第一篇：財務(wù)部出納員會計工作標(biāo)準(zhǔn)

財務(wù)部出納員會計工作標(biāo)準(zhǔn)

1.工作內(nèi)容及要求：

1．1辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)

1．1．1嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金開支范圍管理規(guī)定辦理各種款項(xiàng)收付工作

1．1．2庫存現(xiàn)金不得超過規(guī)定限額不得以白條抵庫更不得任意挪用現(xiàn)金

1．1．3現(xiàn)金帳面余額要及時與實(shí)際庫存核對發(fā)現(xiàn)不符及時查找

1．1．4負(fù)責(zé)現(xiàn)金日記帳與總帳的核對工作

1．1．5負(fù)責(zé)保管空白現(xiàn)金支票對于填寫錯誤的支票必須加蓋“作廢”戳記與存根一并保存

1．2辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)

1．2．1嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票逾期未用的支票要及時注銷

1．2．2對于填寫錯誤的支票必須加蓋“作廢”戳記與存根一并保存

1．2．3銀行存款的帳面余額要及時余銀行對帳單核對同時要編制“銀行存款余額因素調(diào)節(jié)表”對未達(dá)帳款及時查詢

1．2．4隨時掌握銀行存款余額不準(zhǔn)簽發(fā)空頭和遠(yuǎn)期支票不準(zhǔn)將銀行帳戶出租、出借給任何單位或個人

1．2．5收付款票據(jù)及時辦理結(jié)算手續(xù)

1．3保管印章及票據(jù)工作

1．3．1對于轉(zhuǎn)帳支票及各種有價證券要確保其安全和完整無缺如有缺少要負(fù)賠償責(zé)任

1．3．2妥善保管印章嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用

1．3．3嚴(yán)格管理空白支票專設(shè)登記簿登記認(rèn)真辦理領(lǐng)用、注銷手續(xù)

1．4完成領(lǐng)導(dǎo)分配的其他工作

2．責(zé)任與權(quán)限：

2．1對公司現(xiàn)金核算和現(xiàn)金及有價證券保管工作負(fù)責(zé)

2．2有權(quán)對違反現(xiàn)金管理規(guī)定的開支提出質(zhì)詢

2．3有權(quán)對付款項(xiàng)目的合法性提出質(zhì)詢

2．4有權(quán)向借用空白支票的個人提出催報

2．5對資金的安全性負(fù)責(zé)

????

第二篇：財務(wù)部會計工作標(biāo)準(zhǔn)3.32

財務(wù)部會計工作標(biāo)準(zhǔn)

Q/HS 3.32-2000 1范圍

本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了財務(wù)部會計的職權(quán)和責(zé)任、任職資格、工作內(nèi)容要求與方法以及檢查與考核。

本標(biāo)準(zhǔn)適用于財務(wù)部會計。

2引用標(biāo)準(zhǔn)

目前尚未引用

3職責(zé)

3.1職權(quán)：

3.1.1有權(quán)對公司的財務(wù)支出和會計核算進(jìn)行監(jiān)督和控制；

3.1.2有權(quán)對不符合公司財務(wù)規(guī)定的財務(wù)開支拒絕支付；

3.1.3有權(quán)對公司財務(wù)規(guī)章制度提出建議和意見。

3.2責(zé)任：

3.2.1負(fù)責(zé)公司日常財務(wù)開支的審核，及各種收入、支出的會計核算，必須做到當(dāng)日帳務(wù)當(dāng)日結(jié)清；

3.2.2按計算機(jī)管理規(guī)程進(jìn)行帳務(wù)核算，正確、及時結(jié)帳報表，按規(guī)定要求備份、存放；

3.2.3每月及時正確編制公司財會報表（資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、產(chǎn)品成本表、現(xiàn)金流量表、管理費(fèi)用明細(xì)表）及各種附表（應(yīng)收及其他應(yīng)收帳款表、應(yīng)付及其他應(yīng)付帳款表、管理費(fèi)用及制造費(fèi)用分析表）；

3.2.4負(fù)責(zé)對公司的物資和固定資產(chǎn)的盤存和對帳。

4任職資格

4.1會計專業(yè)，大專以上學(xué)歷，熟悉國家經(jīng)濟(jì)政策法規(guī)，熟悉工業(yè)企業(yè) 1

會計核算流程，二年以上工業(yè)會計工作經(jīng)驗(yàn)；

4.2較強(qiáng)的溝通能力，善于處理各種人際關(guān)系；

4.3熟練的使用辦公自動化軟件和用友財務(wù)管理軟件;

4.4良好的書面和口頭表達(dá)能力；

4.5較強(qiáng)的政策水平和團(tuán)隊(duì)工作精神。

5工作內(nèi)容要求與方法

5.1會計核算：

5.1.1按照公司會計核算制度，進(jìn)行日常會計核算；

5.1.2當(dāng)日帳務(wù)必須當(dāng)日結(jié)清，不得拖延至次日。

5.2財務(wù)檢查：

5.2.1按照公司財務(wù)管理制度，審核日常財務(wù)開支，并進(jìn)行帳務(wù)處理；

5.2.2至少每月進(jìn)行一次的財務(wù)檢查，如發(fā)現(xiàn)問題，及時更正；

5.2.3公司員工借現(xiàn)金或支票，在次月十日內(nèi)與經(jīng)辦人核對余額，并催其報帳還款。

5.3編制報表：

每月終了，必須編制資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表、產(chǎn)品成本表、管理費(fèi)用明細(xì)表等財會報表，以及應(yīng)收及其他應(yīng)收款表、應(yīng)付及其他應(yīng)付帳款表、管理費(fèi)用及制造費(fèi)用分析表等財會附表；

5.4存貨管理：

至少每一個月到物資部進(jìn)行一次存貨的盤點(diǎn)和對帳工作。

5.5固定資產(chǎn)盤點(diǎn)和對帳：

至少每半年進(jìn)行一次公司固定資產(chǎn)的盤點(diǎn)和對帳工作。

5.6書面報告：

每月進(jìn)行一次工作總結(jié)，分析工作計劃執(zhí)行情況，以書面形式報財

2務(wù)部經(jīng)理。

6檢查與考核

6.1對職責(zé)的履行情況，對達(dá)到任職資格條件的要求，是否接近或具備，對工作內(nèi)容、要求完成情況等，作為檢查、考核的依據(jù)；

6.2會計人員的檢查與考核由財務(wù)經(jīng)理組織執(zhí)行，至少每半年考評一次；

6.3考核結(jié)果報財務(wù)總監(jiān)，作為會計人員續(xù)聘、解聘和獎懲的依據(jù)。

擬制：

審核：

批準(zhǔn)：

年月日年月日年月日 3

第三篇：財務(wù)部出納員崗位職責(zé)

財務(wù)部出納員崗位職責(zé)

1、嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度及酒店財務(wù)規(guī)定，根據(jù)主管會計審計后的收付款記賬憑證，重點(diǎn)復(fù)核原始憑證的數(shù)量，金額是否與記賬憑證相符，無誤后辦理收付款項(xiàng)，并在原始憑證上加蓋“收、付”戳記。

2、隨時掌握現(xiàn)金、銀行存款、收支情況、收入現(xiàn)金及時存入銀行，不得透支現(xiàn)金，每周一報送一周的“資金動態(tài)情況表”按戶名、賬號、現(xiàn)金、幣種、收、付、存進(jìn)行填報并呈報酒店總經(jīng)理。

3、負(fù)責(zé)簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票、建立支票領(lǐng)用登記手續(xù)、及時清理注銷，使用的支票必須寫明收款單位，名稱、賬號、金額、用途，對于填寫錯誤的支票必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存，按規(guī)定繳銷。

4、負(fù)責(zé)妥善保管現(xiàn)金、有關(guān)印章、空白支票和收據(jù)，做好有關(guān)單據(jù)、帳冊、報表等會計資料的整理、歸檔工作，要保守保險柜密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人，做好崗位安全保衛(wèi)工作。

5、將每日收到的營業(yè)現(xiàn)金及支票和收回的掛帳款及時存入銀行，不得“坐支”，不得以“白條”抵庫，更不許挪用現(xiàn)金。

6、根據(jù)每日收入資料編制營業(yè)款收入日報表，以便核數(shù)稽核營業(yè)款是否正確，準(zhǔn)備充足的零錢，以備收銀兌換，對手續(xù)齊全的費(fèi)用報銷單給予報銷。

7、登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，做到日清月結(jié)，正確編制現(xiàn)金、銀行的記帳憑證，及時傳遞給財務(wù)登帳

8、月末做好與銀行對賬工作，填寫銀行余額調(diào)節(jié)表交上級主管，配合做好資金盤點(diǎn)工作，月底做好資金對賬，做到賬實(shí)相符。

9、核算人事部提供的薪金發(fā)放名冊，按時發(fā)入公司職工的工資、獎金

10、到銀行拿取信用卡入帳單交會計入賬。

第四篇：財務(wù)部會計工作職責(zé)

財務(wù)部工作職責(zé)

一、認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家的財稅政策、法規(guī)、條例和上級業(yè)務(wù)主管部門制定的財務(wù)制度、規(guī)定及管理辦法,結(jié)合本公司實(shí)際制定內(nèi)部財會規(guī)章制度，并組織實(shí)施。

二、編制公司財務(wù)預(yù)決算，并對預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控、分析。

三、嚴(yán)格執(zhí)行財稅政策和財務(wù)制度，增收節(jié)支，勤儉辦事，積極支持創(chuàng)收工作，加強(qiáng)成本核算，保障公司發(fā)展的需要。

四、按照會計制度，做好會計核算、財務(wù)收支和賬務(wù)處理，為經(jīng)濟(jì)管理與決策提供真實(shí)準(zhǔn)確的會計資料和經(jīng)濟(jì)信息。

五、按規(guī)定及時上報會計報表、財務(wù)計劃、財務(wù)分析；及時做好月度季度經(jīng)濟(jì)活動分析，提出降低成本節(jié)支增收的建議方案。

六、每月末編制財務(wù)收支明細(xì)報表，及時將每月財務(wù)收支情況匯報給總會計師、總經(jīng)理審閱，以便準(zhǔn)確掌握全公司收支情況。

七、負(fù)責(zé)財務(wù)監(jiān)督，參與重大經(jīng)濟(jì)合同簽訂前的論證工作，做好債務(wù)的核算與管理，對所有一切經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行監(jiān)督控制。

八、會同有關(guān)部門加強(qiáng)固定資產(chǎn)和物資的管理，健全賬目，完備手續(xù)。

九、加強(qiáng)對財務(wù)賬目、會計資料、收支憑證的管理，確保準(zhǔn)確完整，及時整理、立卷歸檔。

十、積極參加上級業(yè)務(wù)部門組織的專業(yè)培訓(xùn)和地方財政部門組織的財會人員繼續(xù)教育，使財會人員的業(yè)務(wù)水平不斷提高。

十一、創(chuàng)建成本管控、增收節(jié)支的效益最大化理念。

十二、及時完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的臨時性工作。

第五篇：財務(wù)部-出納會計工作

財務(wù)部的職能

1.會計核算:及時準(zhǔn)確完成公司的會計核算工作,對外部提供各種財務(wù)報告

2.服務(wù)支持:為企業(yè)的正常運(yùn)作提供服務(wù)支持

3.財務(wù)管理：組織資金運(yùn)動，處理財務(wù)關(guān)系，對內(nèi)部管理提供財務(wù)分析報告，為企業(yè)決策提供指導(dǎo)意見

4.內(nèi)部監(jiān)控:通過企業(yè)各種經(jīng)濟(jì)活動的過程控制,是決策的全面經(jīng)營計劃得到相應(yīng)

財務(wù)部組織架構(gòu):