第一篇：案件審理座談會情況匯報

關(guān)于貫徹落實市紀檢監(jiān)察

案件審理工作座談會精神的情況匯報

為貫徹2011年哈爾濱市紀檢監(jiān)察案件審理工作座談會會議精神，認真學(xué)習省紀委案件審理室主任徐為臣同志、市紀委副書記張連峰同志、市紀委常委馬榮同志的重要講話，現(xiàn)將傳達落實情況匯報如下：

（一）領(lǐng)導(dǎo)高度重視，迅速貫徹會議精神

暨2011年哈爾濱市紀檢監(jiān)察案件審理工作座談會之后，我委高度重視，專門組織召開了委領(lǐng)導(dǎo)班子及各處室參加的會議，傳達了會議有關(guān)精神，認真學(xué)習了《全國紀檢監(jiān)察案件審理工作電視電話會議主要精神傳達提綱》；委領(lǐng)導(dǎo)班子共同研究討論了“一卷兩辦法”：《哈爾濱市紀委、監(jiān)察局關(guān)于案件移送審理工作辦法》、《哈爾濱市紀檢監(jiān)察機關(guān)案件審理質(zhì)量評估檢查辦法》和違紀調(diào)查卷、違紀審理卷的模擬卷。委領(lǐng)導(dǎo)提出要統(tǒng)一思想，提高認識，高度重視紀檢監(jiān)察案件審理工作,要建立有效機制，形成主要領(lǐng)導(dǎo)親自抓、分管領(lǐng)導(dǎo)全力抓的工作格局。

（二）明確工作目標，全面履行案件審理工作職能 在認真學(xué)習貫徹會議的基礎(chǔ)上，進一步明確了今后一段時期案件審理工作的主要目標和重點工作。要全面履行案件審理工作的職能：一是要保障和提高案件審理質(zhì)量；二是要促進依紀依法、安全文明辦案；三是在案件審理過程中要維

護黨員和監(jiān)察對象的合法權(quán)利；四是案件審理工作中要不斷治本抓源頭。同時，要充分認識查辦案件工作面臨的新形勢，努力提高辦案人員的案件處理能力。要清醒地認識到當前反腐敗斗爭的嚴峻形勢，在紀檢監(jiān)察案件審理的各環(huán)節(jié)，密切留意執(zhí)紀的敏感性、違紀手段的隱蔽性、案件調(diào)查的復(fù)雜性。通過培訓(xùn)、調(diào)研等學(xué)習形式，不斷提高辦案人員的法律、法規(guī)基礎(chǔ)知識，培養(yǎng)堅持原則和實事求是的政治素養(yǎng)和靈活處理案件、解決實際問題的能力。

（三）更加注重案件審理工作的規(guī)范化建設(shè)

我委領(lǐng)導(dǎo)班子結(jié)合工作實際，提出要求：建立規(guī)范的案件調(diào)查審理歸檔制度。要堅持實事求是的原則，切實做到案件質(zhì)量標準化、案件審理程序化、審理工作制度化、文書歸檔規(guī)格化。認真履行審核把關(guān)我們經(jīng)手的各種違紀案件，堅持以事實為依據(jù)、以法紀為準繩，把出發(fā)點和落腳點定位在保障和提高案件質(zhì)量上。按照市紀委“一卷兩辦法”的具體規(guī)范，在案件調(diào)查終結(jié)后，經(jīng)委領(lǐng)導(dǎo)批準，及時將案件檢查過程中形成的案件材料整理成卷，歸檔留存，使案卷內(nèi)容符合市紀委規(guī)范要求。

第二篇：法院審理商業(yè)賄賂案件匯報

突出審判重點 懲處商業(yè)賄賂

X市中級人民法院

治理商業(yè)賄賂是今年中央確定的反腐倡廉的一項重點工作。X市兩級法院認真貫徹落實中央治理商業(yè)賄賂的重大決策，按照市治理商業(yè)賄賂領(lǐng)導(dǎo)小組的統(tǒng)一部署，充分發(fā)揮審判職能，依法審理商業(yè)賄賂犯罪案件，依法懲治商業(yè)賄賂犯罪分子，為治理商業(yè)賄賂專項工作的順利開展和我市經(jīng)濟政治社會文化全面發(fā)展提供有力的司法保障。

一、加強組織領(lǐng)導(dǎo)，推動專項治理工作穩(wěn)步有序進行

市中級人民法院黨組高度重視治理商業(yè)賄賂專項工作。吳華院長為做好這項工作多次作出重要批示，為加強對全市法院開展治理商業(yè)賄賂專項工作的指導(dǎo)和協(xié)調(diào)，市中級人民法院成立了治理商業(yè)賄賂領(lǐng)導(dǎo)小組及其辦公室，并及時下發(fā)通知，全面安排和部署專項治理工作。兩縣三區(qū)法院建立健全了相應(yīng)的組織領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)，制定實施方案，精心組織，扎實工作，依法審理了一批商業(yè)賄賂犯罪案件。今年１至11月份，全市法院共審理商業(yè)賄賂案件8案8人（其中含二審1案4人），涉案金額34.37萬元（其中含二審案件10萬元）其中判處五年有期徒刑以上刑罰的犯罪分子占生效判決人數(shù)的 12.5％，有力地懲罰了商業(yè)賄賂犯罪分子，維護了正常的市場經(jīng)濟秩序，促進了反腐敗工作深入開展。

二、突出審判重點，依法懲處嚴重商業(yè)賄賂犯罪分子

根據(jù)市治理商業(yè)賄賂領(lǐng)導(dǎo)小組部署，我們在審判工作中突出了對商業(yè)賄賂“重點領(lǐng)域”和“重點人員”犯罪案件的審判。一是對嚴重破壞市場經(jīng)濟秩序，危害人民群眾切身利益的商業(yè)賄賂犯罪行為，特別是發(fā)生在工程建設(shè)、土地出讓、產(chǎn)權(quán)交易、醫(yī)藥購銷、政府采購以及資源開發(fā)和經(jīng)銷等六大領(lǐng)域的商業(yè)賄賂犯罪案件，以及發(fā)生在銀行信貸、證券期貨、商業(yè)保險、出版發(fā)行、體育、電信、電力、質(zhì)檢、環(huán)保等九大行業(yè)的商業(yè)賄賂犯罪案件，依法及時審判，從嚴懲處；二是依法嚴懲利用職權(quán)參與或干預(yù)企業(yè)事業(yè)單位經(jīng)營活動，謀取非法利益、索賄受賄的國家工作人員及重大受賄案件的行賄人員。在此基礎(chǔ)上，全面加強商業(yè)賄賂犯罪案件的審判工作。同時，對涉案金額巨大、情節(jié)嚴重、性質(zhì)惡劣、群眾反映強烈的商業(yè)賄賂犯罪大要案件，加大督辦力度。如浚縣人民法院審理的被告人劉振興受賄10萬元一案，一審以受賄罪判處被告人劉振興有期徒刑八年；宣判后被告人劉振興以“事實不清，量刑過重”為由上訴至市中院。經(jīng)審理，市院認為被告人劉振興身為在國有公司中從事公務(wù)的人員，利用職務(wù)之便，收受他人賄賂10萬元，其行為已經(jīng)構(gòu)成受賄罪。認為原審法院認定事實清楚，證據(jù)確實充分，定罪準確，量刑適當，審判程序合法，二審依法駁回上訴，維持原判。

三、認真領(lǐng)會法律精神，嚴格區(qū)分罪與非罪

在治理商業(yè)賄賂的法律體系中，相關(guān)經(jīng)濟、行政法律法規(guī)中關(guān)于行為是否構(gòu)成商業(yè)賄賂的規(guī)定是我們審判商業(yè)賄賂犯罪案件的基礎(chǔ)和前提。某種行為方式，如回扣、折扣、傭金、附贈等是否屬于商業(yè)賄賂，我們首先要根據(jù)《反不正當競爭法》等經(jīng)濟、行政法律法規(guī)加以認定，如果不屬于商業(yè)賄賂，則行為本身不存在犯罪問題；如果根據(jù)相關(guān)經(jīng)濟、行政法律法規(guī)認定屬于商業(yè)賄賂，則行為是否構(gòu)成商業(yè)賄賂犯罪，需進一步依據(jù)刑法規(guī)定進行認定。因此，準確理解和把握相關(guān)經(jīng)濟、行政法律法規(guī)及刑法關(guān)于商業(yè)賄賂規(guī)定的精神，對于做好商業(yè)賄賂犯罪案件審判工作至關(guān)重要。在工作中，對社會關(guān)注而又爭議較大的問題，我們根據(jù)現(xiàn)行法律規(guī)定，認真分析，從嚴把握，嚴格區(qū)分罪與非罪，特別注意了準確把握賄賂犯罪權(quán)錢交易的本質(zhì)特征，避免將屬于行業(yè)不正之風的行為當成犯罪進行追究；準確區(qū)分單位與個人犯罪的界限，既要避免將單位違反財經(jīng)紀律的一般違法行為作為單位犯罪進行追究，又要避免混淆單位犯罪與個人犯罪的界限，將個人犯罪當作單位犯罪，或者將單位犯罪作為個人犯罪進行不當追究；既要防止放縱犯罪，又要避免冤枉無辜。

四、堅持寬嚴相濟的刑事政策，充分發(fā)揮刑罰功能

寬嚴相濟是黨和國家的基本刑事政策，正確運用這一政策，對于充分發(fā)揮刑罰“懲罰、預(yù)防、教育”功能，減少社會對立面，化消極因素為積極因素，構(gòu)建社會主義和諧社會具有重要意義。對性質(zhì)惡劣、情節(jié)嚴重、涉案范圍廣、影響面大的商業(yè)賄賂犯罪案件，特別是對于頂風作案的，或者案發(fā)后隱瞞犯罪事實、毀滅證據(jù)、訂立攻守同盟、負案潛逃等企圖逃避法律追究的，依法從嚴懲處。對在自查自糾中主動向單位、行業(yè)主管監(jiān)管部門講清問題、積極退贓的，或者檢舉、揭發(fā)他人犯罪行為，有自首、立功情節(jié)的，依法從輕、減輕或者免予處罰。對在行業(yè)、領(lǐng)域內(nèi)帶有一定普遍性、涉案人員眾多的案件，我們根據(jù)“懲處極少數(shù)，教育大多數(shù)”的要求，突出重點，區(qū)別對待，防止因打擊面過寬導(dǎo)致不良的政治影響和社會效果。

五、加強政策法律問題研究和指導(dǎo)，確保辦案質(zhì)量

商業(yè)賄賂情況復(fù)雜，審理商業(yè)賄賂犯罪案件的專業(yè)性、政策性都很強。對其中的一些重大問題，特別是發(fā)生在公益性強、與人民群眾切身利益密切相關(guān)的領(lǐng)域和部門的商業(yè)賄賂犯罪案件中的問題，我們深入調(diào)查，認真研究，正確把握政策界限，嚴格依法審判，確保辦案質(zhì)量。市中院就人民法院開展治理商業(yè)賄賂專項工作，積極聽取地方法院同志的意見和建議。對下級法院審理商業(yè)賄賂犯罪案件的工作及時予以指導(dǎo)，增強了審判指導(dǎo)的針對性、及時性和實效性。

六、加強與相關(guān)部門的協(xié)調(diào)配合，促進防治商業(yè)賄賂長效機制的建立和完善

我們深入了解和聽取相關(guān)單位對商業(yè)賄賂犯罪案件審判工作的意見和建議，促進人民法院專項治理工作的順利開展。對審判中發(fā)現(xiàn)的有關(guān)部門和單位存在的管理缺陷和漏洞，及時提出司法建議，促其糾正。在案件查處、政策指導(dǎo)等方面加強與相關(guān)單位的協(xié)調(diào)配合，形成工作合力。結(jié)合貫徹落實建立健全懲治和預(yù)防腐敗體系實施綱要的規(guī)定，針對反商業(yè)賄賂立法中存在的問題，及時提出完善相關(guān)法律制度的建議，進一步完善規(guī)范市場競爭行為和懲治商業(yè)賄賂違法犯罪的法律體系，促進防治商業(yè)賄賂長效機制的建立和完善。

七、切實做好司法宣傳工作，不斷擴大專項治理工作的社會效果

我們通過多種形式向社會進行廣泛宣傳，充分揭露商業(yè)賄賂的社會危害性，增強人們反商業(yè)賄賂的決心和信心，擴大治理商業(yè)賄賂的社會效果，展示了人民法院專項治理工作的初步成果，營造了良好的社會輿論氛圍，有力地推動了治理商業(yè)賄賂專項工作的順利開展。

八、抓好督促落實，確保專項治理工作取得實效

貫徹市治理商業(yè)賄賂領(lǐng)導(dǎo)小組的重大決策和部署，重在抓好落實。今后一段時間，人民法院在謀劃好專項治理工作的同時，將進一步切實抓好督促落實，及時掌握工作進展情況，研究解決工作中遇到的困難和問題，不斷推動專項治理工作深入開展，確保取得明顯成效。市中級人民法院將適時檢查各基層法院工作開展情況，確保各項工作落到實處，務(wù)求專項治理取得實效。

第三篇：案件審理記錄

質(zhì) 量 技 術(shù) 監(jiān) 督

案 件 審 理 記 錄

共5頁 第1頁 案由：泌陽縣興源門業(yè)生產(chǎn)彩色鐵制門偽造廠名、廠址案審理時間： 2012 年 5 月15日 10時 10分至 10 時 55 分

審理地點：泌陽縣質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局四樓局長辦公室主持人：張國柱 職務(wù):案審委主任委員、局長記錄人: 董金美審理人員姓名及職務(wù)：李陽(案審委副主任委員、紀檢組長)齊文杰(案審委委員、稽查隊長)董金美（案審辦主任、法規(guī)股長）朱曉東（案審委委員、食品股長）列席人員姓名及職務(wù)：韓強（案件主辦人、稽查隊副隊長）審理記錄：張國柱：現(xiàn)在開始開會，今天召開案審會，審理泌陽縣興源門業(yè)生產(chǎn)彩色鐵制門偽造廠名、廠址案。參加本次案審會的委員共5名，符合《質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督行政處罰案件審理規(guī)定》第六條的規(guī)定。議程有四項，一是請案件主辦人韓強介紹案情和擬處理意見；二是請案審辦董主任介紹案件的初審情況；三是請今天參加會議的委員對該案的管轄權(quán)、違法事實、證據(jù)、辦案程序、法律依據(jù)等內(nèi)容進行審議，并發(fā)表意見；四是請參加會議的委員對擬處理意見的合法性及合理性進行審議，并形成結(jié)論性的處理

意見。下面先請案件承辦人員韓強介紹案情和擬處理意見。

韓強：2012年5月7日，我局執(zhí)法人員韓強、趙澤、王印

功對泌陽縣興源門業(yè)進行日常監(jiān)督檢查，現(xiàn)場發(fā)現(xiàn)該公司生產(chǎn)的彩色鐵制門產(chǎn)品品合格證上標注有“浙江興源門業(yè)有限公司，產(chǎn)

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地：浙江”等字樣。該公司不能提供出生產(chǎn)和銷售記錄。經(jīng)雙方清點，現(xiàn)存該種產(chǎn)品10合。經(jīng)調(diào)查核實，該公司生產(chǎn)彩色鐵制門偽造廠名、廠址，共生產(chǎn)彩色鐵制門10合，成本價450元/合，銷售價500元/合，貨值金額5000元，產(chǎn)品現(xiàn)已售完，無法召回，違法所得500元。證明以上事實的證據(jù)有：現(xiàn)場檢查筆錄1份、取證單1份、現(xiàn)場照片1份、調(diào)查筆錄1份、營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件1份、身份證復(fù)印件1份。該公司生產(chǎn)彩色鐵制門偽造廠名、廠址，違反《產(chǎn)品質(zhì)量法》第五條“禁止偽造或者冒用認證標志等質(zhì)量標志；禁止偽造產(chǎn)品的產(chǎn)地，偽造或者冒用他人的廠名、廠址；禁止在生產(chǎn)、銷售的產(chǎn)品中摻雜、摻假，以假充真，以次充好”的規(guī)定。鑒于當事人一直表現(xiàn)良好，初次違法生產(chǎn)，偽造廠名、廠址，根據(jù)《河南省質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督行政處罰裁量標準》第一章第一節(jié)第四條第（二）項的相關(guān)規(guī)定，為較重等次違法行為。依據(jù)《產(chǎn)品質(zhì)量法》第五十三條，建議給予以下處罰：

1、責令改正偽造廠名廠址的違法行為；

2、處違法生產(chǎn)銷售產(chǎn)品貨值金額50%的罰款計貳仟伍佰元正；

3、沒收違法所得伍佰元正；罰沒款合計：3000.00元。

張國柱：請案審辦董主任介紹案件的初審情況。董金美：經(jīng)案審辦初步審核，認為此案違法事實清楚，證據(jù)確鑿，辦案程序合法，定性準確、適用法律依據(jù)正確、處罰適當，可以提交案審會審議。筆 錄 頁

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共5頁 第3頁

張國柱：下面請今天參加會議的委員對該案的管轄權(quán)、違法事實、證據(jù)、辦案程序、法律依據(jù)等內(nèi)容進行審議，并發(fā)表意見。

李陽：該案的行政相對人你們是否確定準確？韓強：確定準確。泌陽縣興源門業(yè)是個人獨資企業(yè)，辦理有營業(yè)執(zhí)照，徐德云是投資人，也是經(jīng)理，負責生產(chǎn)和銷售全面工作。

朱曉東：該案違法事實是否清楚、證據(jù)是否確鑿？韓強：為查清事實，我們對該公司進行了認真調(diào)查核實，其違法事實是清楚的，主要證據(jù)有：現(xiàn)場檢查筆錄、取證單、現(xiàn)場照片、調(diào)查筆錄、營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、身份證復(fù)印件。

齊文杰：該案處罰裁量上把該公司的違法行為裁定為較重等次，是如何考慮的？

韓強：鑒于當事人一直表現(xiàn)良好，初次違法生產(chǎn)，偽造廠名、廠址，根據(jù)《河南省質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督行政處罰裁量標準》第一章第一節(jié)第四條第（二）項的相關(guān)規(guī)定，符合較重等次違法情形的條件：責令改正，沒收違法生產(chǎn)、銷售的產(chǎn)品，并處產(chǎn)品貨值金額40%以上60%以下的罰款；有違法所得的并處沒收違法所得。因此，我們在處罰裁量標準上為較重額度處罰，建議給予貨值金額50%的罰款計2500元，并處沒收違法所得500元，起到警示教育作用。

董金美：該公司生產(chǎn)的彩色鐵制門如何處理的？

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共5頁 第4頁 韓強：在調(diào)查時，該公司的這10合彩色鐵制門已經(jīng)售出，已無法召回，為了不造成惡劣影響，執(zhí)法人員要求該公司及時整改，給消費者一個公道合理的補償。

張國柱：下面請參加會議的委員對擬處理意見的合法性及合理性進行審議，并形成結(jié)論性的處理意見。

李陽：同意承辦人的意見。朱曉東：同意承辦人的意見。齊文杰：同意承辦人的意見。董金美：同意承辦人的意見。張國柱：綜合大家的意見，此案違法事實清楚，證據(jù)確鑿充分，程序合法、適用法律正確。此案予以通過，形成最終處理意見如下：

泌陽縣興源門業(yè)生產(chǎn)彩色鐵制門偽造廠名、廠址的行為，違反《產(chǎn)品質(zhì)量法》第五條“禁止偽造或者冒用認證標志等質(zhì)量標志；禁止偽造產(chǎn)品的產(chǎn)地，偽造或者冒用他人的廠名、廠址；禁止在生產(chǎn)、銷售的產(chǎn)品中摻雜、摻假，以假充真，以次充好”。鑒于當事人一直表現(xiàn)良好，初次違法生產(chǎn)，偽造廠名、廠址，根據(jù)《河南省質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督行政處罰裁量標準》第一章第一節(jié)第四條第（二）項的相關(guān)規(guī)定，為較重等次違法行為依據(jù)《產(chǎn)品質(zhì)量法》第五十三條“偽造產(chǎn)品產(chǎn)地的，偽造或者冒用他人廠名、廠

質(zhì) 量 技 術(shù) 監(jiān) 督

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址的，偽造或者冒用認證標志等質(zhì)量標志的，責令改正，沒收違法生產(chǎn)、銷售的產(chǎn)品，并處違法生產(chǎn)、銷售產(chǎn)品貨值金額等值以下的罰款；有違法所得的，并處沒收違法所得；情節(jié)嚴重的，吊銷營業(yè)執(zhí)照?！敝?guī)定，決定給予該單位以下行政處罰：

1、責令改正偽造廠名廠址的違法行為；

2、處違法生產(chǎn)銷售產(chǎn)品貨值金額50%的罰款計貳仟伍佰元正；

3、沒收違法所得伍佰元正；罰沒款合計：叁仟元正（3000.00元）。審理人員(簽字)：

記錄人：

第四篇：最高人民法院關(guān)于審理公司強制清算案件工作座談會紀要

各省、自治區(qū)、直轄市高級人民法院，解放軍軍事法院，新疆維吾爾自治區(qū)高級人民法院生產(chǎn)建設(shè)兵團分院：

現(xiàn)將最高人民法院《關(guān)于審理公司強制清算案件工作座談會紀要》印發(fā)給你們，請結(jié)合審判工作實際，遵照執(zhí)行。

二○○九年十一月四日

最高人民法院關(guān)于審理公司強制清算案件工作座談會紀要

當前，因受國際金融危機和世界經(jīng)濟衰退影響，公司經(jīng)營困難引發(fā)的公司強制清算案件大幅度增加?！吨腥A人民共和國公司法》和《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國公司法〉若干問題的規(guī)定

（二）》（以下簡稱公司法司法解釋二）對于公司強制清算案件審理中的有關(guān)問題已作出規(guī)定，但鑒于該類案件非訟程序的特點和目前清算程序規(guī)范的不完善，有必要進一步明確該類案件審理原則，細化有關(guān)程序和實體規(guī)定，更好地規(guī)范公司退出市場行為，維護市場運行秩序，依法妥善審理公司強制清算案件，維護和促進經(jīng)濟社會和諧穩(wěn)定。為此，最高人民法院在廣泛調(diào)研的基礎(chǔ)上，于2009年9月15日至16日在浙江省紹興市召開了全國部分法院審理公司強制清算案件工作座談會。與會同志通過認真討論，就有關(guān)審理公司強制清算案件中涉及的主要問題達成了共識?，F(xiàn)紀要如下：

一、關(guān)于審理公司強制清算案件應(yīng)當遵循的原則

1、會議認為，公司作為現(xiàn)代企業(yè)的主要類型，在參與市場競爭時，不僅要嚴格遵循市場準入規(guī)則，也要嚴格遵循市場退出規(guī)則。公司強制清算作為公司退出市場機制的重要途徑之一，是公司法律制度的重要組成部分。人民法院在審理此類案件時，應(yīng)堅持以下原則：

第一，堅持清算程序公正原則。公司強制清算的目的在于有序結(jié)束公司存續(xù)期間的各種商事關(guān)系，合理調(diào)整眾多法律主體的利益，維護正常的經(jīng)濟秩序。人民法院審理公司強制清算案件，應(yīng)當嚴格依照法定程序進行，堅持在程序正義的基礎(chǔ)上實現(xiàn)清算結(jié)果的公正。

第二，堅持清算效率原則。提高社會經(jīng)濟的整體效率，是公司強制清算制度追求的目標之一，要嚴格而不失快捷地使已經(jīng)出現(xiàn)解散事由的公司退出市場，將其可能給各方利益主體造成的損失降至最低。人民法院審理強制清算案件，要嚴格按照法律規(guī)定及時有效地完成清算，保障債權(quán)人、股東等利害關(guān)系人的利益及時得到實現(xiàn)，避免因長期拖延清算給相關(guān)利害關(guān)系人造成不必要的損失，保障社會資源的有效利用。

第三，堅持利益均衡保護原則。公司強制清算中應(yīng)當以維護公司各方主體利益平衡為原則，實現(xiàn)公司退出環(huán)節(jié)中的公平公正。人民法院在審理公司強制清算案件時，既要充分保護債權(quán)人利益，又要兼顧職工利益、股東利益和社會利益，妥善處理各方利益沖突，實現(xiàn)法律效果和社會效果的有機統(tǒng)一。

二、關(guān)于強制清算案件的管轄

2、對于公司強制清算案件的管轄應(yīng)當分別從地域管轄和級別管轄兩個角度確定。地域管轄法院應(yīng)為公司住所地的人民法院，即公司主要辦事機構(gòu)所在地法院；公司主要辦事機構(gòu)所在地不明確、存在爭議的，由公司注冊登記地人民法院管轄。級別管轄應(yīng)當按照公司登記機關(guān)的級別予以確定，即基層人民法院管轄縣、縣級市或者區(qū)的公司登記機關(guān)核準登記公司的公司強制清算案件；中級人民法院管轄地區(qū)、地級市以上的公司登記機關(guān)核準登記公司的公司強制清算案件。存在特殊原因的，也可參照適用《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》第四條、《中華人民共和國民事訴訟法》第三十七條和第三十九條的規(guī)定，確定公司強制清算案件的審理法院。

三、關(guān)于強制清算案件的案號管理

3、人民法院立案庭收到申請人提交的對公司進行強制清算的申請后，應(yīng)當及時以“（××××）××法×清（預(yù)）字第×號”立案。立案庭立案后，應(yīng)當將申請人提交的申請等有關(guān)材料移交審理強制清算案件的審判庭審查，并由審判庭依法作出是否受理強制清算申請的裁定。

4、審判庭裁定不予受理強制清算申請的，裁定生效后，公司強制清算案件應(yīng)當以“（××××）××法×清（預(yù)）字第×號”結(jié)案。審判庭裁定受理強制清算申請的，立案庭應(yīng)當以“（××××）××法×清（算）字第×號”立案。

5、審判庭裁定受理強制清算申請后，在審理強制清算案件中制作的民事裁定書、決定書等，應(yīng)當在“（××××）××法×清（算）字第×號”后依次編號，如“（××××）××法×清（算）字第×－1號民事裁定書”、“（××××）××法×清（算）字第×－2號民事裁定書”等，或者（××××）××法×清（算）字第×－1號決定書”、“（××××）××法×清（算）字第×－2號決定書”等。

四、關(guān)于強制清算案件的審判組織

6、因公司強制清算案件在案件性質(zhì)上類似于企業(yè)破產(chǎn)案件，因此強制清算案件應(yīng)當由負責審理企業(yè)破產(chǎn)案件的審判庭審理。有條件的人民法院，可由專門的審判庭或者指定專門的合議庭審理公司強制清算案件和企業(yè)破產(chǎn)案件。

公司強制清算案件應(yīng)當組成合議庭進行審理。

五、關(guān)于強制清算的申請

7、公司債權(quán)人或者股東向人民法院申請強制清算應(yīng)當提交清算申請書。申請書應(yīng)當載明申請人、被申請人的基本情況和申請的事實和理由。同時，申請人應(yīng)當向人民法院提交被申請人已經(jīng)發(fā)生解散事由以及申請人對被申請人享有債權(quán)或者股權(quán)的有關(guān)證據(jù)。公司解散后已經(jīng)自行成立清算組進行清算，但債權(quán)人或者股東以其故意拖延清算，或者存在其他違法清算可能嚴重損害債權(quán)人或者股東利益為由，申請人民法院強制清算的，申請人還應(yīng)當向人民法院提交公司故意拖延清算，或者存在其他違法清算行為可能嚴重損害其利益的相應(yīng)證據(jù)材料。

8、申請人提交的材料需要更正、補充的，人民法院應(yīng)當責令申請人于七日內(nèi)予以更正、補充。申請人由于客觀原因無法按時更正、補充的，應(yīng)當向人民法院予以書面說明并提出延期申請，由人民法院決定是否延長期限。

六、關(guān)于對強制清算申請的審查

9、審理強制清算案件的審判庭審查決定是否受理強制清算申請時，一般應(yīng)當召開聽證會。對于事實清楚、法律關(guān)系明確、證據(jù)確實充分的案件，經(jīng)書面通知被申請人，其對書面審查方式無異議的，也可決定不召開聽證會，而采用書面方式進行審查。

10、人民法院決定召開聽證會的，應(yīng)當于聽證會召開五日前通知申請人、被申請人，并送達相關(guān)申請材料。公司股東、實際控制人等利害關(guān)系人申請參加聽證的，人民法院應(yīng)予準許。聽證會中，人民法院應(yīng)當組織有關(guān)利害關(guān)系人對申請人是否具備申請資格、被申請人是否已經(jīng)發(fā)生解散事由、強制清算申請是否符合法律規(guī)定等內(nèi)容進行聽證。因補充證據(jù)等原因需要再次召開聽證會的，應(yīng)在補充期限屆滿后十日內(nèi)進行。

11、人民法院決定不召開聽證會的，應(yīng)當及時通知申請人和被申請人，并向被申請人送達有關(guān)申請材料，同時告知被申請人若對申請人的申請有異議，應(yīng)當自收到人民法院通知之日起七日內(nèi)向人民法院書面提出。

七、關(guān)于對強制清算申請的受理

12、人民法院應(yīng)當在聽證會召開之日或者自異議期滿之日起十日內(nèi)，依法作出是否受理強制清算申請的裁定。

13、被申請人就申請人對其是否享有債權(quán)或者股權(quán)，或者對被申請人是否發(fā)生解散事由提出異議的，人民法院對申請人提出的強制清算申請應(yīng)不予受理。申請人可就有關(guān)爭議單獨提起訴訟或者仲裁予以確認后，另行向人民法院提起強制清算申請。但對上述異議事項已有生效法律文書予以確認，以及發(fā)生被吊銷企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、責令關(guān)閉或者被撤銷等解散事由有明確、充分證據(jù)的除外。

14、申請人提供被申請人自行清算中故意拖延清算，或者存在其他違法清算可能嚴重損害債權(quán)人或者股東利益的相應(yīng)證據(jù)材料后，被申請人未能舉出相反證據(jù)的，人民法院對申請人提出的強制清算申請應(yīng)予受理。債權(quán)人申請強制清算，被申請人的主要財產(chǎn)、帳冊、重要文件等滅失，或者被申請人人員下落不明，導(dǎo)致無法清算的，人民法院不得以此為由不予受理。

15、人民法院受理強制清算申請后，經(jīng)審查發(fā)現(xiàn)強制清算申請不符合法律規(guī)定的，可以裁定駁回強制清算申請。

16、人民法院裁定不予受理或者駁回受理申請，申請人不服的，可以向上一級人民法院提起上訴。

八、關(guān)于強制清算申請的撤回

17、人民法院裁定受理公司強制清算申請前，申請人請求撤回其申請的，人民法院應(yīng)予準許。

18、公司因公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者公司章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)，或者股東會、股東大會決議自愿解散的，人民法院受理強制清算申請后，清算組對股東進行剩余財產(chǎn)分配前，申請人以公司修改章程，或者股東會、股東大會決議公司繼續(xù)存續(xù)為由，請求撤回強制清算申請的，人民法院應(yīng)予準許。

19、公司因依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責令關(guān)閉或者被撤銷，或者被人民法院判決強制解散的，人民法院受理強制清算申請后，清算組對股東進行剩余財產(chǎn)分配前，申請人向人民法院申請撤回強制清算申請的，人民法院應(yīng)不予準許。但申請人有證據(jù)證明相關(guān)行政決定被撤銷，或者人民法院作出解散公司判決后當事人又達成公司存續(xù)和解協(xié)議的除外。

九、關(guān)于強制清算案件的申請費

20、參照《訴訟費用交納辦法》第十條、第十四條、第二十條和第四十二條關(guān)于企業(yè)破產(chǎn)案件申請費的有關(guān)規(guī)定，公司強制清算案件的申請費以強制清算財產(chǎn)總額為基數(shù)，按照財產(chǎn)案件受理費標準減半計算，人民法院受理強制清算申請后從被申請人財產(chǎn)中優(yōu)先撥付。

因財產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)，強制清算程序依法轉(zhuǎn)入破產(chǎn)清算程序的，不再另行計收破產(chǎn)案件申請費；按照上述標準計收的強制清算案件申請費超過30萬元的，超過部分不再收取，已經(jīng)收取的，應(yīng)予退還。

21、人民法院裁定受理強制清算申請前，申請人請求撤回申請，人民法院準許的，強制清算案件的申請費不再從被申請人財產(chǎn)中予以撥付；人民法院受理強制清算申請后，申請人請求撤回申請，人民法院準許的，已經(jīng)從被申請人財產(chǎn)中優(yōu)先撥付的強制清算案件申請費不予退回。

十、關(guān)于強制清算清算組的指定

22、人民法院受理強制清算案件后，應(yīng)當及時指定清算組成員。公司股東、董事、監(jiān)事、高級管理人員能夠而且愿意參加清算的，人民法院可優(yōu)先考慮指定上述人員組成清算組；上述人員不能、不愿進行清算，或者由其負責清算不利于清算依法進行的，人民法院可以指定《人民法院中介機構(gòu)管理人名冊》和《人民法院個人管理人名冊》中的中介機構(gòu)或者個人組成清算組；人民法院也可根據(jù)實際需要，指定公司股東、董事、監(jiān)事、高級管理人員，與管理人名冊中的中介機構(gòu)或者個人共同組成清算組。人民法院指定管理人名冊中的中介機構(gòu)或者個人組成清算組，或者擔任清算組成員的，應(yīng)當參照適用《最高人民法院關(guān)于審理企業(yè)破產(chǎn)案件指定管理人的規(guī)定》。

23、強制清算清算組成員的人數(shù)應(yīng)當為單數(shù)。人民法院指定清算組成員的同時，應(yīng)當根據(jù)清算組成員的推選，或者依職權(quán)，指定清算組負責人。清算組負責人代行清算中公司訴訟代表人職權(quán)。清算組成員未依法履行職責的，人民法院應(yīng)當依據(jù)利害關(guān)系人的申請，或者依職權(quán)及時予以更換。

十一、關(guān)于強制清算清算組成員的報酬

24、公司股東、實際控制人或者股份有限公司的董事?lián)吻逅憬M成員的，不計付報酬。上述人員以外的有限責任公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員，股份有限公司的監(jiān)事、高級管理人員擔任清算組成員的，可以按照其上一的平均工資標準計付報酬。

25、中介機構(gòu)或者個人擔任清算組成員的，其報酬由中介機構(gòu)或者個人與公司協(xié)商確定；協(xié)商不成的，由人民法院參照《最高人民法院關(guān)于審理企業(yè)破產(chǎn)案件確定管理人報酬的規(guī)定》確定。

十二、關(guān)于強制清算清算組的議事機制

26、公司強制清算中的清算組因清算事務(wù)發(fā)生爭議的，應(yīng)當參照公司法第一百一十二條的規(guī)定，經(jīng)全體清算組成員過半數(shù)決議通過。與爭議事項有直接利害關(guān)系的清算組成員可以發(fā)表意見，但不得參與投票；因利害關(guān)系人回避表決無法形成多數(shù)意見的，清算組可以請求人民法院作出決定。與爭議事項有直接利害關(guān)系的清算組成員未回避表決形成決定的，債權(quán)人或者清算組其他成員可以參照公司法第二十二條的規(guī)定，自決定作出之日起六十日內(nèi)，請求人民法院予以撤銷。

十三、關(guān)于強制清算中的財產(chǎn)保全

27、人民法院受理強制清算申請后，公司財產(chǎn)存在被隱匿、轉(zhuǎn)移、毀損等可能影響依法清算情形的，人民法院可依清算組或者申請人的申請，對公司財產(chǎn)采取相應(yīng)的保全措施。

十四、關(guān)于無法清算案件的審理

28、對于被申請人主要財產(chǎn)、帳冊、重要文件等滅失，或者被申請人人員下落不明的強制清算案件，經(jīng)向被申請人的股東、董事等直接責任人員釋明或采取罰款等民事制裁措施后，仍然無法清算或者無法全面清算，對于尚有部分財產(chǎn)，且依據(jù)現(xiàn)有帳冊、重要文件等，可以進行部分清償?shù)?，?yīng)當參照企業(yè)破產(chǎn)法的規(guī)定，對現(xiàn)有財產(chǎn)進行公平清償后，以無法全面清算為由終結(jié)強制清算程序；對于沒有任何財產(chǎn)、帳冊、重要文件，被申請人人員下落不明的，應(yīng)當以無法清算為由終結(jié)強制清算程序。

29、債權(quán)人申請強制清算，人民法院以無法清算或者無法全面清算為由裁定終結(jié)強制清算程序的，應(yīng)當在終結(jié)裁定中載明，債權(quán)人可以另行依據(jù)公司法司法解釋二第十八條的規(guī)定，要求被申請人的股東、董事、實際控制人等清算義務(wù)人對其債務(wù)承擔償還責任。股東申請強制清算，人民法院以無法清算或者無法全面清算為由作出終結(jié)強制清算程序的，應(yīng)當在終結(jié)裁定中載明，股東可以向控股股東等實際控制公司的主體主張有關(guān)權(quán)利

十五、關(guān)于強制清算案件衍生訴訟的審理

30、人民法院受理強制清算申請前已經(jīng)開始，人民法院受理強制清算申請時尚未審結(jié)的有關(guān)被強制清算公司的民事訴訟，由原受理法院繼續(xù)審理，但應(yīng)依法將原法定代表人變更為清算組負責人。

31、人民法院受理強制清算申請后，就強制清算公司的權(quán)利義務(wù)產(chǎn)生爭議的，應(yīng)當向受理強制清算申請的人民法院提起訴訟，并由清算組負責人代表清算中公司參加訴訟活動。受理強制清算申請的人民法院對此類案件，可以適用民事訴訟法第三十七條和第三十九條的規(guī)定確定審理法院

。上述案件在受理法院內(nèi)部各審判庭之間按照業(yè)務(wù)分工進行審理。人民法院受理強制清算申請后，就強制清算公司的權(quán)利義務(wù)產(chǎn)生爭議，當事人雙方就產(chǎn)生爭議約定有明確有效的仲裁條款的，應(yīng)當按照約定通過仲裁方式解決。

十六、關(guān)于強制清算和破產(chǎn)清算的銜接

32、公司強制清算中，清算組在清理公司財產(chǎn)、編制資產(chǎn)負債表和財產(chǎn)清單時，發(fā)現(xiàn)公司財產(chǎn)不足清償債務(wù)的，除依據(jù)公司法司法解釋二第十七條的規(guī)定，通過與債權(quán)人協(xié)商制作有關(guān)債務(wù)清償方案并清償債務(wù)的外，應(yīng)依據(jù)公司法第一百八十八條和企業(yè)破產(chǎn)法第七條第三款的規(guī)定向人民法院申請宣告破產(chǎn)。

33、公司強制清算中，有關(guān)權(quán)利人依據(jù)企業(yè)破產(chǎn)法第二條和第七條的規(guī)定向人民法院另行提起破產(chǎn)申請的，人民法院應(yīng)當依法進行審查。權(quán)利人的破產(chǎn)申請符合企業(yè)破產(chǎn)法規(guī)定的，人民法院應(yīng)當依法裁定予以受理。人民法院裁定受理破產(chǎn)申請后，應(yīng)當裁定終結(jié)強制清算程序。

34、公司強制清算轉(zhuǎn)入破產(chǎn)清算后，原強制清算中的清算組由《人民法院中介機構(gòu)管理人名冊》和《人民法院個人管理人名冊》中的中介機構(gòu)或者個人組成或者參加的，除該中介機構(gòu)或者個人存在與本案有利害關(guān)系等不宜擔任管理人或者管理人成員的情形外，人民法院可根據(jù)企業(yè)破產(chǎn)法及其司法解釋的規(guī)定，指定該中介機構(gòu)或者個人作為破產(chǎn)案件的管理人，或者吸收該中介機構(gòu)作為新成立的清算組管理人的成員。

上述中介機構(gòu)或者個人在公司強制清算和破產(chǎn)清算中取得的報酬總額，不應(yīng)超過按照企業(yè)破產(chǎn)計付的管理人或者管理人成員的報酬。

35、上述中介機構(gòu)或者個人不宜擔任破產(chǎn)清算中的管理人或者管理人的成員的，人民法院應(yīng)當根據(jù)企業(yè)破產(chǎn)法和有關(guān)司法解釋的規(guī)定，及時指定管理人。原強制清算中的清算組應(yīng)當及時將清算事務(wù)及有關(guān)材料等移交給管理人。

公司強制清算中已經(jīng)完成的清算事項，如無違反企業(yè)破產(chǎn)法或者有關(guān)司法解釋的情形的，在破產(chǎn)清算程序中應(yīng)承認其效力。

十七、關(guān)于強制清算程序的終結(jié)

36、公司依法清算結(jié)束，清算組制作清算報告并報人民法院確認后，人民法院應(yīng)當裁定終結(jié)清算程序。公司登記機關(guān)依清算組的申請注銷公司登記后，公司終止。

37、公司因公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者公司章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)，或者股東會、股東大會決議自愿解散的，人民法院受理債權(quán)人提出的強制清算申請后，對股東進行剩余財產(chǎn)分配前，公司修改章程、或者股東會、股東大會決議公司繼續(xù)存續(xù)，申請人在其個人債權(quán)及他人債權(quán)均得到全額清償后，未撤回申請的，人民法院可以根據(jù)被申請人的請求裁定終結(jié)強制清算程序，強制清算程序終結(jié)后，公司可以繼續(xù)存續(xù)。

十八、關(guān)于強制清算案件中的法律文書

38、審理強制清算的審判庭審理該類案件時，對于受理、不受理強制清算申請、駁回申請人的申請、允許或者駁回申請人撤回申請、采取保全措施、確認清算方案、確認清算終結(jié)報告、終結(jié)強制清算程序的，應(yīng)當制作民事裁定書。對于指定或者變更清算組成員、確定清算組成員報酬、延長清算期限、制裁妨礙清算行為的，應(yīng)當制作決定書。

對于其他所涉有關(guān)法律文書的制作，可參照企業(yè)破產(chǎn)清算中人民法院的法律文書樣式。

十九、關(guān)于強制清算程序中對破產(chǎn)清算程序的準用

39、鑒于公司強制清算與破產(chǎn)清算在具體程序操作上的相似性，就公司法、公司法司法解釋二，以及本會議紀要未予涉及的情形，如清算中公司的有關(guān)人員未依法妥善保管其占有和管理的財產(chǎn)、印章和帳簿、文書資料，清算組未及時接管清算中公司的財產(chǎn)、印章和帳簿、文書，清算中公司拒不向人民法院提交或者提交不真實的財產(chǎn)狀況說明、債務(wù)清冊、債權(quán)清冊、有關(guān)財務(wù)會計報告以及職工工資的支付情況和社會保險費用的繳納情況，清算中公司拒不向清算組移交財產(chǎn)、印章和帳簿、文書等資料，或者偽造、銷毀有關(guān)財產(chǎn)證據(jù)材料而使財產(chǎn)狀況不明，股東未繳足出資、抽逃出資，以及公司董事、監(jiān)事、高級管理人員非法侵占公司財產(chǎn)等，可參照企業(yè)破產(chǎn)法及其司法解釋的有關(guān)規(guī)定處理。

二十、關(guān)于審理公司強制清算案件中應(yīng)當注意的問題

40、鑒于此類案件屬于新類型案件，且涉及的法律關(guān)系復(fù)雜、利益主體眾多，人民法院在審理難度大、涉及面廣、牽涉社會穩(wěn)定的重大疑難清算案件時，要在嚴格依法的前提下，緊緊依靠黨委領(lǐng)導(dǎo)和政府支持，充分發(fā)揮地方政府建立的各項機制，有效做好維護社會穩(wěn)定的工作。同時，對于審判實踐中發(fā)現(xiàn)的新情況、新問題，要及時逐級上報。上級人民法院要加強對此類案件的監(jiān)督指導(dǎo)，注重深入調(diào)查研究，及時總結(jié)審判經(jīng)驗，確保依法妥善審理好此類案件。

第五篇：關(guān)于審理證券行政處罰案件證據(jù)若干問題的座談會紀要

最高人民法院

印發(fā)《關(guān)于審理證券行政處罰案件證據(jù)若干問題的座

談會紀要》的通知 法〔2011〕225號

各省、自治區(qū)、直轄市高級人民法院，新疆維吾爾自治區(qū)高級人民法院生產(chǎn)建設(shè)兵團分院：

現(xiàn)將《關(guān)于審理證券行政處罰案件證據(jù)若干問題的座談會紀要》印發(fā)給你們，請結(jié)合審判工作實際參照執(zhí)行。執(zhí)行中遇到問題，請及時報告我院。

2011年7月13日

關(guān)于審理證券行政處罰案件證據(jù)若干問題的座談會紀要

為進一步完善證券行政處罰案件的證據(jù)規(guī)則，推動證券監(jiān)管機構(gòu)依法行政，保護廣大投資者合法權(quán)益，促進資本市場健康發(fā)展，最高人民法院對證券行政處罰案件證據(jù)運用中存在的突出問題進行了專題調(diào)研，在充分聽取有關(guān)法院和部門意見并反復(fù)論證的基礎(chǔ)上，根據(jù)《中華人民共和國行政訴訟法》、《中華人民共和國行政處罰法》和《中華人民共和國證券法》等法律規(guī)定，起草了證券行政處罰案件中有關(guān)證據(jù)問題的意見。2011年6月23日，最高人民法院會同有關(guān)部門在北京召開專題座談會，對證券行政處罰案件中有關(guān)證據(jù)審查認定等問題形成共識。現(xiàn)將有關(guān)內(nèi)容紀要如下：

一、關(guān)于證券行政處罰案件的舉證問題

會議認為，監(jiān)管機構(gòu)根據(jù)行政訴訟法第三十二條、最高人民法院《關(guān)于行政訴訟證據(jù)若干問題的規(guī)定》第一條的規(guī)定，對作出的被訴行政處罰決定承擔舉證責任。人民法院在審理證券行政處罰案件時，也應(yīng)當考慮到部分類型的證券違法行為的特殊性，由監(jiān)管機構(gòu)承擔主要違法事實的證明責任，通過推定的方式適當向原告、第三人轉(zhuǎn)移部分特定事實的證明責任。

監(jiān)管機構(gòu)在聽證程序中書面明確告知行政相對人享有提供排除其涉嫌違法行為證據(jù)的權(quán)利，行政相對人能夠提供但無正當理由拒不提供，后又在訴訟中提供的，人民法院一般不予采納。行政處罰相對人在行政程序中未提供但有正當理由，在訴訟中依照最高人民法院《關(guān)于行政訴訟證據(jù)若干問題的規(guī)定》提供的證據(jù)，人民法院應(yīng)當采納。

監(jiān)管機構(gòu)除依法向人民法院提供據(jù)以作出被訴行政處罰決定的證據(jù)和依據(jù)外，還應(yīng)當提交原告、第三人在行政程序中提供的證據(jù)材料。

二、關(guān)于電子數(shù)據(jù)證據(jù)

會議認為，證券交易和信息傳遞電子化、網(wǎng)絡(luò)化、無線化等特點決定電子交易信息、網(wǎng)絡(luò)IP地址、通訊記錄、電子郵件等電子數(shù)據(jù)證據(jù)在證券行政案件中至關(guān)重要。但由于電子數(shù)據(jù)證據(jù)具有載體多樣，復(fù)制簡單、容易被刪改和偽造等特點，對電子數(shù)據(jù)證據(jù)的證據(jù)形式要求和審核認定應(yīng)較其他證據(jù)方法更為嚴格。根據(jù)行政訴訟法第三十一條第一款第（三）項的規(guī)定，最高人民法院《關(guān)于行政訴訟證據(jù)若干問題的規(guī)定》第十二條、第六十四條的規(guī)定，當事人可以向人民法院提供電子數(shù)據(jù)證據(jù)證明待證事實，相關(guān)電子數(shù)據(jù)證據(jù)應(yīng)當符合下列要求：

（一）無法提取電子數(shù)據(jù)原始載體或者提取確有困難的，可以提供電子數(shù)據(jù)復(fù)制件，但必須附有不能或者難以提取原始載體的原因、復(fù)制過程以及原始載體存放地點或者電子數(shù)據(jù)網(wǎng)絡(luò)地址的說明，并由復(fù)制件制作人和原始電子數(shù)據(jù)持有人簽名或者蓋章，或者以公證等其他有效形式證明電子數(shù)據(jù)與原始載體的一致性和完整性。

（二）收集電子數(shù)據(jù)應(yīng)當依法制作筆錄，詳細記載取證的參與人員、技術(shù)方法、步驟和過程，記錄收集對象的事項名稱、內(nèi)容、規(guī)格、類別以及時間、地點等，或者將收集電子數(shù)據(jù)的過程拍照或錄像。

（三）收集的電子數(shù)據(jù)應(yīng)當使用光盤或者其他數(shù)字存儲介質(zhì)備份。監(jiān)管機構(gòu)為取證人時，應(yīng)當妥善保存至少一份封存狀態(tài)的電子數(shù)據(jù)備份件，并隨案移送，以備法庭質(zhì)證和認證使用。

（四）提供通過技術(shù)手段恢復(fù)或者破解的與案件有關(guān)的光盤或者其他數(shù)字存儲介質(zhì)、電子設(shè)備中被刪除的數(shù)據(jù)、隱藏或者加密的電子數(shù)據(jù)，必須附有恢復(fù)或破解對象、過程、方法和結(jié)果的專業(yè)說明。對方當事人對該專業(yè)說明持異議，并且有證據(jù)表明上述方式獲取的電子數(shù)據(jù)存在篡改、剪裁、刪除和添加等不真實情況的，可以向人民法院申請鑒定，人民法院應(yīng)予準許。

三、關(guān)于專業(yè)意見

會議認為，對被訴行政處罰決定涉及的專門性問題，當事人可以向人民法院提供其聘請的專業(yè)機構(gòu)、特定行業(yè)專家出具的統(tǒng)計分析意見和規(guī)則解釋意見；人民法院認為有必要的，也可以聘請相關(guān)專業(yè)機構(gòu)、專家出具意見。

專業(yè)意見應(yīng)當在法庭上出示，并經(jīng)庭審質(zhì)證。當事人可以申請人民法院通知出具相關(guān)意見的專業(yè)人員出庭說明，人民法院也可以通知專業(yè)人員出庭說明。專業(yè)意見之間相互矛盾的，人民法院可以組織專業(yè)人員進行對質(zhì)。

人民法院應(yīng)當根據(jù)案件的具體情況，從以下方面審核認定上述專業(yè)意見：

（一）專業(yè)機構(gòu)或者專家是否與本案有利害關(guān)系；

（二）專業(yè)機構(gòu)或者專家是否具有合法資質(zhì)；

（三）專業(yè)機構(gòu)或者專家所得出的意見是否超出指定的范圍，形式是否規(guī)范，內(nèi)容是否完整，結(jié)論是否明確；

（四）行政程序中形成的專業(yè)意見是否告知對方當事人，并聽取對方當事人的質(zhì)辯意見。

四、關(guān)于上市公司信息披露違法責任人的證明問題

會議認為，根據(jù)證券法第六十八條規(guī)定，上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員對上市公司信息披露的真實性、準確性和完整性應(yīng)當承擔較其他人員更嚴格的法定保證責任。人民法院在審理證券法第一百九十三條違反信息披露義務(wù)行政處罰案件時，涉及到對直接負責的主管人員和其他直接責任人員處罰的，應(yīng)當區(qū)分證券法第六十八條規(guī)定的人員和該范圍之外其他人員的不同責任標準與證明方式。

監(jiān)管機構(gòu)根據(jù)證券法第六十八條、第一百九十三條規(guī)定，結(jié)合上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員與信息披露違法行為之間履行職責的關(guān)聯(lián)程度，認定其為直接負責的主管人員或者其他直接責任人員并給予處罰，被處罰人不服提起訴訟的，應(yīng)當提供其對該信息披露行為已盡忠實、勤勉義務(wù)等證據(jù)。

對上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員之外的人員，監(jiān)管機構(gòu)認定其為上市公司信息披露違法行為直接負責的主管人員或者其他直接責任人員并給予處罰的，應(yīng)當證明被處罰人具有下列情形之一：

（一）實際履行董事、監(jiān)事和高級管理人員的職責，并與信息披露違法行為存在直接關(guān)聯(lián)；

（二）組織、參與、實施信息披露違法行為或直接導(dǎo)致信息披露違法。

五、關(guān)于內(nèi)幕交易行為的認定問題

會議認為，監(jiān)管機構(gòu)提供的證據(jù)能夠證明以下情形之一，且被處罰人不能作出合理說明或者提供證據(jù)排除其存在利用內(nèi)幕信息從事相關(guān)證券交易活動的，人民法院可以確認被訴處罰決定認定的內(nèi)幕交易行為成立：

（一）證券法第七十四條規(guī)定的證券交易內(nèi)幕信息知情人，進行了與該內(nèi)幕信息有關(guān)的證券交易活動；

（二）證券法第七十四條規(guī)定的內(nèi)幕信息知情人的配偶、父母、子女以及其他有密切關(guān)系的人，其證券交易活動與該內(nèi)幕信息基本吻合；

（三）因履行工作職責知悉上述內(nèi)幕信息并進行了與該信息有關(guān)的證券交易活動；

（四）非法獲取內(nèi)幕信息，并進行了與該內(nèi)幕信息有關(guān)的證券交易活動；

（五）內(nèi)幕信息公開前與內(nèi)幕信息知情人或知曉該內(nèi)幕信息的人聯(lián)絡(luò)、接觸，其證券交易活動與內(nèi)幕信息高度吻合。