行。

業(yè)務交往過程中，業(yè)務聯(lián)系單、備忘錄等書面形式與建設單位進行聯(lián)系。誠懇接受建設單位監(jiān)理的指導性意見和要求，相互緊密合作，確保工程順利進行。

4、與其他安裝單位的配合 裝修與消防專業(yè)施工的協(xié)調管理 配合施工要點

裝修專業(yè)與消防專業(yè)可同時安排進場。按照總包施工單位編制的施工計劃，在規(guī)定的期限內(nèi)各自配合編制具體實施進度計劃和現(xiàn)場臨時設施計劃，合理安排勞動力和工具配置計劃、材料采購計劃等。

施工時，裝修施工要與消防施工單位保持經(jīng)常性的工作溝通，詳細了解裝修與消防之間的設計要求和矛盾點，互相溝通和配合，即保證消防規(guī)范要求，又不能因消防施工影響裝飾的裝修效果和收口處理。

消防施工單位要確保進度按時完成，尤其是隱蔽工程，質量要一次驗收達到合格，確保消防專業(yè)最后安裝完成交付時，不因質量問題影響裝修成品效果。

協(xié)調管理具體措施

裝修施工單位負責盡量滿足并配合消防施工的場地施工需要；主動與消防施工單位進行合作，銜接好消防與裝修的工序交接，共同促進工程保質保量按期完成。

建議消防施工單位按照裝修施工要求，編制消防工程技術標文件、配合施工方案、資源配置計劃、進度、質量、文明施工的管理措施等。

積極參加總包和監(jiān)理單位的工程例會，及時解決施工中遇到的與消防施工配合方面的問題。

與空調專業(yè)施工的協(xié)調管理

空調系統(tǒng)的設備安裝，通常應在天花施工前完成。其水電系統(tǒng)在空調施工范圍內(nèi)有其規(guī)范的要求，應由空調安裝專業(yè)班組統(tǒng)一完成。裝飾工程須在空調系統(tǒng)隱蔽工程主管，主風道安裝完成以后，才能進行全面施工，但不排除部分項目可與空調安裝同步進行。故室內(nèi)裝飾要注意與空調專業(yè)施工配合做好以下方面的工作：

必須保證室內(nèi)天棚設計與空調風管布置在造型上的一致性、協(xié)調性； 必須注意室內(nèi)天棚設計、施工與空調送風位置的配比布置關系； 必須注意室內(nèi)天棚（或罩面）設計、施工與空調器回風位置的布置關系； 必須注意室內(nèi)裝飾與獨立設置空調設備的關系； 必須注意出入口裝修與冷熱風幕設備的布設關系等。

空調系統(tǒng)施工的配合和協(xié)調管理可參照上述消防水電系統(tǒng)的內(nèi)容要求。與水電專業(yè)系統(tǒng)的協(xié)調管理

水電專業(yè)系統(tǒng)安裝也是比較專業(yè)的工作，與消防、空調、裝修有著不可分割的關系，水的內(nèi)容有建筑給排水、消防給排水、空調給排水、供暖給排水；電的內(nèi)容有室內(nèi)電氣（照明），動力配電、消防電系統(tǒng)、空調電系統(tǒng)、裝飾電系統(tǒng)等。因此，如何做好協(xié)調配合施工和管理，也是本工程的特點、難點、重點之一。通常水電管線安裝作為隱蔽工程，應先行組織進場，否則裝修工程無法做吊頂面層。故在時間安排上，總包要為水電專業(yè)提供優(yōu)先施工條件，裝修施工進場后，也應主動與水電專業(yè)做好配合和協(xié)調工作。

配合施工要點

水電專業(yè)由專業(yè)工程師分別進行技術指導，督促檢查，協(xié)調解決施工中的配合問題；

水電專業(yè)施工班組要嚴格按專業(yè)規(guī)范施工，與裝修工程在交叉配合施工時，要注意協(xié)調好工作關系，確保對正在施工或已完成施工的半成品、成品的保護；

各水電專業(yè)施工班組要及時做好隱蔽工程的驗收記錄，與下一道工序交接時，要交待好注意事項；

完善施工資料的記錄、整理，保證不缺項，及時交給總包和監(jiān)理方簽認； 保證水電專業(yè)施工的進度、質量、安全控制都能滿足相關驗收規(guī)范和設計的要求。協(xié)調管理具體措施

水電專業(yè)施工隊伍除了完成好本專業(yè)的施工任務外，要樹立全局施工觀念，工作中出現(xiàn)的問題和矛盾要主動協(xié)商解決，或提交總包和監(jiān)理單位出面協(xié)調，不得擅自作主；

根據(jù)現(xiàn)場施工情況，在工期遇到阻礙時，裝修施工單位要會同水電施工隊伍作出改進意見，提出切實解決方案；在質量方面出現(xiàn)問題時，要馬上著手糾正，不留隱患；對不符合安全文明施工的現(xiàn)象，要認真整改并嚴格加強管理；

臨時不用的水管接口及電線接頭要妥善封閉、并告之裝修單位防止誤碰誤接。

5、與設計師的協(xié)調管理 設計師作為項目的總體設計者，對該項目的設計思路、設計依據(jù)、設計意圖有深刻的了解，故與設計師的協(xié)調配合是完整體現(xiàn)設計意圖，使工程既能滿足使用要求，又對費用有所控制的重要手段。

認真熟悉圖紙，深刻理會設計圖紙意圖，在此基礎上認真聽取設計交底，并做好圖紙會審工作。

虛心接受設計師對工程施工的指導意見和建議，嚴格執(zhí)行按圖施工的原則，不隨意改動圖紙，改變設計意圖，不盲目施工。

若施工中遇到問題，則虛心請教設計人員，并以書面的形式報告設計師，辦理施工技術核定，絕不自作主張，不盲目施工。

定期或不定期的請教設計師到施工現(xiàn)場進行指導，并認真按其意見組織施工。使設計、施工緊密結合起來。

6、裝飾工程各工種之間的協(xié)調管理 室內(nèi)裝飾工程除了與其他專業(yè)班組的協(xié)調管理、相互配合之外，裝飾工程的各工種之間的協(xié)調管理也很重要。

本裝飾裝修工程主要有吊頂工程、隔斷工程、木制作工程、地面工程、涂料工程、石材飾面工程、油漆工程等。它們之間的協(xié)調管理，主要體現(xiàn)在施工順序的合理安排以及前后工序的交接和質量措施的控制方面。安排得好，能使工程順利進行，反之，則會阻礙工程進度，導致停工、窩工，甚至返工，從而影響質量和工期，加大成本費用，因此，必須引起足夠的重視。

配合施工要點

室內(nèi)裝飾工程通常是先進行腳手架搭設及隔斷工程，然后是水電布管線，吊頂、墻面、地面工程依序進行，因此按照合理施工順序作業(yè)，是保證施工質量、避免返工的最佳途徑； 本裝修工程進場后，首先應由放線工全面抄平、放線，以標定所有裝修空間基礎尺寸及標高線，為各工種提供施工依據(jù)；

吊頂工應及時下吊點，布放主龍骨和邊龍骨，為其他專業(yè)安裝出示標高線，為墻面施工找出上界線；同時要盡早安排隔斷輕鋼龍骨安裝及封單側石膏板，為專業(yè)安裝準備出工作面；

石材工應盡早放線布設墻面石材排版圖以便確定石材加工精確尺寸，同時為木工，油工墻面工程提供出墻尺寸線，利于其他專業(yè)進行墻基處理；

電焊工盡早焊接干掛石材基層龍骨，以利石材放線定尺；

木制作工程（包括套裝門、墻面飾件）以及不影響其它項目施工的獨立工程，均可安排在場外預制，后期進場拼裝；部分木制作工程油漆也可考慮在場外車間內(nèi)涂飾以減少現(xiàn)場污染，保證涂層質量；

磁磚工應盡早安排放墻、地磁磚鋪裝基準線，計算出磁磚精確用量；

同一房間內(nèi)有濕作業(yè)項目的，如有基層找平、地面石材、地磚濕鋪，應在施工中期適時插入，待其基本干燥后再做室內(nèi)木油等項干作業(yè)施工；

易受污損，對基層含水率要求較高及材料較貴、保養(yǎng)不易的工作，如軟包、地毯、架空地板、實木地板、木制品飾面、不銹鋼、玻璃制品等應安排在后期施工中進行。

協(xié)調管理具體措施

必須制定嚴格、科學的月、旬、日進度計劃，必要時作業(yè)計劃按小時計算； 各工種必須服從現(xiàn)場統(tǒng)一調配，嚴格按圖紙和規(guī)范要求施工，注重上下工序之間的搭接關系和交驗手續(xù)的完善工作；

樹立良好的合作觀念，對工作中出現(xiàn)的差錯要及時糾正，對不配合、不服從管理的行為要嚴格禁止；

各專業(yè)工程師、施工員要天天碰頭，工序安排要合理，管理要到位，調整要果斷及時；

提前組織材料加工進場和科學安排勞動力的入出場，合理劃分流水段，盡可能避免停工、待料、突擊加班等不正常施工狀態(tài)的發(fā)生。

7、服從行業(yè)主管部門的指導和管理 認真接受政府質量監(jiān)督機構和業(yè)主以及業(yè)主委派的監(jiān)理工程師級的指導和監(jiān)督，經(jīng)過內(nèi)外多方的共同作用，互相合作，實現(xiàn)本工程質量一次性達到合同質量等級要求。開工前我公司將到當?shù)卣毮軝C構辦公下列手續(xù)，以便其對我現(xiàn)場項目部更好的指導和管理：

到安全監(jiān)察部門辦理企業(yè)安全資格認可證、安全施工許可證、項目經(jīng)理安全生產(chǎn)資格證等手續(xù)。

全面接受業(yè)主與監(jiān)理管理的程序 施工準備階段

開工前，送技術標文件或施工方案報監(jiān)理工程師審批。

送報項目部管理人員和特殊工種作業(yè)人員資格證書、崗位證書。報送開工報審表及相關資料。報送測量放線控制成果及保護措施。施工期間

參與監(jiān)理工程師定期召開的工地例會。

報送監(jiān)理工程師要求的重點部位、關鍵工序的施工工藝和確保工程質量的措施。材料、設備進場報驗。隱蔽工程報驗。

分項工程質量評定資料送驗。每周提交工程進度計劃。

第四篇：工程設計概算審核

設計概算的審核方法

1．對比分析法

對比分析法主要是通過建設規(guī)模、標準與立項批文對比；工程數(shù)量與設計圖紙對比；綜合范圍、內(nèi)容與編制方法、規(guī)定對比；各項取費與規(guī)定標準對比；材料、人工單價與統(tǒng)一信息對比；引進設備、技術投資與報價要求對比；技術經(jīng)濟指標與同類工程對比等等；通過以上對比，容易發(fā)現(xiàn)設計概算存在的主要問題和偏差。

2．查詢核實法

查詢核實法是對一些關鍵設備和設施、重要裝置、引進工程圖紙不全、難以核算的較大投資進行多方查詢核對，逐項落實的方法。主要設備的市場價向設備供應部門或招標公司查詢核實；重要生產(chǎn)裝置、設施向同類企業(yè)（工程）查詢了解；引進設備價格及有關費稅向進出口公司調查落實；復雜的建筑安裝工程向同類工程的建設、承包、施工單位征求意見；深度不夠或不清楚的問題直接同原概算編制人員、設計者詢問清楚。

3．聯(lián)合會審法

聯(lián)合會審前，可先采取多種形式分頭審查，包括設計單位自審，主管、建設、承包單位初審，工程造價咨詢公司評審，邀請同行專家預審，審批部門復審等，經(jīng)層層審查把關后，由有關單位和專家進行聯(lián)合會審。在會審大會上，由設計單位介紹概算編制情況及有關問題，各有關單位、專家匯報初審、預審意見。然后進行 認真分析、討論，結合對各專業(yè)技術方案的審查意見所產(chǎn)生的投資增減，逐一核實原概算出現(xiàn)的問題。經(jīng)過充分協(xié)商，認真聽取設計單位意見后，實事求是地處理和 調整。

設計概算的審核內(nèi)容

(1)審查設計概算的編制依據(jù)。編制依據(jù)是否正確，包括各項定額、取費標準、有關規(guī)定是否得到遵守，是否充分反映自然條件、技術條件、經(jīng)濟條件，是否合理運用各種原始資料提供的數(shù)據(jù)，概算編制說明是否齊全。

(2)審核工程量。工程是計算是否正確，有無漏算、重算和錯算。對計算工程量中各種系數(shù)的選用是否有合理的依據(jù)。

(3)審核定額的套用。各分部分項套用定額單價是否正確，定額中參考價選用是否恰當，暫估價是否合適。

(4)補充定額的審核。編制的補充定額是否取值合理。

(5)審核各種取費項目。各種取費項目是否符合規(guī)定，是否符合工程實際，有無遺漏或在規(guī)定之外的取費。

1、概算的編制依據(jù)是否符合法律、法規(guī)及其他規(guī)定要求；

2、概算的編制方法是否正確；

3、概算所反映的建設規(guī)模、建設標準、建設內(nèi)容是否與設計內(nèi)容及可研報告相符；

4、設備規(guī)格、數(shù)量和配置是否符合設計要求；

5、概算定額、概算指標、各項費用定額及取費標準是否符合相關規(guī)定；

6、概算是否超規(guī)模、超標準或存在多項、漏項等。

設計概算審核的主要步驟

(1)掌握有關情況。要熟悉設計概算的組成內(nèi)容；弄清編制的依據(jù)和編制的方法；弄清設計圖紙和說明書的主要內(nèi)容；弄清概算所列的工程費用的構成；弄清概算各表和設計文字說明相互之間的關系，同時還要收集概算定額或指標等有關規(guī)定文件資料。

(2)進行分析對比。利用規(guī)定的概算定額或指標以及有關技術經(jīng)濟指標與設計概算進行分析對比，根據(jù)設計和概算列明的工程性質、結構類型、建設條件、費用構成、投資比例、占地面積、生產(chǎn)規(guī)模、建筑面積、設備數(shù)量、造價指標、勞動定員等與國內(nèi)外同類工程規(guī)模進行對比分析，為審核提供線索。

(3)調整概算。對審查過程中發(fā)現(xiàn)的問題，應一部分一部分地整理清楚，分析其產(chǎn)生的原因，然后幫助設計概算的編制人員進行修正。

設計概算審核的審核依據(jù)

1、經(jīng)批準的可行性研究報告、環(huán)境影響評價報告、建設項目選址意見書等；

2、國家行業(yè)主管部門及省市有關部門頒布的計價規(guī)范、計價定額及工程技術規(guī)范、概算編制規(guī)定；

3、經(jīng)審查通過的初步設計技術文件；

4、具有相應資質的單位編制的概算書；

5、與建設項目有關的市場價格信息，類似工程的技術經(jīng)濟指標及其他參考資料；

6、合理預測的施工方案、現(xiàn)場施工作業(yè)條件。

設計概算報審材料要求

1、目建議書、可行性研究報告批準文件；

2、具備相應資質的設計單位和咨詢機構編制的設計圖紙和初步設計概算書(含工程量計算書）；

3、行業(yè)主管部門出具的初步設計批復文件；

4、項目業(yè)主申請審批（核準）項目概算的請示；

5、投資主管部門委托審核項目初步設計概算的函件；

6、評審工作需要的其他資料。

設計概算審核工作時限

1、造價咨詢機構在審核基礎資料齊備后，應在以下規(guī)定時限內(nèi)向評審中心提交符合要求的、完整的初審意見：

2、對涉及搶險救災、災后恢復重建或其他特殊情況的項目，根據(jù)項目專業(yè)特點、建設進度要求，可酌情調整上述工作時限；

3、造價咨詢機構初審意見經(jīng)評審中心確認后，即與編制方開展核對工作，核對工作應根據(jù)工程類別及概算編制額大小在1～2天內(nèi)完成。

設計概算審核成果文件內(nèi)容要求

初步設計概算審核意見文本包括封面、正文和附件三部分。

1、封面：由各咨詢機構自行確定封面格式

2、正文：項目概況；評審依據(jù)；審核具體情況說明及調整的主要內(nèi)容（需進行主要報審數(shù)據(jù)對比分析）；審核結論；存在的問題及建議；咨詢機構簽章。

3、附件：

（1）經(jīng)審核確定的項目概算編制書（房屋建筑及市政基礎設施、公路等專業(yè)類別工程分別按各部頒計價規(guī)范、編制規(guī)范進行編制）；

（2）經(jīng)濟指標表；

（3）價差預備費測算表、建設期貸款利息計算表等；（4）總概算對比表及綜合概算對比表（5）其它認為有必要提供的附件；

（6）咨詢機構出具的評審意見完整電子版（用專業(yè)軟件編制的，同時提供專業(yè)軟件格式和通用word、excel格式的電子文檔）。

淺談建設項目初步設計及概算審核之重點

現(xiàn)代項目管理理論將“質量、安全、投資”作為項目管理的著重點，根據(jù)理論研究對于工程項目的投資管理，方案設計及初步設計對投資影響的比例達到70%，也就是說在建設項目投資管理中，越早開展投資控制，對項目的投資控制工作越有利。本文總結建設項目初步設計及概算審核的工作經(jīng)驗，探討審查工作的重點，并通過審查工作有效的在項目前期階段控制投資。

初步設計及概算是設計部門根據(jù)項目批準的可行性研究報告和設計基礎資料，對建設項目進行深入的研究，對項目建設內(nèi)容進行具體設計，主要依據(jù)可行性研究報告批復的內(nèi)容和要求，編制實施項目的技術方案。

初步設計及概算的審查可以委托專業(yè)的咨詢機構開展，對項目提出專業(yè)的評估意見，以有利于項目投資控制工作的開展。

一、搜集、整理好初步設計及概算審查所需資料

初步設計及概算審查應收集項目相關批復手續(xù)、圖紙、概算，以及市政配套咨詢意見。其中特別需要注意的是項目的前期批復手續(xù)，項目批復文件是初步設計概算審核的先決條件，專業(yè)人員或機構在開展審查之前應該首先對相關批復文件進行審查，項目是否取得可行性研究報告的批復，項目的初步設計方案應獲得相關政府主管部門對于方案的批復意見，同時項目還應該具有國土主管部門批復的建設項目用地預審意見或土地使用證、環(huán)保部門批復的環(huán)境影響評價意見，對于有相關要求的大型公共建設項目還應辦理相關的節(jié)能備案或審查。還要注意該項目用地是否處于地質災害頻發(fā)或地震斷裂帶，如存在該種情況，應進行地質災害評估。通過對于這些項目前期手續(xù)的審查能夠有效保證項目建設的可行性，以及對于項目投資考慮的全面性。

二、初步設計方案的審核

初步設計方案是決定項目投資的基礎條件，為了有效控制工程投資，應對初步設計方案是否全面合理優(yōu)化進行審查，對于初步設計方案審查在合法合規(guī)審查的基礎上應注重以下幾個方面：

（一）項目建設規(guī)模和內(nèi)容。

項目的建設規(guī)模和內(nèi)容直接影響項目投資，應核查項目建設規(guī)模、建設內(nèi)容、功能劃分與項目的可行性批復是否一致，是否符合相關項目建設標準中對于項目各類功能用房的要求。比如在某幼兒園初步設計審查中發(fā)現(xiàn)項目可行性研究批復建設規(guī)模為4200平方米，初步設計建設規(guī)模為4335平方米，經(jīng)與可研評估報告對比，超出的建設規(guī)模主要功能為幼兒園的辦公室、會議室和幼兒音體及電教活動室。評審過程中根據(jù)《幼兒園建設標準》對各項功能用房面積進行審核，原則上建設規(guī)模盡量控制在批復范圍之內(nèi)，如因建設方案布局等原因影響，增加面積應首先分配在主要功能用房中。因此，對于幼兒園初步設計方案中增加規(guī)模的辦公室、會議室面積予以核減，電教室及音體活動室由于方案布局影響，面積稍有增加，經(jīng)分析該類用房屬于幼兒園主要功能用房，審核予以同意。同時，在審核中如發(fā)現(xiàn)初步設計階段的建設規(guī)模與可研批復發(fā)生重大變化的，應重新調整初步設計方案；無法調整的，應重新按照項目主管部門的要求進行立項或可研審批。

（二）對初步設計各專業(yè)方案進行審查。

應針對各專業(yè)方案初步設計中存在設計方案選取不合理、材料設備檔次、標準選擇偏高，設計方案未進行全面合理優(yōu)化等問題進行審查。通常建筑工程設計方案中問題主要存在于：地基基礎形式、結構類型、建筑層高、建筑平面布局和建筑類型、建筑內(nèi)外裝修方案、材料設備選擇檔次等。

1.合理選擇基礎形式及基坑支護方案。

建設項目地基基礎屬于隱蔽工程，對項目的安全性起著至關重要的作用，且所占項目投資造價比例較高。通常多層建設項目地基基礎工程投資能夠達到建設項目總體投資的10%-20%，高層建設項目地基基礎工程投資甚至能夠達到建設項目總體投資的20%-30%，部分建設項目如地基基礎承載力不足還需進行地基處理，工程投資還將進一步增加。在建設項目審查中，應結合項目地勘報告對基礎設置形式進行分析論證，分析地基承載力是否滿足要求。對這部分投資概算應提供地基處理方案、降水方案、基坑支付方案、地基抗浮方案（如有）初步設計，應對設計方案的技術經(jīng)濟合理性進行分析，選擇最優(yōu)設計方案，并依據(jù)相關定額、市場價格計算合理的費用。

2.合理選擇結構形式。

結構形式對工程造價會產(chǎn)生較大影響，隨著城市發(fā)展高層建筑、大跨度結構的建筑項目越來越多，同時對于人群密集公共建設項目要求建筑設防等級提高，因此，結構工程在整個項目投資中所占的比例越來越大。在初步設計方案審查中，應該對結構形式進行科學合理的論證，對于重大方案也可以通過價值工程進行比選。如在某大學圖書館及會堂項目初步設計方案審查中發(fā)現(xiàn)：大學圖書館內(nèi)建設2540平方米的大禮堂，結構跨度為30米，原設計方案為預應力混凝土結構，樓頂設置綠化，經(jīng)審查采用預應力混凝土屋面結構造成屋頂鋼筋及混凝土用量大增，屋面梁截面達到300mm*1800mm，同時也加重了結構體系中豎向受力構件及基礎的荷載，使項目整體結構造價偏高。經(jīng)研究審查，提出將大禮堂屋面結構調整為鋼結構屋面，取消屋頂綠化，按此方案調整后，結構整體造價減少了4%。

3.合理選擇內(nèi)外裝修方案。

建筑裝修設計方案關系到能否實現(xiàn)建筑功能與美觀，同時也對建筑物投資產(chǎn)生較大的影響。國內(nèi)各行業(yè)領域都推行節(jié)儉，杜絕奢靡浪費，對于使用政府投資或國有資金的建設項目在室內(nèi)外裝修方案的選擇上，應進行多種類型材料的對比分析，選擇性價比最優(yōu)的方案設計。如：某職業(yè)學院實訓樓初步設計審查中，發(fā)現(xiàn)項目外立面大量使用石材、玻璃幕墻，內(nèi)門廳墻面及地面均采用石材裝飾，項目裝飾工程造價遠高于可研批復資金。經(jīng)與項目設計單位及建設單位協(xié)商，調整設計方案，減少大面積玻璃幕墻設計，僅保留必要的少部分玻璃幕墻作為裝飾，將建筑外立面的石材幕墻調整為仿石涂料，既保持了建筑整體風格的協(xié)調統(tǒng)一，又節(jié)約了項目投資。同時，將樓內(nèi)門廳、大堂地面及墻面由石材調整為仿石磚。經(jīng)審查，僅此項石材調整減少投資近70萬元，使裝飾工程初步設計概算控制在可研批復的范圍內(nèi)。

4.合理進行變配電、空調等設備方案選擇。

初步設計及概算審查中應對項目變配電單位指標進行核算，審核項目變配電容量設置的合理性，避免變配電設備選擇不合理，造成設備投資浪費，或者用電容量不足等情況。應對建筑物冬季采暖及夏季制冷的負荷進行計算，合理選取空調主機的功率，并根據(jù)建筑物的使用功能特點合理選擇空調設置方案。

5.要有完善的紅線內(nèi)外市政方案。

市政基礎設施條件的齊備是項目建設正常運行的保證，因此在進行項目初步設計及概算審查時，必須要求項目落實各項市政管線及設施，要求項目單位提供相關市政咨詢意見，主要包括給水、排水、中水（如有）、燃氣、熱力、供電、電信等，還要提供市政工程的初步設計圖紙，確定管線接入口具體位置、路徑、材質、埋深等主要技術參數(shù)。對于周圍市政條件不完善的項目，要有合理的替代方案，如某鄉(xiāng)鎮(zhèn)幼兒園項目無污水市政管線，則應計算項目運行產(chǎn)生的污水數(shù)量，選擇合理的污水處理設備，并核算所需投資。市政方案落實是保證項目不超投資的重要條件，在審核中應當特別予以關注。

三、初步設計概算的審查

合理準確的審查初步設計概算是建立在對方案的全面理解和合理調整的基礎上，根據(jù)項目選擇的最優(yōu)方案開展概算審查能夠起到事半功倍的效果。初步設計概算項目投資一般包括工程費用、工程建設其他費、預備費等，因此，概算審查應注意以下事項：

（一）工程量的審核。

工程量是一切費用計算的基礎，工程量的真實性和準確性對工程投資的影響較大。因此，初步設計概算審查的重點應首先核算工程量是否合理準確，審核概算中的工程量有無多計或者重復計算，同時應注意概算定額中的工程量計算規(guī)則與工程量清單計算規(guī)則的差別性。要注意概算的特點，對概算中考慮不完善或者費用預留不足的子目進行調整和補充?？傊瑢徍说脑瓌t是根據(jù)圖紙和項目具體情況開展，科學合理，實事求是，不能以造價最低為準則。

（二）定額套用及取費的審核。

設計概算審查應審查定額選用、項目套用是否正確合理，應審查在定額套用中是否忽略定額綜合解釋，發(fā)生重復計取等問題。定額套用應與項目方案符合一致，材料設備價格選擇可參考造價信息并進行市場詢價，價格水平應合理、客觀。取費應按照工程類型分專業(yè)確定，研究費用定額及取費文件，審核費用計算基數(shù)、稅金費率套用是否合理等。

（三）工程建設其他費用的審核。

工程建設其他費用包括：基礎設施建設費等行政收費、建設單位管理費、前期咨詢費、勘察設計費、招投標代理費等，對工程建設其他費用在審查階段已經(jīng)簽訂合同的，應要求項目單位提供合同，并參照規(guī)定的取費標準進行審核，對于已簽訂且合同額高于費用標準的，要有確實的合理理由。工程其他費用總體的審核應全面，不漏項、不多計，做到客觀合理。

（四）與同類建設項目投資水平進行比較。

對于社會同一時期建設的同類項目，投資水平應具有一定的可比性，特別是對于幼兒園、醫(yī)院、學校等具有一定標準配置的建設項目，在完成初步設計概算審查后，可查詢同類建設項目資料對費用進行對比。對費用差距較大的項目應分析原因，如為客觀原因應進行分析說明，如地基承載力不足、市政條件不完善等引起的投資增加；如為項目主觀原因造成造價水平偏高，則應對項目方案進行合理優(yōu)化，如材料設備檔次選擇過高，設備選型配置不合理等。

總之，初步設計及概算是項目前期控制投資的一個重要階段，如要高質量的完成審核工作，必須對初步設計方案進行深入研究、理解，并結合項目情況對項目方案進行合理優(yōu)化，這是保證審核質量的核心。同時，應結合優(yōu)化方案對設計概算進行審核，做到概算與方案保持一致，投資水平科學合理，保證審核質量，降低審核風險。

此外，還要在審核項目過程中不斷加強業(yè)務學習，與同行積極開展溝通、交流，積累項目數(shù)據(jù)及經(jīng)驗，以確保審核效果。

就目前情況來看，政府投資領域投資項目超概，要求重新調概的現(xiàn)象時有發(fā)生。分析超概的原因有多方面，其中設計概算編制的準確性偏低是其主要原因之一。

一、當前初步設計概算審查時發(fā)現(xiàn)的普遍存在的問題。

1、設計單位編制概算時習慣按建設單位提供的立項投資額進行湊數(shù)。在報批設計文件時，不少建設單位為了爭項目，故意少報投資，預留缺口，設計單位在編制概算時也沒有按照初步設計文件進行認真的編制，而是為了迎合建設單位草草地湊數(shù)了事，以求盡快得到批復。但在實際施工中，建設單位作為項目建成后的收益人，又缺乏控制投資的內(nèi)在動力機制，往往從滿足自身需要出發(fā)，擅自變更合同內(nèi)容，隨意提高標準檔次，致使政府投資項目的實際造價大大超出概算投資總額。

2、由于設計文本、圖紙的深度不夠，使概算編制人員無法詳細、準確地編制設計概算。很多工程項目因為時間緊，設計院做的初步設計文本就十分粗糙，設計深度遠遠沒有達到要求，從而影響到概算的編制。為保證各階段設計文件的質量和完整性，國家建設部于2003年頒布了《建筑工程設計文件編制深度規(guī)定》（2003年版），其中對在初步設計階段設計文件應達到何種編制深度都作了具體的規(guī)定。例如在建筑給排水平面圖的設計中要求有底層、標準層、機房的平面布置圖，室內(nèi)外接管位置、管徑，各系統(tǒng)的系統(tǒng)原理圖，標注干管管徑，設備設置標高等等，但很多設計院在設計文件中往往沒有達到這個要求，致使在編制概算時無法準確計算出給排水管道干管的口徑與數(shù)量，就可能出現(xiàn)隨意估算，從而造成與實際造價的不符。

3、設計單位缺乏足夠的概算編制力量。設計概算是設計文件的重要組成部分，但設計單位普遍存在著重設計輕概算的現(xiàn)象，有些設計院沒有專門的造價編制人員，而是由一些設計人員附帶，編制時責任心不強，造成編制出來的設計概算質量不高，缺漏項或高估冒算的現(xiàn)象較多。編制人員對定額的理解模糊，工程量計算不準、定額錯套、費率計取錯誤等問題時有發(fā)生。例如在浙江省新頒布的《浙江省安裝工程概算定額》（2003版）中規(guī)定，包含在定額基價中的已計價主材也是要計取材料差價的，因為定額中的組價價格是2003年的基期價格，隨著鋼材、有色金屬等材料價格不斷上漲，與目前市場價已有很大的差異。設計單位在編制概算時往往沒有注意到這一點，對已計價主材不進行調差，導致了概算造價的偏低。

二、就如何加強初步設計概算審查的幾點思考和建議。

（一）建立起嚴密有效的政府投資項目設計概算審查程序。

針對政府投資項目概算編制質量不高，高估冒算、滿打粗算的現(xiàn)象時有發(fā)生，政府應當成立專門的部門負責政府投資項目的設計概算審查工作。目前各地成立起來的政府投資項目評審中心就能承擔這一職責，審查部門在審查時應當建立起一套行之有效的概算審查程序。

因為在初步設計階段，審查設計概算與審查初步設計是同時進行的，所以在一般情況下，政府投資項目的初步設計概算審查可以按以下程序進行：

1、資料提交。在參加初步設計會議前審查單位就要要求業(yè)主提供與概算審查有關的立項批復文件（含估算）、初步設計文件（包括設計說明、設計圖紙、概算文件）等資料，并要求確定業(yè)主與設計單位的聯(lián)系人。

2、概算初審。在業(yè)主提供了上述資料后，主審人員要盡快著手進行概算的概略審查，重點審查有無大的錯漏問題，并一一予以列出，供決策部門參考或在初步設計審查會提出。

3、參加初步設計審查會議。主審人員要直接參加初步設計會審會議，在會上須認真聽取相關各部門的意見，應注意收集掌握與概算審查密切相關的內(nèi)容，并根據(jù)情況在會上作必要的概略審查發(fā)言。

4、詳細審核，出具意見。根據(jù)會議精神對業(yè)主提供的初步設計概算作詳細審查、核對和調整，如需要讓設計單位作修整概算的，要在設計單位修整完成并提交了修整圖紙和概算后，盡快對修整概算的內(nèi)容重新進行審查，最終確定審查概算投資，及時出具概算審查意見。

（二）審查機構要加強對初步設計概算文本的審查。

1、審查編制依據(jù)的正確性。審查設計概算，首先審查設計概算編制依據(jù)的選用是否正確合理，這是決定設計概算編制質量的關鍵。編制設計概算的定額和選用的指標要符合規(guī)定。我市目前政府投資項目編制設計概算，一般建筑工程必須遵循《浙江省建筑工程概算定額》（2003版）、《浙江省安裝工程概算定額》（2003版）、其他費用必須遵循《浙江省工程建設其他費用定額》，定額及指標的選用必須符合什么工程用什么定額的原則，不允許各取所需。

2、審查編制深度。首先要審查概算編制說明有無差錯，編制說明有差錯，具體概算必要差錯；其次審查概算編制的完整性，大中型項目要審查是否有符合規(guī)定的“三級概算”，有無隨意簡化的現(xiàn)象；最后審查概算的編制范圍及具體內(nèi)容是否與批準的項目范圍及具體工程內(nèi)容相一致，審查其他費用項目是否符合規(guī)定。

3、審查概算編制的準確性。

（1）單位工程概算的審查。單位工程概算是建設項目總概算的基礎，是審查的重點。單位工程包括建筑工程和設備購置及其安裝工程。其中建筑工程又包括土建工程、給排水工程、電氣工程、消防工程、暖通工程、弱電工程等等，其造價是整個建設工程造價的重要組成部分。由于多種原因，設計單位編制的設計概算中該項的錯誤也比較多，如不按規(guī)定套用定額、工程量多算、定額子目錯套、漏項較多、安裝工程中的設備及材料價格與市場價格偏離等等。在審核時，要根據(jù)設計文件、圖紙及國家有關工程造價的計算方法、定額所包含的工作內(nèi)容、取費標準等，按不同專業(yè)分別進行計算、核對。對圖紙標注不清楚的和在設計階段尚未明確的設備、材料的定位等問題，要及時與建設單位溝通，了解他們的要求，并根據(jù)有關部門發(fā)布的價格信息及價格調整指數(shù)，考慮建設期的價格變動因素等，對設計概算進行調整和修正，使審核后的設計概算盡可能真實地反映設計內(nèi)容、施工條件和實際價格，也避免設計概算與工程預算嚴重脫節(jié)。有些設計單位在初步設計中不考慮某些分項工程的設計，如室外工程、安全監(jiān)控系統(tǒng)、零星附屬工程等，但這些分項又是整個建設項目不可或缺的。由于無設計圖紙，所以概算編制人員通常也不將其考慮到總概算中去，無形中造成了概算漏項。為此，在概算審核中，要根據(jù)項目要求，將漏項部分也要補充到總概算中，使審核后的概算能充分反映項目的實際投資狀況。

（2）工程建設其它費用的審查。要嚴格按照國家及地方政府有關部門的相關規(guī)定計算工程建設其他費用。工程建設其他費用是指從工程籌建起到工程竣工驗收交付使用的整個建設期間，除了建筑工程費用和設備購置及安裝費以外的，為保證工程建設順利完成和交付后能正常發(fā)揮效用而發(fā)生的各項費用開支。浙江省出臺新的工程建設其他費用定額以后，與原來的其他費用定額內(nèi)容發(fā)生了很大的變化，計算程序也有所改變，設計單位的相關從業(yè)人員因為對新的規(guī)定不是很清楚，編制的其他費用往往出現(xiàn)漏算、誤算，重算，所以在概算審核中，其他費用一定要嚴格規(guī)定來計取，某些在初步設計階段已經(jīng)實際發(fā)生的費用（如可行性研究費）等，就可以按實列入，切實保證項目投資概算的完整、準確。

（三）審查人員在審查設計概算時應注意的事項。

1、概算審查人員平時要注重對各類工程項目技術經(jīng)濟指標的積累。雖然目前我市規(guī)定政府投資項目編制初步設計概算需采用新頒布的2003版概算定額，但技術經(jīng)濟指標的積累對概算審查還是非常有必要的。

首先可以利用已收集的同類項目概算指標中的相應數(shù)據(jù)，與設計概算進行分析比較，從而能夠找出差距，為審查提供線索。其次對于一些時間緊迫或者未作設計但也要求包括在概算中的部分工程，可以通過同類工程的技術經(jīng)濟指標來加以控制。所以每審查完一個項目，都可以作為基礎資料保存下來。

2、審查人員平時要注意搜集各類審查依據(jù)和資料，及時掌握各相關部門頒發(fā)的與概算編制有關的各種政策性文件，例如新的概算定額的頒布、新的費用計取規(guī)定的出臺等等，審查人員須及時跟上政策的變化，及時進行信息的更新。

3．審查中要注意方法，講究效果。概算審查要抓重點，尤其在力量和時間上不可能進行全面審查的時侯，更有必要抓住主要部分，有重點地審查。一般審查投資大或性質重要的建設項目、主要工程項目，單位工程項目中工程量大、單價高、容易差錯和經(jīng)常算錯以及缺乏編制依據(jù)而臨時補充的項目；對平時編制質量不高的設計單位的設計概算也要加強審查。

總而言之，加強政府投資項目設計概算審查是合理確定建設項目總投資的一個重要環(huán)節(jié)，是一項政策性、技術性、經(jīng)濟性和實踐性很強的技術經(jīng)濟工作。經(jīng)審查后的概算，為項目的經(jīng)濟評價、投資控制、招標投標、保證實施等提供了可靠的依據(jù)。概算審查人員要確保審查質量，使經(jīng)審查的概算全面、客觀、真實地反映工程實際，從而達到合理確定造價，有效控制造價的目的。

第五篇：工程結算審核

工程結算審核中的“那些事兒”

引

言

看到題目，許多朋友可能會問：“你是給我們講講結算審核工作的潛規(guī)則把？”莫要誤會，這里我們只談正道，不講旁門。結算審核工作在目標上雙方具有統(tǒng)一性，在過程中雙方又充滿博弈性，結算審核工作，博大精深。筆者從結算程序的“縱向”和雙方核對的“橫向”兩方面去說，目的是讓讀者對結算審核工作有一個較全面的認識。這里拋磚引玉，希望與讀者共同提高。

正

文

工程結算是在一個單項工程或單位工程完工，并經(jīng)建設單位及有關部門驗收后，根據(jù)設計變更、現(xiàn)場簽證、竣工資料、材料價格和取費標準及有關結算憑證等，按規(guī)定編制及核對，辦理結算工程價款的過程。對工程結算的審核是運用全面審核法、重點審核法、抽查對比法等方法，對工程結算進行全面、系統(tǒng)的檢查及復核，及時糾正存在的錯誤和問題，合理確定工程造價的過程。對工程結算進行審核能更加合理的確定工程造價，達到合理控制工程造價的目的，同時也是保證項目管理目標實現(xiàn)，提高投資效益的主要途徑。下面分別從工程結算審核的程序中應注意的問題、工程結算造價的計算及核對中常見的問題及對策等方面進行討論。

一、工程結算審核的程序及關鍵點

工程結算審核的一般程序可分為以下幾步：第一步是收集整理和閱讀資料階段。包括：竣工圖、施工合同、招投標文件、報審的工程結

算書、變更簽證單及材料價格各種簽證等。第二步根據(jù)閱讀資料的情況，勘察施工現(xiàn)場，按工程量計算規(guī)則計算工程量，選套定額，出具工程結算審核初稿。第三步就是與施工方核對工程量，審核工程造價。在這個過程中對雙方有爭議的問題要依據(jù)竣工圖及合同實事求是的解決，有必要的情況下可以雙方共同再次勘察施工現(xiàn)場，以求解決爭議。第四步就是在工程量核對一致、雙方爭議的問題解決的情況下出具工程審定結算書及結算審定簽署表，送建施雙方審閱、簽章確認。第五步進行審核工作總結，撰寫竣工結算審核報告，召開審定會議復核簽批報告；不同的單位部門，可能審核的程序稍有不同，但在實質上都包括熟悉竣工資料、審核施工單位的結算、解決雙方爭議等實質內(nèi)容。在審核程序中要注意把握好幾個關鍵點：

1、要注意踏勘現(xiàn)場的重要性。

只有注重踏勘現(xiàn)場，才能全面掌握工程的實際情況。例如某工程施工單位結算報送的結算書中防水為高聚物改性瀝青卷材3mm兩層，面積6856.80m2，防水翻邊高度按300mm計算。通過踏勘現(xiàn)場，屋面防水材料為高聚物改性瀝青卷材3mm兩層鋪設，但是雨棚、頂層陽臺頂部、地下室外墻防水等部位均為高聚物改性瀝青卷材4mm一層鋪設，且屋面防水翻邊高度為250mm。通過復核計算，高聚物改性瀝青卷材3mm兩層的面積為5235.35 m2，高聚物改性瀝青卷材4mm一層的面積為535.40 m2，經(jīng)復核計算，造價核減了54.35萬元。所以說通過踏勘現(xiàn)場，可以進一步加深對工程的理解，可以發(fā)現(xiàn)在辦公室里發(fā)現(xiàn)不了的問題，是結算審核中很重要的一個環(huán)節(jié)。

2、對原始資料要充分的重視。

現(xiàn)在的施工單位處于巨大的利益博弈之中，個別的施工單位別用用心，在竣工簽證資料中做手腳。或者個別建設單位工作人員責任心不強，在施工過程中資料搜集整理不及時，造成結算時資料不齊全。這時候對原始資料的考察核實就顯得尤為重要性。比如在某一次結算審核中，工程為框剪結構十一層的住宅樓，施工單位說在施工過程中按照建設單位的要求采用了商品混凝土，而建設單位堅持沒有采用，雙方僵持不下。通過仔細核對原始資料中的原材料復試單，確定了主體柱梁板部分采用了商品混凝土，而二次結構如圈梁、構造柱、陽臺、雨棚等均為現(xiàn)場攪拌混凝土。在原始資料面前，問題得到了圓滿解決。再舉一個例子，今年筆者審核了一個市政道路工程，由于簽證中土方工程量與原始記錄不相符，僅土方一項就核減了造價一百多萬。后來了解到施工單位大部分的簽證是在竣工時補簽的。施工單位補簽證是否符合建設程序這里暫且不討論，說明的問題是在結算時必須對竣工資料與原始記錄資料仔細分析對比，以求做到盡量的客觀公正。所以說要充分認識到原始資料在結算工作中的重要性。

二、在結算核對中常見的問題及對策

結算核對主要表現(xiàn)在從工程量的正確與否、定額的套用是否合理、費用的計取是否正確等方面。具體工作中要在竣工圖的基礎上結合施工合同、招投標文件、工程變更簽證、竣工資料及隱蔽工程驗收記錄等進行計算核實。常見的比較突出的問題主要有以下幾個方面：

1、工程量偏差

工程量偏差是在結算審核中比較普遍的現(xiàn)象。具體表現(xiàn)在工程量的計量偏大或偏小，重復計算或缺項漏項等方面。造成工程量偏差的

原因有很多，一個情況是預算人員對于圖紙及定額計算規(guī)則理解不夠造成的。比如在鋼結構中對于鋼板是按外接最小矩形面積計算的，如果對于定額的理解不到位，就有可能按照圖示面積去計算；第二個情況就是對于設計變更、簽證的把握不到位。有的工程竣工圖是在原來的圖紙上修改而成的，變更部分又在設計變更單中顯示，資料比較瑣碎。如果看圖不細致，對工程理解的不深刻全面，就有可能造成工程量的計算錯誤；第三種情況就是對于圖紙中未明確顯示的構件認識不清。按照圖紙的制圖慣例，一部分構件在圖紙中并不明確顯示，如框剪結構中的圈梁、窗帶、止水帶，鋼筋的植筋，屋面風帽，護窗欄桿等一般都是在圖紙說明中加以說明或參考圖集，這部分也是容易形成爭議及工程量計算錯誤的地方。針對上述問題，就要求審核人員具有較高的預算業(yè)務素質，充分認識到工程結算工作一項煩瑣而細致的工作，要在工作中養(yǎng)成認真細致的工作作風。要特別注意把設計變更與簽證及圖紙相互聯(lián)系起來理解，只有反復比照，再能理解深刻，做到心中清楚，這樣在工程量的計算中才能夠盡量做到不重復不漏項。

2、定額的套用是否合理

定額作為一種國家規(guī)范，就目前的實際情況來看，仍然具有很重要的位置。盡管現(xiàn)在我國清單計價的方式已經(jīng)全面展開，但是許多企業(yè)還不具備制定自己企業(yè)定額的能力，大多數(shù)企業(yè)還是參考國家定額。目前許多合同中也都明確規(guī)定結算方式采用某省某個版本的定額。所以說對于定額的理解和掌握在結算審核的工作中仍然十分重要。首先要清楚定額子目所包括的工作內(nèi)容。舉個例子，某工程外墻面一層為塊料墻面，其他層為涂料墻面，均有外墻保溫。在這種情況下就要注

意塊料面層下的找平層和外墻保溫下的找平層的區(qū)別，就河南省建設工程量清單綜合單價來說，塊料面層下的找平層是包括在塊料面層這個定額子目中的，不用單獨計算。而外墻保溫這個定額子目則不包括找平層，這樣涂料面層下的墻面找平層就要單列計算；其次要注意定額的換算。例如在河南省建設工程量清單綜合單價土建分冊中規(guī)定混凝土子目中采用商品混凝土時可直接換算為商品混凝土，但不得先換算為定額附錄中現(xiàn)場攪拌泵送混凝土。再比如在室外工程的混凝土路面中，定額子目中包含了伸縮縫及石油瀝青的用量，不得另外再計算伸縮縫等等；作為一名造價人員平時要多熟悉定額，熟悉定額的工作內(nèi)容、計算規(guī)則及換算要求等等。

3、費用的計取是否正確

在費用的計取方面首先要求審核人員要對國家的有關政策規(guī)范熟悉。這里強調一點，不僅要對現(xiàn)在的政策規(guī)范熟悉，還要對以前的有關政策規(guī)范熟悉。由于種種原因，目前在建筑市場中工程結算工作滯后的現(xiàn)象還是時有發(fā)生，而國家的政策是一個動態(tài)發(fā)展的過程。例如關于定額測定費的記取，國家從2009年1月1日起已經(jīng)取消。再比如社會保障費的記取，每個地區(qū)的情況也不盡相同。所以說審核人員要對國家有關的政策規(guī)范熟悉；另外在取費中要注意甲供材、甲方分包項目、總承包服務費等正確的計取或扣除?？傊诮Y算審核中要依據(jù)合同，總攬全局，不能只顧埋頭算量，到最后取費時掉意輕心，犯下原則性錯誤。

結束語

工程結算審核是一個比較煩瑣而細致的工作，是一個技術與經(jīng)濟

相結合的工作。既要求審核人員掌握施工工藝等技術方面的知識，又要求能解讀招標文件和施工合同中經(jīng)濟方面的論述。同時還要求掌握靈活而有原則的工作方法，依據(jù)國家規(guī)定及竣工資料，以事實為依據(jù)，以合同為準繩，遵循公正、公平的原則，做到不固執(zhí)己見。只有這樣才能促使工作的良性開展，做好結算審核工作。以上是筆者的一點拙見，希望與讀者朋友們共同提高！

安陽興建造價師事務所

盧志強