第一篇：財(cái)政監(jiān)督檢查程序

財(cái)政監(jiān)督檢查工作流程

1.根據(jù)上級(jí)要求制定本級(jí)當(dāng)年度財(cái)政監(jiān)督檢查方案；

2.根據(jù)監(jiān)督檢查方案制定當(dāng)年度監(jiān)督檢查計(jì)劃；

3.根據(jù)監(jiān)督檢查計(jì)劃設(shè)置檢查組，配備檢查工作人員；

4.財(cái)政監(jiān)督機(jī)構(gòu)按各檢查組分配的檢查任務(wù)以財(cái)政（部、廳、局）名義下達(dá)年度編號(hào)的檢查通知書(shū)；

5.檢查組按檢查通知書(shū)通知被檢查單位作好接受檢查的準(zhǔn)備；

6.各檢查組持檢查通知書(shū)和執(zhí)法證件開(kāi)始實(shí)施檢查；

7.檢查組到被檢查單位與單位領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)會(huì)人員見(jiàn)面并交代檢查工作內(nèi)容和要求，同時(shí)將《財(cái)政監(jiān)督檢查紀(jì)律執(zhí)行情況反饋書(shū)》交給被檢查單位的領(lǐng)導(dǎo)或接待人員；

8.開(kāi)展具體檢查工作

1)填制《財(cái)政檢查報(bào)告》基本情況表；

2)收取會(huì)計(jì)人員證書(shū)（技術(shù)職稱證、會(huì)計(jì)上崗證）；

3)檢查金庫(kù)、帳簿、報(bào)表、憑證、及有關(guān)資料和核實(shí)、調(diào)查取證；

4)對(duì)檢查出來(lái)有問(wèn)題的各項(xiàng)內(nèi)容與相關(guān)人員核實(shí)后，制作《財(cái)政檢查工作底稿》，經(jīng)復(fù)核后并由相關(guān)人員簽字；

5)全部檢查結(jié)束后，按《財(cái)政檢查工作底稿》登錄《財(cái)政檢查報(bào)告》的檢查結(jié)論和建議書(shū)；

6)檢查組全體人員共同與被檢查單位的領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)會(huì)人員座談，征求該單位對(duì)檢查結(jié)論和建議書(shū)的意見(jiàn)，并請(qǐng)?jiān)搯挝活I(lǐng)導(dǎo)在被檢查單位意見(jiàn)欄內(nèi)簽署對(duì)檢查出來(lái)違紀(jì)問(wèn)題是否屬實(shí)的認(rèn)可意見(jiàn)；

7)將《財(cái)政檢查報(bào)告》、《財(cái)政檢查工作底稿》、有關(guān)資料的復(fù)印件加蓋該單位的公章，并索回按項(xiàng)填全已簽字加蓋公章的《財(cái)政監(jiān)督檢查紀(jì)律執(zhí)行情況反饋書(shū)》；

8)如若該單位對(duì)違紀(jì)問(wèn)題無(wú)異議，檢查組可根據(jù)違紀(jì)問(wèn)題情況和有關(guān)規(guī)定提出初步處理建議。

9.檢查組將整理好的《財(cái)政檢查報(bào)告》、《財(cái)政檢查工作底 1

稿》、有關(guān)資料的復(fù)印件、對(duì)該單位違紀(jì)問(wèn)題的處罰建議、《財(cái)政監(jiān)督檢查紀(jì)律執(zhí)行情況反饋書(shū)》和擬定的《財(cái)政監(jiān)督檢查處罰告之書(shū)》草稿一并交給監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)主管審理人員；

10.監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)審理人員根據(jù)《財(cái)政檢查報(bào)告》、《財(cái)政檢查工作底稿》、有關(guān)資料的復(fù)印件、對(duì)該單位違紀(jì)問(wèn)題的處罰建議、《財(cái)政監(jiān)督檢查處罰告之書(shū)》草稿進(jìn)行核實(shí)。

11.負(fù)責(zé)審理的有關(guān)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)或?qū)徖砣藛T對(duì)財(cái)政檢查報(bào)告的下列事項(xiàng)進(jìn)行審核：

1)檢查的有關(guān)事項(xiàng)事實(shí)是否清楚；

2)查證收集的證明材料是否客觀、充分、合法；

3)認(rèn)定依據(jù)和處理、處罰建議是否適當(dāng)；

4)檢查程序是否符合規(guī)定。

12.審理人員如若對(duì)檢查組的上述材料、處罰建議、檢查程序無(wú)異議可在檢查組提供的《財(cái)政監(jiān)督檢查處罰告之書(shū)》草稿簽字。

13.檢查組根據(jù)已簽字的《財(cái)政監(jiān)督檢查處罰告之書(shū)》草稿，制作正式的《財(cái)政監(jiān)督檢查處罰告之書(shū)》，由監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽字并加蓋公章后，由檢查組送達(dá)被檢查單位并索要《〈財(cái)政監(jiān)督檢查處罰告之書(shū)〉送達(dá)回執(zhí)》。

14.《財(cái)政監(jiān)督檢查處罰告之書(shū)》送達(dá)七日后，如果被檢查單位無(wú)異議并且不提出聽(tīng)證申請(qǐng)或復(fù)議，監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)以本級(jí)財(cái)政局名義制定《行政處罰決定書(shū)》送本級(jí)財(cái)政法制機(jī)構(gòu)審理后，以本級(jí)財(cái)政局名義下達(dá)《行政處罰決定書(shū)》。

15.通知被查單位接收《行政處罰決定書(shū)》，同時(shí)索要《行政處罰決定書(shū)》送達(dá)回執(zhí)。

16.檢查組按《行政處罰決定書(shū)》下達(dá)的應(yīng)繳罰款的數(shù)額，催繳罰款。

17.檢查組根據(jù)已經(jīng)檢查完的單位和檢查出來(lái)的違紀(jì)問(wèn)題、違紀(jì)金額每月登記《監(jiān)督檢查違紀(jì)情況統(tǒng)計(jì)表》。

第二篇：如何加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督

如何加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督

財(cái)政監(jiān)督是財(cái)政機(jī)關(guān)在財(cái)政管理過(guò)程中，依照國(guó)家法律和行政法規(guī)對(duì)國(guó)家機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位以及其他組織涉及財(cái)政收支的事項(xiàng)及其他相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行的審查、稽核與監(jiān)督檢查。加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督，好范文，全國(guó)公務(wù)員公同的天地004km.cn推進(jìn)依法理財(cái)，對(duì)于促進(jìn)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)穩(wěn)定發(fā)展，規(guī)范財(cái)政分配秩序，防止腐敗具有十分

重要的現(xiàn)實(shí)意義。

加強(qiáng)法制建設(shè)，完善配套措施。

——加快完善各種財(cái)經(jīng)制度。改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)在財(cái)政稅收管理方面先后制訂出臺(tái)了工商各稅、農(nóng)業(yè)各稅、關(guān)稅及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)等方面的法律、法規(guī)，為實(shí)施財(cái)政監(jiān)督提供了法律依據(jù)。但這些法規(guī)制度在執(zhí)行和實(shí)施過(guò)程中，還存在著不適應(yīng)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，操作性差等問(wèn)題，必須盡快加以完善，如對(duì)預(yù)算資金的申請(qǐng)、評(píng)估、立項(xiàng)、撥付、監(jiān)督、使用等環(huán)節(jié)制定具體的、操作性強(qiáng)的法律規(guī)范程序，真正做到用制度約束人，用法規(guī)約束行為，依法治財(cái)，依法理財(cái)。

——加快財(cái)政監(jiān)督的立法工作。財(cái)政監(jiān)督立法工作相對(duì)滯后，在很大程度上影響了財(cái)政監(jiān)督的順利開(kāi)展和財(cái)政監(jiān)督體系的完善。而且財(cái)政監(jiān)督的職責(zé)和權(quán)限也無(wú)法進(jìn)行科學(xué)界定。強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督工作的當(dāng)務(wù)之急是要加快監(jiān)督的立法工作。如制訂《財(cái)政監(jiān)督工作條例》或《財(cái)政監(jiān)督法》。地方財(cái)政部門要認(rèn)真研究與財(cái)政監(jiān)督工作相關(guān)的規(guī)定、辦法，并積極向當(dāng)?shù)厝舜蠛驼从城闆r，爭(zhēng)取支持，制訂切實(shí)可行的地方財(cái)政監(jiān)督法規(guī)，例如湖南、河南、遼寧等省已相繼出臺(tái)了地方財(cái)政監(jiān)督條例，使財(cái)政監(jiān)督執(zhí)法工作有了尚方寶劍，真正做到依法監(jiān)督，依法行政。

——加大財(cái)政監(jiān)督執(zhí)法力度。當(dāng)前，違法違紀(jì)問(wèn)題仍然普遍存在，有的甚至還相當(dāng)嚴(yán)重，屢查屢犯、屢禁不止，成為財(cái)經(jīng)秩序混亂的重要特征。這反映了經(jīng)濟(jì)執(zhí)法體系的執(zhí)法力度不夠，處理偏輕，處罰不力，特別是對(duì)違法違紀(jì)責(zé)任人員的處理力度不夠，這種狀況的存在勢(shì)必產(chǎn)生越來(lái)越嚴(yán)重的后果。財(cái)政部門，尤其是財(cái)政監(jiān)督專門機(jī)構(gòu)必須本著高度的責(zé)任心，依法監(jiān)督，切實(shí)加大對(duì)違法違紀(jì)問(wèn)題的處罰力度，該收繳的收繳，該罰款的罰款，特別是要對(duì)違紀(jì)事項(xiàng)的處理與對(duì)責(zé)任人的處理結(jié)合起來(lái)，對(duì)那些違紀(jì)問(wèn)題嚴(yán)重，造成重大損失的責(zé)任人必須依法移送有關(guān)部門，追究行政或刑事責(zé)任，切實(shí)做到違法必糾，執(zhí)法必嚴(yán)，切實(shí)提高財(cái)政監(jiān)督權(quán)威性和財(cái)經(jīng)法紀(jì)的嚴(yán)肅性。

——要適時(shí)推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)政配套改革。當(dāng)前，幾項(xiàng)關(guān)鍵的配套改革措施一是細(xì)化預(yù)算，要改變過(guò)去預(yù)算資金分配粗放，經(jīng)費(fèi)切塊包干和歸口管理的狀況，在預(yù)算編制上，應(yīng)該把預(yù)算具體到項(xiàng)目和單位，以適應(yīng)部門預(yù)算管理的要求，便于監(jiān)督管理。二是實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付制度，要改變過(guò)去國(guó)庫(kù)分散支付，將預(yù)算資金撥付各部門各單位，由其自主支配使用，脫離財(cái)政監(jiān)督，無(wú)法及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正支出過(guò)程中問(wèn)題的狀況，實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付將很大程度抑制這種現(xiàn)象的產(chǎn)生。三是實(shí)行政府采購(gòu)制度，建立政府采購(gòu)制度是健全、規(guī)范財(cái)政支出政策的核心內(nèi)容。四是堅(jiān)定不移地推行費(fèi)改稅。政府部門的亂收費(fèi)，是滋生不正之風(fēng)和腐敗現(xiàn)象的經(jīng)濟(jì)根源。制度外收入、部門利益的剛化導(dǎo)致部門權(quán)力擴(kuò)張和越位。這必然增加財(cái)政監(jiān)督的難度。

建立健全財(cái)政監(jiān)督機(jī)制。

財(cái)政監(jiān)督工作必須以加強(qiáng)和完善財(cái)政管理為中心，以理順和規(guī)范財(cái)政分配關(guān)系為目的，緊緊圍繞財(cái)政收支管理，拓寬財(cái)政監(jiān)督檢查的領(lǐng)域和范圍。具體講，當(dāng)務(wù)之急是搞好以下幾個(gè)轉(zhuǎn)變：

——由重收入監(jiān)督轉(zhuǎn)變到收支監(jiān)督并重上來(lái)。由于受各方面因素的歷史的影響，過(guò)去財(cái)政監(jiān)督重點(diǎn)大多放在組織收入上，因而很多人把監(jiān)督檢查作為增加財(cái)政收入的一項(xiàng)措施。誠(chéng)然，通過(guò)加強(qiáng)收入監(jiān)督，可以達(dá)到增加收入，防止財(cái)政收入流失的目的，但財(cái)政支出方面是否正確，資金使用效益如何，有無(wú)擠占挪用等等，都關(guān)系到財(cái)政職能的發(fā)揮，關(guān)系到社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)的發(fā)展。因此，財(cái)政監(jiān)督工作要盡快實(shí)現(xiàn)由重收入，輕支出向收支并重轉(zhuǎn)變，逐步建立從財(cái)政預(yù)算支出的申報(bào)，撥付到使用全過(guò)程的跟蹤監(jiān)督機(jī)制。

——由重事后監(jiān)督為主轉(zhuǎn)變到全過(guò)程的監(jiān)督。近幾年，為適應(yīng)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，各級(jí)財(cái)政部門在監(jiān)督模式方面進(jìn)行了有效的探索，但是目前的監(jiān)督方法仍然比較陳舊，監(jiān)督范圍也比較狹窄，仍然主要沿用過(guò)去的檢查模式，主要是進(jìn)行事后檢查，對(duì)預(yù)算執(zhí)行中的問(wèn)題缺乏行之有效的監(jiān)督手段。因此，財(cái)政監(jiān)督要適應(yīng)部門預(yù)算管理改革，通過(guò)對(duì)預(yù)算收入解繳、征管、入庫(kù)退庫(kù)全過(guò)程的監(jiān)督，實(shí)行對(duì)本級(jí)預(yù)算支出的申報(bào)、撥付、使用的事前、事中和事后全過(guò)程跟蹤監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行過(guò)程中存在的問(wèn)題。

——由微觀監(jiān)督轉(zhuǎn)變到宏觀監(jiān)督。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的的建立和政府職能的轉(zhuǎn)變，國(guó)家對(duì)經(jīng)濟(jì)的管理主要以加強(qiáng)宏觀調(diào)控為主，因而客觀上要求財(cái)政監(jiān)督從過(guò)去的重微觀監(jiān)督轉(zhuǎn)變到以宏觀監(jiān)督為主上來(lái)，充分發(fā)揮財(cái)政作為國(guó)民收入分配總樞紐的作用，通過(guò)對(duì)整個(gè)財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況監(jiān)控和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的突出問(wèn)題，并

提出建議和措施，以促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)持續(xù)、健康發(fā)展。

——由突擊性監(jiān)督檢查轉(zhuǎn)變到日常監(jiān)督。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下，財(cái)政工作的中心是以加強(qiáng)管理為主，因此，財(cái)政監(jiān)督工作也要轉(zhuǎn)變監(jiān)督方式，逐步由突擊性監(jiān)督檢查轉(zhuǎn)變到日常監(jiān)督上來(lái)，立足財(cái)政管理，著眼于財(cái)政活動(dòng)的全過(guò)程，通過(guò)進(jìn)行日常監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)財(cái)政管理過(guò)程中存在的問(wèn)題，及時(shí)提出整改意見(jiàn)，完善制

度，堵塞漏洞，不斷提高財(cái)政管理水平，真正形成監(jiān)督與管理并重，日常監(jiān)督管理與專項(xiàng)監(jiān)督檢查相結(jié)合的財(cái)政監(jiān)督工作新格局。

——由對(duì)外監(jiān)督轉(zhuǎn)變到內(nèi)外并重的監(jiān)督。過(guò)去，由于重視外部檢查而對(duì)財(cái)政內(nèi)部忽視監(jiān)督，財(cái)政部門也出現(xiàn)了一些違法違紀(jì)現(xiàn)象。開(kāi)展財(cái)政內(nèi)部監(jiān)督是財(cái)政部門內(nèi)部對(duì)權(quán)力的一種制約，因此，必須把對(duì)外監(jiān)督轉(zhuǎn)變到內(nèi)外并重的監(jiān)督，通過(guò)對(duì)財(cái)政部門內(nèi)部的監(jiān)督，可以促進(jìn)財(cái)政政策、法規(guī)、制度正確貫徹落實(shí)，要對(duì)財(cái)政部門內(nèi)部機(jī)構(gòu)預(yù)算資金、專項(xiàng)資金、以及財(cái)務(wù)收支活動(dòng)進(jìn)行定期的監(jiān)督檢查，加強(qiáng)自我約束，規(guī)范行政行為。

努力提高財(cái)政監(jiān)督效率。

——理順財(cái)政監(jiān)督與其他監(jiān)督部門的關(guān)系。財(cái)政監(jiān)督，審計(jì)監(jiān)督，稅務(wù)監(jiān)督和社會(huì)監(jiān)督的目標(biāo)是一致的，但監(jiān)督檢查的對(duì)象、內(nèi)容和方式方法各有特點(diǎn)，各有側(cè)重，既相互配合，相互促進(jìn)，又相互制約，相互監(jiān)督。但目前出現(xiàn)的交叉檢查、重復(fù)檢查的現(xiàn)象較多，因此，今后財(cái)政監(jiān)督工作的一項(xiàng)重要任務(wù)是，在監(jiān)督對(duì)象、監(jiān)督內(nèi)容和監(jiān)督方式、方法上與其它監(jiān)督機(jī)關(guān)明確分工劃清職責(zé)權(quán)限，互相協(xié)調(diào)，形成合力，進(jìn)行分類監(jiān)督和避免重復(fù)檢查，共同完成財(cái)政監(jiān)督工作任務(wù)。

——通過(guò)計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)建立財(cái)政監(jiān)督信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，保證能提供全面準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)信息。這對(duì)降低監(jiān)督成本，提高監(jiān)督效率，及時(shí)了解真實(shí)、全面的財(cái)政信息起積極作用，又是搞好財(cái)政監(jiān)督的基本前提。美國(guó)、澳大利亞、法國(guó)、新加坡等國(guó)在這方面已取得較好的經(jīng)驗(yàn)，我們可以借鑒外國(guó)的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，通過(guò)計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)對(duì)預(yù)算編制資金撥付的情況進(jìn)行及時(shí)了解和綜合分析，運(yùn)用軟件系統(tǒng)有重點(diǎn)的進(jìn)行監(jiān)督檢查，既保證了監(jiān)督質(zhì)量，又大大提高了監(jiān)督效率。

第三篇：集裝箱檢查程序

集裝箱完整性檢查程序

1．目的加強(qiáng)對(duì)貨物運(yùn)輸?shù)陌踩刂疲苊庋b貨、運(yùn)輸貨物中丟失、調(diào)包或被不法分子，恐怖組

織利用，特制定程序。

2．適用范圍

適用于所有從事運(yùn)輸?shù)呢泜}(cāng)人員和司機(jī)以及其它相關(guān)工作人員。

3．職責(zé)

由貨倉(cāng)主管安排貨場(chǎng)倉(cāng)工作貨物運(yùn)輸,具體運(yùn)輸工作由司機(jī)人員負(fù)責(zé)。

4．程序

4．1所有車輛由貨倉(cāng)統(tǒng)一管理.貨車必須分區(qū)停泊，對(duì)貨車停車區(qū)域?qū)嵤┍O(jiān)控.貨倉(cāng)內(nèi)

所有的物料的儲(chǔ)存環(huán)境必須由同一門口進(jìn)出的途徑。

4．2有成品個(gè)運(yùn)時(shí)，貨倉(cāng)人員必須檢驗(yàn)司機(jī)的運(yùn)輸通知并與船務(wù)部發(fā)出的指令，如

《出貨通知單》《托運(yùn)單》柜紙等，核實(shí)后方能裝載貨物。

4．3所有出口貨物需在安全經(jīng)理或指定的安全代表監(jiān)控下裝車。在此過(guò)程中必須嚴(yán)密

監(jiān)視,經(jīng)反恐負(fù)責(zé)人準(zhǔn)許的人員或物料方可接近貨車，并對(duì)整個(gè)過(guò)程進(jìn)行拍照保存。

4．4所有貨車集裝箱在裝載貨物前后必須接受例行的車箱檢查并清潔干凈。如發(fā)現(xiàn)應(yīng)

向貨倉(cāng)負(fù)責(zé)人提出拒絕給該車箱裝載貨物。

4．5對(duì)出貨到美國(guó)的貨柜,裝好貨柜后必須使用高保封條來(lái)封柜，所有高保封條必須

能滿足或超越現(xiàn)時(shí)PAS ISO17712標(biāo)準(zhǔn)的要求。

4．6裝柜前應(yīng)有檢查貨柜結(jié)構(gòu)完整性的程序，包括檢查門鎖機(jī)械裝置的可靠性，要求

對(duì)所有貨柜執(zhí)行7點(diǎn)檢查：

●前面

●左側(cè)面

●右側(cè)面

●貨柜地面

●頂內(nèi)外面

●門內(nèi)外面

●外面/外底架

4．7裝卸完畢，經(jīng)安全經(jīng)理或安全代表進(jìn)一步檢查確認(rèn)后，對(duì)貨物進(jìn)行拍照，照片中

應(yīng)體現(xiàn)貨箱的日子印，即對(duì)運(yùn)外引內(nèi)聯(lián)車進(jìn)行鉛封，對(duì)貨柜車集裝箱上鎖。

4．8封條封鎖完畢即對(duì)運(yùn)貨車進(jìn)行高清晰度多方位的拍照，照片中必須清晰顯示車牌

和車體、封號(hào)和貼及拍照時(shí)間。

4．9運(yùn)輸途中，由公司人員負(fù)責(zé)跟車報(bào)關(guān)，經(jīng)報(bào)關(guān)員檢查封條完整，再用剪鉗剪斷封

條交給海關(guān)，加強(qiáng)對(duì)貨物運(yùn)輸?shù)母櫋?/p>

4．10每次出貨，倉(cāng)庫(kù)或外貿(mào)部均要做記錄（指：集裝箱完整檢查登記表），保存好這

些記錄,錄像資料及拍攝照片。

第四篇：貨柜檢查程序

貨柜檢查程序 目地

本程序的目的是確保公司在進(jìn)行貨柜操作過(guò)程中，遵守美國(guó)海關(guān)的c-tpat安全指導(dǎo)，以便貨柜能安全順利的進(jìn)行裝柜和運(yùn)輸，并安全的到達(dá)美國(guó)海關(guān)，防止由于竊賊或恐怖分子使用以上環(huán)節(jié)作為運(yùn)送違禁物品進(jìn)入美國(guó)的運(yùn)輸工具。2 范圍

本措施適用于貨柜操作相關(guān)的保管員、監(jiān)督裝柜的保安員及業(yè)務(wù)員。參考文件： c-tpat美國(guó)海關(guān)-貿(mào)易伙伴反恐安全指導(dǎo)。4 程序

4.1貨柜準(zhǔn)備程序

4.1.1為預(yù)防貨物的遺失或者未獲授權(quán)者或者未被付運(yùn)的物品的傳入，成品貨柜的裝運(yùn)和收貨的區(qū)域必須有清晰介定劃分，并只能允許那些被明確授權(quán)人員才能進(jìn)入和操作。

4.1.2 為了確保沒(méi)有被授權(quán)或者被確認(rèn)的人員無(wú)端接近發(fā)貨區(qū)域，應(yīng)在包裝區(qū)現(xiàn)眼地方張貼收發(fā)貨程序并告知有關(guān)注意事項(xiàng)，以及在收發(fā)貨區(qū)會(huì)安排有值班保安去檢查和檢測(cè)：非授權(quán)人員不能進(jìn)入包裝區(qū)。

4.1.3 外來(lái)人員的貨車和私家車需要按規(guī)定?？吭谥付ㄍ＼噲?chǎng)，防止?？吭诔善犯哆\(yùn)和貨物儲(chǔ)存區(qū)域，當(dāng)需要進(jìn)行收發(fā)貨時(shí)，按照指定區(qū)域和指引進(jìn)行收發(fā)貨，在需要時(shí)，工廠設(shè)立可操作功能（例如有監(jiān)控和記錄功能的）CCTV（中央監(jiān)控電視系統(tǒng)）去檢測(cè)、記錄?？吭谑瞻l(fā)貨區(qū)域、成品/貨柜裝運(yùn)區(qū)域以及工業(yè)區(qū)內(nèi)停放的貨柜車、拖車的裝載過(guò)程。

4.2 貨柜進(jìn)廠程序

4.2.1 車輛到廠后，通知外貿(mào)業(yè)務(wù)員車輛已到廠，發(fā)貨員負(fù)責(zé)裝車，業(yè)務(wù)員負(fù)責(zé)監(jiān)督。

4.2.2 貨柜/拖車到廠后，如尚不能直接開(kāi)始裝柜，保安則要安排拖車?？吭谪浌駞^(qū)，即貨柜車等待區(qū)。

4.2.3 對(duì)于所有到廠的貨柜車，保安員都要執(zhí)行貨柜檢查程序和填寫《海關(guān)檢查記錄》。

4.2.4 為了預(yù)防沒(méi)有被授權(quán)人員或者物品進(jìn)入貨柜/拖車，在進(jìn)行貨物裝卸時(shí)，都會(huì)有包裝裝卸組專責(zé)人員現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)察裝運(yùn)情況（如記錄/核實(shí)裝運(yùn)時(shí)間、地點(diǎn)、指點(diǎn)裝運(yùn)方式等）在裝運(yùn)成品時(shí)，還會(huì)根據(jù)客戶不同的要求對(duì)裝卸過(guò)程和貨柜情況進(jìn)行拍照等。在裝卸過(guò)程中，無(wú)關(guān)人等一律不準(zhǔn)在旁觀看及進(jìn)行有關(guān)操作裝運(yùn)貨柜。

4.2.2 車輛到廠后，倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨員協(xié)助保安引導(dǎo)車輛臨時(shí)停泊，然后通知業(yè)務(wù)員核對(duì)司機(jī)和車輛資料，業(yè)務(wù)通知倉(cāng)庫(kù)保管人員核對(duì)應(yīng)裝運(yùn)之成品和做好裝運(yùn)準(zhǔn)備。船務(wù)部根據(jù)船公司的BOOKING資料核對(duì)/驗(yàn)證司機(jī)和車輛的是否為授權(quán)裝運(yùn)貨物指定司機(jī)和車輛（一般會(huì)檢查司機(jī)的黃薄和車輛號(hào)碼等）確認(rèn)無(wú)誤后，通知倉(cāng)庫(kù)保管員準(zhǔn)備裝運(yùn)成品/貨物/車輛的驗(yàn)證和密封措施控制。

4.2.3 裝運(yùn)來(lái)料貨車在進(jìn)入廠房時(shí)，需要經(jīng)過(guò)大門保安的驗(yàn)證和登記，裝貨出廠的貨車在出廠時(shí)，需要向大門保安提交（發(fā)出商品通知單）和打開(kāi)車廂接受裝載貨物的核實(shí)檢查。

4.3 裝柜程序

4.3.1 在裝貨前要清掃干凈，車輛保持干爽，如果有漏水的地方要修補(bǔ)好，若發(fā)現(xiàn)有鐵釘突出、生銹、漏水或其它外來(lái)物質(zhì)等，應(yīng)及時(shí)處理，不能處理時(shí)通知上司處理。

在進(jìn)行裝貨時(shí)，應(yīng)按照客戶要求（如應(yīng)按照carton no順序進(jìn)行裝柜）并且須留意cartonNo順序是否混亂、漏寫或漏貼，是否漏貼客戶的LABEI或barCde,DateCOde是否打反、打重復(fù)、漏寫、漏打、模糊不清、打錯(cuò)？成品外箱是否是否有油漆、膠水、墨汁、泥印、人為腳印、爛孔、變形、打折、被涂寫、顯過(guò)水、漏封膠紙、明顯的膠紙頭、封箱后裂開(kāi)、暴露出箱內(nèi)貨物，箱嘜貼有不必要的貼紙、箱嘜印錯(cuò)位、漏印、脫落、貼嘜不平整等情況。

4.3.2 如發(fā)現(xiàn)有上述情況不能入柜，應(yīng)立即通知上司，上司得到通知后，在最短的時(shí)間內(nèi)解決，必須保證產(chǎn)品質(zhì)量并知會(huì)當(dāng)值看柜QC人員，必須注意在裝一種貨時(shí)，其中是否滲有另外一種貨或幾種貨，每人必須認(rèn)識(shí)、熟悉裝某一種貨的箱嘜、形狀必須保證裝一種貨屬同一種編號(hào)、名稱、國(guó)家等，各理貨員亦應(yīng)特別注意此問(wèn)題，各裝貨人員應(yīng)留意裝每種貨時(shí)，每箱貨的重量（可以衡量），若發(fā)現(xiàn)或懷疑漏裝的情況，不能入柜。必須通知其上司，由上司和當(dāng)值看柜OC人員、理貨負(fù)責(zé)人、工廠負(fù)責(zé)人共同解決，并通知發(fā)貨員。

4.3.3 在裝柜過(guò)程中，正常情況下在空柜、貨柜裝至1/3，2/3時(shí)照一張相，在裝滿柜時(shí)照一張相，這些相片須保存1個(gè)月，如果客戶有特別要求，則按客戶要求執(zhí)行。為了貨物安全，所有的拖車/貨柜都有立體圍墻式的構(gòu)造和處于良好狀態(tài)，貨倉(cāng)運(yùn)輸組人員在進(jìn)行裝卸作業(yè)前必須要確保拖車/貨柜符合此要求，貨柜/拖車在完成裝卸后需要適當(dāng)?shù)孛芊夂?或上鎖，以便在啟程前后不會(huì)被非法干預(yù)。

4.3.4 完成裝柜后，關(guān)門鎖上（并貼封條，如果有需要）并記錄在付運(yùn)文件ShipmentNOte上和保存）密封號(hào)碼之錄，以及在到達(dá)目的地時(shí)需進(jìn)行驗(yàn)證，封條需要保存至上鎖過(guò)關(guān)待海關(guān)查車，需要時(shí)才能打開(kāi)，查柜后，封條作廢，司機(jī)到達(dá)船公司后重新申請(qǐng)上鎖交柜，以預(yù)防非授權(quán)的接近。

4.3.5 當(dāng)貨柜/貨車進(jìn)入廠房后，貨倉(cāng)工作人員負(fù)責(zé)引導(dǎo)貨柜/貨車進(jìn)入指定裝卸位準(zhǔn)備裝卸貨，如果尚未輪到安排裝卸貨的，則會(huì)安排于臨時(shí)停泊位等候。貨柜/貨車在等候/裝卸貨期間，都會(huì)有貨倉(cāng)運(yùn)輸組人員負(fù)責(zé)監(jiān)察貨柜/貨車的行蹤，未獲貨倉(cāng)運(yùn)輸組人員批準(zhǔn)，貨柜/貨車一律不能靠近裝卸貨位，以防止出現(xiàn)裝錯(cuò)貨等錯(cuò)誤。

第五篇：財(cái)政監(jiān)督工作思路

2012年財(cái)政監(jiān)督工作思路

2012年財(cái)政監(jiān)督工作要緊緊圍繞市委、市政府關(guān)于財(cái)政工作的部署和省財(cái)政監(jiān)督檢查局的工作安排，在局黨組的領(lǐng)導(dǎo)下，深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，認(rèn)真落實(shí)全市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和全市財(cái)政工作會(huì)議精神，牢固樹(shù)立大監(jiān)督理念。財(cái)政監(jiān)督工作將致力服務(wù)于公共財(cái)政改革、促進(jìn)財(cái)政管理的大局，著眼于財(cái)政監(jiān)督工作法制化、網(wǎng)絡(luò)化、公開(kāi)化，堅(jiān)持一個(gè)中心，完善兩項(xiàng)機(jī)制，做到三個(gè)加強(qiáng)，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督職能作用，不斷探索財(cái)政監(jiān)督新思路、新領(lǐng)域、新辦法。

(一）堅(jiān)持一個(gè)中心

在日常財(cái)政監(jiān)督檢查工作中，我們堅(jiān)持以服務(wù)財(cái)政管理和促進(jìn)財(cái)政改革為中心，著力強(qiáng)化有關(guān)民生政策執(zhí)行以及資金管理使用情況的監(jiān)督，選擇關(guān)系民眾切身利益的項(xiàng)目，重點(diǎn)圍繞“三農(nóng)”、教育、衛(wèi)生等涉及民生行業(yè)、領(lǐng)域的政策執(zhí)行以及資金使用管理情況開(kāi)展專項(xiàng)監(jiān)督，查找存在問(wèn)題，提出改進(jìn)建議，促進(jìn)相關(guān)政策的貫徹落實(shí)和資金的安全、規(guī)范、有效使用，推動(dòng)建立改善民生的長(zhǎng)效機(jī)制。

(二)完善兩項(xiàng)制度

1、健全和完善財(cái)政監(jiān)督信息披露和公告制度。一是建

立查前公示、查后公告制度。二是建立財(cái)政監(jiān)督信息披露制度。采取綜合性公告與案例性披露相結(jié)合、懲處違規(guī)違紀(jì)行

為與樹(shù)立正面典型相結(jié)合的方式和多種渠道加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督信息宣傳，營(yíng)造全社會(huì)認(rèn)識(shí)財(cái)政監(jiān)督、理解財(cái)政監(jiān)督的工作氛圍。

2、完善協(xié)同監(jiān)督的工作機(jī)制。采取“上下聯(lián)動(dòng)、內(nèi)外

聯(lián)合”的監(jiān)督方法，整合各類監(jiān)督資源，加強(qiáng)與市有關(guān)部門、局相關(guān)處室和縣區(qū)財(cái)政監(jiān)督機(jī)構(gòu)的配合，充分調(diào)動(dòng)主管部門參與財(cái)政監(jiān)督的積極性，形成監(jiān)督合力。

（三）做到三個(gè)加強(qiáng)

1、加強(qiáng)對(duì)預(yù)算編制和執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，積極推進(jìn)

監(jiān)督關(guān)口前移，開(kāi)展部門預(yù)算編制審核、重大支出項(xiàng)目審核，開(kāi)展預(yù)算執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，促進(jìn)有關(guān)政策的貫徹落實(shí)和資金的安全、規(guī)范、有效使用。

2、加強(qiáng)會(huì)計(jì)監(jiān)督，綜合治理會(huì)計(jì)信息失真問(wèn)題。將會(huì)

計(jì)信息質(zhì)量監(jiān)督與財(cái)政重點(diǎn)專項(xiàng)資金監(jiān)督有機(jī)結(jié)合，不斷提高會(huì)計(jì)監(jiān)督的層次和效果。

3、加強(qiáng)對(duì)財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)的試點(diǎn)，選取部分政府投

資項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)試點(diǎn)。

四、實(shí)現(xiàn)四個(gè)轉(zhuǎn)變

（一）實(shí)現(xiàn)由單純的開(kāi)展監(jiān)督檢查向標(biāo)本兼治、規(guī)范管理轉(zhuǎn)變。改變過(guò)去就檢查論檢查，單純搞檢查的“慣性”思維和做法，把財(cái)政監(jiān)督融入財(cái)政管理之中。

（二）實(shí)現(xiàn)由單純的合規(guī)性檢查向合規(guī)性檢查與績(jī)效檢查有機(jī)結(jié)合轉(zhuǎn)變。從業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)和效益三個(gè)方面對(duì)項(xiàng)目資金的績(jī)效情況進(jìn)行評(píng)價(jià)，使績(jī)效評(píng)價(jià)與監(jiān)督檢查有機(jī)結(jié)合，增強(qiáng)了監(jiān)督檢查與績(jī)效評(píng)價(jià)的整體功能。

（三）實(shí)現(xiàn)由單項(xiàng)監(jiān)督檢查向全方位監(jiān)督檢查轉(zhuǎn)變。突出“綜合檢查”，開(kāi)展以財(cái)政部門預(yù)算執(zhí)行情況為主線，對(duì)專項(xiàng)資金使用、非稅收入管理、罰沒(méi)收入管理、票據(jù)管理、政府采購(gòu)制度執(zhí)行、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)管理工作、國(guó)庫(kù)集中支付、資產(chǎn)管理、銀行賬戶管理等綜合檢查。有效地避免了同一單位多頭、重復(fù)檢查問(wèn)題的發(fā)生。

（四）實(shí)現(xiàn)由事后專項(xiàng)檢查向把事前審核、事中跟蹤監(jiān)控和事后檢查處理有機(jī)結(jié)合的全過(guò)程監(jiān)督轉(zhuǎn)變。實(shí)施事前、事中監(jiān)督，充分發(fā)揮了財(cái)政監(jiān)督“預(yù)警防范、實(shí)時(shí)糾偏”的作用，與事后監(jiān)督互相補(bǔ)充、有機(jī)結(jié)合，更大程度地發(fā)揮監(jiān)督效能，促進(jìn)監(jiān)督與管理的進(jìn)一步融合。

五、2012年工作安排