第一篇：公司理財?shù)诙巫鳂I(yè)

交大網(wǎng)絡(luò)學(xué)院第二次作業(yè)

請解釋一個企業(yè)的流動比率等于0.50意味著什么。如果這家企業(yè)的流動比率為1.50，是不是更好一些？如果是15.0呢？解釋你的答案。

答：流動比率是流動資產(chǎn)對流動負(fù)債的比率，用來衡量企業(yè)流動資產(chǎn)在短期債務(wù)到期以前，可以變?yōu)楝F(xiàn)金用于償還負(fù)債的能力。流動資產(chǎn)包括貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收股息、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款、存貨、待攤費用、一年內(nèi)到期的長期債權(quán)投資、其他流動資金。流動負(fù)債包括短期借款，應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)付賬款及預(yù)收賬款，應(yīng)付工資與應(yīng)付福利費，應(yīng)付股利，應(yīng)交稅金，其他應(yīng)交款與其他應(yīng)付款，預(yù)提費用，一年內(nèi)到期的長期負(fù)債和其他流動負(fù)債，其他流動負(fù)債會計。

一般來說；

流動比率<1資金流動性差

1.5<流動比率<2資金流動性一般

流動比率>2資金流動性好

流動比率只有0.5說明企業(yè)流動資產(chǎn)少，大部分資金被長期資產(chǎn)專用，企業(yè)短期償債壓力很大，需要不斷的借新債還舊債。流動比率為1.50，說明企業(yè)基業(yè)流動資產(chǎn)比率較大，基本上不存在短期償債壓力。而流動比率為15說明企業(yè)流動資產(chǎn)比率很大，不存在短期償債壓力。不同行業(yè)的流動自查比率是不一樣的，例如商品流通企業(yè)的流動比率就很大，而生產(chǎn)周期較長的制造業(yè)的流動比率就較低，所以要根據(jù)行業(yè)和經(jīng)營環(huán)境進行具體問分析。

第二篇：第二次作業(yè)

讀《大學(xué)》八目

小議中國式傳統(tǒng)“英才”的烙印與轉(zhuǎn)變

[內(nèi)容摘要] 《大學(xué)》中充當(dāng)靈魂鏈鎖式的 ?三綱八目?是中國傳統(tǒng)式英才立志立德立功立言的有效途徑，也是內(nèi)圣外王孔儒大道的實現(xiàn)形式。但隨著時代發(fā)展，歷史的經(jīng)驗與教訓(xùn)，我們也應(yīng)當(dāng)辯證看待并取舍其中的觀念，從而與世界接軌，讓古老的中國煥發(fā)新生，屹立于世界民族之林。

[關(guān)鍵詞 ]

修身

八條目

治國平天下

齊家 一．八條目—中國傳統(tǒng)個體道德修為的具體步驟

《大學(xué)》云：?古之欲明明德于天下者，先治其國，欲治其國者，先齊其家，欲齊其家者，先修其身。欲修其身者，先正其心。欲正其心者，先誠其意。欲誠其意者，先致其知，致知在格物。物格而后知至，知至而后意誠，意誠而后心正，心正而后身修，身修而后家齊，家齊而后國治，國治而后天下平。?

正如《形象學(xué)導(dǎo)論》一書中所言，我們通常把格物、致知、誠意、正心作為道德的內(nèi)在修為（內(nèi)修），而把修身、齊家、治國、平天下作為道德的外在修為（外治）。這里由于篇幅和學(xué)識有限，同時我個人認(rèn)為格物致知是修身的起點和源泉，所以我們重點就格物致知進行淺析。《大學(xué)》中界定模糊的?格物致知?是歷代儒學(xué)中爭議最大的存在。什么是格物？向來是《大學(xué)》中最有爭議的問題，可以說，在思想史上很少有那個概念能象格物這樣，產(chǎn)生過這么多的分歧，這么多不同意見。其中較有影響的，如鄭玄認(rèn)為?格，來也。物，猶事也。其知于善深則來善物，其知于惡深則來惡物。言事緣人所好來也。?（《禮記正義》）按這種說法，?格物?乃?致知?的結(jié)果，而不是相反，顯然不符合《大學(xué)》的原義。朱熹則認(rèn)為?格，至也。物，猶事也。窮至事物之理，欲其極處無不到也。?（《大學(xué)章句》）朱熹釋?格物?為?窮至事物之理?，有一定道理。不過他又認(rèn)為格物的最終目的是?推極吾之知識?，即發(fā)明內(nèi)心先天具有的理，顯然又是主觀發(fā)揮了。王陽明認(rèn)為?格者，正也。正其不正，以歸于正也。??格物如孟子‘大人格君心’之‘格’。是去其心之不正，以全其本體之正。但意念所在，即要去其不正，以全其正。?（《傳習(xí)錄上》）這個解釋主觀性更強，離《大學(xué)》的原義也更遠(yuǎn)。

那么，格物的原義到底是什么呢？要回答這個問題，就必須回到《大學(xué)》文本中去，從上下文義的關(guān)系結(jié)構(gòu)中去尋找解答。以往學(xué)者或偏重于文字訓(xùn)詁，或偏重于哲學(xué)闡發(fā)，都有失片面。因為?格物?的?格?，歧義頗多，不勝枚舉，僅影響較大的就有?來?、?至?、?正?、?度量?（《蒼頡篇》）等數(shù)義，而?物?乃?大共名?，格物一詞，文獻中又沒有旁證，所以僅憑訓(xùn)詁，顯然難以找到答案；同樣，《大學(xué)》一些概念、命題的陳述不夠明確，為后人的哲學(xué)的闡發(fā)留下了空間，對思想、學(xué)術(shù)的發(fā)展可能不無裨益，但卻一定程度上模糊了人們對其原義的理解。與此不同，《大學(xué)》雖然對格物等概念缺乏明確交代，但它的結(jié)構(gòu)卻相當(dāng)嚴(yán)謹(jǐn)，不僅三綱領(lǐng)與八條目自成一體，而且上下文字互相照應(yīng)。所以由此出發(fā)，庶幾可以找到格物的真實含義。傳統(tǒng)文化傳承至今，《現(xiàn)代漢語詞典》給予的解釋為：窮究事物的原理法則而總結(jié)為理性知識。格，至也。物，猶事也。致，推極也，知，猶識也。那么如何做到格物致知?我大致瀏覽《大學(xué)》后，比較贊同宋.朱熹的看法——《大學(xué)》的要害是?格物?，格物的要害是切己。切己是精神要求，格物是身體力行。切己方顯以為格物，格物所指必歸于切己。所謂?切己?，這里有兩層意思：一是內(nèi)省。如何運用內(nèi)省法呢??子曰：‘見賢思齊焉，見不賢而內(nèi)自省也?！??曾子曰：‘吾日三省吾身，為人謀而不忠乎?與朋友交而不信乎?傳不習(xí)乎?二是篤行?！抖Y記》云：?儒有博學(xué)而不窮。篤行而不倦。??篤行?是為學(xué)的最后階段，就是既然學(xué)有所得，就要努力踐履所學(xué)，使所學(xué)最終有所落實，做到?知行合一?。《說文解字》對?篤?字的解釋有兩種：一為固也，二為厚也。從這個意義出發(fā)，只要明確目標(biāo)，堅定意志，堅持不懈，就能真正做到?篤行?。因此，對于我們而言，要格物致知，實際上就是八個字，即?德技共舉，知行合一?。

二，對于八條目的歷史與現(xiàn)實的思考

但隨著深入閱讀和理解《大學(xué)》中的這段文字，我對于正心誠意，格物致知，修身齊家，治國平天下的因果關(guān)系產(chǎn)生了疑問。內(nèi)修和外治通過修身這一環(huán)節(jié)聯(lián)系起來，那么是不是說做到了內(nèi)修四目就能達(dá)到外王和兼善天下的宏愿了呢？我覺得不然。歷史的聲音給了我們很多矛盾的結(jié)局：先以孔丘為例，活至七十三歲，被魯君尊為?國老?，在其他諸國也得到禮遇，可是其為了實現(xiàn)自身理念以過半百之齡周游列國，惶惶然如喪家之犬，終不得志，雖有一干門徒相隨，但兒孫之福是享不到的。這樣能說他?齊家?了么?蘇武牧羊，二十年不改歸漢之心；嵇康打鐵，飄飄然離凡塵之外；兩者都是古時君子效仿的典范，但一個妻子改嫁，一個亡于小人之譏諷，遺下弱女幼子，二者都沒能?齊家?，但是他們修身的功夫不夠么？再有，漢武帝父子相殘，唐太宗弒兄篡位，明成祖叔奪侄權(quán)，三個都是不?齊家?的典范，可是又各自獨立開創(chuàng)了中國封建王朝的最輝煌時代。不?齊家?便不能?治國?乎？三國時蜀相諸葛孔明，有安邦定國之才，經(jīng)天緯地之能，然六出祁山而不能，只落得?出師未捷身先死，長使英雄淚滿襟?的結(jié)局。所以諸此種種，我們看到，八條目固然是先人的寶貴財富，但是必須按照具體情況和時代背景進行取舍，否則也只能淪為一紙空談。時至今日，有關(guān)八條目的遵循與舍棄更應(yīng)當(dāng)充滿理性與思考，否則我們也只能在?傳統(tǒng)人才?的小徑上與世界潮流漸行漸遠(yuǎn)。我們必須對于傳統(tǒng)的道德評價和利義關(guān)系進行全新的認(rèn)識和轉(zhuǎn)變，才能真正不負(fù)《大學(xué)》一古文盛典，不負(fù)老祖宗們的心血！

參考文獻

《大學(xué)章句》朱熹，中華書局1983年版

[M].呼和浩特：遠(yuǎn)方出版社

》鄭玄、呂友仁 上海古籍出版社

》許慎、徐炫

中華書局

《中庸〃大學(xué)》 《禮記正義 《說文解字

第三篇：第二次作業(yè)

討論與思考

1.現(xiàn)實的教學(xué)中，我們經(jīng)常會遇到班級里的“問題學(xué)生”，那么面對班級中“問題學(xué)生”，教

師應(yīng)該怎樣使其融入班集體，并使其健康快樂的生活

了解這些學(xué)生之所以成為問題學(xué)生的原因，再對癥下藥。如果是學(xué)習(xí)長期滯后的原

因，就把他和班級里學(xué)習(xí)優(yōu)秀且自控能力好的同學(xué)同桌，讓同學(xué)幫助他學(xué)習(xí)，有時

候比老師教的更有效，多表揚他們。不管是哪個原因，最主要的是讓問題學(xué)生一定

要能讓其感受到老師對他們的關(guān)心和愛護。多讓他們參加班上集體的活動，讓他們

感受到集體榮譽感，團結(jié)協(xié)作的力量，使他們?nèi)谌氚嗉w。

2.請談?wù)勛约荷磉吔處焺钪境砷L的故事。

我大學(xué)時的一個同學(xué)，歡妹子，來自于廣西財經(jīng)學(xué)院，我們都是2013年的特崗教師，記得在大四最后一年的讀書兼找工作熱的生涯中，那時候的我們相當(dāng)?shù)姆e極，努力學(xué)習(xí)之余，還不忘了上上網(wǎng)，投投簡歷，或者是去招聘會上，都想尋覓到自己理想中的一份工作。

我們班的這位歡妹子，除了考本專業(yè)的英語等級證之外，還在努力著考教師資格證，她每天一大清早就起床，不是讀英語，就是讀跟考教師資格有關(guān)的書籍，非常地勤快，我每次看到她，都會問，你就不想嘗試著到外面的世界闖闖了，外面的世界多誘人啊，她每次都幽默地回了一句，“你看我這身材，就只能是教書的料了，但教師是一個責(zé)任重大的職業(yè)，所以我沒有一天敢懈怠，所以書就成了我的伙伴了”。她每次出去找工作，都是找一些跟教師相關(guān)的工作，什么教育機構(gòu)啊，說只是為了以后多攢點經(jīng)驗，今年的上半年，我們大家都為了工作，在各自忙著，等回來論文答辯看到她的那一刻，她更加的消瘦了，她說”她每天都在跟學(xué)生瘋狂著英語，在摸索著這個教師的職業(yè)，每天的生活都豐富多彩，每天都了解著不同學(xué)生的個性，時時在挖掘著學(xué)生的閃亮點，公平地對每一位同學(xué)用心，到今天走到教師這個崗位，我才發(fā)現(xiàn)，我做到她這種，需花費我們很多，愛心、細(xì)心、包容心、耐心等等的心，我正朝著她努力方向在前進，平時，多跟學(xué)生聊天，了解他們的學(xué)習(xí)、生活動態(tài)，引導(dǎo)他們努力向上。

加德納的多元智能理論認(rèn)為每一個孩子都至少有一種優(yōu)勢智能，請結(jié)合自己的教學(xué)實踐談?wù)劷處煈?yīng)該怎樣激發(fā)學(xué)生的興趣？

1.作為學(xué)生人生成長路上的重要角色，教師應(yīng)該怎樣突破種種局限，正確的引導(dǎo)學(xué)生健康的發(fā)展？

2.請認(rèn)真反思自己教育實踐中存在的問題，并與大家分享

第四篇：第二次作業(yè)

一、職業(yè)生涯教育對班主任的要求

（1）適合中職生橫向發(fā)展的職業(yè)群

（2）適合中職生縱向發(fā)展的職業(yè)群

（3）就業(yè)與指導(dǎo)

（4）職業(yè)生涯教育中的能力訓(xùn)練

（5）職業(yè)能力的構(gòu)建

（6）社會能力

二、請就您所帶班級學(xué)生的專業(yè)，盡可能多的列出適合他們橫向發(fā)展以及縱向發(fā)展的職業(yè)群

1、所帶班級學(xué)生為市場營銷專業(yè)，2、市場營銷顧問、汽車美容師、汽車檢測員、汽車保險與理賠師、汽車車展與策劃人員

3、汽車（配件）的營銷策劃、采購、銷售和售后服務(wù)管理，汽車信貸、理賠、汽車檢修，汽車（配件）市場調(diào)查及預(yù)測分析。

4、各類連鎖企業(yè)從事公司部門主管、店長、領(lǐng)班、采購助理、促銷員、采購員等

第五篇：電大個人理財形成性第二次考核作業(yè)

二、判斷題。

１、一種投資工具，安全性越高獲利也越高。（X）

2.債券是一種由股東向公司出具的，在約定時間承擔(dān)還本付息義務(wù)的書面憑證。（X）.股票是股份有限公司發(fā)行的用以證明投資者的股東身份和權(quán)益，并借以取得股息和紅利的一種有價證券。（Y）

4、股票和債券一樣，具有可償還性。（X）

5、債券與股票都是由政府發(fā)行的。（X）

6、因其信用度高，國債又被稱為“金邊債券”。（Y）

7、最大誠信原則只是對投保方的要求，對保險人無約束力。（X）

8、總體而言，保險更注重的是保障，而非投資增值。（Y）

9、B股是以外幣表明面值，以外幣認(rèn)購和買賣，在境外上市的普通股股票（X）

10、證券投資基金是一種利益共享、風(fēng)險共擔(dān)的集合證券投資方式。（Y）

11、債券的性質(zhì)是所有權(quán)憑證，反映了籌資者和投資者之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。（X）

三、單項選擇題

1.資本市場的特征是（A）。

A.風(fēng)險性高，收益也高B.收益高，安全性也高

C.流動性低，風(fēng)險性也低D.風(fēng)險性低，安全性也低

2.基金份額總額不固定，基金份額可以在基金合同約定的時間和場所申購或者贖回的基金是（D）。

A.契約型基金B(yǎng).公司型基金C.封閉式基金D.開放式基金

3.關(guān)于債券的特征，以下說法錯誤的是（B）。

A.債券是比較穩(wěn)定的投資理財產(chǎn)品B.債券的風(fēng)險總是低于股票的風(fēng)險

C.債券投資風(fēng)險低，收益相對固定D.相對于現(xiàn)金存款，債券的收益更加高

4.債券發(fā)行人不能按照約定的期限和金額償還本金和支付利息的風(fēng)險，稱為（D）。

A.市場風(fēng)險B.系統(tǒng)風(fēng)險C.經(jīng)營風(fēng)險D.違約風(fēng)險

5.關(guān)于基金投資的風(fēng)險，以下說法錯誤的是（C）。

A.基金的風(fēng)險是指購買基金遭受損失的可能性

B.基金的風(fēng)險取決于基金資產(chǎn)的運作

C.基金的非系統(tǒng)性風(fēng)險為零

D.基金的資產(chǎn)運作無法消滅風(fēng)險

6.下列哪一項理財產(chǎn)品不能用來保本的（B）。

A.國債B.股票市場基金C.貨幣市場基金D.央行票據(jù)

7.下列四種投資工具中，風(fēng)險最低的是（B）。

A..有擔(dān)保的公司債券B.國庫券

C.期貨D.平衡性基金

8、以下投資工具中，不屬于固定收益投資工具的是（B）

A、銀行存款B、普通股C、公司債券D、優(yōu)先股

9、封閉式投資基金和開放式投資基金是對投資基金按（B）標(biāo)準(zhǔn)進行的分類。

A、按投資基金的組織形式B、按投資基金能否贖回

C、按投資基金的投資對象D、按投資基金的風(fēng)險大小

10、以追求資產(chǎn)的長期增值和盈利為基本目標(biāo)的基金是（C）

A、收入型基金B(yǎng)、平衡型基金C、成長型基金D、以上都不是

11、債券代表其投資者的權(quán)利，這種權(quán)利稱為（D）

A、資產(chǎn)所有權(quán)B、資金使用權(quán)C、財產(chǎn)支配權(quán)D、債權(quán)

12、下列投資工具中，風(fēng)險相對最小的是（A）

A、國債B、股票C、企業(yè)債券D、期貨

13、下列哪項不屬于國債投資的特征？（D）

A、安全性高B、免稅待遇C、流動性強D、收益率高

14、以下關(guān)于債券和股票說法錯誤的是（D）

A、收益率相互影響B(tài)、都屬于有價證券

C、都是籌資手段D、都有規(guī)定的償還期限

15、證券投資基金反映的是投資者和基金管理人之間的一種_（D）關(guān)系。

A、債權(quán)關(guān)系B、所有權(quán)關(guān)系C、綜合權(quán)利關(guān)系D、委托代理關(guān)系

四、多項選擇題。

１、根據(jù)基金投資的標(biāo)的資產(chǎn)的不同，可以將證券投資基金分類為（A、B、C）。

A.股票基金B(yǎng).債券基金C.貨幣市場基金

D.收入型基金E、平衡型基金F、成長型基金

2、相對股票投資而言，債券投資的優(yōu)點有（B、C）

A、投資收益高B、本金安全性高

C、投資風(fēng)險小D、市場流動性好

3、優(yōu)先股的優(yōu)先權(quán)主要表現(xiàn)在（B、C）

A、認(rèn)股權(quán)B、分配剩余資產(chǎn)C、分配公司收益D、公司經(jīng)營表決權(quán)

4、普通股票股東享有的權(quán)利主要是（A、B、D）

A、公司重大決策的參與權(quán)B、公司盈余和剩余資產(chǎn)分配權(quán)

C、選擇管理者D、其他權(quán)利

5、債券按發(fā)行主體的不同，可分為（A、C、D）

A、政府債券B、公債C金融債券D、企業(yè)債券

五、計算:

已知商業(yè)銀行的原始存款5000元，其中存款準(zhǔn)備金率10%。提現(xiàn)率5%，超額準(zhǔn)備金率5%。分別求出存款擴張倍數(shù)、總存款數(shù)、派生存款數(shù)。

存款擴張倍數(shù)=1/(法定存款準(zhǔn)備金+現(xiàn)金漏損率+超額準(zhǔn)備金率)

=1/(10%+5%+5%)=1/20%=5

總存款數(shù)=原始存款*存款擴張倍數(shù)=5000*5=25000

派生存款數(shù)=總存款數(shù)-原始存款=25000-5000=20000

六、案例分析：王先生今年49歲，在某國營大公司做會計主管。年收入包括工資、獎金、福利約合十五萬元人民幣。大部分工資都放在現(xiàn)金賬戶上不動。王太太今年47歲，早在五年前就從原單位買斷工齡，沒有任何的醫(yī)療和養(yǎng)老保障?，F(xiàn)在一家私人公司做一份辦公室的工作，月工資1500元左右。女兒學(xué)習(xí)成績一般，所以打算送她出國上大學(xué)。王家的家庭財產(chǎn)主要是單位前幾年分的一套三居室，按照目前的市場價值，估計價值五十萬左右。金融資產(chǎn)部分，大部分是銀行里的定期存款，約六十萬人民幣和兩萬美元的外匯存款，以定期存款為主。不動產(chǎn)部分，王先生買了兩套小戶型的二手房，當(dāng)時總價五十萬，目前都在出租，每年可以帶來6%的收益，約合三萬元人民幣。請你為其進行簡單的理財策劃。

1、預(yù)留現(xiàn)金15000元，其中5000元信用卡，10000元存3個月銀行定期存款

2、為王先生一家買意外險，為王先生買重大疾病保險，王夫人和女兒買社保醫(yī)保

3、未給出王先生女兒的年齡，但王先生和夫人已經(jīng)40幾歲，女兒未上大學(xué)，應(yīng)該15歲左右，出國上大學(xué)的費用約40完，可從銀行定期存款支付，目前還有3年才開始上大學(xué)，所以建議這部分錢存銀行3年期定期存款

4、兩套二手房的出租所得可投入基金定投為以后養(yǎng)老做準(zhǔn)備

5、銀行存款剩下20萬人民幣，可10萬投入與股票市場，10萬購買盈利性商業(yè)保險，如：分紅險，萬能險等

七.綜合案例分析：

（一）案例：現(xiàn)年28歲的路先生在某進出口貿(mào)易公司擔(dān)任高級職員，每月稅前收入為9,000元。路先生的妻子黃女士今年27歲，在一家外資企業(yè)擔(dān)任文員，每月稅前收入為5,500元。他們有一個寶貝女兒，今年3歲，正在上幼兒園。路先生夫婦剛剛購買了一套價值60萬的住房，貸款總額為40萬元，貸款利率5.5%,20年還清，他們采取的是等額本息還款方式，剛剛還款一個月。路先生目前在銀行的存款有10萬元，其中包括銀行利息約1,200元（稅后）。由于路先生認(rèn)為投資股票的風(fēng)險比較高，所以路先生除銀行存款外只有總值5萬元的債券基金，包括全年取得的收益2,100元。路先生并無其他投資。

為應(yīng)付日常開支需要，路先生家里常備有3,000元的現(xiàn)金。除了每月需要償還的房貸以外，路先生一家每月的生活開支保持在3,500元左右。去年，陸先生一家除全家外出旅游一次花銷6,000元外，并無其它額外支出。由于路先生夫婦所在單位為他們提供了必要的社會保障，因此他們尚未對購買商業(yè)保險形成足夠的認(rèn)識?？紤]到以后子女教育是一項重要的支出，路先生決定從現(xiàn)在開始就采取定期定額的方式為孩子儲備教育金。

1、客戶資產(chǎn)負(fù)債表編制的直接基礎(chǔ)通常是（D）。

（A）客戶陳述與會談紀(jì)錄（B）客戶登記表

（C）客戶現(xiàn)金流量表（D）客戶數(shù)據(jù)調(diào)查表

2、客戶資產(chǎn)負(fù)債表反映的是客戶個人資產(chǎn)負(fù)債（D）的基本情況。

（A）某一時期（B）上一

（C）上一年末（D）某一時點

3、路先生家庭的資產(chǎn)負(fù)債表中“現(xiàn)金與現(xiàn)金等價物小計”一欄的數(shù)值應(yīng)為（A）。

（A）103,000（B）153,000

（C）100,000（D）3,0004、路先生家庭的資產(chǎn)負(fù)債表中“其他金融資產(chǎn)小計”一欄的數(shù)值應(yīng)為（B）。

（A）150,000（B）50,000

（C）100,000（D）500,0005、路先生家庭的資產(chǎn)負(fù)債表中“凈資產(chǎn)”一欄的數(shù)值大約為（C）。

（A）380000（B）310000

（C）350000（D）3300006、黃女士的年稅后工資收入總額應(yīng)為（D）。

（A）52,334元（B）50,392元（C）59,040元（D）61,200元

7、（B）作為金融產(chǎn)品，最適用于現(xiàn)金管理。

（A）定期存款（B）貨幣市場基金

（C）投資分紅險（D）資金信托產(chǎn)品

8、綜合考慮，路先生家庭中存在的下列問題中應(yīng)當(dāng)首先解決（D）問題。

（A）金融投資不足（B）日常保留現(xiàn)金額度過大

（C）貸款還款方式選擇不當(dāng)（D）風(fēng)險管理支出不足

9、（C）作為金融工具，最適于子女教育金儲備。

（A）原油期貨（B）活期存款

（C）平衡型基金（D）成長型股票

10、關(guān)于路先生家庭保險規(guī)劃的錯誤說法是（B）。

（A）路先生的保額應(yīng)當(dāng)最大

（B）應(yīng)該優(yōu)先給孩子買保險

（C）路先生應(yīng)當(dāng)綜合考慮購買人壽險，意外險和健康險等

（D）不能因為參加社會保障就忽視商業(yè)保險

（二）王先生的經(jīng)歷值得很多人引以為戒

王先生今年32歲，大學(xué)畢業(yè)后在家鄉(xiāng)一國企上班，每月收入1200元，雖不高但非常穩(wěn)定。1994年，他放棄了“鐵飯碗”來到上海，在一家貿(mào)易公司做業(yè)務(wù)。由于工作關(guān)系，他第一次接觸到了期貨投資。在父母資助了5萬元本金后，王先生短短半年內(nèi)就靠炒期貨賺了60萬元。這一期間，他娶妻生子，孩子出生后，資產(chǎn)達(dá)到80萬元。他對自己越來越有信心，打算做到200萬元歇手，投資實業(yè)。

無奈天不遂人愿，一次行情暴跌，王先生的資產(chǎn)，不但2個月內(nèi)蒸發(fā)了60萬元，3個月后，本金更是全部虧損，還欠下10多萬元的債務(wù)。王先生只得收手，咬牙攢錢還債。剛剛還清債務(wù)，經(jīng)濟負(fù)擔(dān)又加重了。妻子去年考上了研究生，一年學(xué)費2萬元左右，孩子已上小學(xué)，一年費用萬元左右。

現(xiàn)在王先生到上海求職，月收入8000元。妻子除了學(xué)校每月的300元津貼以外，平時做一些兼職，月收入有1500元～2000元左右。他們現(xiàn)在沒有存款，每月房租1200元，吃飯、交通以及購物等消費大約在1500元左右。王先生的戶口還在老家，只參加了基本的社保。

他們每月可節(jié)余5000元左右，除了存活期存款，沒有其他投資。王先生現(xiàn)在對股票、期貨提不起興趣。他真希望當(dāng)年有錢的時候，有人能給他一些理財建議，不至于到現(xiàn)在還沒車、沒房、沒戶口，幾乎一事無成。他最大的希望是2年半后妻子畢業(yè)時，在上海買上一套房子，安頓下來。

（1）請你為王先生分析他以前理財失誤之處

（2）請你為王先生今后的生活何目標(biāo)作一理財規(guī)劃。

（3）請你歸納個人銀行理財產(chǎn)品、個人證券理財產(chǎn)品、個人保險理財產(chǎn)品各有何優(yōu)缺點，對我們的理財策劃有何啟示？

1、王先生以前理財失敗之處：第一：沒做好止盈止損 第二：沒做好分散投資

2、理財建議：第一：預(yù)留現(xiàn)金5個月生活費13000元其中10000元辦理銀行3個月定期存款，3000元以信用卡方式

第二：為王先生買意外險和重大疾病保險

第三：為王夫人和小孩辦理意外險和基本社保醫(yī)保

第四：為以后小孩上大學(xué)和養(yǎng)老做準(zhǔn)備，每月1000元的基金定投

第五：目前王先生的經(jīng)濟條件，2年后上海買房的愿望，無法實現(xiàn)

3、啟示：第一：每一種產(chǎn)品的收益和風(fēng)險都不同，應(yīng)該組合投資分散風(fēng)險

第二：任何理財產(chǎn)品都有風(fēng)險

個人理財?shù)谌巫鳂I(yè)

一、名詞解釋。

１、個人理財營銷：指理財策劃師針對其個人顧客開展以顧客為中心，以滿足顧客的需要和欲望為己任，以綜合營銷策略獲得顧客對其產(chǎn)品和服務(wù)的認(rèn)同，接納和消費，通過優(yōu)質(zhì)的服務(wù)贏得顧客的滿意，從而實現(xiàn)其經(jīng)營目標(biāo)的過程。

2、稅收籌劃：

二、判斷題。

１、避稅是收到稅單后不去交稅。（X）

2、理財規(guī)劃是技術(shù)含量很高的行業(yè)，服務(wù)態(tài)度并不會直接影響理財服務(wù)水平（X）

3、個人稅務(wù)籌劃是個人理財規(guī)劃中的一項重要內(nèi)容，它是在納稅義務(wù)發(fā)生之前

在法律允許的范圍之內(nèi)，對納稅負(fù)擔(dān)的低位選擇。（Y）

4、對中國境內(nèi)居民的境外取得的所得，我國不征收個人所得稅。（X）

5、理財客戶經(jīng)理在與客戶溝通時需了解多方信息（Y）

6、理財客戶經(jīng)理在與客戶溝通時，應(yīng)直接切入主題，話題不應(yīng)涉及客戶太多的個人或家庭問題。（X）

7、在與外向型客戶進行溝通時，應(yīng)做到：態(tài)度熱情、多傾聽，與對方建立非正式關(guān)系，切忌態(tài)度冷淡。（Y）

三、單選題

1.理財顧問業(yè)務(wù)的第一步是（D）

A.確定客戶財務(wù)目標(biāo)B.資產(chǎn)管理目標(biāo)分析

C.風(fēng)險分析D.基本資料收集.以下各項屬于個人資產(chǎn)負(fù)債表中的流動資產(chǎn)的是（A）

A.定期存款B.房地產(chǎn)C.股票D.債券

3.描述過去一段時間內(nèi)個人的現(xiàn)金收入和支出情況的財務(wù)報表是（C）

A.資產(chǎn)負(fù)債表B.損益表C.現(xiàn)金流量表D.成本明細(xì)表.收集客戶個人信息的方法，不包括（C）

A.填寫登記表B.與客戶交談C.向第三人打聽D.使用心理測試問卷.5.對客戶拒絕的理解不恰當(dāng)?shù)氖牵―）

A.拒絕是客戶的習(xí)慣性動作

B.客戶之所以拒絕，有可能是心理有顧慮

C.客戶的拒絕行為也能為從業(yè)人員提供有意義的提示

D.客戶提出拒絕，從業(yè)人員就沒有回旋的余地

6、屬于反映個人/家庭在某一時點上的財務(wù)狀況的報表是（A）

A、資產(chǎn)負(fù)債表B、損益表C、現(xiàn)金流量表D、利潤分配表.當(dāng)客戶對理財產(chǎn)品的風(fēng)險產(chǎn)生疑慮而進一步向從業(yè)人員深究時，從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)本著（B）的原則回答客戶的問題。

A.銀行利益最大化B.誠實信用C.坦白真誠D.毫不隱瞞.我國《個人所得稅法》規(guī)定：工資、薪金所得、以每月收入額減除費用（D）后的余額，為應(yīng)納稅所得額。

A.800元B.1500元C.1600元D.2000元

9.我國《個人所得稅法》規(guī)定：勞務(wù)報酬所得，適用比例稅率，稅率為（A）A.20%B.30%C.40%D.45%

10、我國個人所得稅中工資、薪金所得的適用稅率范圍是（B）

A、5%~50%B、5%~45%C、5%~40%D、5%~35%

11、我國個人所得稅中稿酬所得適用（C）

A、14%的實際比例稅率B、適用5~35%的五級超額累進稅率

C、20%的比例稅率D、適用20%~40%的三級超額累進稅率

12、下列項目中，屬于勞務(wù)報酬所得的是（D）

A、發(fā)表論文取得的報酬

B、提供著作的版權(quán)而取得的報酬

C、將國外的作品翻譯出版取得的報酬

D、高校教師受出版社委托進行審稿取得的報酬

13、根據(jù)個人所得稅法的規(guī)定，工資、薪金所得采用的稅率形式是（A）

A、超額累進稅率 B、全額累進稅率C、超率累進稅率D、超倍累進稅率

14、王某取得稿酬20000元，講課費4000元，已知稿酬所得適用個人所得稅稅率為20%，并按應(yīng)納稅額減征30%，勞務(wù)報酬所得適用個人所得稅稅率為20%。王某應(yīng)納個人所得稅額為（B）元。

20000-20000*20%=16000*14%=2240

4000-800=3200*20%=640

2240+640=2880

A、2688B、2880C、3840D、480015、對以下（A）征收個人所得稅時，應(yīng)以全額所得為應(yīng)納稅所得額。

A、偶然所得B、個體工商戶生產(chǎn)、經(jīng)營所得

C、稿酬所得D、財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得

16、個人理財客戶最基本的需求是（D）

A、服務(wù)需求B、體驗需求C、關(guān)系需求D、產(chǎn)品需求

17、以下不屬于個人/家庭資產(chǎn)項目的是（D）

A、收藏品B、接受別人的禮品C、按揭房產(chǎn)D、租借的房屋

18、個人資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)價值是按（B）計算的。

A、購置價B、當(dāng)前市場價格

C、平均購置價和當(dāng)前市場價格所得D、視情況而定

19、在制定理財規(guī)劃時，理財師通常需要對家庭的資產(chǎn)負(fù)債情況進行分析，下列哪些選項中屬于流動負(fù)債？（D）

A、汽車貸款B、教育貸款C、住房抵押貸款D、信用卡貸款

20、作為現(xiàn)金及其等價物，必須要具備良好的流動性，因此（D）不能作為現(xiàn)金等價物。

A活期儲蓄B貨幣市場基金C各類銀行存款 D股票

21、預(yù)期未來經(jīng)濟增長較快、處于景氣周期，相應(yīng)的理財措施是(C)

A.增加儲蓄產(chǎn)品的配置B.增加債券產(chǎn)品的配置

C.增加股票產(chǎn)品的配置D.適當(dāng)減少房產(chǎn)的配置

22、在個人生命周期中的退休期，投資組合應(yīng)以（C）為主。

A.期權(quán)B.外匯C.固定收益投資工具D.股票

23、在預(yù)測客戶未來支出的時候，理財規(guī)劃人員首先應(yīng)該考慮客戶所在地區(qū)的（C）的高低。

A.就業(yè)率B.經(jīng)濟增長率C.通貨膨脹率D.貨幣升值空間

24、“基金定投”是一種（D）。

A 消極投資策略B 積極投資策略C 多元化投資策略D平衡投資策略

25、（C）作為金融工具，最適于子女教育金儲備。

（A）原油期貨（B）活期存款（C）平衡型基金（D）成長型股票

四、多選題

１、關(guān)于宏觀經(jīng)濟狀況對個人理財策略的影響描述中，正確的有（A、B、E）A.在經(jīng)濟增長比較快時，個人和家庭應(yīng)考慮買入對周期波動比較敏感的行業(yè)資產(chǎn)

B.在經(jīng)濟擴張階段，特別是成長性、高投機性股票價值表現(xiàn)良好

C 當(dāng)經(jīng)濟處于景氣周期時，個人和家庭應(yīng)考慮增持固定收益類產(chǎn)品

D.當(dāng)經(jīng)濟增長較快時，應(yīng)減持股票、房產(chǎn)等資產(chǎn)，避免經(jīng)濟波動造成損失

E.當(dāng)經(jīng)濟衰退時，企業(yè)虧損，股票的收益和價值顯著下降，可能引發(fā)熊市

2.處于中年穩(wěn)健期的理財客戶的特征是（B、C、D）

A.理財理念是增加消費、減少負(fù)債

B.風(fēng)險厭惡程度提高、追求穩(wěn)定收益

C.適度增加財富是其理財目標(biāo)

D.在資產(chǎn)組合中選擇低風(fēng)險的股票、高等級的債券、優(yōu)先股等

E.盡力保全自己已積累的財富，厭惡風(fēng)險

3、稅務(wù)籌劃的特點包括（A、C、D）

A、風(fēng)險性B、隱藏性C、合法性D、專業(yè)性

4、下列哪些選項可能增加家庭的凈資產(chǎn)？（A、C）

A、投資實現(xiàn)資產(chǎn)增值B、增加消費

C、將投資收益進行再投資D、利用自動轉(zhuǎn)賬償還信用卡透支

5.獲得良好的第一印象的主要方法有（A、B、C、D）

A.微笑、開朗的表情B.誠懇的態(tài)度

C.干凈利落的動作D.周到細(xì)致的服務(wù)建議書

6關(guān)于投訴處理，以下說法正確的是（A、D、E）

A.積極面對，對投訴的客戶懷有感恩的心

B.滿足所有投訴客戶的所有需求

C.積極與客戶展開辯論，維護公司產(chǎn)品的形象

D.制定個人理財業(yè)務(wù)應(yīng)急計劃

E.及時處理客戶投訴

7、理財規(guī)劃師要對客戶現(xiàn)行財務(wù)狀況進行分析，其分析的主要內(nèi)容包括（A、B）。

A客戶家庭資產(chǎn)負(fù)債表分析B客戶家庭現(xiàn)金流量表分析

C客戶投資冒險心理分析D客戶婚姻狀況分析

E對客戶子女的身體狀況進行分析

8、客戶資產(chǎn)通常可分為三類：(A、B、C)

A現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物B其他金融資產(chǎn)C個人資產(chǎn)D 股票E.家具

五、問答題。

1、學(xué)完《個人理財》這門課程，你有何感受？談?wù)勀銓€人理財?shù)睦斫狻?/p>

學(xué)習(xí)個人理財后，我覺得，個人理財是正面的，積極向上的，它是對人一生開支和盈利的規(guī)劃，同時也是對個人對家庭的一種保障，但他也有不足之處，盈利的同時伴隨著風(fēng)險，而保障伴隨著信用危機，所以必須謹(jǐn)慎考慮所投入的產(chǎn)品，不要盲目信從，必須謹(jǐn)記每一種產(chǎn)品的收益和風(fēng)險都不同，應(yīng)該組合投資分散風(fēng)險，任何理財產(chǎn)品都有風(fēng)險，應(yīng)該保證基本生活，余錢投資。

2、個人理財規(guī)劃師在提供服務(wù)的過程中要收集哪一些信息？這些信息對理財規(guī)劃有何影響？

個人理財規(guī)劃師提供服務(wù)過程中要收集

1、客戶的個人信息

2、宏觀經(jīng)濟信息

其中

1、客戶的個人信息包括財務(wù)信息和非財務(wù)信息

2、宏觀經(jīng)濟信息包括：宏觀經(jīng)濟狀況、宏觀經(jīng)濟政策、金融市場、個人稅收制度、社會保障制度、國家教育、住房、醫(yī)療等影響個人或家庭財務(wù)安排的制度和改革方向

這些信息對理財規(guī)劃的影響

1、收集信息時根本，沒有信息就無法規(guī)劃

2、完整可靠準(zhǔn)確的信息保證財務(wù)建議的有效性

3、如無完整或正確的信息，將影響理財計劃和建議的質(zhì)量

4、如無正確信息或關(guān)鍵性內(nèi)容，終止提供服務(wù)，以避免出現(xiàn)責(zé)任糾紛

3、為了降低投資風(fēng)險，有人說不要將雞蛋放在一個籃子里，你認(rèn)為這話對嗎？當(dāng)你只有5－10個雞蛋時會如何做決策呢？

不要將雞蛋放在一個籃子里，是為了分擔(dān)風(fēng)險這時對的，但是如果你已經(jīng)做好風(fēng)險保障投資后（比如已經(jīng)做好預(yù)留現(xiàn)金、意外險、重大疾病保險后），在盈利投資方面如果你的投資不多的話，沒必要這樣，因為盈利性投資就是為了賺錢，渠道多了風(fēng)險小了但是利潤也變小了，如果我只有5-10個雞蛋，雞蛋太少，有把握的話，那不如放在一起，謀取最大的利潤

六、計算

王某一次取得勞務(wù)報酬收入1萬元，計算其應(yīng)繳納的個人所得稅；若王某一次取得勞務(wù)報酬收入4萬元，其應(yīng)繳納的個人所得稅應(yīng)為多少？

1、收入1萬元應(yīng)納稅所得額=10000-10000*20%=8000元應(yīng)納個人所得稅稅額=8000*20%=1600元

2、收入4萬元應(yīng)納稅所得額=40000-40000*20%=32000元應(yīng)納個人所得稅稅額=32000*30%-2000=7600元

七、案例分析題：李先生夫妻兩人都是40歲，職業(yè)是教師和醫(yī)生，高級職稱，均為全額撥款單位。父母已退休，都有退休金和醫(yī)保。孩子上小學(xué)。目前他們兩人月工資合計為11000元，每月必需生活費（柴米油鹽、水電、煤氣、物業(yè)費等）3000元，零用錢1500元。現(xiàn)在住的房子是2006年購買的新房，130平方米。家有市值5萬元的股票，現(xiàn)金8000元，沒有購買商業(yè)保險。請你試用個人理財相關(guān)知識為李先生一家進行簡單的理財規(guī)劃。

1、預(yù)留現(xiàn)金3個月生活費15000元，其中5000元為信用卡，10000元銀行3個月定期存款

2、為李先生購買意外險，為李先生購買重大疾病保險，為小孩購買醫(yī)保社保

3、為以后小孩上大學(xué)做準(zhǔn)備，每月2000元基金定投

4、剩下的錢，由于李先生抗風(fēng)險能力較高，又有炒股經(jīng)驗，所以建議投入股票市場，謀取相對較高的回報