第一篇：出納員工作標(biāo)準(zhǔn)

財務(wù)部出納崗位工作標(biāo)準(zhǔn)主題內(nèi)容與適用范圍

1.1 本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了華能北京分公司（電廠）財務(wù)部出納員崗位的任職條件、工作內(nèi)容與要求、責(zé)任與權(quán)限、檢查與考核。

1.2 本標(biāo)準(zhǔn)適用于華能北京分公司（電廠）財務(wù)部出納員崗位的工作。任職條件

2.1 具有財會類中專以上學(xué)歷，從事財務(wù)工作三年及以上，并持有財會崗位專業(yè)證書。

2.2 熟悉會計制度及各項財務(wù)報銷制度。

2.3 熟悉銀行各項結(jié)算方法。

2.4 工作踏實、認(rèn)真負(fù)責(zé)。工作內(nèi)容與要求

3.1 庫存現(xiàn)金做到日清月結(jié)。

3.2 及時與銀行對帳，編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，每周向領(lǐng)導(dǎo)反映銀行、現(xiàn)金收支情況。

3.3 堅持職業(yè)道德，熱情服務(wù)。

3.4 管理好支票、現(xiàn)金及各種有關(guān)憑證。

3.5 認(rèn)真履行工作程序，審核發(fā)放經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)使用的支票。

3.6 做好工資、獎金各項津貼的發(fā)放及各項費用的報銷。

3.7 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。責(zé)任與權(quán)限

4.1 責(zé)任

4.1.1 負(fù)責(zé)管理支票、現(xiàn)金及各種有關(guān)憑證。

4.1.2 負(fù)責(zé)審核發(fā)放經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)使用的支票。

4.1.3 負(fù)責(zé)工資、獎金各項津貼的發(fā)放及各項費用的報銷。完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

4.2 權(quán)限

4.2.1 有權(quán)拒絕辦理違反“現(xiàn)金管理條例”的事宜。

4.2.2 認(rèn)真審核各種報銷單據(jù)，有權(quán)拒付不符合財務(wù)制度的費用及不合法單據(jù)。檢查與考核

5.1 本標(biāo)準(zhǔn)的執(zhí)行情況由財務(wù)部主任按月進(jìn)行檢查與考核。

5.2 本標(biāo)準(zhǔn)按《華能北京分公司（電廠）綜合承包管理辦法》進(jìn)行檢查與考核，并相應(yīng)進(jìn)行獎懲。

5.3 按本標(biāo)準(zhǔn)和財務(wù)部的具體考核細(xì)則進(jìn)行檢查與考核。

本標(biāo)準(zhǔn)自發(fā)布之日起實施

本標(biāo)準(zhǔn)委托財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋

本標(biāo)準(zhǔn)由規(guī)章制度建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組提出

本標(biāo)準(zhǔn)由財務(wù)部負(fù)責(zé)起草

本標(biāo)準(zhǔn)主要擬稿人：吳筠平

核 稿：王云榮

批 準(zhǔn)：鄒可大

第二篇：出納員工作標(biāo)準(zhǔn)

出納員工作標(biāo)準(zhǔn)

一、工作職責(zé)

（一）嚴(yán)格遵守國家和上級部門關(guān)于現(xiàn)金和銀行存款的有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，把好現(xiàn)金收支管理關(guān)。

（二）負(fù)責(zé)辦理各項經(jīng)費的現(xiàn)金、支票及其它票證的收付和銀行往來結(jié)算業(yè)務(wù)。

（三）根據(jù)收、付憑證，及時登記現(xiàn)金日記帳和銀行日記帳，做到日清月結(jié)，帳款相符。

（四）嚴(yán)格審核報銷、支出憑證，對憑證不實、手續(xù)不全者，有權(quán)予以拒付。

（五）認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。掌握好庫存現(xiàn)金限額，處理好銀行存款收支業(yè)務(wù)，及時、準(zhǔn)確地對好銀行存款帳。

（六）負(fù)責(zé)保管好庫存現(xiàn)金、支票、有價證券、己領(lǐng)在用的各種空白收據(jù)和結(jié)算憑證等票證。

（七）負(fù)責(zé)職工每月工資、獎金、津貼的發(fā)放，做到及時、準(zhǔn)確。

（八）督促有關(guān)人員及時清理應(yīng)付款項。

（九）加強(qiáng)安全意識，每天下班前嚴(yán)格檢查門、柜等上鎖情況，妥善保管好鑰匙。

（十）完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。

二、工作程序

（一）出納員受財務(wù)科科長領(lǐng)導(dǎo)，直接向財務(wù)科科長負(fù)責(zé)。財務(wù)科科長不在時，可向分管處長或代行科長職責(zé)的人員匯報工作。

（二）出納員不在時，由財務(wù)科科長指定專人代行其職責(zé)。

三、檢查考核

出納員的工作由處領(lǐng)導(dǎo)班子負(fù)責(zé)檢查考核，財務(wù)科科長參加考核。，

第三篇：財務(wù)處出納員工作標(biāo)準(zhǔn)

財務(wù)處出納員工作標(biāo)準(zhǔn)工作內(nèi)容和要求

1.1辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，根據(jù)經(jīng)理、副經(jīng)理、總會計師，經(jīng)辦人、部門領(lǐng)導(dǎo)及領(lǐng)導(dǎo)簽字，由計算機(jī)制單并審核，經(jīng)審核無誤辦理收付款項業(yè)務(wù)。對于重大的開支項目，必須經(jīng)過財務(wù)處長、總會計師或經(jīng)理審核簽章，并加蓋“收訖”“付訖”戳記。

1.1.1庫存現(xiàn)金不得超過銀行核對的限額，超過部分要及時存入銀行，不得以“白條”抵充庫存現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。

1.1.2嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票。如因特殊情況需簽發(fā)，不填金額的轉(zhuǎn)賬支票時必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途，簽發(fā)日期，規(guī)定期限和報銷期限，并由領(lǐng)用支票人在專設(shè)登記薄上簽字，逾期未用的空白轉(zhuǎn)賬支票，要及時收回銷毀，不得將空白支票交給其它單位或個人簽發(fā)。對于填寫錯誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保持。支票遺失時，要立即向銀行辦理掛失手續(xù)，同時登報聲明作廢。

1.2登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。根據(jù)已往辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，并結(jié)出余款，現(xiàn)金賬面余額，要同實際庫存的現(xiàn)金核對相符，銀行存款的賬面余額，要及時與銀行對賬單核對，月末要編制“銀行存款余額”調(diào)節(jié)表，使賬面余額與對賬單上余額，調(diào)節(jié)相符，對未達(dá)賬款，要及時查詢。

1.2.1要隨時掌握銀行存款余額，不得簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)將銀行賬戶出租出借，給任何單位和個人辦理結(jié)算。

1.3出納員一般不得監(jiān)管其它工作。

1.4保管庫存現(xiàn)金和各種有價證劵。對于現(xiàn)金和各種有價證劵，一定要保證其安全和完整無缺，如有短缺，要負(fù)賠償責(zé)任，要保守保險柜秘密，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。2 責(zé)任和權(quán)限

2.1辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定。并對未能執(zhí)行規(guī)定造成損失或問題的負(fù)責(zé)。

2.2登記現(xiàn)金和銀行日記賬，隨時掌握銀行存款余額，對簽發(fā)空頭支票造成損失或失誤負(fù)責(zé)。

2.3保管庫存現(xiàn)金和各種有價證劵，要確保其安全和完整無缺。對因疏忽、麻痹造成的丟失等問題承擔(dān)責(zé)任。

2.4保管空白收據(jù)和空白支票。對空白支票必須嚴(yán)格管理，專設(shè)登記薄，認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。對因疏忽造成的丟失負(fù)責(zé)。

2.5有權(quán)拒絕接受手續(xù)不完整的報銷單據(jù)。

2.6有權(quán)拒絕不合理領(lǐng)用空白支票。

2.7有權(quán)拒絕套取現(xiàn)金和出賣賬戶。

第四篇：出納員崗位工作標(biāo)準(zhǔn)四

出納員崗位工作標(biāo)準(zhǔn)

1范圍

1.1 本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了財務(wù)處出納崗位的工作內(nèi)容與要求、責(zé)任與權(quán)限、檢查與考核。

1.2 本標(biāo)準(zhǔn)適用于財務(wù)處出納員崗位。工作內(nèi)容與要求工作內(nèi)容與要求

2.1 嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度及公司財務(wù)規(guī)定，根據(jù)主管會計審核后的收付款記帳憑證辦理收付款項。

2.2 超過限額的現(xiàn)金要及時存入銀行，不能以“白條”抵充現(xiàn)金，更不得挪用現(xiàn)金。

2.3 隨時掌握現(xiàn)金、銀行存款、收支情況、收入現(xiàn)金及時存入銀行，不得坐支現(xiàn)金。

2.4 負(fù)責(zé)簽發(fā)轉(zhuǎn)帳支票，建立支票領(lǐng)用登記手續(xù)，及時清理注銷。使用的支票必須寫明收款單位、名稱、帳號、金額、用途，對于填寫錯誤的支票必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存，按規(guī)定繳銷。

2.5 不準(zhǔn)擅自外借銀行帳號給任何單位和個人辦理結(jié)算及簽發(fā)空頭支票。

2.6 現(xiàn)金的帳面余額要同實際庫存現(xiàn)金核對相符，現(xiàn)金、銀行存款日記帳每月與總帳核對，保證帳帳相符。

2.7 銀行存款帳每月與銀行對帳單位核對，并編制銀行存款余額調(diào)整表。

2.8 要保守保險柜密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人，做好崗 位安全保衛(wèi)工作。

2.9 保管有關(guān)印章，空白收據(jù)和空白支票，不得遺失。責(zé)任與權(quán)限

3.1責(zé)任

3.1.1 對庫存現(xiàn)金、各種票據(jù)的安全負(fù)直接責(zé)任。

3.1.2對支票及銀行印鑒的管理負(fù)直接責(zé)任。

3.2 權(quán)限

3.2.1 有權(quán)拒絕私人借款或以白條頂替現(xiàn)金。

3.2.2 有權(quán)拒絕辦理違反財經(jīng)紀(jì)律和公司財務(wù)制度有關(guān)規(guī)定的事項。

4檢查與考核

4.1 按工作內(nèi)容與要求進(jìn)行考核。

4.2按一般管理人員通用工作標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行考核.

第五篇：出納員工作描述

一、工作概況

所屬部門： 財務(wù)部

崗位名稱： 出納員

崗位編號：cw06

直接上級： 財務(wù)部經(jīng)理

直接下級： 無

工作價值： 管理公司現(xiàn)金與銀行賬務(wù)，確保公司現(xiàn)金流安全、順暢

工作聯(lián)系： 對內(nèi)聯(lián)系財務(wù)部其他人員、各部門報銷人員；對外聯(lián)系銀行。

二、職責(zé)說明

主要職責(zé)

具體任務(wù)

1．現(xiàn)金收支

提取和保管現(xiàn)金，按收支兩條線管理現(xiàn)金；按收、付款憑證登記現(xiàn)金日記賬，日清月結(jié)；編制現(xiàn)金流量表，報財務(wù)部經(jīng)理審核；把大額現(xiàn)金及時送存銀行。

2．銀行帳戶管理

辦理公司業(yè)務(wù)收支的銀行結(jié)算；管理銀行匯款回執(zhí)單、銀行進(jìn)賬回執(zhí)單等各種收付款憑證；按收、付款憑證登記銀行日記賬，做好現(xiàn)金、銀行存款賬的對賬工作，日清月結(jié)。

3．報銷管理

審核報銷憑證，根據(jù)報銷有關(guān)規(guī)定，進(jìn)行現(xiàn)金支付；保管報銷憑證，做有關(guān)登記。

4．憑證管理

分類登記收款憑證、付款憑證、報銷憑證，裝訂保管憑證。

5．管理發(fā)票

根據(jù)需要及時到稅務(wù)部門購買發(fā)票，開具資金往來發(fā)票，登記并每月核對發(fā)票的領(lǐng)用情況，向主辦會計匯報。

6．安全保密工作

做好現(xiàn)金、支票、憑證、賬簿等的防盜工作；嚴(yán)禁向公司內(nèi)、外無關(guān)人員外泄財務(wù)機(jī)密。

7．完成財務(wù)部經(jīng)理交辦的臨時工作任務(wù)。

三、任職資格

學(xué) 歷：

財會類專業(yè)，?？埔陨蠈W(xué)歷

經(jīng) 歷：

從事會計工作1年以上

能 力：

財會專業(yè)技能、計算、點鈔

其 他：

保密意識強(qiáng)、原則性強(qiáng)；持有會計從業(yè)資格證