第一篇：出納員崗位職責(zé)

出納員職責(zé)B/CW-02-0

2職位名稱：出納員

直接上司：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)

直接下屬：各管理處收款員/車場(chǎng)收費(fèi)員/會(huì)所收費(fèi)員/租賃部收費(fèi)員

1．0 熟悉各種票據(jù)的填制方法，填寫應(yīng)正確，清晰，開出支票應(yīng)保證不空頭，印簽，大小寫金額相符，正確無(wú)誤，并書寫規(guī)范。

2．0 熟悉銀行日常操作程序，與銀行建立良好的協(xié)作關(guān)系。

3．0 嚴(yán)格遵守現(xiàn)金和支票使用規(guī)定，做好支票領(lǐng)用、登記工作，妥善保管好支

票，庫(kù)存現(xiàn)金，按銀行規(guī)定限額執(zhí)行，不得以任何理由挪用現(xiàn)金。

4．0 負(fù)責(zé)公司及管理處日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所發(fā)生的成本、費(fèi)用報(bào)銷及工資、津貼的發(fā)放工作。對(duì)各種費(fèi)用的報(bào)銷、付款工作應(yīng)掌握以下原則：

1）每付一筆款都必須有依據(jù)，并經(jīng)過(guò)規(guī)定的審批程序，有相關(guān)的負(fù)責(zé)人簽批。

2）審核每筆需支付的款項(xiàng)是否符合合同的付款條件，購(gòu)進(jìn)物品有無(wú)相關(guān)人員驗(yàn)收。

3）出納對(duì)每筆支出負(fù)有最后把關(guān)的責(zé)任，因此，要認(rèn)真審核每筆支出有無(wú)錯(cuò)付、重付情況；審核支出單證后的附件內(nèi)容，抬頭與金額合計(jì)是否與支出

單證表面上的一致。

4）每月出工資前必須認(rèn)真審核工資合計(jì)金額是否準(zhǔn)確無(wú)誤。對(duì)符合以上原則的款項(xiàng)方可予以支付，對(duì)不符合以上原則的付款項(xiàng)目，應(yīng)暫時(shí)拒絕支付直

至符合要求。

5）領(lǐng)款人必須持身份證在領(lǐng)款處簽名，屬業(yè)務(wù)公司的須持營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件加蓋章，授權(quán)方可辦理。并與業(yè)務(wù)部門溝通說(shuō)明付款的條件、制定程序、函

告對(duì)方。

5．0應(yīng)每日審核各收款員交來(lái)的票據(jù)和現(xiàn)金及銀行存款收付日結(jié)表，查明當(dāng)日

收款項(xiàng)與其存入銀行數(shù)是否相符，如有不符要與相關(guān)人員聯(lián)系，查明原因，及時(shí)糾正。

6．0對(duì)已收支的款項(xiàng)，按時(shí)間順序，按管理處編號(hào)，及時(shí)登記《現(xiàn)金日記帳》、《銀行日記帳》，并結(jié)出余額進(jìn)行匯總，填寫當(dāng)期全公司“資金日?qǐng)?bào)表”，交會(huì)計(jì)審核。

7．0月末號(hào)，根據(jù)銀行對(duì)帳單對(duì)銀行日記帳逐筆進(jìn)行核對(duì)，查出未達(dá)帳項(xiàng)，并編制《銀行余額調(diào)節(jié)表》，對(duì)查出的未達(dá)帳款，要查明原因及時(shí)追討，負(fù)責(zé)追討各有關(guān)業(yè)務(wù)借款。

8．0對(duì)各部門備用金予以管理。

9．0 月末查清各小區(qū)各業(yè)主/租戶的管理費(fèi)、水電費(fèi)、租金、停車費(fèi)、電梯運(yùn)

行費(fèi)等應(yīng)收帳款的應(yīng)收、預(yù)收、已收、未收、欠交情況，填制分類匯總表，上交會(huì)計(jì)及管理部各一份，予以催收

10．0 建立多欄式日記帳本，每天按收費(fèi)項(xiàng)目詳細(xì)記帳，按每戶業(yè)主/租戶為單

位建立三級(jí)明細(xì)帳。用于登記本小區(qū)各項(xiàng)收入及代收代繳款項(xiàng)。

11．0 全面掌握小區(qū)所轄物業(yè)情況，如：住宅面積、高低層各是多少、入住及空

置多少、商鋪多少、租用情況、租用價(jià)格、停車位（室內(nèi)外）多少、使用情況等等，做到心中有數(shù)。

12．0 加強(qiáng)與項(xiàng)目公司銷售部的聯(lián)系，核實(shí)房屋銷售及入住情況

13．0 收業(yè)主裝修保證金時(shí)，要審核裝修、安裝申請(qǐng)表上業(yè)主是否已按要求填寫，并已簽名，管理處主任是否已簽批，業(yè)主姓名、房號(hào)是否相符等。一切無(wú)誤后方可收款，并在申請(qǐng)表收款欄上簽字認(rèn)可。

14．0 退“裝修保證金”、“工作證保證金”時(shí)，要檢查業(yè)主送來(lái)的“退保證金的申請(qǐng)表”業(yè)主填寫的部分是否已齊全，附上的收據(jù)是否屬本公司/本管理處原開出之收據(jù)。工程驗(yàn)收人員是否已簽署驗(yàn)收意見及退款意見，管理部主管是否已經(jīng)簽批。無(wú)誤后需驗(yàn)證收款人身份證，并記錄其身份證號(hào)，用紅字沖開水法開票處理，請(qǐng)收款人簽名后方可退款，如有扣抵部分保證金情況時(shí)，還需開具相關(guān)收據(jù)，從中抵扣。

15．0 停車費(fèi)的收取，需車場(chǎng)保安員每天交單交款時(shí)，憑停車場(chǎng)收費(fèi)登記表的票

據(jù)號(hào)碼順序，核查入場(chǎng)時(shí)間、出場(chǎng)時(shí)間、核實(shí)應(yīng)收費(fèi)金額無(wú)誤后，簽名認(rèn)可，方能收單收款。

16．0 嚴(yán)格執(zhí)行發(fā)票的領(lǐng)用、保管、使用規(guī)定，妥善保管好所領(lǐng)用的發(fā)票收據(jù)。

開具時(shí)，應(yīng)按順序開列，不得跳號(hào)，并注明房號(hào)、業(yè)主姓名、收費(fèi)內(nèi)容、起止時(shí)間、單元平方數(shù)、單價(jià)、總額等內(nèi)容。

17．0 如有票據(jù)要作廢，各聯(lián)粘在原票據(jù)存根，并加蓋“作廢”戳記。

18．0 水電費(fèi)的收支情況與統(tǒng)計(jì)。

29．0 完成會(huì)計(jì)及管理公司領(lǐng)導(dǎo)下達(dá)的其他任務(wù)。

第二篇：出納員崗位職責(zé)

出納員崗位職責(zé)

1、在上級(jí)的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)項(xiàng)目部現(xiàn)金收支工作。

2、按照現(xiàn)金管理制度，認(rèn)真做好現(xiàn)金和各種票據(jù)的收付、保管工作。

3、嚴(yán)格把好現(xiàn)金支付關(guān)。經(jīng)上級(jí)主管審批，責(zé)任會(huì)計(jì)蓋章后的會(huì)計(jì)憑證，才可辦理付款手續(xù)，并要加蓋“現(xiàn)金付訖”戳記。

4、收付現(xiàn)金必須迅速、準(zhǔn)確，在交款人面前點(diǎn)清，如有異議應(yīng)及時(shí)解決,保持適當(dāng)?shù)膸?kù)存現(xiàn)金限額，超額的庫(kù)存現(xiàn)金要及時(shí)運(yùn)存銀行。

5、每日及時(shí)登記現(xiàn)金日記賬，并要結(jié)出金額，現(xiàn)金的帳面額要同實(shí)際庫(kù)存現(xiàn)金相符，對(duì)于現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，要確保安全、完整無(wú)缺。如有短缺，要負(fù)責(zé)賠償，出納人員保管的印章要嚴(yán)格管理，按照規(guī)定用途使用，但簽發(fā)支票所使用的印章，不能全部交由出納一人保管。

6、督促各業(yè)務(wù)部收款后，按時(shí)上交款項(xiàng)。收款完畢，認(rèn)真核對(duì)繳款憑證，并清理現(xiàn)金，及時(shí)將當(dāng)天銷售收送交銀行。

7、每日收入現(xiàn)金，必須切實(shí)執(zhí)行“長(zhǎng)繳短補(bǔ)”的規(guī)定，不得以長(zhǎng)補(bǔ)短，發(fā)現(xiàn)長(zhǎng)款或短款，必須及時(shí)如實(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。

8、每日盤點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，做到賬款相符，收入的現(xiàn)金、票據(jù)必須與賬單核對(duì)相符并按不同幣種、票證分別填寫營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表，交稽核處審核簽收。

9、要切實(shí)執(zhí)行外匯管理制度，不準(zhǔn)套取外匯也不得私自兌換外幣。

10、備用周轉(zhuǎn)金必須天天核對(duì)，不得以白條抵庫(kù)，一切現(xiàn)金收入，不準(zhǔn)坐支，未經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)，不得將現(xiàn)金收入供給任何部門和個(gè)人，更不能任意挪用現(xiàn)金。

11、嚴(yán)格保存現(xiàn)金支票，專設(shè)登記簿登記。認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)，不得將空白現(xiàn)金支票交給外單位及個(gè)人簽發(fā)，對(duì)于填寫錯(cuò)誤或作廢的支票，必須加蓋“作廢”戳與存根一并保存。

12、編制和發(fā)放公司員工工資、獎(jiǎng)金，辦理工資結(jié)算，編制現(xiàn)金記帳憑證。

13、現(xiàn)金日記賬要做好日清月結(jié)。每月應(yīng)與會(huì)計(jì)對(duì)賬一次，做到賬款相符。

14、對(duì)違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和不符合公司及項(xiàng)目部財(cái)務(wù)制度的單據(jù)有權(quán)拒付。

15、嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家及公司規(guī)定的資金管理制度，負(fù)責(zé)各方面應(yīng)收賬款的回籠工作。

16、要按財(cái)務(wù)制度規(guī)定，經(jīng)常清理現(xiàn)金借款的報(bào)帳和欠賬，并要定期核對(duì)備用金。

17、嚴(yán)格遵守公司各項(xiàng)規(guī)章制度，上班時(shí)不擅離職守，不做與本崗位無(wú)關(guān)的任何事情。

第三篇：出納員崗位職責(zé)

1、辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，根據(jù)站領(lǐng)導(dǎo)和會(huì)計(jì)主管審核簽章的收付款憑證辦理款項(xiàng)收付。庫(kù)存現(xiàn)金不能超過(guò)銀行核定的限額，不得以“白條”抵沖庫(kù)存現(xiàn)金，不得任意挪用現(xiàn)金。

2、嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票，不得將空白支票交給其它單位和個(gè)人簽發(fā)。保管簽發(fā)支票所用的印章，空白支票必須嚴(yán)格管理，專設(shè)登記本登記，認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。

3、保管庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，要確保現(xiàn)金和各種有價(jià)證券的安全完整無(wú)缺，如有短缺，要負(fù)賠償責(zé)任。要保守保險(xiǎn)柜密碼的秘密，鑰匙隨身攜帶，不得放辦公桌內(nèi)，不得任意轉(zhuǎn)交他人。

4、登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，根據(jù)已辦理完畢的收付款憑證，及時(shí)、順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)任意將銀行帳戶出租，出借給任何單位和個(gè)人辦理結(jié)算。

5、登記后的憑證連同現(xiàn)金，銀行存款出納表移交會(huì)計(jì)，以便及時(shí)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。

6、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作事項(xiàng)。

第四篇：出納員崗位職責(zé)

出納員崗位職責(zé)

1、在公司總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，按照國(guó)家財(cái)會(huì)法規(guī)、公司財(cái)會(huì)制度的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真

辦理提取和保管現(xiàn)金，完成收付手續(xù)和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。

2、負(fù)責(zé)辦理銀行存款、取款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)。

3、登記現(xiàn)金和銀行日記賬，坐到日清月結(jié)，保證賬證相符、賬款相符、賬賬相

符，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)及時(shí)查清更正。

4、合理管理銀行印簽、現(xiàn)金庫(kù)存，認(rèn)真審查臨時(shí)借支的用途、金額和批準(zhǔn)手續(xù)，嚴(yán)格執(zhí)行采購(gòu)領(lǐng)用支票的手續(xù)，控制使用限額和報(bào)銷期限。

5、熟悉銀行業(yè)務(wù)，正確編制現(xiàn)金、銀行的記賬憑證并及時(shí)傳遞。

6、做好銀行匯票的管理，掌握質(zhì)押業(yè)務(wù)流程。

7、每月及時(shí)封賬，編制銀行往來(lái)調(diào)節(jié)表。

8、及時(shí)做好月銷售報(bào)表，客戶欠款明細(xì)表，及時(shí)向客戶催款，配合有關(guān)人員及

時(shí)開展對(duì)應(yīng)收款的清算工作。

9、嚴(yán)格審核報(bào)銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證，按照費(fèi)用報(bào)銷的有關(guān)規(guī)定，辦理現(xiàn)金

收付業(yè)務(wù)，做到合法準(zhǔn)確、手續(xù)完備、單證齊全。

10、核實(shí)人事部提供的薪金發(fā)放名冊(cè)，按時(shí)發(fā)放公司職工的工資、獎(jiǎng)金。

11、負(fù)責(zé)及時(shí)、準(zhǔn)確解繳各種社會(huì)統(tǒng)籌保險(xiǎn)、住房公積金等工作。

12、負(fù)責(zé)妥善保管現(xiàn)金、有價(jià)證券、有關(guān)印章、空白支票和收據(jù)，做好有關(guān)單據(jù)、賬冊(cè)、報(bào)表等會(huì)計(jì)資料的整理、歸檔工作。

13、負(fù)責(zé)掌管公司財(cái)務(wù)保險(xiǎn)柜。

14、完成財(cái)務(wù)主管及公司上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的其他工作。

本人知悉并接受上述崗位職責(zé)要求崗位責(zé)任人（簽字）：

時(shí)間：年月日

第五篇：出納員崗位職責(zé)

出納員崗位職責(zé)

1、認(rèn)真執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》以及國(guó)家相關(guān)的法律、規(guī)章和制度，嚴(yán)格執(zhí)行公司的各項(xiàng)規(guī)章制度。

2、嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。

3、登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。

4、嚴(yán)格控制庫(kù)存現(xiàn)金，不得超過(guò)核定的限額，超過(guò)部分及時(shí)存入銀行，不得“坐支”、不得以“白條”抵充庫(kù)存現(xiàn)金。

5、要及時(shí)掌握銀行存款余額，嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，將銀行賬戶出租、出借給其他單位或個(gè)人辦理結(jié)算。

6、保管庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，確保其安全和完整。如有短缺負(fù)責(zé)賠償，保守保險(xiǎn)柜密碼的秘密。嚴(yán)格管理空白票據(jù)。專設(shè)登記薄登記，認(rèn)真辦理領(lǐng)用、注銷手續(xù)。

7、單位財(cái)務(wù)印鑒應(yīng)安全管理，不得由出納一人保管，票證與印鑒執(zhí)行分開保管制度。

會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

1、認(rèn)真執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》以及國(guó)家相關(guān)的法律、規(guī)章和制度，嚴(yán)格執(zhí)行公司的各項(xiàng)規(guī)章制度。

2、負(fù)責(zé)本單位的全部收支的會(huì)計(jì)核算，各類資產(chǎn)的會(huì)計(jì)核算，負(fù)責(zé)編制本單位各種財(cái)務(wù)報(bào)表。

3、負(fù)責(zé)按規(guī)定及時(shí)申報(bào)、繳納各種稅款。

4、負(fù)責(zé)向本公司股東會(huì)、董事會(huì)報(bào)告財(cái)務(wù)狀況。